Bestyrelsesmøde nr. 78, d. 28. april 2015 Pkt. 5. Bilag 3. Bestyrelsen

Transkript

1 K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET Bestyrelsesmøde nr. 78, d. 28. april 2015 Pkt. 5. Bilag 3 Bestyrelsen S A G S N O T A T 08. APRIL 2015 Vedr.: Kvartalsrapport Q (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi Københavns Universitets bestyrelse godkendte den 10. december 2013 budgettet for Fjerde kvartalsrapport sammenholder budget 2014 og det realiserede regnskabsresultat for 2014, samt det realiserede regnskabsresultat for 2014 med tilsvarende regnskabsresultat fra Kvartalsrapporten for Q forelægges til orientering. Overgang til ny it-systemer på økonomiområdet 1. januar 2014 overgik KU til økonomisystemet Navision Stat, hvilket er den største Navision-implementering i Danmark. Systemet har som forventet givet visse opstartsvanskeligheder, som har medført en større usikkerhed end ellers i rapporteringen. Opstartsvanskelighederne har i høj grad præget Q1, i mindre grad Q2, og som forudset stort set ikke ved Q3, hvad angår den økonomiske styring. Den samlede implementering af systemer, herunder RejsUd har dog givet en mærkbar utilfredshed hos en del brugere heriblandt VIP ere, som nu bruger systemet direkte. KONCERN-ØKONOMI ØKONOMISTYRINGSSEKTIONEN MUSEUMBYGNINGEN (H) 2. SAL, LOK NØRREGADE 10 POSTBOKS KØBENHAVN K TLF DIR stine.froestrup@adm.ku.dk REF: SHF Resumé Det var i 2014 positivt, at KU har realiseret lidt flere indtægter end forventet ved budgettet (58,9 mio. kr. netto). Stigningen i indtægter dækker over flere modsatrettede bevægelser, men overordnet set er de primære: o o Øgede uddannelsesindtægter som følge af øget studieproduktion (24,2 mio. kr.). Øgede forskningsindtægter som følge af tillægsbevilling vedr. KUA2 og KUA 3 (22,0 mio. kr.).

2 o Øgede bygningsrelaterede indtægter som følge af påklage af ejendomsvurderinger, hvor der sker tilbagebetaling, og derudover var budgetlægningen initialt for lav, ift. skæv konvertering af budget På omkostningssiden (løn og drift) udviser KU flere omkostninger end oprindeligt budgetteret på 26,7 mio. kr. Afvigelsen er sammensat af flere forskellige bevægelser, hvoraf de væsentligste er: o o o Mindre forbrug på løn (8,7 mio. kr.). Der er mindreforbrug på VIP løn (45,8 mio. kr.) på grund af lavere aktivitetsniveau på tilskudsfinansieret virksomhed end oprindeligt budgetteret. Omvendt har der været et merforbrug på TAP-FU (36,4 mio. kr.), hvilket primært skyldes højere aktivitetsniveau på de våde fakulteter, end budgetteret. TAP-AS er på niveau med budgettet. Mindre forbrug på øvrig drift (57,5 mio. kr.), skyldes et lavere aktivitetsniveau samt regnskabsteknisk flytning af bygningsrelaterede udgifter, som følge af ændret registrering i ny statslig kontoplan. Merforbrug på bygninger (88,2 mio. kr.) skyldes igangsætning af række initiativer vedr. indvendig og udvendig vedligeholdelse for at kunne indhente efterslæb. Desuden skyldes de øgede omkostninger regnskabsteknisk flytning fra øvrig drift 1. KU s budget for 2014 udviste et underskud på 200 mio. kr. Ved kvartalsopfølgningerne i løbet af året er resultatet blevet justeret gradvist i overensstemmelse med forventningerne til det endelige resultat. Kvartalsprognoserne udviste et underskud på 150,0 mio. kr. ved Q1, et underskud på 187,3 mio. kr. ved Q2 og et underskud på 119,7 mio. kr. ved Q3. Det endelige regnskabsresultat for 2014 endte på et underskud på 168,5 mio. kr., der er således tale om en afvigelse på 31,5 mio. kr. fra det oprindelige budget til det endelige regnskabsresultat (se Tabel 1). SIDE 2 AF 18 1 Prognosen vedr. "Øvrig drift" og "Bygninger" har pga. overgangen (datakonverteringen) til nyt økonomisystem ved budget og Q1 været behæftet med vis usikkerhed. Ved Q2 er tallet vedr. "Bygninger" steget en del. Stigningen fra budget 2014 til Q2 og Q3 skyldes en mere explicit bygningsprognosticering på SEA, driftsområderne og FAK i øvrigt end i den gamle ØSS-finanskontoplan.

3 Indhold 1. Økonomirapportering KU s samlede prognose og regnskab Udvikling for hovedområderne Eksterne projekter Kommentarer til balancen og pengestrømsopgørelsen Opgørelsesprincipper Bilag 1. Resultatopgørelse opdelt på delregnskab Bilag 2. Hovedområdernes resultat og egenkapital Bilag 3. Bevillingstilsagn på nye projekter fordelt efter finansieringskilde SIDE 3 AF 18

