Endelig version 8.8.2012 Baggrundsnotat vedr. ny demografimodel på skoleområdet I forbindelse med et eftersyn af kommunens demografimodeller er der udarbejdet et forslag til en ny og langt enklere demografimodel på skoleområdet, der tilpasser budgettet både i forhold til elevtallet i kommunens folkeskoler (almenområdet) og i forhold til elevtallet i privatskoler, frie grundskoler og efterskoler (herefter betegnet privat-/efterskoler). Desuden medtages SFOområdet i demografimodellen, både hvad angår de kommunale SFO er og hvad angår SFO er i tilknytning til privatskoler og frie grundskoler. Den nye model tager udgangspunkt i en ny elevtalsprognose udarbejdet i 2012, som i modsætning til tidligere prognostiserer både folkeskoler og privat-/efterskoler. Den ny demografimodel opererer med en foreløbig demografiregulering af budgetår og overslagsår på baggrund af prognosetal i forbindelse med udarbejdelse af kommunens tekniske budget. Der foretages endelig demografiregulering af budgetåret (efterregulering) i forbindelse med 2. behandlingen af budgettet på baggrund af faktiske elevtal/indskrivningstal. Den hidtige demografimodel Den eksisterende demografimodel på skoleområdet stammer fra 2007 og blev lavet i forbindelse med kommunesammenlægningen. Der er tale om en forholdsvis kompliceret model, der på baggrund af budget, gennemsnitlig lærerløn m.v. beregner en udgift pr. elev, som anvendes ved reguleringen i forbindelse med op/nedgang i elevtal for 1.-10. klasse (incl. special- og modtageklasser). For børnehaveklasser opereres der med antal klasser med elever over eller under 23. Modellen er ikke tidsvarende og det er ikke praktisk, at der for nogle elever regnes med antal elever og for andre med antal klasser. Den seneste demografiregulering af skoleområdets budget blev udarbejdet i forbindelse med budget 2011 på baggrund af kommunens elevtalsprognose fra foråret 2010, og tilpasningen af budget og overslagsår blev foretaget på baggrund af prognosens forventede udvikling i elevtal, jf. nedenstående tabel. Det nuværende budget er således tilpasset den gamle prognoses elevtal for skoleåret 2012/13 i de 11 folkeskoler, dvs. 5279 elever på almenområdet 0.-10. klasse (incl. modtageklasser) og 211 elever i specialklasserne, i alt 5490 elever i folkeskolerne. 9
Teknisk budget 2011 2012 2013 2014 2011 ændring -5,7 mio. kr. -8,5 mio. kr. -8,4 mio. kr. -8,2 mio. kr. Elevtalsændring (pr. skoleår) Elevtalsændring i alt ift.udgangspunkt -195 elever og -1,5 bh.klasse (fra 2009/10 til 2010/11) -195 elever og -1,5 bh.klasse -58 elever og +0,5 bh.klasse (fra 2010/11 til 2011/12) -253 elever og -1,0 bh.klasse +10 elever og -1,0 bh.klasse (fra 2011/12 til 2012/13) -243 elever og -2 bh.klasse -14 elever og + 2 bh.klasse (fra 2012/13 til 2013/14) -257 elever og 0 bh.klasse I forbindelse med budget 2010 blev der ligeledes foretaget store nedreguleringer af skoleområdets budget som følge af demografitilpasning (4,5-6 mio.kr. årligt i 2010 og overslagsår). Der blev ikke foretaget en demografitilpasning af skoleområdets budget i forbindelse med budget 2012, idet der grundet den ny skolestruktur pr. 1. august 2011 ikke blev udarbejdet en ny elevtalsprognose i 2011 (manglende historik), hvorfor der ingen nye prognosedata var til rådighed. Der har hidtil ikke været foretaget demografitilpasning i forhold til antal elever på privat- /efterskoler, hvorfor budgetterne til betaling af det kommunale bidrag til staten for disse elever ikke har kunnet tilpasses