Årsrapport Udgivet af: Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger
|
|
- Kaare Laursen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Årsrapport 2004
2 Årsrapport 2004 Udgivet af: Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Nørre Voldgade 16 Postbox 2290 DK København K Telefon Telefax Publikationen kan hentes på Elektronisk udgave, ISBN:
3 Årsrapport 2004 Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger April 2005
4 Indholdsfortegnelse Beretning 3 Resultatanalyse 5 Nøgletal 10 Regnskab 11 Påtegning 21
5 Beretning > Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger (S-FoU) er en statsvirksomhed under Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling, hvis opgave er at sikre optimale fysiske rammer for dansk videnskab i løbende dialog med institutionerne. S-FoUs overordnede mål er at være en foretrukken leverandør til de videregående uddannelses- og forskningsinstitutioner samtidig med, at vi bidrager til udvikling af dansk byggeri og ejendomsforvaltning. Målet opnås ved systematisk vedligeholdelse af bygningerne, ved forsøg med nye samarbejdsformer med leverandørerne i en række byggerier og ved konstant at forbedre institutionernes mulighed for smidig tilpasning af de fysiske rammer til de skiftende behov. Hovedopgaverne består i: >nybyggeri > ejendomsadministration > vedligeholdelse samt > forsøgs- og udviklingsbyggeri Opgaverne varetages inden for rammerne af den statslige huslejeordning, der er lavet for at give institutionerne et økonomisk incitament til at prioritere deres lokaleforbrug. Institutionerne har frit leverandørvalg, og kan normalt opsige deres lejemål med 1 /2 års opsigelse. Årets finansielle resultat I 2004 har man anvendt i alt 288 mio. kr. til vedligeholdelse udover det som institutionerne selv anvender til den indvendige vedligeholdelse. Det er således lykkedes at indhente den vedligeholdelsesindsats der var forudsat ved SEA-ordningens start. I de første år har både S- FoU og institutionerne skullet udarbejde procedurer for gennemførelse af vedligeholdelsesarbejder, hvilket har betydet en mindre indsats. Det er en forudsætning for S-FoUs driftskonto, at udgifts- og indtægtsbevillingerne er ens både i budget og regnskab. Et evt. overskud skal indbetales som ekstraordinært afdrag på det stående lån, mens et evt. underskud kan finansieres ved optagelse af lån i den friværdi, som tidligere års ekstraordinære afdrag har skabt. S-FoU havde i 2004 behov for at låne 41,0 mio. kr. til dækning af årets underskud. Underskuddet fremkom som følge af, at tidligere års vedligeholdelsesarbejder nu er færdiggjort og modsvares af de tidligere års ekstraordinære afdrag. S-FoU har i 2004 bygget for i alt 420 mio. kr., hvilket er et fald på i alt 22,4 mio. kr. i forhold til S-FoUs lejeindtægter er i forhold til 2003 steget med 48,4 mio. kr., hvilket primært skyldes ibrugtagning af nybyggerier. Årets faglige resultater Med færdiggørelse af et nyt byggeri i Ørestaden kom et nyt universitet i 2004 ind under SEA-ordningen. IT-Universitetet ibrugtog pr. 1. juni 2004 hovedparten af de m 2. Fra 1. januar 2005 er 5. salen udlejet til et nyoprettet IT-væksthus, der sammen med IT-universitetet og DR skal styrke IT-iværksætterkulturen i hovedstadsområdet. S-FoU har færdiggjort en interaktiv miljøvejledning til brug for dokumentation og udvikling af miljøindsatsen i nybyggeri. Endelig har S-FoU deltaget aktivt i udviklingen af Det digitale byggeri, deltaget i projektrådets arbejde, udført selvstændige undersøgelser og publikationer om anvendelse af IT-elementer i programfase og visualisering af projekter, samt iværksat afprøvning af bygherreinitiativet vedr. 3D anvendelse i projekteringsprocessen. Odense Kommune har præmieret byggeriet i Winsløvparken til Syddansk Universitet, og Københavns Kommune har præmieret byggeriet til IT-Universitetet i Ørestaden. Årsrapport
6 > Forventninger til det kommende år Afhændelse af lediggjorte ejendomme forventes at stige. Det må konstateres at modning af disse ejendomme til salg er en længerevarende proces, da det ofte kræver ændring af lokalplangrundlaget til andre anvendelsesmuligheder af ejendommene. For flere S-FoU s ejendomme er denne proces gennemført, eller igangværende. Endvidere vil man forstærke indsatsen på området, idet omfanget af opsigelser især i København forventes at stige mærkbart. I 2005 skal der gennemføres en vurdering af den indvendige vedligeholdelse af S-FoU s ejendomsportefølje. I henhold til arbejdsdelingen med universiteterne varetager universiteterne denne aktivitet, men det er fastlagt, at der hvert 5. år, skal ske en overordnet vurdering heraf. Vurderingen foretages af et rådgiverkonsortium som en udvidelse af det årlige eftersyn vedr. den udvendige vedligeholdelse. I 2005 forventes det, at der vil blive udbudt lokalebehov ved Aalborg Universitet i OPP-løsninger. Det forventes, at S-FoU får udarbejdet nye redskaber og gennemført en øget indsats på tilgængelighedsområdet, udover at aktiviteterne vedr. det digitale byggeri fortsættes. Som led i overgangen til omkostningsregnskab vil S-FoU iværksætte en registrering af den kunst, som er placeret i bygningerne. Oversigt over hovedkonti Den efterfølgende årsrapport omfatter Årsrapport 2004