4 1. Økonomirapportering SIDE 4 AF 18 Tabel 1: Regnskab og prognose for 4. kvartal 2014 (mio. kr.) Budget 2014 Prognose 2014 Q1 Prognose 2014 Q2 Prognose 2014 Q3 Regnskab 2014 Q4 Ændring fra budget til Q4 Regnskab 2013 Q4 Vækst regnskab i % Regnskab i % af budget 2014 Uddannelsesindtægter 2.014, , , , ,9 24, ,8 11,2% 101,2% Forskning 2.911, , , , ,2 22, ,3-0,3% 100,8% Basistilskud 339,2 339,6 337,3 337,3 338,3-0,9 268,0 26,2% 99,7% Eksterne midler 2.612, , , , ,8-38, ,6 1,1% 98,5% Bygningsrelaterede indtægter 63,9 85,2 103,7 113,0 132,9 68,9 177,0-24,9% 207,8% Andre indtægter 245,0 425,7 253,9 246,4 228,3-16,7 499,2-54,3% 93,2% Indtægter i alt 8.186, , , , ,3 58, ,9-0,2% 100,7% VIP løn 2.997, , , , ,9-45, ,2 6,1% 98,5% TAP FU løn 770,6 803,1 813,1 804,2 807,0 36,4 806,1 0,1% 104,7% TAP AS løn 1.215, , , , ,8 0, ,7 6,0% 100,1% Løn i alt 4.983, , , , ,7-8, ,0 5,0% 99,8% Øvrig drift 1.609, , , , ,5-57, ,4-6,7% 96,4% Bygninger 1.685, , , , ,6 88, ,3 0,2% 105,2% Afskrivninger 128,1 128,7 133,3 126,4 132,8 4,8 144,0-7,7% 103,7% Drift i alt 3.422, , , , ,9 35, ,7-3,3% 101,0% Resultat før finansielle poster -219,6-196,4-208,1-142,6-187,4 32,2-48,9 283,6% 85,3% Finansielle poster 19,6 19,6 20,8 22,9 18,9-0,7 25,5-25,9% 96,4% Resultat efter finansielle poster -200,0-176,8-187,3-119,7-168,5 31,5-23,4 620,9% 84,3% Ledelsesmæssig korrektion 26,8 Resultat efter ledelsesmæssig korrektion -200,0-150,0-187,3-119,7-168,5 31,5 Noter: (1) Tallene i tabellen er elimineret for intern handel og interne overførsler. Udvalgte poster er periodiseret. Data er trukket fra ØS-LDV og Navision februar Sumafvigelse på første decimal kan skyldes afrundingsmetoden. Finansielle poster er en opgørelse over finansielle nettoindtægter. (2) Ift. Q1-rapporten er der i budgetkolonnen samt i Q2 og Q3-kolonnen flyttet indtægter fra "Andre indtægter" til "Uddannelsesindtægter". Årsagen til flytningen er, at disse indtægter vedr. uddannelse. Rettelsen blev ikke foretaget ved Q1, hvilket er en del af forklaringen på hvorfor "Andre indtægter" i Q1 kolonnen er forholdsvis høj. Derudover er der siden Q1 blevet yderligere elimineret for Ovf. Fra EV (PHD), da disse også bør klassificeres som interne overførsler og derved er trukket ud ved Q2 og Q3, dette er den resterende årsag til at "Andre indtægter" i Q1 kolonnen er forholdsvis høj. (3) Prognosen vedr. "Øvrig drift" og "Bygninger" har pga. overgangen (datakonverteringen) til nyt økonomisystem ved budget og Q1 været behæftet med vis usikkerhed. Ved Q2 er tallet vedr. "Bygninger" steget en del. Stigningen fra budget 2014 til Q2 og Q3 skyldes en mere explicit bygningsprognosticering på SEA, driftsområderne og FAK i øvrigt end i den gamle ØSS-finanskontoplan. (4) I regnskabskolonnen er der foretaget efterregulering vedr. posteringer uden sagspost på 101,4 mio. kr. (Anlægsneutralisering, negativ indtægt) er indarbejdet under Andre indtægter samt under Øvrig drift (centrale modposteringer vedr. anlæg). Derudover er der indarbejdet 0,1 mio. kr. under "Øvrig drift" vedr. øvrige posteringer uden sagsnummer. (5) Regnskab Q4 uddannelsesindtægter afviger fra resultatopgørelsen i Årsrapport Dette skyldes, at deltagerbetaling ift. deltidsuddannelse og udenlandske selvbetalere har opgøres som andre indtægter, mens de i ÅR14 indregnes som uddannelsesindtægter. Tilsvarende er øvrige indtægter i Q KU s samlede prognose og regnskab Periodens resultat Regnskabsresultatet for 2014 udviste et underskud på 168,5 mio. kr., hvilket betyder, at resultatet afviger med 31,5 mio. kr. i forhold til budgettet for Afvigelsen fra budget til årsresultat skyldes hovedsageligt flere indtægter, og færre VIP lønomkostninger som følge af bl.a. lavere aktivitetsniveau på tilskudsfinansieret virksomhed end oprindeligt budgetteret.

5 Indtægter De realiserede indtægter i 2014 udgjorde 8.245,3 mio. kr. Sammenlignet med året før, er det et fald på 0,2 %. I forhold til budgettet er de samlede indtægter steget med 58,9 mio. kr. Indtægtsstigningen i forhold til budgettet skyldes øgede uddannelses- og forskningsindtægter, samt øgede bygningsrelaterede indtægter. Omvendt er eksterne midler samt andre indtægter faldet. Forventningen til KU s samlede uddannelsesindtægter var ved budgettet 2.014,7 mio. kr. og ved udgangen af 2014 er der realiseret 2.038,9 mio. kr., svarende til en stigning på 24,2, mio. kr.. Stigningen skyldes primært en øget studieproduktion, hvor heltidsuddannelse er steget med 23,1 mio. kr. siden budgettet. Stigningen var stort set indregnet ved Q3, hvorfor afvigelsen i forhold til forventningen ved Q3 ikke var så stor. Forskningsindtægterne nåede i 2014 op på 2.933,2 mio. kr., hvilket er en stigning på 22,0 mio. kr. i forhold til budgettet. Årsagen til stigningen siden budgettet skal primært tilskrives tillægsbevilling vedr. KUA2 og KUA3, disse reguleringer var indregnet i og omtalt i 1., 2. og 3. kvartalsrapport. KU realiserede i ,3 mio. kr. i basisindtægter mod forventede 339,2 mio. kr. Faldet på 0,9 mio. kr. skyldes reduktion i basistilskuddet som følge af dispositionsbegrænsning i Statens Indkøbsprogram (indregnet og omtalt i Q2 og Q3). Der er i 2014 realiseret indtægter fra eksterne midler på 2.573,8 mio. kr., hvilket svarer til en stigning på 1,1 % sammenhold med Den samlede afvigelse fordeler sig over flere op og nedjusteringer fordelt over fakulteterne. De realiserede bygningsrelaterede indtægter afviger med 68,9 mio. kr. i forhold til budget Initialt set var budgetlægningen for lav, ift. skæv konvertering af budget 2014 ind i Navision (jf. note 2 til tabel 1). Niveauet steg til godt 100 mio. kr. ved Q2. Ydermere har KU i 2014 vundet påklager af ejendomsvurderinger og derfor har fået tilbagebetalt tidligere betalt ejendomsskat, ligesom der er sket indtægtsførsel af tidligere indbetaling fra bygningsstyrelsen (i 2013) vedr. indvendig vedligeholdelse (31,0 mio. kr.). Andre indtægter udgjorde i ,3 mio. kr. mod forventede 246,4 mio. kr. ved budgettet. Dette skyldes primært et lidt lavere aktivitetsniveau på salg af varer og ydelser. Modsatrettet har KU genereret flere indtægter vedr. deltagerbetalinger til bl.a. summeruniversity, og royalties fra licenser end oprindeligt budgetteret. SIDE 5 AF 18 Lønomkostninger Der var oprindeligt budgetteret med et samlet lønforbrug på 4.983,5 mio. kr., således ender det endelige lønforbrug med at være 8,7 mio. kr. lavere end budgetteret. Det er især VIP lønnen der er 45,8, mio. kr. lavere end

