Andelsboligforeningen Maltahus I Årsrapport for 2011/12 52. regnskabsår Gyrn Lops Brandt Statsautoriserede Revisorer A/S Ved Vesterport 6, 5. sal 1612 København V Telefon 38 87 99 11 Telefax 38 87 61 04 CVR-nr. 30 82 19 63 kbh@glb.dk www.glb.dk K Ø B E N H A V N K Ø G E Internationalt samarbejde med CH International Medejer af skatte- og momsrådgivningsfirmaet ReviTax A/S Medlem af RevisorGruppen Danmark
I N D H O L D S F O R T E G N E L S E SIDE GENERELLE OPLYSNINGER 1 BESTYRELSESPÅTEGNING 2 REVISIONSPÅTEGNING 3-4 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS 5-7 RESULTATOPGØRELSE 8-9 AKTIVER 10 PASSIVER 11 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE 12-15 NOTER TIL BALANCE 16-22 ØVRIGE NOTER 23-25 LIKVIDITETSOVERSIGT 26 BUDGET FOR ÅRET 2012/13 27-29
1. Generelle oplysninger NAVN Andelsboligforeningen Maltahus I Elbagade 34-40 / Grækenlandsgade 13-21 / Parmagade 33-41 / Maltagade 16-20 2300 København S Matrikelnummer: Sundbyøster, København 3585 m.fl. CVR-nr. 10 50 86 14 BESTYRELSE Søren Jung (formand) Margrethe Blichmann (næstformand) Britha Rasmussen (sekretær) Erna Larsen Lars Hermansen ADMINISTRATOR Ejendomsadministrationen Andelsbo Dronning Olgas Vej 37 2000 Frederiksberg Telefon 38 16 11 25 Telefax 38 16 11 50 E-mail: andelsbo@andelsbo-adm.dk REVISION Gyrn Lops Brandt Statsautoriserede Revisorer A/S Ved Vesterport 6, 5. sal 1612 København V Telefon 38 87 99 11 Telefax 38 87 61 04 E-mail: kbh@glb.dk Godkendt på foreningens generalforsamling den / 2012 Dirigent:
2. Bestyrelsespåtegning Undertegnede har aflagt årsrapporten for 2011/12 for Andelsboligforeningen Maltahus I. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A og foreningens vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober 2011-30. september 2012 Endvidere oplyses, at alle aktuelle forpligtelser og eventualforpligtelser er indarbejdet og oplyst i årsrapporten, herunder kautions-, garanti- og lignende forpligtelser. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af foreningens finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København S, den 18. oktober 2012 Administrator: Ejendomsadministrationen Andelsbo Bestyrelse: Søren Jung Margrethe Blichmann Britha Rasmussen (formand) Erna Larsen Lars Hermansen
3. Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til andelshaverne i andelsboligforeningen Maltahus I Vi har revideret årsregnskabet for Andelsboligforeningen Maltahus I for regnskabsåret 1. oktober 2011-30. september 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Andelsboligforeningens ledelse har ansvaret for at udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
4. Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af andelsboligforeningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2012 samt af resultatet af andelsboligforeningens aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober 2011-30. september 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. København, den 18. oktober 2012 Gyrn Lops Brandt Statsautoriserede Revisorer A/S Jørgen Jørgensen statsautoriseret revisor
5. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Andelsboligforeningen Maltahus I er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A og foreningens vedtægter. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af foreningens aktiviteter for regnskabsperioden, og vise, om den budgetterede og hos medlemmerne opkrævede boligafgift er tilstrækkelig. Der er derfor i årsrapporten indarbejdet en opgørelse af årets resultat med fradrag af betalte prioritetsafdrag og med fradrag af hensættelser for året. Endvidere er det formålet at give oplysning om andelenes værdi, jf. lov om andelsboligforeninger og andre boligfællesskaber (andelsboligforeningsloven), 6, stk. 5. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. RESULTATOPGØRELSEN Opstillingsform Resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser foreningens aktivitet i det forløbne regnskabsår. De i resultatopgørelsen anførte, ureviderede budgettal for regnskabsåret er medtaget for at vise afvigelser i forhold til realiserede tal, og dermed hvorvidt de opkrævede boligafgifter i henhold til budgettet har været tilstrækkelige til at dække omkostningerne forbundet med de realiserede aktiviteter. Indtægter Boligafgift og lejeindtægt vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Indtægter fra påkravsgebyrer m.v. indtægtsføres i takt med administrators modtagelse af oplysninger om indbetalte indtægter. Disse indtægter er således ikke nødvendigvis periodiseret fuldt ud i resultatopgørelsen. Omkostninger Omkostninger vedrørende regnskabsperioden indgår i resultatopgørelsen. Væsentlige resultatposter er periodiseret pr. statusdagen. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle indtægter består af renter af bankindeståender. Finansielle omkostninger består af regnskabsperiodens renteomkostninger og bidrag vedrørende prioritetsgæld samt renter af bankgæld.