7 Resultatanalyse > Idet S-FoUs resultatkontrakt først blev godkendt af Videnskabsministeriet i oktober 2004 er der ikke for 2004 sket tidsregistrering på de godkendte resultatkrav. Prioritering Formål Målopfyldelse Forventet afslutning Resultatkrav nr. 1. Økonomistyring i byggesager Mindst 90% af de afleverede byggerier i en 4-årig periode kræver ikke underretning af bevillingsmyndighederne 100% opfyldt - I perioden har S-FoU afleveret 24 ud af 26 byggeprojekter uden at det har krævet underretning. 2a 2. Kundetilfredshed Gennemførelse af den første brugertilfredshedsundersøgelse 95% opfyldt - Et samlet resultat foreligger, når de sidste interviews er foretaget. Det sker primo 2005, og dermed er målet opfyldt 100 % 1a 3. Særlige ejendomme Gennemgang af samtlige private donationer med henblik på at fastslå, hvilke der kan henføres til det enkelte universitets ejendom 80% opfyldt - Opfyldelsen af de sidste 20% afhænger af forhold som S-FoU ikke har indflydelse på, men S-FoU vurderer at det sidste materiale vil foreligge i løbet af Medio a 4. Dynamisk porteføljepleje Tomgangsareal mindre end 3 % og handlingsplan for afhændelse af grunde og bygninger 100% opfyldt da både m 2 og værdier, der ikke lejes ud ikke overstiger 3 % af den samlede ejendomsportefølje. 1b 5. Bevillingslove og aktstykker Rettidig aflevering af bevillingslove og KScertificering af procedurerne for udarbejdelse af bevillingslove og aktstykker 95% opfyldt - Når proceduren ikke er certificeret skyldes det, at Danske Standard, som står for certificeringen ikke kommer før til april Når proceduren er implementeret vil resultatkravet betragtes 100 % opfyldt. 2. Kvartal b 6. Navision Stat Implementering af version 3.60 samt plan for indførelse af elektroniske fakturaer 70% opfyldt - Målet er ikke fuldt opfyldt på grund af, at der er opstået implementeringsproblemer mellem det gamle og nye system, som har medført, at det nye system ikke automatisk kan beregne renter. S-FoU har kontakte programmøren for at få udbedret systemfejlen a 7. Effektiviseringsstrategier Afholdelse af EU-udbud vedrørende skadesadministration 100% opfyldt 4c 8. Vedligeholdelsessyn og prioritering Resultatkravet opdeles i to delmål 1. Der afholdes nyt EUudbud med henblik på inden 1. februar 2005 at finde en ny rådgiver til udførelse af vedligeholdelsessyn for en ny 4- årig periode ( ) 95 % opfyldt for delmål 1 - Udbudet er marginalt forsinket idet der har skullet indarbejdes standarder for nye rådgivningsydelser vedrørende indvendigt vedligehold samt 5 års gennemgange samt til digital udveksling og lagring af syn- og vedligeholdelsesdata. 1d Årsrapport
8 > 2. Der gennemføres et vedligeholdelsessyn og en efterfølgende af prioritering af vedligeholdelsesarbejder baseret på dialog med de enkelte institutioner. 100 % opfyldt for delmål 2 9. Procesvejledning Udarbejdelse af vejledning 70% opfyldt - Målet er ikke fuldt opfyldt på grund af revision af målgruppe og layout. Målet forventes 100 % opfyldt ved udgivelse i andet kvartal Kvartal c 10. Nye udbud og samarbejdsformer To projekter med tidligt udbud og nye samarbejdsformer 100% opfyldt S-FoU har iværksat 5 nye udbud og nye samarbejdsformer 2b 11. Vejledning vedrørende interne og eksterne miljøforhold i byggeriet i relation til energi, ressourceforbrug og forurening Udarbejdelse af vejledning 100% opfyldt. Vejledning udarbejdet. 2c 12. Digitalisering af byggeadministrationen. Gennemførelse af to visualiseringer samt medvirken ved opstilling af bygherrekrav vedrørende 3D-visualiseringer 100% opfyldt. Visualiseringer gennemført. 3b Resultatkrav 1: Økonomistyring i byggesager Formål: Ifølge Budgetvejledningen skal Finansudvalget underrettes, hvis en totaludgiften i en byggesag overskrides med 10 mio. kr. eller 10 %. Sådanne sager bør undgås. Beskrivelse: En uventet overskridelse vil i visse tilfælde ikke kunne dækkes af den aftalte husleje. S-FoU skal til stadighed arbejde med præcision og styring i budgetlægningen, der kan minimere antallet af sager med budgetoverskridelser. Erfaringsmæssigt vil der i enkelte tilfælde kunne forekomme brugerønsker, som lejer har godkendt, og dermed accepteret at betale via en huslejeforhøjelse. Der opstilles et resultatkrav om, at mindst 90 % af de byggerier, der er afleveret i perioden ikke kræver underretning af bevillingsmyndigheden. I løbet af har S-FoU afsluttet 26 anlægsprojekter med samlet byggeudgift på mio. kr. I 2001 blev der afsluttet 8 byggeprojekter til en udgift på i alt 442,6 mio. kr., hvor ingen af disse sager havde en budgetoverskridelse, der skulle underrettes til Finansudvalget. I 2002 blev der afsluttet 9 byggeprojekter til en total udgift på 408,4 mio. kr., ud af disse 9 sager var der ingen sager, der skulle meddeles til Finansudvalget. I løbet af 2003 blev der afsluttet 3 byggesager til en udgift på i alt 21,3 mio. kr. hvor alle sagerne overholdt budgetkravene. I 2004 blev der afsluttet 8 byggeprojekter til en byggeudgift på 911,6 mio. kr., hvor de 6 byggesager overholdt budgetrammen. 6 Årsrapport 2004