6 oprindeligt budgetteret, hvilket skyldes et lavere aktivitetsniveau på tilskudsfinansieret virksomhed og andre tilskudsfinansieret aktiviteter. I forhold til 2013 er VIP lønnen steget med 168,7 mio.kr, hvilket er i overensstemmelse med KU s overordnede strategi; at opretholde et højt aktivitetsniveau indenfor forskning og uddannelse, og som følge deraf ansættelse af flere videnskabelige medarbejdere. Modsatrettet er forbruget på TAP-FU løn i ,4 mio. kr. højere end budgettet og endte på et resultat på 807 mio. kr. Det skyldes dels et for lavt initial budget, når man sammenligner med 2013-niveauet, dels øget aktivitet primært på de våde fakulteter. Til sammenligning var TAP-FU forbruget i 2013 på 806,1 mio. kr. TAP-AS udgjorde i ,8 mio. kr., mod forventede 1.215,2 mio. kr. ved budgettet. I forhold til 2013 er TAP-AS lønnen steget med 69,1 mio. kr. KU har gennem en årrække fulgt TAP-AS forbruget, i forhold til at sikre kontinuerlig ledelsesfokus på administrative effektiviseringer. På trods af det øgede forbrug i 2014 anses udviklingen, i lyset af den samlede omsætning, opdriften i VIP forbruget, det øgede omverdenpres, samt implementeringen af nye systemer i 2014, som værende acceptalt. SIDE 6 AF 18 Driftsomkostninger De realiserede driftsomkostninger udgjorde i alt 3.457,9 mio. kr., hvilket svarer til et fald på 3,3 % sammenlignet med Der var oprindelig budgetteret med en samlet drift på 3.422,5 mio. kr., således er det samlede mindre forbrug på 35,4 mio. kr. Mindre forbruget på driften skyldes flere modsatrettede tendenser. Øvrig drift blev ved regnskabsresultatet 81,2 mio. kr. mindre end budgetteret. Den primære årsag til afvigelsen skyldes dels et lavere aktivitetsniveau på SCIENCE og brug af BSP-puljen end oprindeligt budgetteret, og dels er en del af forbruget flyttet til bygningsrelaterede udgifter som følge af ændret registreringspraksis. De realiserede bygningsrelaterede udgifter i 2014 udgjorde 1.773,6 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 88,2 mio. kr. i forhold til budget Afvigelsen skyldes hovedsageligt gennemførsel af en række initiativer vedr. indvendig og udvendig vedligeholdelse, ændringer i husleje, diverse følgeudgifter, egenfinansiering af byggesager vedr. SNM og KUA samt at en del af forbruget er flyttet fra øvrig drift til bygningsrelaterede udgifter. Finansielle poster De finansielle poster udgjorde i ,9 mio. kr. I forhold til 2013 er der tale om et fald på 6,6 mio. kr. Nedgangen i finansielle poster skyldes hovedsageligt lavere renteniveau i 2014, samt at afkastet fra

7 obligationsdepotet i 4. kvartal blev mindre end prognosticeret. Modsatrettet er der ændret regnskabspraksis vedr. gebyrer, som ikke længere registreres som finansielle poster (renteomkostninger) men som tjenesteydelser. KU havde med udgangen af 2014 et indestående på obligationsdepotet på ca. 1,7 mia.kr. Herudover havde KU 150 mio. kr. placeret i aftaleindskud, der fortsat ikke kan opnå forrentning i SKB (Statens Koncern Betalingssystem). SIDE 7 AF Udvikling for hovedområderne Tabel 2: Hovedområdernes prognose og resultat for Q (mio. kr.) Hovedområder Budget 2014 Prognose 2014 Q1 Prognose 2014 Q2 Prognose 2014 Q3 Regnskab 2014 Q4 Ændring fra budget til Q4 Regnskab 2013 Q4 Omsætning i regnskab 2014 Regnskabsresultat i % af omsætning HUM -29,8-24,8-30,7-23,9-18,1 11,7-32,0 826,6-2% JUR 0,0-2,9-3,0-2,2 3,3 3,3 7,1 202,9 2% SCIENCE -40,0-40,1-14,4 3,8-13,1 26,9 74, ,1 0% SAMF -15,5-17,4-18,7-16,3-14,5 0,9 8,9 477,6-3% SUND -109,2-106,5-113,4-94,6-104,6 4,6-46, ,1-4% TEO -2,1-2,5-2,0-1,6-0,9 1,2 0,2 61,3-1% BRIC -4,1-4,2-4,6-1,6-6,4-2,3-3,8 117,6-5% FA -0,5-0,8-4,6-0,0-15,5-15,0 16,4 535,7-3% SEA 0,0-1,0-7,9-12,8-5,4-5,4 74,5 819,5-1% KU diverse 1,1 23,4 11,9 29,5 6,6 5,5-122,3 22,2 30% Total -200,0-176,8-187,3-119,7-168,5 31,5-23, ,7 0,0 Centrale reguleringer efter Q-møder 26,8 Resultat inklusiv centrale reguleringer -200,0-150,0-187,3-119,7-168,5 Tallene i tabellen er elimineret for intern handel og interne overførsler. (1) KU diverse består af centrale økonomiske reguleringer for bl.a. finanslovsmidler, forskeruddannelsesprogrammer og andre hensættelser, elev og praktikantudgifter, strategiske satsninger samt mindre selvstændige enheder udenfor fakulteterne. (2) Omsætning er opgjort som indtægter på alle delregnskaber eksklusiv nettorenteindtægter. (3) I regnskabskolonnen er der foretaget efterregulering vedr. posteringer uden sagspost på 101,4 mio. kr. (Anlægsneutralisering, negativ indtægt) er indarbejdet under "Andre indtægter" samt under "Øvrig drift" (centrale modposteringer vedr. anlæg). Derudover er der indarbejdet 0,1 mio. kr. under "Øvrig drift" vedr. øvrige posteringer uden sagsnummer. Er indarbejdet under KU diverse. Det samlede resultat på KU er en sum af resultaterne fra hovedområderne, som det fremgår af Tabel 2. HUM udviser et underskud på 18,1 mio. kr. i 2014, hvilket er 11,7 mio. kr. mindre end budgetteret. Årsagen hertil er sammensat af flere forskellige bevægelser, herunder bedre STÅ produktion end forventet, og flere egengenerede indtægter. Modsat har HUM haft højere aktivitetsniveau på øvrige driftsomkostninger og løn. JUR udviser et overskud på 3,3 mio. kr. i 2014, hvor de oprindeligt budgetterede med et nulresultat. Den primære årsag hertil er færre driftsomkostninger, samt en forbedring af fakultetets indtægter via en forbedret STÅ-produktion, og øgede overheadmidler, som ikke var indbudgetteret ved budget 2014.