6. Anvendt regnskabspraksis Låneomkostninger og eventuelt kurstab ved låneoptagelsen er udgiftsført i det år hvor lånet hjemtages, når beløbene anses for uvæsentlige. Væsentlige låneomkostninger og kurstab fordeles derimod over lånets samlede løbetid. Skat af årets resultat Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets skattepligtige indkomst. Der indregnes ikke negativ udskudt skat (skatteaktiv) af eventuelt underskud til fremførsel, ligesom der ikke indregnes udskudt skat vedrørende ejendomsavancebeskatning ved salg af sidste udlejningslejlighed. Forslag til resultatdisponering Under resultatdisponering indgår bestyrelsens forslag til disponering af regnskabsperiodens resultat, herunder eventuelle forslag om overførsel til "Andre reserver", f.eks. reservation af beløb til dækning af fremtidige vedligeholdelsesomkostninger på foreningens ejendom. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Foreningens ejendom (grund og bygning) indregnes på anskaffelsestidspunktet og værdiansættes ved første indregning til kostpris. Ved efterfølgende indregninger værdiansættes foreningens ejendom til dagsværdien på balancedagen. Opskrivninger i forhold til seneste indregning føres direkte på foreningens egenkapital på en særskilt opskrivningshenlæggelse. Dagsværdien af foreningens ejendom vurderes at kunne fastsættes til senest kendte offentlige ejendomsvurdering (kontantværdi) med tillæg af værdien af de forbedringsarbejder på ejendommen, som måtte være afholdt efter vurderingstidspunktet. Opskrivninger tilbageføres i det omfang, dagsværdien falder. I tilfælde hvor dagsværdien er lavere end den historiske kostpris, nedskrives ejendommen til denne lavere værdi. Den del af nedskrivningen, der ikke kan rummes i opskrivningshenlæggelsen, indregnes i resultatopgørelsen. Der afskrives ikke på foreningens ejendom. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af tab. Egenkapital Under foreningens egenkapital indregnes medlemmers andelsindskud.
7. Anvendt regnskabspraksis "Overført resultat" m.v. indeholder akkumuleret resultat. Under "Andre reserver" indregnes beløb reserveret til fremtidig vedligeholdelse samt reservation til imødegåelse af værdiforringelse af foreningens ejendom, kursreguleringer m.v. jf. forslag til generalforsamlingsbeslutning. I henhold til vedtægterne indgår de reserverede beløb ikke i beregningen af andelsværdien. Prioritetsgæld Prioritetsgæld måles til den faktiske restgæld. Låneomkostninger og kurstab ved låneoptagelse er blevet udgiftsført på tidspunktet for lånets optagelse, idet beløbene er anset for relativt uvæsentlige. Eventuelt væsentlige låneomkostninger og kurstab, som ikke udgiftsføres på låneoptagelsestidspunktet, fordeles og udgiftsføres over lånets samlede løbetid. Det endnu ikke udgiftsførte restbeløb pr. statusdagen medtages i årsrapporten under prioritetsgæld. Øvrige gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser værdiansættes til nominel værdi. Hensættelse til udskudt skat Foreningen har ikke til hensigt at ophøre med at være skattepligtig idet foreningen påregner, at der til enhver tid skal være mindst et lejemål udlejet til et ikke-medlem. Dermed opretholdes den skattemæssige erhvervsaktivitet, hvorfor det ikke er sandsynligt, at der udløses ejendomsavancebeskatning. Der indregnes derfor ikke hensættelse til udskudt skat som følge heraf. Der indregnes heller ikke negativ udskudt skat af skattemæssigt underskud til fremførsel. ØVRIGE NOTER Nøgletal De i note 24 anførte nøgletal har til formål at give regnskabsbrugeren et bedre grundlag for at analysere foreningens økonomiske situation samt sammenligne foreningens økonomiske situation med andre foreningers økonomiske forhold. Andelsværdi Bestyrelsens forslag til andelsværdi fremgår af note 25. Andelsværdien opgøres i henhold til andelsboligforeningsloven samt vedtægterne. I vedtægterne bestemmes, at selvom der lovligt kan vedtages en højere andelsværdi, er det den på generalforsamlingen vedtagne andelsværdi, der er gældende.