9 > I perioden har S-FoU således afleveret 26 byggeprojekter til en samlet byggeudgift på mio. kr. Ud af disse 26 byggesager blev de 24 afleveret uden budgetoverskridelse. Dermed vurderes det, at resultatmålet om at mindst 90 % af de byggerier der er afleveret i perioden % er opfyldt. Da 24 ud af 26 byggesager udgør 92 %. Måleopfyldelsen vurderes at være 100 % Resultatkrav 2: Kundetilfredshed Formål: Resultatet af undersøgelserne skal skabe grundlag for løbende forbedring af det daglige samarbejde mellem lejer og udlejer. Beskrivelse: I 2004 gennemføres den først brugertilfredshedsundersøgelse. Undersøgelsen er inddelt i 5 hovedemner: 1. S-FoUs evne til at skabe optimale rammer 2. Den service, som S-FoU leverer 3. S-FoUs ejendomsforvaltning 4. S-FoUs bygherrerolle 5. S-FoUs evne til nytænkning 6. Vedligeholdelse/forsikring (ej i kontrakten) I 2004 gennemførte S-FoU sin første kundetilfredshedsundersøgelse. Undersøgelsen forløb på to niveauer - et kvantitativt og et kvalitativt. Den kvantitative undersøgelse bestod af et online spørgeskema, der gennem seks hovedområder gav et samlet billede af institutionernes tilfredshed med S-FoU. Den kvantitative undersøgelse blev fuldt op med kvalitative interviews. S-FoU besøgte hver institution, der havde besvaret den kvantitative undersøgelse, og fik med afsæt i institutionens besvarelse af spørgeskemaet en snak herom med fokus på forbedringspotentialer. Det er S-FoU s indtryk, at kundetilfredshedsundersøgelserne har bidraget til en god dialog, og vil være et vigtigt værktøj til forbedring af det daglige samarbejde. Kundetilfredshedsundersøgelsen munder ud i institutionsspecifikke handleplaner. Et samlet resultat foreligger, når de sidste interviews er foretaget. Det sker primo Målet betragtes opfyldt med 95 %. Resultatkrav 3: Særlige ejendomme Formål: I arbejdet vedr. vilkår for SEAordningen og den efterfølgende universitetslov gives der mulighed for, at universiteterne kan modtage donationer, herunder i form af bygninger, fra private. Af hensyn til universiteternes åbningsbalance pr. 1. januar 2005 er det afgørende, at der laves en gennemgang af de historiske donationer med henblik på at fastslå, hvilke der skal henregnes til det enkelte universitets ejendom. Beskrivelse: S-FoU har i samarbejde med det enkelte universitet gennemgået samtlige private donationer, og henvendt sig til samtlige nulevende donatorer for at fastslå den rette modtager af donationen. Ved årets slutning har S-FoU kunnet afslutte gennemgangen for følgende universiteter: Roskilde Universitetscenter, Ålborg universitet, Danmarks Farmaceutiske Universitet og Syddansk Universitet. En gennemgang af Aarhus Universitet og Den Kgl. Veterinær- og Landbohøjskole har imidlertid ikke kunne afsluttes inden årsskiftet, idet der for de to universiteter fortsat mangler tilkendegivelser fra nogle af de private donatorer med hensyn til, hvorvidt donationen også er tænkt til det nu selvejende universitet, hvilket er et krav fra Finansministeriet. Årsrapport
10 > For så vidt angår Københavns Universitet, har Københavns Universitet på møde i december 2004 i Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling med deltagelse af Finansministeriet anmodet om, at fremsendelse af oversigten over de gaver til Københavns Universitet, der kan henføres til en privat donator afventer gennemførelse af en økonomisk analyse af Københavns Universitets økonomiske og arealmæssige disponeringer. Målopfyldelsen vurderes at være 80 %. Opfyldelsen af de sidste 20% afhænger af forhold som S-FoU ikke har indflydelse på, men S-FoU vurderer, at det sidste materiale vil foreligge i løbet af Resultatkrav 5: KS-certificering af procedurerne for udarbejdelse af bevillingslove og aktstykker Formål: Som led i S-FoUs myndighedsvaretagelse er det forventningen, at de løbende bidrag til bevillingslovene og udkast til aktstykker afleveres med et højt kvalitetsniveau og i dialog med Videnskabsministeriets departement. Derfor er det vigtig, at der bliver udarbejdet en procedure for aktstykker og bevillingslove som er KS certificeret. Procedure for udarbejdelse af aktstykker og bevillingslove blev færdig i 2004 og ligger i systemet med status som kladde. Når proceduren ikke er certificeret skyldes det, at Danske Standard, som står for certificeringen ikke kommer før til april Når proceduren er implementeret vil resultatkravet betragtes som 100 % opfyldt. Målopfyldelsen vurderes at være 95 % Resultatkrav 6: NavisionStat Beskrivelse: I løbet af 2004 har S-FoU implementeret NavisionStat v. 3.60, herunder automatisk beregning af renteudgifter på de enkelte byggesager. Der er desuden udarbejdet en plan for fremsendelse af elektroniske fakturaer til lejerne og håndtering af elektroniske fakturaer fra kreditorerne. Statens Forsknings- og Udannelsesbygninger har implementeret Navision- Stat vision 3,60 i juni Opdateringen er en forudsætning for, at S-FoU er klar til E2-dag d. 1. februar 2005 og desuden nødvendig for overgangen til omkostningsbaseret regnskab fra Med hensyn til automatisk beregning af byggerenter via rapporter der udtrækkes fra NavisionStat 3,60 forventes dette færdiggjort i Målet betragtes opfyldt med 70% Målet