8 SCIENCE udviser et underskud på 12 mio. kr. i 2014, hvilket er 28 mio. kr. mindre end budgettet. Det skyldes hovedsageligt, forbedring af fakultetets indtægter via en forbedret STÅ-produktion, flere egengenerede indtægter, samt lavere aktivitetsniveau på løn og drift. SIDE 8 AF 18 SAMF udviser et underskud på 14,5 mio. kr., hvilket svarer til en resultatforbedring på 0,9 mio. kr. i forhold til budget Det skyldes hovedsageligt færre løn og drifts udgifter end forventet. SUND udviser et underskud på 104,4 mio. kr. i Der er således tale om en resultatforbedring på 4,8 mio. kr. i forhold til budgettet. Det skyldes hovedsageligt færre lønudgifter og flere egengenerede indtægter. TEO udviser et underskud på 0,9 mio. kr., svarende til resultatforbedring på 1,2 mio. kr. Det mindre underskud skyldes færre driftsudgifter end forventet pga. lavere aktivitetsniveau. BRIC udviser et underskud på 6,4 mio. kr., hvilket er 2,3 mio. kr. mere end budgettet. Det skyldes hovedsageligt færre overheadindtægter, grundet lavere aktivitetsniveau på den eksterne virksomhed end budgetteret samt manglende budgettering af hensættelser. FA udviser et underskud på 15,5 mio. kr., hvor der var budgetteret med et forventet underskud på 0,5 mio. kr.. Afvigelsen skyldes hovedsageligt ændret regnskabspraksis vedr. patenter, stigende afskrivninger (regulering i ultimo 2014), stigende huslejeudgifter, samt en række it-relaterede aktiviteter (konsulentydelser og effektiviseringer). SEA udviser et underskud på 5,4 mio. kr. mod et nulresultat ved budgettet. Ændringen skyldes flere modsatrettede bevægelser herunder flere udgifter til indvendig og udvendig vedligeholdelse m.m. KU diverse udviser et overskud på 6,6 mio. kr. mod et oprindeligt budget på 1,1 mio. kr. Afvigelsen er hovedsageligt sammensat af flere forskellige bevægelser herunder bl.a. mindre forbrug på Bestyrelsens Strategiske Pulje, og færre udmøntninger til EU bonus. 1.3 Eksterne projekter Udviklingen i hjemtagne eksterne bevillinger 2014 De samlede indkomne bevillingstilsagn på den eksterne virksomhed i 2014, uden hensyn til det enkelte projekts levetid, udgør 2.728,2 mio. kr. Der er dermed tale om en fremgang i bevillingstilsagn på nye projekter på 120 mio. kr., siden 2012 svarende til en stigning over den 2-årige periode på ca. 4,6 %. I forhold til 2013 er der tale om en stigning i bevillingstilsagn på 665,1 mio. kr., svarende til 32,2 %.

9 Tabel 3: Udviklingen i bevillingstilsagn på nye projekter SIDE 9 AF 18 KU samlet Bevillingstilsagn (mio. kr.) Finansieringskilde Vækst i regnskab EU 368,5 333,0 245,1-87,9 Offentlige danske kilder 1.372,9 943, ,5 378,7 Private danske kilder 704,9 677, ,5 378,0 Øvrige udenlandske kilder 162,0 108,8 105,1-3,6 I alt 2.608, , ,2 665,1 Herudover skal bemærkes, at udgangspunktet for opgørelsen er stamdata på de pågældende opgørelsestidspunkter, hvorfor der ikke kan tages højde for evt. efterfølgende ændringer i stamdata. Det betyder, at i det omfang, der er oprettet nyt projekt, f.eks. som følge af interne flytninger, udmøntninger af større bevillinger til nye bevillingshavere og fejloprettelser, kan den pågældende projektbevilling indgå i opgørelsen flere gange. Oversigt over hjemtagne bevillingstilsagn på nye projekter, fordelt efter finansieringskilde og fakultet fremgår af bilag Kommentarer til balancen og pengestrømsopgørelsen Aktiverne Balancesummen udgjorde pr. 31. december 2014 i alt 4.844,4 mio. kr., hvilket er en stigning i aktiverne på 94,7 mio. kr. sammenholdt med en balancesum på 4.749,8 mio. kr. primo De immaterielle og materielle anlægsaktiver er reduceret med 21,3 mio. kr., der primært skyldes, øgede afskrivninger i Tilgodehavender er forøget med 213,0 mio. kr. siden årsskiftet primært på grund af en stigning på 235,6 mio. kr., vedrørende tilgodehavender projekter fra Værdien af kortfristede obligationer er øget med 214,8 mio. kr., hvilket skyldes, at KU i juni øgede indeståendet i obligationsdepotet med 200 mio. kr. ved overførsel fra likvide midler. Samlet set er kortfristede obligationer og likvide beholdninger reduceret med 97,0 mio. kr. Passiverne Passiverne er steget med 94,7 mio. kr. og er til dels sammensat af et fald i egenkapitalen på 168,5 mio. kr., svarende til det realiserede driftsresultat i 2014 og en stigning i kortfristede gældsforpligtelser. Desuden er de hensatte forpligtelser forøget med 7,5 mio. kr. primært vedrørende åremålsforpligtelse og reetableringsforpligtelsen. Stigningen i kortfristede gældsforpligtelser på 300,6 mio. kr. skyldes især en stigning i forudbetalte bundne tilskud fra bevillingsgivere, samt en stigning i leverandørgælden, hvilket skyldes et lavt niveau primo 2014 i forbindelse med overgangen til nyt økonomisystem.