løbende. Statens afregning med privat-/efterskoler foregår i det budgetår, der følger efter skoleårets opstart, dvs. f.eks. afregnes skoleåret 2012/13 i 2013, men på baggrund af faktisk elevtal i de pågældende skoler pr. 5. september 2012. Fremadrettet kunne det være hensigtsmæssigt, at budgetmæssige ændringer som følge af ændringer i elevtal på disse skoler indregnes i det efterfølgende budgetår, da det faktiske elevtal kendes allerede før kommunens endelige budgetvedtagelse. Heller ikke SFO-området har tidligere indgået i kommunens demografimodel. Forslag til ny demografimodel Nedenfor er principperne for en ny og enkel demografimodel beskrevet. Modellen opererer med en regulering både i forbindelse med det tekniske budget og en efterregulering ved 2. behandlingen af budgettet, hvilket er beskrevet nærmere umiddelbart efter principperne. Det budgetmæssige- og elevtalsmæssige udgangspunkt for år 1 af den ny demografimodel er beskrevet derefter, efterfulgt af en beskrivelse af yderligere områder, der på sigt kan indarbejdes i prognosen samt en beskrivelse af usikkerheder i forbindelse med demografimodellen og prognosetallene. 10
Principper for regulering af folkeskole og privat-/efterskole (og tilhørende SFO): Der foretages demografiregulering af ændringer i elevtal i folkeskolerne (almenområdet), i privat-/efterskolernes elever samt af ændringer i indskrevne i SFO (i både folkeskoler og privatskoler og frie grundskoler). Tidligere indgik kun folkeskolernes elever i demografireguleringen. For folkeskolernes vedkommende (og tilhørende SFO er) indgår både Svendborg-elever og andre kommuners elever, mens det udelukkende er Svendborgelever, der indgår for privat-/efterskolernes vedkommende. Kommunens elevtalsprognose, der normalt udarbejdes i foråret forud for det kommende budgetår, danner udgangspunkt for demografireguleringen i det kommende års tekniske budget og i overslagsår. I elevtalsprognosen er elevtallet i privat-/efterskoler - som noget nyt - blevet indarbejdet og prognostiseret på lige fod med elevtallet i folkeskolerne. Der foretages som noget nyt - ikke demografiregulering af elever i special- og modtageklasser på folkeskolerne, idet der her er tale om en visitation af elever. Andelen af elever i folkeskolerne, der er indskrevet i SFO i september måned, antages at ligge på ca. 32,8 % af det samlede elevtal i folkeskolerne 0.-10. klasse (almenområdet). Denne andel er beregnet og svarer til en gennemsnitlig belægning henover året på ca. 80% af elevantallet i 0.-3. klasse. Andelen af elever i privatskoler og frie grundskoler, der er indskrevet i SFO, antages at ligge på 36,6% af det samlede elevtal i 0.-10. klasse i disse skoler. Denne andel er beregnet og svarer til den faktiske gennemsnitlige andel, der har været tilmeldt SFO i 2011/12. Såfremt andelen kun var beregnet i forhold til elevtallet i de små klasser, havde procentandelen naturligvis ligget langt højere. Folkeskoler og privat-/efterskoler afregnes beløbsmæssigt for ændringer i elevtal med det bidrag, som kommunen betaler til staten for elever i privatskoler og frie grundskoler (pr. elev pr. år i 2012-niveau: 34.016 kr incl. moms / 32.315 kr. excl. moms). Beløbet svarer ca. til det beløb, der har været anvendt i den hidtidige demografimodel (hvis almenområdet havde været reguleret isoleret fra specialområdet) og dækker selve undervisningsopgaven (mimimumstimetal, to-lærerordninger, vikardækning, fratrædelser, inklusion, tosprogstimer, socialpædagogisk arbejde, aldersreduktion