er ikke fuldt opfyldt på grund af, at der er opstået implementeringsproblemer mellem det gamle og nye system, som har medført, at det nye system ikke automatisk kan beregne renter. S-FoU har kontaktet programmøren for at få udbedret systemfejlen. Resultatkrav 8: Vedligeholdelsessyn og prioritering Formål: Med en portefølje på ca. 1,6 mio. m 2 skal der årligt ske en prioritering af vedligeholdelsesindsatsen, så de afsatte bevillinger gør mest muligt gavn. Bygningssyn og prioriteringen sker ved hjælp af ekstern teknisk rådgiver fundet ved EU-udbud. Bygningerne gennemgås årligt med henblik på prioritering af det udvendige vedligeholdelsesbehov. På grundlag af den tekniske vurdering udmelder S-FoU efterfølgende de årlige rammer for de enkelte institutioner. Beskrivelse: Resultatkravet opdeles i to delmål. Der afholdes nyt EU-udbud med henblik på inden 1. februar 2005 at finde en ny rådgiver til udførelse af vedligeholdelsessyn for en ny 4-årig periode ( ) 8 Årsrapport 2004
11 > Der gennemføres et vedligeholdelsessyn og en efterfølgende prioritering af vedligeholdelsesarbejder baseret på dialog med de enkelte institutioner. EU udbud er afholdt og tilbud modtaget pr. den Kontrakt med ny rådgiver blev underskrevet d Udbudet er marginalt forsinket, idet der har skullet indarbejdes standarder for nye rådgivningsydelser vedrørende indvendigt vedligehold samt 5 års gennemgange samt til digital udveksling og lagring af syns- og vedligeholdelsesdata. Målopfyldelsen vurderes for delmål 1 at være 95% Vedligeholdelsessyn er gennemført i 2004 og afstemt/analyseret i henhold til S-FoU s kvalitetsstyringssystem. I løbet af februar 2005 foretages, som ligeledes foreskrevet i S-FoU s kvalitetsstyringssystem, en prioritering og udmelding af vedligeholdsprojekter til gennemførelse i Prioriteringen foretages i dialog med de enkelte institutioner. Ved udmeldingen af vedligeholdsaktiviteter for 2005 er der draget nytte af de bevillingsmæssige erfaringer, der har været gjort ud fra de foregående 4 års vedligeholdsindsats, og der er indarbejdet fornødne hensyn til universiteternes overgang til selveje. Det er målet for den kommende 4-årige periode, at disse erfaringer kan være med til at øge effektiviteten i bevillingsanvendelsen. række procesvejledninger for de opgaver, hvor vi har en ofte tilbagevendende brugerkontakt. Beskrivelse: I 2004 udarbejdes vejledning for en samlet brugerrettet beskrivelse af S-FoUs opgaver, muligheder og procedurer. S-FoU har gennem 2004 udarbejdet præsentationsmateriale (procesvejledning) henvendt til institutionerne. Materialet er tiltænkt to målgrupper - dels universitetsbestyrelserne og dels det teknisk-administrative personale. Materialet henvendt til universitetsbestyrelserne er en overordnet introduktion til S-FoU og de muligheder, som institutionerne har med SEA-ordningen. For det teknisk-administrative personale er materialet mere procesorienteret og beskriver ud fra en institutionsvinkel, det forløb og de overvejelser en institution står overfor i forbindelse med fx byggesager, forsikring, vedligehold og ejendomsforvaltning. S-FoU s præsentationsmateriale forventes udgivet i løbet af andet kvartal Målet er ikke fuldt opfyldt på grund af revision af målgruppe og layout. Målet forventes 100 % opfyldt ved udgivelse i andet kvartal Målet betragtes opfyldt med 70%. Målopfyldelsen vurderes for delmål 2 at være 100 % Resultatkrav 9: Procesvejledning Formål: For at forbedre dialogen med brugerne er det afgørende, at brugerne har kendskab til vores muligheder og processer. Til det formål vil S-FoU udarbejde en Årsrapport
12 Nøgletal > S-FoU skal udover overnævnte resultatkrav aflevere jf. resultatkontrakten nedenstående nøgletal. Det forventes at dette med årene bliver til tidsserier, så det er muligt at analysere udviklingen. Nøgletal for 2004 Årsværk Omsætning Kr. Årsværk i forhold til omsætning 1. Lejeomsætning 9, kr./årsværk 2. Anlægsudgifter 11, kr./årsværk 3. Anvendt på indvendig og udvendig vedligeholdelse m Kr Kr Kr. pr. m Kr. pr. m 2 Udvendig vedligeholdelse ,51 66,19 Indvendig vedligeholdelse ,99 56,84 4. Anvendt på kunstnerisk udsmykning 2004 Budget Kr Bogført Kr ,82 Note: Årsværk er ekskl. (ferie, sygdom, kursus o. lign.) og generel ledelse og adm. samt hjælpefunktioner. 10 Årsrapport 2004
13 Regnskab > Driftsregnskab for Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Mio. kr Statsvirksomhed Regnskab Regnskab Budget Budget - Budget Regnskab Indtægter 1.384, , ,1-94, ,7 Nettotal (tilskud) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Huslejeindtægter 1.333, , ,7 Driftsindtægter 0,6 19,8 Renter 8,2 6,0 Interne statslige overførsler 43,0 4,1 Afhændelse af anlæg m.v. 0,0 97,8 55,1 Forøgelse af fin. Gæld 41,0 Udgifter 1.382, , ,1-94, ,7 Renter 712,1 755,3 764,8 9,5 773,3 Nedbringelse af fin. Gæld 363,6 446,4 482,7 36,3 402,8 =- heraf ekstraordinært 71,1 0,0 Vedligeholdelse 177,8 292,4 173,4-119,0 174,1 Løn 21,5 21,3 21,7 0,4 22,3 Forsikring 14,4 16,8 14,0-2,8 Øvrige driftsudgifter 49,9 26,2 8,9-17,3 22,5 Interne statslige overførsler 43,0 4,7 3,6-1,1 3,7 Resultat 2,5 0,0 0,0 0,0 0,0 S-FoU havde i 2004 et underskud på 41 mio. kr. Underskuddet skyldes primært, at S-FoU i 2004 har anvendt 119,0 mio. kr. mere på vedligeholdelse. Merforbruget skyldes, at vedligeholdelsesarbejder fra tidligere års udmeldinger er færdiggjort i Når underskuddet ikke er større skyldes det primært, at S-FoU afdrag og renteudgifterne har været mindre end forudsat og at der er solgt ejendomme for ca. 60 mio. kr. mere end forudsat. S-FoU har i 2004 haft en stigning i huslejeindtægterne på 48,4 mio. kr. som følge af ibrugtagning af nybyggerier. S- FoU har solgt ejendomme for i alt 97,8 mio. kr. herunder Toldboden i Århus og Howitzvej på Frederiksberg. Herudover er Langagervej 4 og 6 indskudt i ejendomsselskabet Freja A/S til en foreløbig værdi af 20,0 mio. kr. Årsrapport