10 Tabel 4: Balance pr. 31. december 2014 (i mio. kr.) SIDE 10 AF 18 Aktiver Primo balance Regnskab 2014 Bevægelse primo balance til regnskab Immaterielle anlægsaktiver 9,6 13,6 4,1 Materielle anlægsaktiver 849,4 824,1-25,4 Finansielle anlægsaktiver * 112,2 112,2 0,0 Anlægsaktiver i alt 971,2 949,8-21,3 Tilgodehavender 1.113, ,1 213,0 Kortfristede obligationer 1.474, ,5 214,8 Likvide beholdninger 1.190,8 879,1-311,8 Omsætningsaktiver i alt 3.778, ,6 116,0 Aktiver i alt 4.749, ,4 94,7 Passiver Egenkapital pr. 1/1 484,6 537,3 52,8 Forbrug af henlæggelser mv. 76,2 110,0-15,2 Regulering direkte i egenkapital * 86,5 86,5 0,0 Resultat -23,4-168,5-129,7 Henlæggelser 535,5 425,5-61,0 Egenkapital 1.159,4 990,9-168,5 Hensatte forpligtelser 36,4 43,8 7,5 Langfristede gældsforpligtelser (donationer) 218,2 173,3-44,9 Kortfristede gældsforpligtelser 3.335, ,4 300,6 Gældsforpligtelser i alt 3.554, ,7 255,7 Passiver i alt 4.749, ,4 94,7 * Note: Tre gældsbreve til Bygningsstyrelsen på i alt 86,5 mio. kr. vedr. bygninger er aktiverede finansielle anlægsaktiver og reguleret direkte i egenkapitalen. Pengestrømsopgørelse De likvide beholdninger på 2.568,5 mio. kr. (inkl. de 1.689,5 mio. kr. investeret i kortfristede obligationer), er faldet med 97,0 mio. kr. i Pengestrømmen fra driftsaktiviteten, inkl. regnskabsresultatet for 2014, bidrog med et positivt likviditetsflow på 48,2 mio. kr., der primært skyldes stigningen i kortfristet gæld på 284,4 mio. kr. Desuden bidrager nettoafskrivninger og donationsafskrivninger positivt med 132,8 mio. kr. til likviditetsflowet. Årsregnskabet på 168,5 mio. kr. forringer likviditetsflowet ligesom den øgede pengebinding i tilgodehavender på 212,9 mio. kr. Likviditetstrækket fra investeringsaktiviteterne udgør 250,6 mio. kr., hvoraf 105,4 mio. kr. er finansieret ved donationer.

11 Tabel 5: Pengestrømsopgørelse pr. 31. december 2014 (i mio. kr.) SIDE 11 AF 18 Regnskab 2013 Regnskab 2014 (Q4) Periodens resultat -23,4-168,5 Overført kompensation til obligatorisk opsparing Afskrivninger og ikke kontante driftsposter 255,6 259,2 Donationsafskrivninger -120,1-126,4 Nedskrivning af anlægsaktiver og donationer (netto) 10,7 5,0 Forskel i bogførte og betalte nettorenter -0,3-0,1 Ændring i hensatte forpligtelser 1,3 7,5 Ændring i tilgodehavender -75,4-212,9 Ændring i varebeholdninger 5,4 0,0 Ændring i kortfristet gæld i øvrigt 219,9 284,4 Pengestrøm fra drift 273,6 48,2 Køb af immaterielle anlægsaktiver -3,3-10,8 Køb af materielle anlægsaktiver -223,4-300,6 Forudbetaling af anlæg -12,5 60,8 Pengestrøm fra investeringsaktivitet -239,2-250,6 Tilgang af donationsforpligtelse materielle anlægsaktiver 93,4 114,9 Forudbetaling af donationsforpligtelser -20,1-9,5 Pengestrøm fra finansieringsaktivitet 73,4 105,4 Ændring i periodens pengestrøm 107,9-97,0 Likvid beholdning og obligationer ved årets begyndelse 2.545, ,5 Regulering vedrørende Det Informationsvidenskabelige Akademi overført til universitetet 11,7 Likvid beholdning og obligationer ved årets udgang 2.665, ,5 Ændring i likvide beholdninger 107,9-97,0 2. Særlige forhold ved Q4 Bachelor og Kandidatfærdiggørelsesbonus I budgettet for 2014 havde KU indarbejdet en forventning om 139,6 mio. kr. i færdiggørelsesbonus til bachelorer og 18,7 mio. kr. til kandidater. Ud fra den faktisk opgjorte uddannelsesproduktion ved TB14 fik KU 157,3 mio. kr. i samlet færdiggørelsesbonus, fordelt på 24,7 mio. kr. til kandidatbonus og 132,7 til bachelor bonus. Præmieringsmidler I 2014 har KU lavet en ny intern præmieringsordning, som udløser 1. mio. kr. til større forskningssamarbejdsprojekter under EU s rammeprogram Horizon 2020, såfremt KU påtager sig en betydelig rolle og forestår som koordinator for projektet. Samtidigt blev den interne EU-præmierings ordning videreført i en overgangsperiode mens den blev afviklet. Denne ordning udløste 0,5 mio. kr. ved hjemtagelse af større EU-projekter.