m.v). SFO er (både kommunale og de, der er tilknyttet privatskoler og frie grundskoler) afregnes beløbsmæssigt for ændringer i antal indskrevne med det bidrag, som kommunen betaler til staten for indskrevne i SFO er tilhørende private skoler og frie grundskoler (pr. indskreven pr. år i 2012-niveau: 10.826 kr. incl. moms / 10.285 kr. excl. moms). For de kommunale SFO ers vedkommende sker afregningen som et nettobeløb, der efterfølgende fordeles på udgifter (SFO er, fripladser og søskendetilskud) og indtægter (forældrebetaling) Reguleringen af både folkeskoler og privat-/efterskoler samt SFO er følger rent tidsmæssigt afregningen med staten vedr. privat-/efterskoler, dvs. at ændring i elevtal til f.eks. skoleåret 2012/13 reguleres med helårsvirkning i 2013. Dette er nyt og vil udfordre overførselsreglerne, da skoleåret planlægges og budgetteres på tværs heraf. 11
De anvendte beløb i demografireguleringen vil ikke blive ændret ved udvidelser og reduktioner på skole- og SFO-området i Svendborg Kommune, men fastholdes på de beløb, som kommunen betaler i bidrag til privatskoler og frie grundskoler og tilhørende SFO er. Regulering i relation til kommunens budgetprocedure: Demografireguleringen i foreløbig udgave foretages i forbindelse med udarbejdelse af kommunens tekniske budget incl. overslagsår i juni måned forud for budgetåret. Der er tale om en foreløbig regulering på baggrund af prognosetal og det foreløbige beløb for bidraget til staten (årets bidrag fremskrevet med kommunens fremskrivningsprocent). Den endelige demografiregulering (efterregulering) udarbejdes til 2. behandlingen af budgettet i oktober måned, idet budgetåret - men ikke overslagsår herved tilrettes de faktiske elevtal og faktiske indskrevne pr. 5. september (for efterskolernes vedkommende kendes tallet først omkring 1. oktober). Da budgetforliget for det kommende budgetår som regel indgåes inden afslutningen af fristen for indsendelse af ændringsforslag til 2. behandlingen, kan dette medføre et finansieringsproblem (beregning der viser en merudgift) eller det modsatte. Men såfremt prognosen - på sigt - bliver god, vil der blive tale om en regulering på baggrund af ganske få elever (samlet set). De eksakte beløb for afregningen med staten for det kommende budgetår vil være kendt omkring tidspunktet for kommunens budgetvedtagelse (fremgår af finanslovsforslaget) og indarbejdes i efterreguleringen. - og elevtalsmæssigt udgangspunkt år 1 : Folkeskoler almenområdet: Udgangspunktet er, at det nuværende budget på de 11 folkeskoler (almenområdet) svarer til det fastsatte serviceniveau for 5258 elever, jf. elevtallet elevtalsprognosen for 2010 for skoleåret 2012/13 på 5490 elever (almenområdet + spec.klasser og modtageklasser) fratrukket de normerede 232 elever i special- og modtageklasser, se også næste punkt. Eventuelle afvigelser i elevtal ifølge den nye prognose reguleres med udgangspunkt i dette elevtal Special- og modtageklasser på de 11 folkeskoler: tet fastholdes på nuværende niveau og indgår ikke i demografireguleringen fremadrettet, da disse tilbud er normerede (232 elever jf. foreløbig ressourcemodel 2012/13 til skolerne), og da antallet af elever i disse tilbud ikke antages at følge den almindelige demografiske udvikling. SFO i folkeskoler: Udgangspunktet er, at det nuværende budget svarer til 1710 indskrevne (indskrevne pr. september måned), svarende til et gennemsnit henover året på ca. 1659 indskrevne pr måned. Sidstnævnte svarer til en belægningsprocent på ca. 80 ift. elevtallet i 0.-3.klasse (almenområdet) ifølge prognosen fra 2010. 12