14 > Regnskabsmæssige forklaringer 2004 for Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger (statsvirksomhed) Afvigelse Primo 2004 Korrektion ved RF-Korrektion Ny ultimo mio. kr. tabel saldo bevillings 2004-saldo (="åretsoverskud") (Bevil.afr. pkt. 13) afregningen 10. Alm. Virksomhed -87,5 2,5 87,5 2,5 40. Finansiering -32,4 32,4 0,0 70. Resultat 119,8-119,8 0,0 I alt nettoudgift 0,0 2,5 0,0 2,5 ad. 10. Alm. virksomhed Afvigelsen på -87,4 mio. kr. skyldes dels et merforbrug på vedligeholdelse på 119 mio. kr. og afhændelse af anlæg for 62 mio. kr. mere end forudsat. Derudover er der anvendt 17,3 mio. kr. mere til øvrige driftsudgifter, hvilket primært skyldes udgifter til projektering som efterfølgende forventes indregnet i huslejen, såfremt byggeriet gennemføres. ad. 40. Finansiering Afvigelsen på -32,4 mio. kr. skyldes at S- FoU som følge af afhændelse af anlæg har nedbragt den finansielle gæld med 42,5 mio. kr. mere end forudsat og at de afholdte renteudgifter er 10 mio. kr. mindre end forudsat som følge af tidligere års ekstraordinære afdrag, og ibrugtagning af nybyggerier, hvor grunden var erhvervet før SEA-ordningens start, og dermed ikke har belastet byggerierne økonomisk. ad. 70. Resultat Overskuddet på 119,8 mio. kr. skyldes, at S-FoUs udgifter ved ledige lejemål i alt ca. 80 mio. kr. ikke er anvendt til at finansiere underskuddet på underkonto 10. Alm. virksomhed. Derudover har S- FoU haft en indtægt ved, at den finansielle gæld er forøget med 41 mio. kr. til inddækning af årets negative driftsresultat. Driftsregnskab for Myndigheds- og forvaltningsopgaver (Driftsbev.) Mio. kr Driftsbevilling Regnskab Regnskab Budget Budget - Budget Regnskab Indtægter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Driftsindtægter Udgifter 5,0 4,9 4,9 0,0 4,9 Lønninger 4,0 4,0 4,0 0,0 4,0 Øvrige driftsudgifter 1,0 0,9 0,9 0,0 0,9 Resultat 5,0 4,9 4,9 0,0 4,9 12 Årsrapport 2004
15 > Bevillingsafregning for Myndigheds- og forvaltningsopgaver (Driftsbev.) Hovedkonto , Myndigheds- og forvaltningsopgaver Mio. kr. Lønsum Øvrig drift I alt Resultatopgørelse - indeværende år Bevilling (B+TB) 4,0 0,9 4,9 Regnskab 4,0 0,9 4,9 Afvigelse mellem bevilling og regnskab 0,0 0,0 0,0 Bevillingstekniske omflytninger 0,0 0,0 0,0 Årets overskud 0,0 0,0 0,0 Opgørelse af akkumuleret resultat Korrektion i forbindelse med kontoændringer 0,0 Akkumuleret overskud ultimo forrige år 0,2 0,2 Årets overskud 0,0 0,0 0,0 Akkumuleret overskud ultimo ,2 0,2 Disponeringsmæssige omflytninger 0,0 Disposition, overskud som bortfalder 0,0 Akkumuleret overskud til videreførsel ultimo indeværende år 0,2 0,0 0,2 Regnskabsmæssige forklaringer for Myndigheds- og forvaltningsopgaver (Driftsbev.) Afvigelse Primo 2004 Korrektion ved RF-Korrektion Ny ultimo mio. kr. tabel saldo bevillings 2004-saldo (="åretsoverskud") (Bevil.afr. pkt. 13) afregningen 30. Myndigheds- og Forvaltningsopgaver 0,0 0,2 0,0 0,2 I alt udgift 0,0 0,2 0,0 0,0 0,2 Årsrapport
16 > Personale Årsværksforbrug for Statens Forsknings og Uddannelsesbygninger Statsvirksomheden 51,3 51,0 49,7 51,2 51,0 Myndighedsenheden 9,0 8,5 8,6 9,0 I alt 51,3 60,0 58,2 59,8 60,0 Tilgang og afgang samt det samlede antal medarbejdere Tilgang Afgang Netto Ultimo Anlæg Bevillingsafregning for Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger (anlægsbev.) Hovedkonto Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger (Anlægsbevilling) Mio. kr. Udgifter Indtægter Resultatopgørelse - indeværende år Bevilling (B+TB) 759,2 759,2 Regnskab 1.191, ,3 Afvigelse mellem bevilling og regnskab -432,6-429,1 Bevillingstekniske omflytninger 429,1-429,1 Årets overskud -3,5 0,0 Opgørelse af akkumuleret resultat Korrektion i forbindelse med kontoændringer 0,0 0,0 Akkumuleret overskud primo ,5 0,0 Årets overskud -3,5 0,0 Akkumuleret overskud ultimo ,0 0,0 Disponeringsmæssige omflytninger Disposition, overskud som bortfalder 0,0 0,0 Akkumuleret overskud til videreførsel ultimo indeværende år 0,0 0,0 14 Årsrapport 2004