8. Indtægter: Resultatopgørelse for 2011/12 Budget Realiseret 2011/12 Realiseret Note 2011/12 (ej revideret) 2010/11 Boligafgift 1 4.037.515 4.037.700 3.979.144 Lejeindtægter 2 40.123 36.800 41.113 Tilskud efter lov om privat byfornyelse 0 0 0 2.347 Andre indtægter 3 10.685 0 46.249 INDTÆGTER I ALT 4.088.323 4.074.500 4.068.853 Omkostninger: Ejendomsskat og forsikringer 4 483.868 461.000 460.101 Forbrugsafgifter 5 543.066 742.700 805.550 Renholdelse 6 570.723 496.000 558.865 Vedligeholdelse, løbende 7 635.663 750.000 613.828 Vedligeholdelse, genopretning og renovering 8 718.178 0 1.647.139 Administrationsomkostninger 9 404.983 399.000 399.660 Øvrige foreningsomkostninger 10 109.812 110.500 162.743 Antenne 11 835 0 13.448 Indvendig vedligeholdelse for lejere 2.129 2.100 2.078 OMKOSTNINGER I ALT 3.469.257 2.961.300 4.663.412 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER 619.066 1.113.200-594.559 Finansielle indtægter 12 10.178 10.000 15.208 Finansielle omkostninger 13 671.730 693.400 644.032 FINANSIELLE POSTER, NETTO 661.552 683.400 628.824 ÅRETS RESULTAT -42.486 429.800-1.223.383
9. Forslag til resultatdisponering: Resultatopgørelse for 2011/12 Budget Realiseret 2011/12 Realiseret Note 2011/12 (ej revideret) 2010/11 Overført til næste år -42.486 429.800-1.223.383 DISPONERET I ALT -42.486 429.800-1.223.383 ---o0o--- Opgørelse af årets resultat med fradrag af prioritetsafdrag og hensættelser: Overført til næste år -42.486 429.800-1.223.383 Betalte prioritetsafdrag -452.976-451.000-418.556 Af årets resultat er der anvendt til ekstraordinær genopretning og renovering af ejendommen 718.178 0 1.647.139 Resultat af ordinær drift 222.716-21.200 5.200 Ekstraordinære udgifter til genopretning og renovering -718.178 0-1.647.139 Årets resultat med fradrag af prioritetsafdrag og hensættelser -495.462-21.200-1.641.939
10. Balance pr. 30. september 2012 - A K T I V E R - Note 2011/12 2010/11 Ejendommen, matr. nr. Sundbyøster, København 3585 m.fl. 14 129.000.000 129.000.000 (Offentlig ejendomsvurdering pr. 1. oktober 2010 129.000.000) MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 129.000.000 129.000.000 ANLÆGSAKTIVER 129.000.000 129.000.000 Restancer, andelshavere 6.648 7.874 Beboerkonto, andelssalg 2.281 4.143 Tilgodehavende vinduesudskiftning 17.389 18.548 Andre tilgodehavender 15 10.504 14.662 TILGODEHAVENDER 36.822 45.227 LIKVIDE BEHOLDNINGER 16 1.898.056 3.981.620 OMSÆTNINGSAKTIVER 1.934.878 4.026.847 AKTIVER 130.934.878 133.026.847
11. Balance pr. 30. september 2012 - P A S S I V E R - Egenkapital excl. andre reserver Note 2011/12 2010/11 Andelsindskud 50.936 50.936 Overført resultat m.v. 112.221.386 113.102.117 Egenkapital excl. andre reserver 112.272.322 113.153.053 Andre reserver (jf. forslag til generalforsamlingsbeslutning) Reserveret til imødegåelse af værdiforringelse af ejendom 4.136.254 3.298.009 Andre reserver 4.136.254 3.298.009 EGENKAPITAL 17 116.408.576 116.451.062 Prioritetsgæld 18 13.252.152 13.705.128 Deposita 501.255 472.980 Varmeregnskab 19 108.935 34.208 Indvendig vedligeholdelse for lejere 20 10.571 8.441 Forudbetalt løbende boligafgift 13.833 16.651 Beboerkonto, andelssalg 580.000 1.954.750 Mellemregning administrator 0 1.340 Øvrig gæld 21 59.556 382.287 GÆLDSFORPLIGTELSER 22 14.526.302 16.575.785 PASSIVER 130.934.878 133.026.847 Eventualforpligtelser m.v., nøgletal og andelsværdier, note 23-24-25
