Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-06-2009 Regnskabsperiode til 31-05-2010 Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 275 LBF's afdelingsnr. 500 Kommunenr. 169 Høje Taastrup Kommune v/kab Hedevej 36-42 Bygaden 2 Vester Voldgade 17 2640 Hedehusene 2630 Taastrup 1552 København V Matrikel nr. 9 p m.fl. Fløng By BBR-ejendomsnr. 26386 Telefon 33 63 10 00 Telefon 46 56 15 90 Telefon 45 59 10 00 Fax 33 63 10 01 Fax 0 Fax 43 59 10 02 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk 0 kommune@htk.dk CVR-nr. 24234118 SE-nr. Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 1.046 16 1 16,0 I alt 1.046 16 16,0 Almene familieboliger 2 rum 487 8 3 rum 558 8 1.046 16 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 0 0 1 pr. påbeg. 60 m² 0,0 Institutioner 0 0 1 pr. påbeg. 60 m² 0,0 Fællesfaciliteter 0 0 Garager/Carporte m.v. 0 0 1/5 0,0 Kældre/lagerrum m.v. 0 0 1/20 0,0 Øvrige lejemål i alt 0 0 0,0 Lejeoplysninger i alt 1.046 16 16,0 Udarbejdet den 19. august 2010 af Thomas Ulrich Larsen, FOD Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 19. august 2010 Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den 7. oktober 2010 Godkendt på afdelingsmødet den formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 16 1.046 13.07.1948 1949 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 16 1.046 Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Affald Kildesortering affald, uden for boligen Forbrugsmåling Vandmåling, kollektiv El-måling, individuel Varmeforsyning Elpaneler Ja Ja Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-06-2010 Forhøjelse pr. m² i kr. 26,78 Forhøjelse i % 3,94% Forhøjelse i alt på årsbasis 28.000 Ungdomsboliger Ældreboliger 679,32 0,00 0,00 2
Resultatopgørelse Resultat 2010/2011 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1) Nettokapitaludgifter 18.046 18 18 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 36.209 35 38 107 Vandafgift (incl. miljøafgift) 53.715 38 60 109 x Renovation 22.851 24 23 110 Forsikringer 11.053 9 11 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 28.213 19 21 112 Bidrag til 2) 1 Administrationsbidrag 60.816 59 76 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 2 G - indskud 58.210 59 59 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 271.067 243 288 Variable udgifter 114 3) Renholdelse 77.037 85 85 115 4) Almindelig vedligeholdelse 1.638 30 30 116 5 + 9) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 70.537 256 234 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -70.537-256 -234 116sum 0 0 0 117 9) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 2.500 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -2.500 0 0 117sum 0 0 0 1172 9) Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 23.100 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -23.100 0 0 #### 0 0 0 119 6) Diverse udgifter 8.423 13 7 119.9 Variable udgifter i alt 87.099 128 122 3
Resultatopgørelse 9) Henlæggelser kr./m² Resultat 2010/2011 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 163 170.000 170 190 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 25 26.223 26 26 124.8 Henlæggelser i alt 196.223 196 216 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 572.435 585 644 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 10) Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 69.405 76 76 Renter m.v. 46.320 65 40 125sum 115.725 141 116 131 7) Andre renter 13 0 0 134 x Vand 2007 og 2008 ført forkert afdeling 16.725 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 132.463 141 116 139 UDGIFTER I ALT 704.898 726 760 140 Årets overskud : Afskrivning af under-/egenfinansiering 8.341 8.341 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 713.239 726 760 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 710.304 710 738 202 7) Renter 1.708 16 22 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 712.012 726 760 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 8) Korrektioner fra tidligere år 1.227 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 1.227 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 713.239 726 760 4
Balance Balance pr. 31/5 2010 Balance pr. 31/5 2009 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 411.206 411 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2009 10.400.000 2. Heraf grundværdi 2.315.200 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 411.206 411 303 Forbedringsarbejder: 10) 1 Forbedringsarbejder m.v 1.235.162 1.563 304.9 Anlægsaktiver i alt 1.646.368 1.974 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 11) 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber, fællesantenne 44.048 53 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 15.684 0 7 Andre debitorer 250.000 0 8 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 16.057 14 325.789 67 307 Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos 671.832 791 309.9 Omsætningsaktiver i alt 997.621 858 310 AKTIVER I ALT 2.643.989 2.832 5
Balance Balance pr. 31/5 2010 Balance pr. 31/5 2009 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 9) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 922.548 823 403 9) Fælleskonto (B-ordning) 59.105 62 404 9) Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 145.889 143 405 9) Tab ved lejeledighed og fraflytninger 37.487 37 406 9) Andre henlæggelser 5.000 5 406.9 Henlæggelser i alt 1.170.029 1.070 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 409 Beboerindskud 13.200 13 411 Afskrivningskonto for ejendommen 398.006 0 412 Byggefondsindestående 0 398 411.206 411 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 411.206 411 413 Andre lån: 10) 1 Forbedringsarbejder m.v. 889.598 959 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 56.652 57 3 Forudbetalt boligafgift 841 1 57.493 57 Langfristet gæld i alt 1.358.297 1.428 KORTFRISTET GÆLD 419 11) Uafsluttede forbrugsregnskaber, fællesantenne 44.928 43 421 12) Skyldige omkostninger 70.734 291 115.662 334 430 PASSIVER I ALT 2.643.989 2.832 6
1) NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat 2010/2011 Prioritering ved nominelle lån: 105 Ydelser vedr. afviklede prioriteter: 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 6.016 6 6 2 Andel til Landsbyggefonden 12.030 12 12 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 18.046 18 18 2) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 112 Administrationsbidrag grundydelse 1100 Grundydelse 16 lejemålsenheder á 3.801 kr. 60.816 59 76 3) RENHOLDELSE 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 57.197 62 62 2 Rengøring 13.920 17 16 5 Traktoromkostninger 676 1 1 6 Snerydning 982 0 0 8 Renholdelse diverse: 8002 Telefon, ejendomskontor 2.553 2 3 8003 Kontorhold 79 1 1 8012 Udryddelse af skadedyr 1.630 0 0 8099 Renholdelse, diverse 0 2 2 4.261 5 6 4) 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 77.037 85 85 2 Primære bygningsdele 0 4 4 3 Kompletterende bygningsdele 0 4 4 4 Overflader og belægning 0 6 6 5 VVS-anlæg 1.043 5 5 6 El-anlæg 595 5 5 7 Inventar og udstyr 0 3 3 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 0 3 3 1.638 30 30 7
Resultat 2010/2011 5) 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 2 Primære bygningsdele 3.000 14 5 3 Kompletterende bygningsdele 3.480 35 34 4 Overflader og belægning 16.930 135 55 5 VVS-anlæg 16.508 16 21 6 El-anlæg 30.490 50 40 7 Inventar og udstyr 0 3 8 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 129 3 71 70.537 256 234 9999 Anvendt af henlæggelser -70.537-256 -234 6) 119 DIVERSE UDGIFTER 0 0 0 1 Kontingent til BL 1.625 2 2 2 Beboermøder 95 0 0 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 0 5 0 1.720 7 2 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 4.000 4 4 4008 Mødeudgifter 252 0 0 4009 Inventar 2.451 0 0 4099 Diverse 0 1 1 6.703 5 5 Andre udgifter: 8731 Support IT-anlæg 0 1 0 7) 202 RENTEINDTÆGTER 8.423 13 7 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 1.708 16 22 1.708 16 22 131 RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 13 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 1.695 16 22 8) 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 0131 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%) 730 0 0 9999 Indtægt vedrørende udskiftning af vinduer 498 0 0 1.227 0 0 8
9) HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-06-2009 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-05-2010 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 823.085 170.000 70.537 922.548 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 61.605 0 2.500 59.105 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 142.765 26.223 23.100 145.889 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 37.487 0 0 37.487 5 - års eftersyn 5.000 0 0 5.000 HENLÆGGELSER I ALT 1.069.943 196.223 96.137 1.170.029 10) 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-06-2009 Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-05-2010 Finansiering 51 Udskiftning af vinduer og terrassedøre 257.406 Afdrag -8.776 248.630 Nykredit, kontantlån 20 år 248.630 1003 Udskiftning af køkkener 701.632 Afdrag -60.664 640.968 Nykredit, andre løbetider 640.968 1007 Renovering af badeværelser 603.905 Tilskud fra selskabet -250.000 Dækket af årets overskud -8.341 345.564 Egenfinansiering, rest. 345.564 1.562.943-327.781 1.235.162 1.235.162 Afdelingen har modtaget tilskud fra boligorganisationens dispositionsfond på 250.000 kr. til renovering af badeværelser. Såfremt afdelingen frasælges helt/delvist, er afdelingen forpligtet til at tilbagebetale lånet/tilskuddet helt eller delvist. 9
11) 305/ 419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER Balance pr. 31/05 2010 Balance pr. 31/5 2009 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 40.512 39 3222 Copy-Dan/Koda-afgift 4.416 4 44.928 43 305 Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift 43.248 40 3205 Administrationsbidrag 653 1 3206 Copy-Dan/Koda-afgift 0 3 43.901 43 Årets resultat - overskud 1.027 0 Saldo forrige år 147 Årets resultat -1.027 Saldo pr. 31-05-2010 overskud -880 0 305 Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter 0 3 Afdelingens netto gæld -880 4 12) 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 106 Skyldige prioritetsydelser 19.272 19 113 Skyldige bidrag til LBF 11.707 10 6000 Entreprenørers tilgodehavender m.m. 348 0 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 15.684 0 8201 Feriepengeforpligtelse 8.638 8 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 4.855 5 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 10.231 248 70.734 291 10
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den 5. oktober 2010 KAB s.m.b.a. Annemette Bøgh Forretningsfører Thomas Ulrich Larsen Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Fløngvangen, for regnskabsåret 01. juni - 2009-31. maj - 2010 omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 11
Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. maj - 2010 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. juni - 2009-31. maj - 2010 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den 5. oktober 2010 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Hanne Sandersen statsautoriseret revisor 12