17 > Regnskabsmæssige forklaringer 2004 for Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger (anlægsbev.) mio. kr. Afvigelse Primo 2004 Korrektion ved RF-Korrektion Ny ultimo tabel saldo bevillings 2004 (="åretsoverskud") (Bevil.afr. pkt. 13 afregningen saldo 20. Investeringer udgift -432,2 0,0 432,2 0,0 20. Investeringer indtægt 0,0 0,0 30. Låntagning udgift 0,0 30. Låntagning indtægt 432,2-432,2 0,0 40. Medfinansiering fra institutioner -3,5 3,5 0,0 3,5 I alt udgift -435,7 3,5 432,2 3,5 I alt indtægt 432,2 0,0-432,2 0,0 ad. 20. Investeringer Afvigelsen vedr. udgifterne på -433,3 mio. kr. er sammensat af afvigelser på: > 74,6 mio. kr. der vedrører mindreforbrug som følge af forskel mellem den forudsatte gennemførelsestakt på budgetteringstidspunktet og den konstaterede, > -67,4 mio. kr. som følge af køb af areal til AUC på 41,0 mio. kr. og til RUC på 0,5 mio. kr., køb af ejendomme Sdr. Boulevard til SDU til 25,0 mio. kr. samt en forsinket betaling for grunderhvervelse vedr. RUC 3. og 4. etape jf. Akt 282 3/ der ikke var forudsat på budgetteringstidspunktet. > -440,5 mio. kr. som skyldes at flere byggesager end forudsat på budgetteringstidspunktet først overgik til hovedlånet i Afvigelsen vedr. indtægter på 1,1 mio. kr. skyldes en refusion der ikke var forudsat på budgetteringstidspunktet af afholdte udgifter i forbindelse med nedrivningen af en tom VTU-bygning på Tagensvej som VTU har udbudt til oprettelse af en forskerpark i København. ad. 30. Låntagning Låntagning, indtægter er modkonto til 20. Investeringer, udgifter ad. 40. Medfinansiering for institutioner Afvigelserne skyldes at gennemførelsestakten på flere projekter har været anderledes end forudsat på budgetteringstidspunktet. Årets nettoafvigelse på 3,5 mio. kr. udligner det akkumulerede overskud primo året. Årsrapport
18 > Bevillingsafregning for Statslige anlægsforpligtelser (Anlægsbev.) Hovedkonto Statslige anlægsforpligtelser (Anlægsbev.) Udgifter Nettoudgifter Mio. kr. Øvrig drift I alt Resultatopgørelse - indeværende år Bevilling (B+TB) 7,4 7,4 Regnskab 6,4 6,4 Afvigelse mellem bevilling og regnskab 1,0 1,0 Korrektioner for ikke-fradragsberettiget købsmoms Bevillingstekniske omflytninger 0,0 0,0 Årets overskud 1,0 1,0 Opgørelse af akkumuleret resultat Korrektioner til akkumuleret overskud 0,0 0,0 Akkumuleret overskud primo ,3 12,3 Årets overskud 1,0 1,0 Akkumuleret overskud ultimo 2004 Omflytninger mellem underkonti 0,0 0,0 Akkumuleret overskud til videreførsel ultimo ,3 13,3 Regnskabsmæssige forklaringer 2004 for Statslige anlægsforpligtelser (Anlægsbev.) mio. kr. Afvigelse Primo 2004 Korrektion ved RF-Korrektion Ny ultimo tabel saldo bevillings 2004 (="åretsoverskud") (Bevil.afr. pkt. 13 afregningen saldo 13. Kunstnerisk udsmykning -0,8 12,3 0,0 11,5 15. Udvikling- og forsøgsbyggeri 1,8 0,0 0,0 1,8 16. Regensen 0,0 0,0 0,0 I alt udgift 1,0 12,3 0,0 0,0 13,3 ad. 13. Kunstnerisk udsmykning Afvigelsen på 0,8 mio. kr. skyldes et merforbrug på kunstnerisk udsmykning som følge af et lidt hurtigere afløb på de igangsatte arbejder end forventet. ad. 15. Udvikling og forsøgsbyggeri Afvigelsen på 1,8 mio. kr. skyldes et lille merforbrug på 0,1 mio. kr. samt tilbageførsel på 1,9 mio. kr. fra Leje, vedligeholdelse og skatter som resultat af evaluering af Forsøgs- og udviklingsprojekt vedr. ventilation ved Syddansk Universitet. 16 Årsrapport 2004
19 Bilag 1 > Igangværende anlægsprojekter, der administreres af Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Igangværende anlægsprojekter Hjemmel Bygge Forventet Total- Stats- Årets Forventet Overgået til -start afslut- udgift udgift udgift restudgift hovedlån nings- (indeks (indeks (indeks Mio. kr. tidspunkt 103,3) 103,3) 103,3) Københavns Universitet KUA, Udbygning (inkl. grund) Akt ,7 8,9 1032,4 KUA 1 4.kvt Bioteknologisk Forskningscenter Akt ,8 101,6 460,7 Akt Lundbeckfond Auditoriet Akt ,0-0,8 23,2 Fonds-finansieret Aarhus Universitet Retsmedicinsk Institut Akt ,5 0,0 60,5 Nybyggeri i Universitetsparken FL ,6 0,0 38,4 Nybyggeri til Center fra idræt BV ,3 3,2 0,1 (udarbejdelse af projektforslag) Køb og ombygning af Kunstmuseum Akt ,9 4,9 106,0 Syddansk Universitet Winsløv Parken 2. etape FL ,0 41,8 13,8 2. kvt Sønderborg Akt ,2 220,2 63,3 188,7 Akt Rentrumslaboratorium Akt ,0-3,07 21,3 Byggeafsnit 37, Campus Akt ,8 49,8 18,7 Roskilde Universitetscenter Ombygning afledt af RUC-syd BV ,9 0,0 1,6 Udbygningsplan 3. og 4. etape Akt ,5 1,8 4,4 3. kvt Aalborg Universitet Nybyggeri til Bioteknologi FL ,9 50,5 4,5 Nybyggeri til Humaniora BV ,950 24,6 0,5 Nybyggeri til Ingeniør-uddannelserne BV ,9 1,4 4. kvt Musikkens Hus i Nordjylland BV ,6 6,9 3,9 (udarbejdelse af projektforslag) Den Kgl. Veterinær- og Landbohøjskole Modernisering Akt ,0 1,2 1, Husdyr 3. kvt Højhuset 3. kvt Mejeribygning 3. kvt Patologi Øst Ny sektionsbygning 2001 Årsrapport
20 > Genopførelse af auditorium BV ,4 0,3 7, FL 2001 Om og tilbygning BV Hospital for produktionsdyr 4,4 3,6 0,8 - Kursusfaciliteter Frederiksberg 0,7 0,6 0,1 - Mindre husdyr Frederiksberg 0,3 0,2 0,1 IT-Højskolen Nybyggeri Akt ,2 18,5 17,9 3. kvt Akt A 2003 Danmarks Pædagogiske Universitet DPU modernisering 1. etape Akt ,9 40,1 45,8 Akt Øvrige Handelshøjskolen i København, Akt nybyggeri 2. etape Akt ,5 64,3 0,0 61,7 Statsrestudgift Handelshøjskolen i København, etablering af Solbjerg Plads TB ,3 0,0 7,5 I alt 18 Årsrapport 2004