12. Noter til resultatopgørelse for 2011/12 Budget Realiseret 2011/12 Realiseret 2011/12 (ej revideret) 2010/11 Note 1. Boligafgift Boligafgift - medlemmer 4.020.307 4.020.300 3.961.710 Kælderleje - medlemmer 17.208 17.400 17.434 4.037.515 4.037.700 3.979.144 Note 2. Lejeindtægter Lejeindtægter, beboelseslejemål 15.327 12.600 15.348 Lejeindtægter, erhvervslejemål 24.796 24.200 25.765 40.123 36.800 41.113 Note 3. Andre indtægter Påkravsgebyr 7.385 0 7.135 Overdragelsesgebyr 3.300 0 3.900 Andre indtægter 0 0 35.214 10.685 0 46.249 Note 4. Ejendomsskat og forsikringer Ejendomsskatter 378.277 361.000 360.577 Forsikringer 105.591 100.000 99.524 483.868 461.000 460.101 Note 5. Forbrugsafgifter Vandafgift 198.781 400.000 466.881 Renovation 270.370 272.700 272.580 Elforbrug fællesarealer 73.915 70.000 66.089 543.066 742.700 805.550
13. Noter til resultatopgørelse for 2011/12 Budget Realiseret 2011/12 Realiseret 2011/12 (ej revideret) 2010/11 Note 6. Renholdelse Vicevært, inkl. feriepenge 338.098 250.000 266.404 Trappevask 181.800 182.000 166.650 Vinduespolering 3.875 6.000 5.450 Sociale ydelser 3.269 0 2.297 Snerydning 3.000 5.000 3.790 Anden renholdelse, inkl loftsrydning 16.324 3.000 5.550 Gårdlavet Maltahus I: Træer, sand, gødning mv. 4.809 Plæneklipper samt div. materialer 3.059 Materialer skur 5.284 Arbejdsløn skur 11.205 24.357 50.000 108.724 570.723 496.000 558.865 Note 7. Vedligeholdelse, løbende Låseservice 204 0 3.600 Elektriker 35.023 0 28.671 Maler 71.793 750.000 42.813 Tømrer 49.244 0 14.678 Murer 12.771 0 38.306 VVS 434.565 0 158.812 Tagarbejde 25.810 0 6.154 Kloakarbejde 0 0 8.164 Gårdsplads og vej 1.400 0 0 Udskiftning af faldstammer og stigestrenge 0 0 312.630 Anden vedligeholdelse 4.853 0 0 635.663 750.000 613.828
14. Noter til resultatopgørelse for 2011/12 Budget Realiseret 2011/12 Realiseret 2011/12 (ej revideret) 2010/11 Note 8. Vedligeholdelse, genopretning og renovering Faldstammer 704.538 0 0 Facaderenovering, etape 3 13.640 0 0 Afsat færdiggørelse Elbagade / Maltagade 0 0-64.760 Facaderenovering Maltagade/Parmagade 0 0 1.711.899 718.178 0 1.647.139 Note 9. Administrationsomkostninger Administrationshonorar 305.000 305.000 289.749 Revision 44.000 44.000 42.075 Rapport vedr. energiforbrug 2.871 0 0 Ingeniør utæt kældervæg og energiforbrug 0 0 18.059 Varmeregnskabshonorar 41.036 40.000 39.828 Gebyrer m.v. 11.272 10.000 9.949 Andre administrationsudgifter 804 0 0 404.983 399.000 399.660 Note 10. Øvrige foreningsomkostninger Bestyrelseshonorar 62.800 62.800 62.800 Kopiering og kontorartikler 13.597 12.000 8.721 Blomster og gaver 2.932 3.000 2.897 Møder og generalforsamling 8.947 7.500 6.595 Telefon 16.746 18.000 17.166 Tilskud til kurser og fester 0 3.000 0 Kørselsgodtgørelse 240 0 286 Omkostninger ved omprioritering 0 0 58.767 Ejendommens andel i varmeudgifter 4.550 4.200 4.161 Annonceudgifter 0 0 1.350 109.812 110.500 162.743