12 Der er ved Q4 udmøntet 34 præmieringer via. den tidligere ordning til EUprojekter, dvs. 17. mio. kr. samt én Horizon 2020 præmiering udgørende 1. mio. kr. SIDE 12 AF 18 Tillægsbevilling 2014 Tillægsbevillingen for 2014 (TB2014) blev udmøntet i december 2014 og indeholdt en udbetaling på 28,6 mio. kr. vedr. bygningsområdet, heraf skyldes 6,9 mio. kr. regulering af kapitalbevillinger og 21,7 mio. kr. bevilling vedr. KUA2 og KUA3. Disse reguleringer var indregnet i Q3. På baggrund af den faktiske opgjorte uddannelsesproduktion modtog KU godt 20 mio. kr. mere end oprindeligt budgetteret. Alle uddannelses elementer var stort set indregnet ved Q3. Økonomisk ubalance vedr. ind- og udrejsestuderende KU s uddannelsestilskud er i 2014 opjusteret som følge af den økonomiske ubalance imellem det tilskud, som optjenes på baggrund af de gæstestuderende på universitetet (optjente STÅ), og den merit (STÅ), som danske studerende optjener ved udlandsophold. KU nedjusterede i 2013 uddannelsesindtægterne med 9,5 mio. kr. som følge af denne ubalance, i 2014 var der derimod en positiv ubalance, og der blev således indregnet en indtægt på 4,7 mio. kr. Bestyrelsens Strategiske pulje (BSP) Bestyrelsens Strategiske Pulje (BSP) i 2014 udgjorde 115,9 mio. kr. Der er i 2014 udmøntet 84,3 %, svarende til 97,7 mio. kr. KU forventede ved Q3 et mindre forbrug på 18,7 mio. kr. BSP s regnskabsresultat udviser et mindre forbrug på 18,2 mio. kr. Tabel 6: Udmøntning af BSP pulje 2014 Budget 2014 Udmøntet Q1 Udmøntet Q2 Udmøntet Q3 Ledelses og organisationsudvikling 6,8 6,8 0,0-1,3 Udmøntet Q4 0,0 Ændring fra budget til Q4 Forskning 38,2 36,3 0,0-5,0 0,5 6,5 Uddannelse 51,7 51,7 0,0-4,6 0,0 4,6 Formidling 2,5 0,5 2,2-0,9 0,0 0,8 Øvrige initiativer 10,7 10,7-0,3-0,7 0,0 1,0 Udisponeret 6,0 0,0 1,9 0,0 0,0 4,1 Resultat 115,9 105,9 3,8-12,5 0,5 18,2 Indsatsområde Ledelses- og organisationsudvikling dækker over afsætning til ledelsesudvikling og ledelsesevaluering til fortsættelse af KU s ledelsesudviklingsprogram (5,0 mio. kr.), udviklingen af en model for karriereforløb for videnskabeligt personale det såkaldte tenure track (0,8 mio. kr.) og karrierevejledning og udstationering (1 mio. kr.). Restbevillingen på 1,3 mio. kr. skyldes hovedsageligt lavere aktivitetsniveau 1,3

13 på tenure track (0,4 mio. kr.), ledelses-og organisationsudvikling (0,3 mio. kr.) og karrierevejledning og udstationering (0,6 mio. kr.). SIDE 13 AF 18 Indsatsområde Forskning dækker over afsætning til kvinder i forskning (33,2 mio. kr.) og Proof of Concept (5 mio. kr.). KU har i 2014 udmøntet 31,7 mio. kr. til kvinder i forskning. Restbeløbet på 1,5 mio. kr. blev ikke udmøntet i Proof of Concept (5,0 mio. kr.) blev ikke udmøntet i 2014, grundet ændret projektprofil. Der er i 2014 udmøntet 47,1 mio. kr. på indsatsområdet Uddannelse. Restbevillingen på 4,6 mio. kr. blev ikke udmøntet, grundet lavere aktivitetsniveau og ændrede projektprofiler på uddannelsessatsning (0,3 mio. kr.), pædagogik/didatik (4,1 mio. kr.) og institutionsakkreditering (0,2 mio. kr.) Indsatsområde Formidling dækker over afsætninger til Museum Tusculanum 1,0 mio. kr. og fælles prærekruttering på 1,5 mio.kr. Der er udmøntet 1,2 mio. kr. til Museum Tusculanum. Budgettet er medio 2014 opskrevet, grundet markedsudviklinger og reduktion i støttet til publikationer fra forskningsrådet. Restbevillingen (0,8 mio. kr.) blev ikke udmøntet, grundet lavere aktivitetsniveau på fælles prærekruttering og gymnasiekontakt. Restbevillingen på indsatsområdet Øvrige initiativer blev ikke udmøntet, grundet lavere aktivitetsniveau vedr. benchmarking af KU (0,6 mio. kr.), KIC - administrativbistand (0,2 mio. kr.) samt innovation og entreprenørskab (0,2 mio. kr.). Der er udmøntet 1,9 mio. kr. til KU s forårsfestival og digital kort til studerende af BSP-udisponeret. Restbevillingen på 4,1 mio. kr. blev ikke udmøntet i Puljen Som led i Strategi 2016 blev der oprettet en 2016 Pulje med henholdsvis en forsknings- og en uddannelsesdel, og der blev samlet set afsat 480 mio. kr. til puljen, hvilket efterfølgende blev justeret til 466,6 mio. kr. I januar 2013 blev 18 projekter godkendt af et internationalt bedømmelsesudvalg til modtagelse af midler fra forskningsdelen. Der blev afsat 400 mio. kr. til forskningsdelen (F16) over en 4-årig periode. Medio 2013 blev seks projekter godkendt af et internationalt panel til modtagelse af midler fra uddannelsesdelen, hvor der over en 4-årig periode er afsat knap 66,6 mio. kr. I 2014 er der udmøntet 116,5 mio. kr. til forskningsdelen (F16), hvoraf der er brugt 87,1 mio. kr. For periode 2013 og 2014 er der samlet bevilliget 172,3 mio. kr., mod et akkumuleret samlet forbrug på 107,3 mio. kr. i alt for F16 for begge år.

14 I 2014 er der udmøntet 24,1 mio. kr. til uddannelsesdelen (U16), hvoraf der er brugt 13,3 mio. kr. For perioden 2013 og 2014 er der samlet bevilliget 28,6 mio. kr., og der er samlet et akkumuleret forbrug ultimo 2014 på 14,4 mio. kr. SIDE 14 AF 18 Der har været en række opstartsvanskeligheder bl.a. dels som følge af overgangen til Navision Stat og dels fordi interne projekter af denne type er nye for organisationen. Tabel 7: Udmøntning af 2016-pulje 2013 og 2014 Rest til Udmøntede uforbrugte midler hos FAK Bevilling i alt Udmøntet Forbrug Midler til udmøntning F16 400,0 172,3 107,3 65,0 227,7 U16 66,6 28,6 14,4 14,1 38,0 I alt 466,6 200,9 121,8 79,2 265,7 3. Opgørelsesprincipper Kvartalsrapporten for Q viser KU s resultatopgørelse, pengestrømsopgørelse og balance. Gennemgangen af hovedområdernes resultater ved Q4 er baseret på hovedområdernes indmeldinger. Data er genereret fra universitetets økonomisystem Navision. Tabel 1 og 2, samt bilag 1 er elimineret for intern handel og interne overførsler. Hvor intet andet er nævnt, er beløbene opgjort i løbende priser. Procentberegninger er tilsvarende foretaget ud fra løbende priser. København, den 08. april 2015 Koncern-økonomi Københavns Universitet