21 Bilag 2 > Afsluttede anlægsprojekter, der administreres af Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Mio. kr. Seneste hjemmel Byggestart Totaludgift (indeks 103,3) Årets udgift Overgået til hovedlån Københavns Universitet Kunstnerisk udsmykning KUA 1. etape Totaludgift - Indeksregulering - Projektændring Revideret totaludgift indeks 103,3 FL ,8 0,3 0,2 5,3 0,0 Ikke værdiforøgende Geocenter Totaludgift iflg. Akt 203 indeks 146 Totaludgift iflg. Akt C 2002 indeks 168,5 - Indeksregulering - Projektændring Revideret totaludgift indeks 103,3 Akt ,0 42,5 16,0-0,5 223,0 1, kvt Renovering af Østervoldkomplekset Totaludgift - Indeksregulering - Projektændring Revideret totaludgift indeks 103,3 FL ,0 2,7 2,7 45,4 0, kvt Renovering af procesventilation (del af renovering og hovedistandsættelse) Totaludgift - Indeksregulering - Projektændring Revideret totaludgift 103,3 Akt ,4 0,6-1,5 29,5 0, kvt Ombygning af Zoologisk Museum Totaludgift - Projektændring Revideret totaludgift 103,3 BV ,5-0,006 2,494 0, kvt Syddansk Universitet Udvidelse til samfundsfag på Campus Totaludgift - Indeksregulering - Projektændring Revideret totaludgift103,3 FL 2001 Akt ,2 2,1-4,0 70,3 0, kvt Udvidelse og ombygning i Esbjerg Totaludgift - Indeksregulering - Projektændring Revideret totaludgift Akt ,3 0,9-3,4 26,8 0, kvt Roskilde Universitetscenter Udbygningsplan 2 etape Totaludgift - Indeksregulering - Projektændring Revideret totaludgift Akt ,7 3,9-2,0 90,6 0, kvt Årsrapport
22 > Mio. kr. Seneste hjemmel Byggestart Totaludgift (indeks 103,3) Årets udgift Overgået til hovedlån Danmarks Farmaceutiske Højskole Renovering af procesventilation Totaludgift - Indeksregulering - Projektændring Revideret totaludgift Akt ,4 2,0-6,4 26,0 0, Øvrige Ombygning og renovering af Howitzvej Totaludgift - Indeksregulering - Projektændring Revideret totaludgift BV 2001 (Akt ) 20,5 0,0-0,2 20,3-0, Årsrapport 2004
23 Påtegning > Statens Forsknings- og Uddannelsesbygningers årsrapport er fremlagt i henhold til Finansministeriets bekendtgørelse nr. 188 af 18. marts 2001 om statens regnskabsvæsen mv. (Regnskabsbekendtgørelse) 41 samt Akt 63 11/ Årsrapporten giver et samlet, dækkende og pålideligt billede af virksomhedens økonomi og faglige resultater, jf. f.s.v. angår de dele af årsrapporten, der svarer til det ordinære årsregnskab, er kravene i regnskabsbekendtgørelsens 39 opfyldt. Den Direktør Lars Ole Hansen Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling s påtegning af årsrapporten for 2003 sker i overensstemmelse med ovennævnte fremlæggelse. Den Kontorchef Niels R. Korsby Årsrapport
24
Årsrapport 2004 Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger
Årsrapport 2004 Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Udgivet af: Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Nørre Voldgade 16 Postboks 2290 DK 1025 København K Telefon +45 3395 1200 Telefax +45
Læs mereÅrsrapport 2003. Udgivet af: Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger
Årsrapport 2003 Årsrapport 2003 Udgivet af: Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Nørre Voldgade 16 Postbox 2290 DK - 1025 København K Telefon +45 3395
Læs mereÅrsrapport 2002. Udgivet af: Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger
Årsrapport 2002 Årsrapport 2002 Udgivet af: Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Nørre Voldgade 16 Postbox 2290 DK - 1025 København K Telefon +45 3395
Læs mereÅrsrapport 2005. Udgivet af: Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger
Årsrapport 25 Årsrapport 25 Udgivet af: Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger Nørre Voldgade 16 Postbox 229 DK - 125 København K Telefon +45 3395 12 Telefax
Læs mereÅrsrapport 2006. Udgivet af: Universitets- og Bygningsstyrelsen Bredgade 43 1260 København K Telefon +45 3395 1200 Telefax +45 3395 1300
Årsrapport 2006 Årsrapport 2006 Udgivet af: Universitets og Bygningsstyrelsen Bredgade 43 1260 København K Telefon +45 3395 1200 Telefax +45 3395 1300 Elektronisk udgave, ISBN: 8790797302 Publikationen
Læs mereRegnskab Indtægter 11,7 Udgifter 115,5 Nettoudgifter -103,8 Bevilling (netto) 104,9 Årets resultat 1,1 Videreførselsbeløb ultimo ,8 Akkumuleret
1 Regnskab Indtægter 11,7 Udgifter 115,5 Nettoudgifter -103,8 Bevilling (netto) 104,9 Årets resultat 1,1 Videreførselsbeløb ultimo 2002 7,8 Akkumuleret resultat til videreførsel (ultimo 2003) 8,9 2 Regnskab
Læs mereTotaludgiften til IT-Universitetet udgør hermed 428,1 mio. kr. (indeks 172,9).
Aktstykke nr. 80 Folketinget 2009-10 Afgjort den 22. oktober 2003 80 Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling. København, den 13. oktober 2009. a. Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling
Læs mereFinansielt regnskab for de centralt styrede konti
1 Finansielt regnskab for de centralt styrede konti 12.11.02. Centralt styrede initiativer (Driftsbevilling) 12.29.01. Bidrag til NATOs militære driftsbudgetter mv. (Reservationsbevilling) 12.29.11. Bidrag
Læs mereVejledning om bevillingsafregning for 2014
Vejledning om bevillingsafregning for 2014 Oktober 2014 Indhold 1. Indledning 3 2. Processen 4 2.1 Den generelle tidsplan 4 2.2 Departementernes rolle 4 2.3 Institutionernes rolle 5 2.4 Godkendelse af
Læs mereAktstykke nr. 98 Folketinget 2011-12. Afgjort den 7. juni 2012. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 29. maj 2012.