15. Noter til resultatopgørelse for 2011/12 Budget Realiseret 2011/12 Realiseret 2011/12 (ej revideret) 2010/11 Note 11. Antenne Indbetalt af medlemmer 620.105 0 560.355 Signallevering, Copy-Dan m.v. - 620.940 0 573.803 Nettounderskud 835 0 13.448 Note 12. Finansielle indtægter Renteindtægter bank 10.178 10.000 15.208 10.178 10.000 15.208 Note 13. Finansielle omkostninger Prioritetsrenter og bidrag 672.910 693.400 644.902 Renter bank 0 0 384 Andre renter -1.180 0-1.254 671.730 693.400 644.032
16. Noter til balance pr. 30. september 2012 2011/12 2010/11 Note 14. Ejendommen, matr. nr. Sundbyøster, København 3585 m.fl. Regnskabsmæssig værdi pr. 1. oktober 129.000.000 130.000.000 Tilbageført opskrivning 0-1.000.000 Regnskabsmæssig værdi pr. 30. september 129.000.000 129.000.000 Ejendommen er indregnet til dagsværdi pr. 30. september 2012. Det vurderes, at dagsværdien kan fastsættes til senest kendte offentlige ejendomsværdi med tillæg af værdien af de forbedringsarbejder på ejendommen, som måtte være afholdt efter vurderingstidspunktet. Den offentlige ejendomsvurdering pr. 1. oktober 2010 udgør 129.000.000, og der er ikke afholdt forbedringsarbejder efter denne dato, så ejendommen er værdiansat til 129.000.000 Det må antages, at den offentlige ejendomsvurdering, er følsom overfor renteudsving. Følsomhedsanalyse fremgår af note 25. Ejendommen er ikke valuarvurderet pr. 30. september 2012. Note 15. Andre tilgodehavender Tilgodehavende forsikringserstatning 10.504 14.662 10.504 14.662 Note 16. Likvide beholdninger Danske Bank aftaleindlånskonto 0 1.559.338 Danske Bank erhvervskonto (kassekreditmaks. 150.000) 1.894.311 2.418.537 Kassebeholdning 3.745 3.745 1.898.056 3.981.620
17. Noter til balance pr. 30. september 2012 2011/12 2010/11 Note 17. Egenkapital Andelsindskud Saldo pr. 1. oktober 50.936 50.936 Saldo pr. 30. september 50.936 50.936 Overført resultat m.v. Saldo pr. 1. oktober 113.102.117 112.653.064 Årets op- eller nedskrivning 0-1.000.000 Kursreguleringsfond 0 361.361 Overført til reserve værdiforringelse ejendom - 838.245 2.311.075 Overført af årets resultat, jf. resultatdisponering - 42.486-1.223.383 Saldo pr. 30. september 112.221.386 113.102.117 Reserve til imødegåelse af værdiforringelse af ejendom, kursregulering m.v. Saldo pr. 1. oktober 3.298.009 5.609.084 Overført fra overført resultat m.v. 838.245-2.311.075 Saldo pr. 30. september 4.136.254 3.298.009 Egenkapital i alt 116.408.576 116.451.062
18. Noter til balance pr. 30. september 2012 2011/12 2010/11 Note 18. Prioritetsgæld De enkelte prioritetslån er nærmere beskrevet på næste side. Realkredit Realkredit Realkredit Realkredit Danmark Danmark Danmark Danmark 011 012 013 014 I alt Restløbetid år 10 22 27 28 Renter og bidrag 130.487 238.877 110.003 92.306 571.673 Betalt afdrag i året 222.096 131.869 31.636 35.296 420.897 Nominel restgæld 2.647.449 4.822.201 1.905.106 1.925.048 11.299.804 Obligationsrestgæld 2.675.192 5.011.581 1.958.273 1.989.279 11.634.325 Kurs 100 100 100 100 Kursværdi 2.675.192 5.011.581 1.958.273 1.989.279 11.634.325 Næste års afdrag 231.645 137.794 33.334 36.835 439.608
19. Noter til balance pr. 30. september 2012 2011/12 2010/11 0 0 0 Realkredit 0 0 0 Danmark 0 0 0 015 I alt Restløbetid år 0 0 0 29 Renter og bidrag 0 0 0 101.237 101.237 Betalt afdrag i året 0 0 0 32.079 32.079 Nominel restgæld 0 0 0 1.952.348 1.952.348 Obligationsrestgæld 0 0 0 2.110.149 2.110.149 Kurs 0 0 0 100 Kursværdi 0 0 0 2.110.149 2.110.149 Næste års afdrag 0 0 0 33.608 33.608 ---o0o--- Renter og bidrag i alt 672.910 Rente m.v. i alt vedr. prioritetsgæld 672.910 Betalt afdrag i alt 452.976 Nominel restgæld i alt 13.252.152 Kursværdi i alt 13.744.474 Næste års afdrag i alt 473.216
