Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-06-2009 Regnskabsperiode til 31-05-2010 Regnskab for afdeling DER ER EN DIFF I RESULTATOPGØRELSEN. CHECK 0 KONTROL Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 41 LBF's afdelingsnr. 200 Kommunenr. 217 Helsingør Kommune v/kab Opheliavej 2-6 Stengade 59 Vester Voldgade 17 3000 Helsingør 3000 Helsingør 1552 København V Matrikel nr. 1 gb Marienlyst, Helsingør jorde BBR-ejendomsnr. 94283 Telefon 33 63 10 00 Telefon 49 26 24 58 Telefon 49 28 28 28 Fax 33 63 10 01 Fax 49 26 24 58 Fax 49 28 20 14 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-marienlystpark@kab-bolig.dk teknisk@helsingor.dk CVR-nr. 24300218 SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenhed Almene familieboliger 1.495 18 1 18,0 I alt 1.495 18 18,0 Almene familieboliger 3 rum 673 9 4 rum 821 9 1.495 18 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 0 0 1 pr. påbeg. 60 m² 0,0 Institutioner 0 0 1 pr. påbeg. 60 m² 0,0 Fællesfaciliteter 0 0 Garager/Carporte m.v. 0 0 1/5 0,0 Kældre/lagerrum m.v. 0 0 1/20 0,0 Øvrige lejemål i alt 0 0 0,0 Lejeoplysninger i alt 1.495 18 18,0 Udarbejdet den 2. september 2010 af Henrik Andreasen, FOD Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 16. september 2010 Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den Godkendt på afdelingsbestyrelses mødet den formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 18 1.495 0 1951 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 18 1.495 Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Forbrugsmåling Vandmåling, individuel Varmemåling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning Centralvarme eget anlæg Naturgas Ja Ja Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01.06.2010 Forhøjelse pr. m² i kr. 7,36 Forhøjelse i % 1% Forhøjelse i alt på årsbasis 11.000 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01.06.2009 Forhøjelse pr. m² i kr. 0,00 Forhøjelse i % 0,00% Forhøjelse i alt på årsbasis 0 Ungdomsboliger Ældreboliger 666,77 0,00 0,00 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultat Resultatopgørelse 2010/2011 UDGIFTER RESULTATOPGØRELSEN HAR EN DIFFERENCE, CHECK 0 KONTROL ORDINÆRE UDGIFTER 1.370.712 105.9 1 Nettokapitaludgifter 30.501 31 32 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 96.910 101 99 107 Vandafgift (incl. miljøafgift) 1.810 1 2 108 Kloakbidrag, vejafgift 688 1 1 109 2 Renovation 34.021 41 37 110 Forsikringer 17.387 17 16 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 12.718 9 18 3 Målerpasning 15.434 5 5 111sum 28.152 14 23 112 Bidrag til 3 1 Administrationsbidrag 86.928 87 103 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1 A - indskud 10.840 11 11 2 G - indskud 83.252 86 88 113sum 94.092 97 99 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 359.987 359 380 Variable udgifter 114 4 Renholdelse 239.254 279 275 115 5 Almindelig vedligeholdelse 6.066 10 10 116 6 + 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 269.152 496 257 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -269.152-496 -257 116sum 0 0 0 117 11 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (A-ordning): 1 Afholdte udgifter 1.350 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -1.350 0 0 117sum 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 7 1 Drift af vaskeri 20.924 31 26 119 8 Diverse udgifter 5.041 8 7 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 27 15 119.9 Variable udgifter i alt 271.285 355 333 3
Resultat Resultatopgørelse 2010/2011 11 Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 87 130.000 130 130 121 Istandsætt. ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 20 30.000 30 30 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 17 25.000 25 25 124.8 Henlæggelser i alt 185.000 185 185 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 846.773 930 930 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 12 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 36.775 37 37 Renter m.v. 61.425 61 61 125sum 98.200 98 98 126 12 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1 (konto 303.1 + 303.4) 0 0 15 131 9 Andre renter 15 0 0 134 10 Korrektioner fra tidligere år 11.614 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 109.829 98 113 139 UDGIFTER I ALT 956.602 1.028 1.043 140 Årets overskud : Overført til opsamlet resultat 83.209 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 1.039.811 1.028 1.043 4