Privat- /efterskoler og tilhørende SFO er: Udgangspunktet for privat-/efterskoler (og tilhørende SFO er) er det nuværende budget til betaling af bidrag til staten, og det antal elever, som dette budget kan dække, nemlig 1436 elever i privatskoler og frie grundskoler, 425 elever i efterskoler og 500 indskrevne i SFO. Eventuelle afvigelser i elevtal ifølge den nye prognose reguleres med udgangspunkt i dette elevtal. Yderligere områder evt. kan indarbejdes i demografimodellen på sigt: Der skal tages højde for eventuel udvikling i antallet af elever fra andre kommuner, der går i kommunens folkeskoler, idet op/nedgang både vil have indvirkning på demografiregulering og på indtægtsbudgettet vedr. de mellemkommunale betalinger. Ifølge den nye elevtalsprognose for 2012 er der 70 elever fra andre kommuner i de 11 folkeskoler (almenområdet) i 2012/13. På sigt vil det være en fordel, hvis det øvrige mellemkommunale område (elever, der går i skole i andre kommuner) kan inkluderes i demografimodellen, men det er umiddelbart vanskeligt at prognostisere. Usikkerheder : Elevtalsprognosen fra 2012 er første prognose efter skolestrukturen, hvorfor der kun er medtaget 1 års historik. Prognostiseringen af antal elever i privat-/efterskoler er ny og sandsynligvis usikker. Det er derfor nødvendigt, at der som minimum i år 1 af den ny demografimodel - foretages den beskrevne efterregulering i forbindelse med 2. behandlingen af budgettet. Demografimodellen opererer med en antagelse om en vis procent af det samlede elevtal på skolerne går i SFO. Det havde været mere korrekt at beregne procenten på baggrund af elevtallet i de små klasser, men modellen bliver mere enkel og overskuelig på den beskrevne måde. Den anførte procentandel for indskrevne i SFO i folkeskolerne vil sandsynligvis ikke være retvisende, da det endnu er uvist, hvad indførelse af helhedsskole og deraf følgende kortere SFO vil få for indskrivningsprocenten. Dervil vil procentandelen evt. skulle ændres ved næste års demografiregulering på baggrund af faktiske indskrevne i 2012/13. Demografimodellen regulerer ændringer i elevtallet på efterskoler på baggrund af betalingen til privatskoler og frie grundskoler. Dette er ikke helt korrekt at gøre, da der er en lille forskel i de to bidragssatser,men forskellen vurderes at være så lille, at den er ubetydelig i denne sammenhæng. Kommunes overførselsregler, som betyder at overførte mer/mindreforbrug ind i mellem vil springe et år over, kan vanskeliggøre styringen af budgetterne i forbindelse med 13
skoleområdets demografiregulering, da der foretages regulering m. helårsvirkning i budgetåret, mens planlægningen og budgetteringen på skolerne foregår pr. skoleår, jf. skoleområdets ressourcemodel til skolerne. Selve demografiberegningen : Herunder er anført demografireguleringen i teknisk budget 2013. På de sidste sider er selve beregningen specificeret, dels ift. det tekniske budget og dels med et eksempel på, hvordan beregningen ville kunne se ud i forbindelse med efterreguleringen ved 2. behandlingen af budgettet. Elevtal /indskrevne jf. prognose 2012 Folkeskoler samt privat- /efterskoler Elevtalsmæssigt udgangspunkt 2013 12/13) 2014 13/14) 2015 14/15) 2016 15/16) 7.119 elever 7.023 elever 7.063 elever 7.073 elever 7.060 elever SFO er* 2.210 indskr. 2.236 indskr. 2.241 indsk. 2.247 indskr. 2.242 indskr. *) Beregnet som en andel af antal elever i folkeskoler (almen) og i privatskoler og frie grundskoler. m.regulering som følge af ændring i elevtal / indskr. Folkeskoler samt privat- /efterskoler Anvendt afregningsbeløb 2013 pr. elev / indskr. 2013 12/13) 2014 13/14) 2015 14/15) 2016 15/16) 32.800 kr. -3,1 mio.kr. -1,8 mio.kr. -1,5 mio.kr. -1,9 mio.kr. SFO er 10.439 kr. +0,3 mio.kr. +0,3 mio.kr. +0,4 mio.kr. +0,3 mio.kr. Demografiregulering -2,8 mio.kr. -1,5 mio.kr. -1,1 mio.kr. -1,6 mio.kr. (foreløbig) i alt Se de næste sider for en specifikation af ovenstående. 14