20. Noter til balance pr. 30. september 2012 2011/12 2010/11 Realkredit Danmark 011 Realkredit Danmark, kontantlån. Oprindelig 3.981.000. Pålydende rente 4 pct. p.a., konvertibelt og derfor maks. kurs 100. Effektiv rentesats 4,2320 pct. p.a. Realkredit Danmark 012 Realkredit Danmark, kontantlån. Oprindelig 5.610.000. Pålydende rente 4 pct. p.a., konvertibelt og derfor maks. kurs 100. Effektiv rentesats 4,4200 pct. p.a. Realkredit Danmark 013 Realkredit Danmark, kontantlån. Oprindelig 2.000.000. Pålydende rente 5 pct. p.a., konvertibelt og derfor maks. kurs 100. Effektiv rentesats 5,2644 pct. p.a. Realkredit Danmark 014 Realkredit Danmark, kontantlån. Oprindelig 2.000.000. Pålydende rente 4 pct. p.a., konvertibelt og derfor maks. kurs 100. Effektiv rentesats 4,2904 pct. p.a. Realkredit Danmark 015 Realkredit Danmark, kontantlån. Oprindelig 2.000.000. Pålydende rente 4 pct. p.a., konvertibelt og derfor maks. kurs 100. Effektiv rentesats 4,6824 pct. p.a. Note 19. Varmeregnskab Indbetalt aconto 412.658 408.690 Fjernvarmeomkostning 279.705 277.031-132.953-131.659 Varmeefterbetaling 24.018 97.451 Varmeregnskab i alt -108.935-34.208
21. Noter til balance pr. 30. september 2012 2011/12 2010/11 Note 20. Indvendig vedligeholdelse for lejere Saldo pr. 1. oktober 8.441 6.888 Hensat i året 2.130 2.078 10.571 8.966 Anvendt 0-525 Saldo pr. 30. september 10.571 8.441 Note 21. Øvrig gæld Skyldige omkostninger: Barslund VVS 13.922 Rosendal El 932 Kjær Knudsen A/S 12.771 Søren Steen Olsen Vinduespolering 1.938 Lars Nielsen Snedker og Tømrer 9.306 Telenor 427 Vurderingshonorarer 2.800 42.096 367.594 Skyldig A-skat m.v. 17.460 14.693 59.556 382.287 Note 22. Gældsforpligtelser Af de samlede gældsforpligtelser er 12.778.936 langfristede gældsforpligtelser. Den langfristede gæld består af prioritetsgæld reduceret med afdrag i førstkommende år. Der henvises i øvrigt til note 18. Foreningen har pr. 30. september 2012 ingen aftale om rentesikring (renteswap).
22. Noter til balance pr. 30. september 2012 2011/12 2010/11 Note 23. Eventualforpligtelser m.v. Sikkerhedsstillelser: Der er på foreningens ejendom tinglyst ejerpantebrev nominelt 1.945.000, til sikkerhed for kassekreditaftale. Foreningens andelshavere: Foreningens andelshavere hæfter alene for foreningens forpligtelser med deres indskud. Foreningen har stillet garanti for 3 lån til delvis finansiering af køb af lejligheder. Garantierne er maksimeret til i alt oprindeligt 121.920. Ejendomsavancebeskatning: I henhold til retspraksis vil overdragelse af det sidste lejemål med udlejning til ikke-medlemmer medføre ejendomsavancebeskatning af alle foreningens lejemål overgået fra og med den 19. maj 1994. Der er ikke indregnet udskudt skat som følge heraf, idet foreningen ikke har til hensigt at afhænde sidste ledige lejlighed eller erhvervslejemål. Der er derfor ikke sandsynligt, at der vil blive udløst ejendomsavancebeskatning. Det er afhændet 2 lejligheder siden den 19. maj 1994, og foreningen udlejer fortsat 1 funktionærlejlighed og 1 erhvervslejemål til ikke-medlemmer.