Resultat Resultatopgørelse 2010/2011 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 996.552 997 1.008 202 9 Renter 5.009 13 14 203 Andre ordinære indtægter: 3 1 Tilskud fra 6.300 0 0 7 3 Drift af vaskeri 31.950 18 21 203sum 38.250 18 21 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 1.039.811 1.028 1.043 209 INDTÆGTER I ALT 1.039.811 1.028 1.043 5
Balance Balance pr. 31/5 2010 Balance pr. 31/5 2009 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 686.694 687 1. Kontantværdi pr. 01-10-2009 7.350.000 2. Heraf grundværdi 2.133.600 303 Forbedringsarbejder: 12 1 Forbedringsarbejder m.v 1.440.533 1.477 304.9 Anlægsaktiver i alt 2.127.227 2.164 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 7.500 0 13 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 62.435 168 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 15.995 21 5 Fraflyttere til inkasso 37.037 37 x 6 Afsluttede forbrugsregnskaber 333 16 7 Andre debitorer 11.500 0 8 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 92.278 19 227.078 261 307 Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos 2.058.076 1.715 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.285.153 1.976 310 AKTIVER I ALT 4.412.380 4.140 6
Balance Balance pr. 31/5 2010 Balance pr. 31/5 2009 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.352.637 1.492 402 11 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 74.964 46 405 11 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 104.643 80 406.9 Henlæggelser i alt 1.532.244 1.618 407 11 Opsamlet resultat 83.209 0 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 1.615.453 1.618 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 409 Beboerindskud 21.900 22 411 Afskrivningskonto for ejendommen 664.794 0 412 Byggefondsindestående 0 665 686.694 687 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 686.694 687 413 Andre lån: 12 1 Forbedringsarbejder m.v. 1.348.826 1.386 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 36.351 32 3 Forudbetalt boligafgift 5.796 6 42.147 38 Langfristet gæld i alt 2.077.667 2.110 KORTFRISTET GÆLD 419 14 Uafsluttede forbrugsregnskaber 462.810 356 421 15 Skyldige omkostninger 255.045 55 422 Mellemregning med fraflyttere 1.100 0 718.955 411 425 Anden kortfristet gæld: x 1 Afsluttede forbrugsregnskaber 304 1 426 Kortfristet gæld i alt 719.259 412 430 PASSIVER I ALT 4.412.380 4.140 7
Årets resultat er et underskud på 1.285.694 kr.. Dette skyldes hovedsageligt følgende poster: Udgifter større end budgetteret: 0 Vandafgift (incl. miljøafgift) 1.369.712 Forsikringer 387 Afdelingens energiforbrug: 14.152 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 200 Andre renter 15 Korrektioner fra tidligere år 11.614 Udgifter større end budgetteret i alt 1.396.081 Indtægter mindre end budgetteret: Boligafgifter og leje: 448 Renter 7.991 Indtægter mindre end budgetteret i alt 8.439 Udgifter mindre end budgetteret: Ejendomsskatter -4.090 Kloakbidrag, vejafgift -312 Renovation -6.979 Bidrag til -72 Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: -2.908 Renholdelse -39.746 Almindelig vedligeholdelse -3.934 Særlige aktiviteter: -10.076 Diverse udgifter -2.959 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -27.000 Udgifter mindre end budgetteret i alt -98.576 Indtægter større end budgetteret: Andre ordinære indtægter: -20.250 Indtægter større end budgetteret i alt -20.250 I alt 1.285.694 8
Resultat 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Prioritering ved nominelle lån: 1370712 105 Ydelser vedr. afviklede prioriteter: 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 10.167 11 2 Andel til Landsbyggefonden 20.334 20 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 30.501 31 2 RENOVATION 109 1000 Renovation (dagrenovation) 33.668 35 3000 Ekstra renovation, faktura 353 6 3 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 34.021 41 112 Grundydelse 18 lejemålsenheder á 4.465 kr. 1100 Administrationsbidrag grundydelse 80.370 80 Bidrag for tilvalgsydelser: 1202 Varmeregnskab 18 lejemålsenheder á 172 kr. 3.102 3 + Fraflyttere 177 0 1203 Vandregnskab 18 lejemålsenheder á 172 kr. 3.102 3 + Fraflyttere 177 0 1205 Varmecentr., selskabslokaler og vaskerier 0 1 86.928 87 Tilskud fra 203 1000 18 lejemålsenheder á 350 kr. 6.300 0 80.628 0 9