15 Bilag 1. Resultatopgørelse opdelt på delregnskab SIDE 15 AF kvartal 2014 i mio. kr. Budget 2014 Prognose 2014 Q1 Prognose 2014 Q2 Prognose 2014 Q3 Regnskab 2014 Q4 Ændring fra budget til Q4 Regnskab 2013 Q4 Ordinær virksomhed 640,6 688,9 0,0 0,0 689,2-640,6 7,5 Vækst regnskab i % Regnskabsresultat i % af omsætning Indtægter 5.573, , , , ,6 97, ,3-0,8% 101,8% Løn 3.595, , , , ,6 34, ,0 5,4% 101,0% Drift 2.201, , , , ,4 25, ,8-4,2% 101,2% Resultat før finansielle poster -222,9-195,8-206,2-144,4-185,5 37,4-52,5 253,0% 83,2% Finansielle poster 19,6 19,6 20,8 22,9 18,9-0,7 25,8-26,7% 96,3% Resultat -203,3-176,1-185,4-121,5-166,6 36,6-26,8 521,8% 82,0% Indtægtsdækket virksomhed 2,6 0,8 0,0 0,0-4,5-7,1-1, Indtægter 235,6 235,4 240,7 242,8 243,8 8,2 253,3-3,8% 103,5% Løn 112,2 120,3 116,6 112,6 109,3-2,9 111,6-2,1% 97,4% Drift 120,2 115,8 126,0 128,4 136,4 16,2 138,1-1,2% 113,5% Resultat før finansielle poster 3,3-0,6-1,9 1,9-1,9-5,2 3,6-154,2% -59,3% Finansielle poster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1 0,0% 0,0% Resultat 3,2-0,6-1,9 1,9-1,9-5,2 3,4-156,3% -59,5% Tilskudsfinansieret virksomhed 0,0-0,1 0,0 0,0-0,2-0,2 #DIV/0! Indtægter 2.376, , , , ,0-46, ,3 1,7% 98,0% Løn 1.276, , , , ,8-40, ,3 4,8% 96,8% Drift 1.100, , , , ,2-6, ,8-1,6% 99,4% Resultat før finansielle poster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0% Finansielle poster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,1 0,0% 0,0% Resultat 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat for alle delregnskaber -200,0-176,8-187,3-119,7-168,5 31,5-23,4 621,0% 84,3% Ledelsesmæssig korrektion 26,8 Resultat inklusiv Centrale reguleringer -200,0-150,0-187,3-119,7-168,5 31,5-23,4 (1) Tallene i tabellen er elimineret for intern handel og interne overførsler. (2) I regnskabskolonnen er der foretaget efterregulering vedr. posteringer uden sagspost på 101,4 mio. kr. (Anlægsneutralisering, negativ indtægt) er indarbejdet under Andre indtægter samt under "Øvrig drift" (centrale modposteringer vedr. anlæg). Derudover er der indarbejdet 0,1 mio. kr. under "Øvrig drift" vedr. øvrige posteringer uden sagsnummer. Er indarbejdet under DR10.

16 Bilag 2. Hovedområdernes resultat og egenkapital SIDE 16 AF 18 Regnskab 2013, budget 2014, regnskab 2014 i mio. kr. HUM JUR SCIENCE Mio. kr. R 2013 B 2014 R 2014 R 2013 B 2014 R 2014 R 2013 B 2014 R 2014 Egenkapital primo 101,1 68,1 68,1 32,8 39,9 39,9 372,4 446,8 446,8 - Heraf fri egenkapital 61,7 37,4 37,4 24,9 32,0 32,0 233,1 375,9 375,9 Indtægter 793,6 836,2 867,6 183,4 199,5 209, , , ,3 Løn 569,7 622,2 633,7 138,9 147,2 153, , , ,7 Drift 229,1 243,8 252,0 37,5 52,2 52, , , ,7 Resultat før fin. poster -32,0-29,7-18,1 7,0 0,0 3,3 71,7-39,8-13,0 Finansielle poster 0,2 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 2,7-0,2 0,0 Resultat -32,0-29,8-18,1 7,1 0,0 3,3 74,4-40,0-13,1 Korrektion af egenkapital Egenkapital ultimo 68,1 38,3 50,0 39,9 39,9 43,2 446,8 406,8 433,7 Krav til obligatorisk opsparing 30,7 32,7 33,7 7,9 8,6 9,0 71,0 77,4 79,5 Fri egenkapital ultimo 37,4 5,7 16,3 32,0 31,1 34,2 375,9 329,5 354,2 SAMF SUND TEO Mio. kr. R 2013 B 2014 R 2014 R 2013 B 2014 R 2014 R 2013 B 2014 R 2014 Egenkapital primo 136,9 136,8 136,8 394,1 347,7 347,7 15,4 15,6 15,6 - Heraf fri egenkapital 119,3 128,4 128,4 284,6 278,8 278,8 13,0 13,1 13,1 Indtægter 496,0 529,9 526, , , ,8 65,0 66,2 63,4 Løn 336,1 360,1 356, , , ,1 50,8 52,6 50,0 Drift 151,2 185,2 184, , , ,2 14,1 15,7 14,3 Resultat før fin. poster 8,8-15,5-14,5-48,8-109,0-104,5 0,2-2,1-0,9 Finansielle poster 0,1 0,0 0,0 2,1-0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat 8,9-15,5-14,5-46,7-109,2-104,7 0,2-2,1-0,9 Korrektion af egenkapital Egenkapital ultimo 145,8 121,3 122,3 347,4 238,2 243,0 15,6 13,5 14,7 Krav til obligatorisk opsparing 17,4 18,6 18,9 68,6 74,4 75,3 2,5 2,5 2,5 Fri egenkapital ultimo 128,4 102,7 103,4 278,8 163,8 167,7 13,1 11,0 12,2 BRIC FA Mio. kr. R 2013 B 2014 R 2014 R 2013 B 2014 R 2014 Egenkapital primo 15,7 11,9 11,9 - Heraf fri egenkapital 13,8 10,1 10,1 Indtægter 129,3 136,7 134,3 540,6 563,7 556,0 Løn 69,0 78,6 76,5 279,5 294,2 305,1 Drift 64,1 62,2 64,1 244,4 269,9 266,4 Resultat før fin. poster -3,8-4,1-6,4 16,7-0,4-15,5 Finansielle poster 0,0 0,0 0,0-0,2-0,1 0,0 Resultat -3,8-4,1-6,4 16,4-0,5-15,5 Korrektion af egenkapital -16,4 0,5 15,5 Egenkapital ultimo 11,9 7,8 5,5 0,0 Krav til obligatorisk opsparing 1,8 1,7 1,7 Fri egenkapital ultimo 10,1 9,0 3,8