23. Øvrige noter pr. 30. september 2012 Note 24. Nøgletal Nøgletallene viser centrale dele af foreningens økonomi og er primært udregnet på baggrund af arealer. I Andelsboligforeningen Maltahus I anvendes arealet som fordelingsnøgle. Ejendommens areal udgør ifølge foreningens oplysninger følgende: Boligtype Antal Areal (kvm) Andelsboliger 151 9.106 Andelsboliger erhverv 2 209 Kontorlokale 1 33 Funktionær boliglejemål 1 51 Erhvervslejemål 1 49 156 9.448 Boligtype ifølge BBR-oplysning Antal Areal (kvm) Andelsboliger 152 9.164 Kontorlokale 1 49 Funktionær boliglejemål 1 53 Erhvervslejemål 3 266 Beregnede nøgletal for foreningen 1. Værdiopgørelser pr. 30. september: 157 9.532 2011/12 2010/11 /kvm. /kvm. Offentlig ejendomsvurdering pr. kvm. 13.654 13.702 total total 2011/12 2010/11 /kvm. andele /kvm. andele Offentlig ejendomsvurdering pr. kvm. 13.849 13.849 Foreslået andelsværdi 12.000 12.099 Reserver uden for andelsværdi 444 354 Andel i foreningens nettogæld m.v. 1.405 1.395 13.849 13.849 Nøgletallene for 2010/11 er ændret i forhold til nøgletallene i årsrapporten for 2010/11, idet der er foretaget ændringer i de arealer, som nøgletallene er beregnet på baggrund af.
24. Øvrige noter pr. 30. september 2012 2011/12 2010/11 /kvm. /kvm. 2. Den løbende drift: Indtægter pr. kvm: Boligafgift i gennemsnit pr. andelsbolig-kvm. 442 422 Boliglejeindtægt pr. udlejede bolig-kvm. 301 290 Erhvervslejeindtægt pr. udlejede erhvervs-kvm. 506 526 2011/12 i pct. 2010/11 i pct. Regnskabsmæssige procenttal: Vedligeholdelse 29 39 Øvrige omkostninger 46 42 Finansielle poster netto 15 11 Afdrag 10 8 Udgifter m.v. 100 100 Boligafgift i pct. af de samlede ejendomsindtægter 99 98 Note 25. Beregning af andelsværdi Bestyrelsen foreslår, at der fra generalforsamlingstidspunktet godkendes følgende værdiansættelse i henhold til andelsboligforeningslovens 5, stk. 2, litra c (ejendommen indregnet til offentlig ejendomsvurdering), samt vedtægterne. Egenkapital pr. 30. september 2012 116.408.576 Heraf generalforsamlingsbestemte reserver -4.136.254 Foreningens egenkapital før generalforsamlingsbestemte reserver 112.272.322 Korrektioner i henhold til andelsboligforeningsloven: Prioritetsgæld, regnskabsmæssig værdi 13.252.152 Prioritetsgæld, kursværdi -13.744.474-492.322 111.780.000 Andelsprisen pr. m² udgør 111.780.000 9.315 12.000,00 Senest vedtagne andelsværdi til sammenligning (vedtaget på generalforsamlingen den 21. november 2011) 12.000,00
25. Øvrige noter pr. 30. september 2012 Bestyrelsen gør samtidig opmærksom på, at de vedtagne andelsværdier eventuelt skal nedsættes, såfremt der inden næste ordinære generalforsamling fremkommer en ny offentlig vurdering, hvor ejendommens værdi er mindre end den værdi, som ejendommen er opført til i denne årsrapport. Følsomhedsanalyse Til belysning af, hvordan den beregnede andelskrone på 12.000,00 påvirkes af ændringer i egenkapital (f.eks. ved ændring i den offentlige ejendomsvurdering) vises hvad andelskronen ændres til, hvis egenkapital henholdsvis reduceres eller forøges med 1.290.000, 3.870.000, 6.450.000. Beløbene svarer til en ændring af vurderingen med henholdvis 1%, 3% og 5%, hvor der ikke sker andre ændringer af aktiver og passiver. Det er ved beregningen forudsat, at de generalforsamlingsbestemte reserver forbliver uændrede. Udgangspunktet er en offentlig ejendomsvurdering på 129.000.000. Ændring i Ændring i ejen- Nye andelsvær- Værdi pr. Ændring i egenkapital domsvurdering dier i alt m2 andelskrone pct. pct. -6.450.000-5% 105.330.000 11.307,57-5,77% -3.870.000-3% 107.910.000 11.584,54-3,46% -1.290.000-1% 110.490.000 11.861,51-1,15% 0 0 111.780.000 12.000,00 0,00% 1.290.000 1% 113.070.000 12.138,49 +1,15% 3.870.000 3% 115.650.000 12.415,46 +3,46% 6.450.000 5% 118.230.000 12.692,43 +5,77% I andelsboligforeningens årsrapport er der indarbejdet reserve til imødegåelse af værdiforringelse af ejendom 4.136.254 og reserve til vedligeholdelse af ejendommen 0, i alt 4.136.254.