Demografiberegning til budget 2013 pba. af ny model på skoleområdet specificeret beregning Elever i folkeskoler og privat-/efterskoler: Pr. elev 32.800 (privatskolebidrag 2012 excl. moms, fremskrevet m. 1,5%) Teknisk budget 2013 (SKOLE): Elevtal jf. prognose: mæssigt udgangsp. Prognose 2012/13 Prognose 2013/14 Prognose 2014/15 Prognose 2015/16 Folkeskoler almen* 5.258 5.209 5.231 5.267 5.258 Privatskoler og frie grundskoler 1.436 1.435 1.433 1.417 1.410 Efterskoler 425 379 399 389 392 Skoler i alt 7.119 7.023 7.063 7.073 7.060 Ændring fra år til år -96 40 10-13 *) Det budgetmæssige udgangspunkt stammer for folkeskolernes vedkommende fra prognosen fra 2010 fratrukket 232 special- og modtage- klasse-elever. For privat-/efterskoler stammer svarer udgangspunktet til det antal elever, som den nuværende 2012-ramme kan dække. Regulering ifm. teknisk budget: Elevtalsændring 2013 2014 2015 2016 Fra 11/12 til 12/13 (fra budget 2013) -96-3.148.800-3.148.800-3.148.800-3.148.800 Fra 12/13 til 13/14 (fra budget 2014) 40 1.312.000 1.312.000 1.312.000 Fra 13/14 til 14/15 (fra budget 2015) 10 328.000 328.000 Fra 14/15 til 15/16 (fra budget 2016) -13-426.400 Teknisk budget 2013 m. overslagsår -3.148.800-1.836.800-1.508.800-1.935.200 2. behandling af budget 2013 (SKOLE) - EKSEMPEL: Faktisk elevtal 5. sept.2012. Faktisk elevtal 5. september 2012 EKSEMPEL Folkeskoler almen 5.170 Privatskoler og frie grundskoler 1.445 Efterskoler 400 Skoler i alt 7.015 Ændring ift. prognose -8 2013, tilretning (EKSEMPEL Efterregulering ifm. teknisk budget: ) Fra 2011/12 til 2012/13 (budget 2013) -262.400 Endelig budgetregulering herefter -3.411.200-1.836.800-1.508.800-1.935.200 15
Elever i SFO er: Pr. indskreven: 10.439 (SFO-bidrag 2012 excl. moms, fremskrevet m. 1,5%) Teknisk budget 2013, SFO: Andel af elever 0.-10. klasse (almen) mæssigt udgangsp. Prognose Prognose Prognose Prognose SFO'er 2012/13 2013/14 2014/15 2015/16 Kommunens 10 SFO'er 32,8% 1710 1710 1716 1728 1725 SFO'er i privat- og frie grundskoler 36,6% 500 526 525 519 517 SFO'er i alt 2.210 2.236 2.241 2.247 2.242 Ændring fra år til år 26 5 6-5 Regulering ifm. teknisk budget: 2013 2014 2015 2016 Fra 11/12 til 12/13 (fra budget 2013) 271.413 271.413 271.413 271.413 Fra 12/13 til 13/14 (fra budget 2014) 52.195 52.195 52.195 Fra 13/14 til 14/15 (fra budget 2015) 62.634 62.634 Fra 14/15 til 15/16 (fra budget 2016) -52.195 Teknisk budget 2013 m. overslagsår 271.413 323.608 386.242 334.047 2. behandling af budget 2013 (SFO) - EKSEMPEL: Faktisk indskr. 5. sept.2012. Faktisk elevtal 5. september 2012 EKSEMPEL Kommunens 10 SFO'er 1.720 SFO'er i privat- og frie grundskoler 527 SFO'er i alt 2.247 Ændring ift. prognose 11 2013, tilretning Efterregulering ifm. teknisk budget: (EKSEMP.) Fra 2011/12 til 2012/13 (budget 2013) 114.829 Endelig budgetregulering herefter 386.242 323.608 386.242 334.047 NB: De eksakte 2013-beløb for afregningen til staten bør anvendes i efterreguleringen (vil fremgå af finanslovsforslag). 16