17 SEA KU diverse Mio. kr. R 2013 B 2014 R 2014 R 2013 B 2014 R 2014 SIDE 17 AF 18 Egenkapital primo 28,8 6,4 6,4 - Heraf fri egenkapital 28,8 0,0 0,0 Indtægter 1.387,8 775,5 822,4-165,6-45,5 22,2 Løn 37,1 35,5 32,4 Drift 1.313,9 775,5 828,8-60,5-62,1 1,1 Resultat før fin. poster 73,9 0,0-6,4-142,2-18,9-11,3 Finansielle poster 0,6 1,1 19,9 19,9 18,0 Resultat 74,5 0,0-5,5-122,3 1,0 6,6 Korrektion af egenkapital 5,4 90,9-0,5 20,9 Egenkapital ultimo 0,0-2,6 7,0 27,5 Krav til obligatorisk opsparing Fri egenkapital ultimo -2,6 7,0 27,5 KU i alt Mio. kr. R 2013 B 2014 R 2014 Egenkapital primo 1.182, , ,4 - Heraf værdiregulering af gældsbreve 86,5 86,5 86,5 Indtægter 8.934, , ,3 Løn 4.736, , ,7 Drift 4.246, , ,0 Resultat før fin. poster -48,9-219,5-187,4 Finansielle poster 25,5 19,5 18,9 Resultat -23,4-200,0-168,5 Korrektion af egenkapital Egenkapital ultimo 1.159,4 959,4 990,9 Henlæggelser 535,5 400,9 425,5 Bunden reservation vedr. gældsbreve 86,5 86,5 86,5 Fri egenkapital ultimo 537,4 472,0 478,9 Anm: KU diverse består af områderne: Elever og praktikanter, Strategiske satsninger på KU, Niels Bohr Arkivet*, Studievalg København* (overgået til Metropol pr ), Bestyrelsen (overgået til FA pr ) og fordelingstekniske konti. Der videreføres resultat mellem regnskabsårene fra de med * markerede enheder. Resultatopgørelsen er ikke elimineret for intern handel og interne overførsler. Midler til forskeruddannelsesprogrammer (forskerskoler) og hensættelser vedr. åremålsansættelser er indregnet. Krav til fakulteternes obligatoriske opsparing fra 2011 og frem er fastsat til 5 procent af fakulteternes indtægter fra ordinær virksomhed (delregnskab 10, eksklusiv intern handel og interne overførsler). SAMF s egenkapital er i 2014 nedskrevet med 8,9 mio. kr., som følge af rettelse af fejl (dobbeltregistreret overskud tilbage i 2010 vedr. nogle gamle projekter). Diverse differencer kan forekomme pga. afrundinger.

18 Bilag 3. Bevillingstilsagn på nye projekter fordelt efter finansieringskilde. SIDE 18 AF 18 Regnskab 2012, 2013 og 2014 i mio. kr. KU samlet KU samlet Bevillingstilsagn (mio. kr.) Finansieringskilde EU 368,5 333,0 245,1 Offentlige danske kilder 1.372,9 943, ,5 Private danske kilder 704,9 677, ,5 Øvrige udenlandske kilder 162,0 108,8 105,1 I alt 2.608, , ,2 Pr. fakultet TEO Bevillingstilsagn (mio. kr.) JUR Bevillingstilsagn (mio. kr.) Finansieringskilde Finansieringskilde EU 9,3 EU 0,3 4,5 Offentlige danske kilder 4,2 9,0 7,2 Offentlige danske kilder 60,5 15,5 8,0 Private danske kilder 3,2 0,3 7,7 Private danske kilder 2,2 4,2 2,9 Øvrige udenlandske kilder 0,8 0,3 Øvrige udenlandske kilder 0,2 0,1 1,2 TEO i alt 17,5 9,3 15,2 JUR i alt 63,3 24,3 12,1 SAMF Bevillingstilsagn (mio. kr.) FA Bevillingstilsagn (mio. kr.) Finansieringskilde Finansieringskilde EU 17,6 14,5 6,3 EU 0,2 0,3 Offentlige danske kilder 81,2 76,2 56,2 Offentlige danske kilder 15,4 9,5 8,7 Private danske kilder 11,8 16,5 87,3 Private danske kilder 9,4 Øvrige udenlandske kilder 7,8 10,2 10,5 Øvrige udenlandske kilder 0,2 0,1 SAMF i alt 118,2 117,5 160,3 FA i alt 25,3 9,8 8,8 SUND Bevillingstilsagn (mio. kr.) BRIC Bevillingstilsagn (mio. kr.) Finansieringskilde Finansieringskilde EU 68,0 82,9 61,0 EU 27,0 7,8 3,4 Offentlige danske kilder 402,4 286,4 366,9 Offentlige danske kilder 50,9 10,3 55,8 Private danske kilder 292,7 351,1 555,0 Private danske kilder 36,5 28,4 42,4 Øvrige udenlandske kilder 52,9 14,7 34,0 Øvrige udenlandske kilder 4,7 2,6 2,0 SUND i alt 816,0 735, ,0 BRIC i alt 119,1 49,0 103,6 HUM Bevillingstilsagn (mio. kr.) KU øvrige Bevillingstilsagn (mio. kr.) Finansieringskilde Finansieringskilde EU 14,8 15,8 39,6 EU Offentlige danske kilder 67,6 62,7 81,8 Offentlige danske kilder Private danske kilder 38,1 22,2 64,6 Private danske kilder 2,6 Øvrige udenlandske kilder 2,4 45,2 5,9 Øvrige udenlandske kilder 0,3 HUM i alt 122,9 145,9 191,9 KU øvrige i alt 0,3 2,6 0,0 SCIENCE Bevillingstilsagn (mio. kr.) Finansieringskilde EU 231,3 207,2 134,8 Offentlige danske kilder 690,7 474,2 737,8 Private danske kilder 310,9 252,2 295,7 Øvrige udenlandske kilder 92,8 36,1 51,2 SCIENCE i alt 1.325,7 969, ,4