26. Likviditetsoversigt pr. 30. september 2012 30/9 2012 Disponible beløb: Restancer, andelshavere 6.600 Beboerkonto, andelssalg 2.300 Tilgodehavende vinduesudskiftning 17.400 Andre tilgodehavender 10.500 Likvide beholdninger 1.898.100 1.934.900 Diverse gældsposter: Varmeregnskab 108.900 Indvendig vedligeholdelse for lejere 10.600 Forudbetalt løbende boligafgift 13.800 Beboerkonto, andelssalg 580.000 Øvrig gæld 59.600 772.900 LIKVIDITETSOVERSKUD PR. 30. SEPTEMBER 2012 1.162.000 Likviditetsudviklingen kan i store træk specificeres således: Likviditetsoverskud pr. 1. oktober 2011 1.629.200 Formuetilgang i årets løb: Forøgelse af deposita 28.300 28.300 1.657.500 Formueafgang i årets løb: Årets underskud efter prioritetsafdrag og hensættelser 495.500 495.500 LIKVIDITETSOVERSKUD PR. 30. SEPTEMBER 2012 1.162.000 Udover ovennævnte likviditetsoverskud pr. 30. september 2012 kan der trækkes på kassekredittens maksimum 150.000.
27. Budget for året 2012/13 med sammenligningstal Budget Budget 2012/13 Realiseret 2011/12 (ej revideret) 2011/12 (ej revideret) Indtægter: Boligafgift - medlemmer 4.020.300 4.020.307 4.020.300 Kælderleje - medlemmer 17.100 17.208 17.400 Lejeindtægter, beboelseslejemål 15.300 15.327 12.600 Lejeindtægter, erhvervslejemål 24.600 24.796 24.200 Påkravsgebyr 0 7.385 0 Flyttegebyrer 0 3.300 0 4.077.300 4.088.323 4.074.500 Omkostninger: Ejendomsskatter 390.000 378.277 361.000 Forsikringer 108.000 105.591 100.000 Vandafgift 300.000 198.781 400.000 Renovation 279.000 270.370 272.700 Elforbrug fællesarealer 75.000 73.915 70.000 Vicevært, inkl. feriepenge 370.000 338.098 250.000 Trappevask 185.000 181.800 182.000 Vinduespolering 6.000 3.875 6.000 Sociale ydelser 4.000 3.269 0 Snerydning 5.000 3.000 5.000 Anden renholdelse, inkl loftsrydning 3.000 16.324 3.000 Arbejdsløn skur 11.20550.000 24.357 50.000 Vedligeholdelse, løbende 750.000 635.663 750.000 Vedligeholdelse, genopretning og renovering 0 718.178 0 Administrationshonorar 311.100 305.000 305.000 Revision 44.900 44.000 44.000 Rapport vedr. energiforbrug 0 2.871 0 Varmeregnskabshonorar 42.000 41.036 40.000 Gebyrer m.v. 10.000 11.272 10.000 Andre administrationsudgifter 0 804 0 Bestyrelseshonorar 62.800 62.800 62.800 Kopiering og kontorartikler 12.000 13.597 12.000 Blomster og gaver 3.000 2.932 3.000 Møder og generalforsamling 7.500 8.947 7.500 Telefon 18.000 16.746 18.000 Tilskud til kurser og fester 3.000 0 3.000 Kørselsgodtgørelse 0 240 0 Ejendommens andel i varmeudgifter 4.600 4.550 4.200 Antenne 0 835 0 Indvendig vedligeholdelse for lejere 2.100 2.129 2.100 OMKOSTNINGER I ALT 3.046.000 3.469.257 2.961.300