Resultat 4 RENHOLDELSE 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 208.523 241 2 Rengøring 18.408 22 5 Traktoromkostninger 832 1 8 Renholdelse diverse: 8002 Telefon, ejendomskontor 3.738 3 8003 Kontorhold 1.837 4 8008 PC-pakke 0 0 8012 Udryddelse af skadedyr 285 1 8099 Renholdelse, diverse 38 1 82 Drift af ejendomskontor 5.593 6 11.491 15 5 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 239.254 279 2 Primære bygningsdele 0 1 3 Kompletterende bygningsdele 0 1 4 Overflader og belægning 2.050 2 5 VVS-anlæg 728 2 6 El-anlæg 3.287 2 7 Inventar og udstyr 0 1 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 0 1 6 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 6.066 10 2 Primære bygningsdele 88.422 145 3 Kompletterende bygningsdele 45.457 210 4 Overflader og belægning 2.327 51 5 VVS-anlæg 103.506 43 6 El-anlæg 14.297 16 7 Inventar og udstyr 11.455 18 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 3.688 13 10
Resultat 269.152 496 9999 Anvendt af henlæggelser -269.152-496 0 0 11
Resultat 7 DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 1013 Vandafgift 9.533 9 1020 El 3.416 13 1021 Varme 7.975 9 Udgifter i alt 20.924 31 203 Indtægter 2012 Vaskeafgift 31.950 18 8 119 DIVERSE UDGIFTER NETTOINDTÆGTER 11.026-13 1 Kontingent til BL 1.828 2 2 Beboermøder 625 0 2.453 2 Afdelingsbestyrelsen: 4000 Beboerrepræsentation 0 2 4001 Rådighedsbeløb 1.500 2 1.500 4 Diverse udgfiter: 8003 Diverse gebyrer 0 1 8271 Beboerhåndbog 0 1 0 2 Andre udgifter: 8990 Diverse 1.088 0 9 202 RENTEINDTÆGTER 5.041 8 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 5.009 13 131 RENTEUDGIFTER 12
Resultat 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 15 0 NETTORENTEINDTÆGTER 4.994 13 10 134 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 1000 Resv. Index betalinger 07/08 7.425 0 1000 Korrektion kystsikring 07/08 800 0 1000 Per. Tidligere år 3.389 0 11.614 0 13
11 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-06- Henlagt Anvendt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.370.712 130.000 269.152 Centralvarmeanlæg 121.077 0 0 Istandsættelse, fraflytning (A-ordning) 46.313 30.000 1.350 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 79.643 25.000 0 HENLÆGGELSER I ALT 1.617.746 185.000 270.502 RESULTATSKONTO Årets overskud 83.209 Saldo ultimo 12 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-06- 2009 Tilgang/ afgang Saldo Finansiering pr. 31-05-2010 50 Renovering af varmeanlæg og vandinstallationer 1.333.393 Afdrag -26.660 1.306.733 Egenfinansiering, rest. Nykredit, kontantlån 30 år 51 Varmecentral 94.479 Afdrag -4.223 Nykredit, kontantlån 20 år 1020 Etablering af bredbånd -7.215 Anskaffelsessum 56.765 Afdrag -6.006 Nykredit, kontantlån 10 år 90.256 43.545 * der er søgt trækningsret på 100.000 kr. hos Nordea 1.420.657 19.876 1.440.533 14
13 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/05 2010 31 Varmeregnskab 0 33 Vandregnskab 62.435 14 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 62.435 31 Varmeregnskab 373.116 33 Vandregnskab 89.695 15 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 462.810 106 Skyldige prioritetsydelser 19.775 113 Skyldige bidrag til LBF 15.682 8201 Feriepengeforpligtelse 22.088 9106 Ejendomsskatter og afgifter 79.298 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 11.172 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 107.030 255.045 15
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den KAB s.m.b.a. Bjarne Wiingaard Forretningsfører Henrik Andreasen Økonomimedarbejder 16
Revisionspåtegning Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Marienlyst Park II, for regnskabsåret 01. juni - 2009-31. maj - 2010 omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. maj - 2010 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. juni - 2009-31. maj - 2010 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Hanne Sandersen statsautoriseret revisor 17