Aktstykke nr. 98 Folketinget 2011-12 Afgjort den 7. juni 2012 98 Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 29. maj 2012. a. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet anmoder om Finansudvalgets
Læs mereIndholdsfortegnelse ! "! "! #! $ %! &! &'!( )!, - (!!!./ ( / !,23 ' ' 4 7! - 3: :< =::>>===
Indholdsfortegnelse " " # $ % & &'( )* +* ), - (./ ( /. 0 1 0 1,23 ' 4 0 1 523 ' 4 6& 7 - (+' -#3089 7:0*( ";:0*( 3: :< :< :< =::>>=== 1. Beretning 1.1. Statsbibliotekets mission og hovedopgaver # 0*.
Læs mereAktstykke nr. 10 Folketinget 2013-14. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 24. oktober 2013.
Aktstykke nr. 10 Folketinget 2013-14 10 Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 24. oktober 2013. a. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet anmoder hermed om Finansudvalgets tilslutning
Læs mereAktstykke nr. 65 Folketinget 2014-15. Afgjort den 11. december 2014. Undervisningsministeriet. København, den 2. december 2014.
Aktstykke nr. 65 Folketinget 2014-15 Afgjort den 11. december 2014 65 Undervisningsministeriet. København, den 2. december 2014. a. Undervisningsministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning til,
Læs mereAktstykke nr. 140 Folketinget 2014-15. Afgjort den 28. maj 2015. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 19. maj 2015.
Aktstykke nr. 140 Folketinget 2014-15 Afgjort den 28. maj 2015 140 Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 19. maj 2015. a. Klima-, Energi og Bygningsministeriet anmoder hermed om Finansudvalgets
Læs mereAfgjort den 23. juni 2011. Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling. København, den 7. juni 2011. Aktstykke nr. 155 Folketinget 2010-11
Aktstykke nr. 155 Folketinget 2010-11 Afgjort den 23. juni 2011 155 Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling. København, den 7. juni 2011. a. Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling
Læs mereFinansielt regnskab. for de centralt styrede konti
Finansielt regnskab for de centralt styrede konti 12.11.02 Generelle puljer og reserver (Driftsbevilling) 12.29.01 Bidrag til NATOs militære driftsbudgetter mv. (Reservationsbevilling) 12.29.11 Bidrag
Læs mereBilag. Finansministeriet. København, den 26. november 2002.
1 Bilag 63 Finansministeriet. København, den 26. november 2002. a. Finansministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning til at ændre virksomhedsregnskabet, således at det opbygges med en beretning,
Læs mereAktstykke nr. 46 Folketinget 2012-13. Afgjort den 13. december 2012. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 4. december 2012.
Aktstykke nr. 46 Folketinget 2012-13 Afgjort den 13. december 2012 46 Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 4. december 2012. a. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet afgiver ved dette
Læs mereAktstykke nr. 138 Folketinget 2012-13. Afgjort den 4. september 2013. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 12. august 2013.
Aktstykke nr. 138 Folketinget 2012-13 Afgjort den 4. september 2013 138 Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 12. august 2013. a. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet anmoder om Finansudvalgets
Læs mereVejledning om bevillingsafregning 2015
Vejledning om bevillingsafregning 2015 Oktober 2015 Contents 1. Indledning 3 2. Processen 4 2.1 Den generelle tidsplan 4 2.2 Departementernes rolle 4 2.3 Institutionernes rolle 5 2.4 Godkendelse af bevillingsafregning
Læs mereOm bevillingsafregning 2013. November 2013 Version 1.1
Om bevillingsafregning 2013 November 2013 Version 1.1 Indhold 1 Indledning 3 2 Hvad er nyt 4 2.1 Bogføring i de lokale økonomisystemer 4 2.2 Statens Budgetsystem 4 2.3 Primo beholdninger på det udgiftsbaserede
Læs mereÅrsrapport 2018 for Kirkeministeriet
Årsrapport 2018 for Kirkeministeriet Marts 2019 Indholdsfortegnelse Side 2 Årsrapport 2018 for... 1 Kirkeministeriet... 1 Indholdsfortegnelse... 2 1 Påtegning af det samlede regnskab... 3 1.1 Fremlæggelse...
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs mereFinansudvalget 2012-13 Aktstk. 129 Offentligt. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 13. august 2013.
Finansudvalget 2012-13 Aktstk. 129 Offentligt Aktstykke nr. 129 Folketinget 2012-13 129 Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 13. august 2013. a. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet
Læs mereCirkulære om forsøg med omkostningsbevillinger. Anvendelsesområde
Finansudvalget FIU alm. del - 7 Bilag 8 Offentlig 16. december 2004 F5/F11 JFA/HCH/KSC Cirkulære om forsøg med omkostningsbevillinger Anvendelsesområde 1. Reglerne i dette cirkulære gælder for bevillinger
Læs mereRIGSREVISIONEN København, den 21. januar 2005 RN A201/05
RIGSREVISIONEN København, den 21. januar 2005 RN A201/05 Faktuelt notat til statsrevisorerne om tilrettelæggelse af en tværgående undersøgelse af vedligeholdelsen af statens ejendomme 1. Statsrevisorerne
Læs mereSTATSMINISTERIET. Årsrapport for regnskabsåret Statsministeriets departement
STATSMINISTERIET Årsrapport for regnskabsåret Statsministeriets departement ÅRSRAPPORT Årsrapport for regnskabsåret Statsministeriets departement Indholdsfortegnelse Indledning 3 1. Påtegning af det samlede
Læs mereAfgjort den 12. december 2013. Ministeriet for Forskning, Innovation og Videregående Uddannelser. København, den 27. november 2013.
Aktstykke nr. 29 Folketinget 2013-14 Afgjort den 12. december 2013 29 Ministeriet for Forskning, Innovation og Videregående Uddannelser. København, den 27. november 2013. a. Ministeriet for Forskning,
Læs mereAfgjort den 26. maj 2011. Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling. København, den 12. maj 2011. Aktstykke nr. 133 Folketinget 2010-11
Aktstykke nr. 133 Folketinget 2010-11 Afgjort den 26. maj 2011 133 Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling. København, den 12. maj 2011. a. Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling anmoder
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik.
Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens
Læs mereFinansiel årsrapport 2014
Finansiel årsrapport 2014 Indholdsfortegnelse 1. Påtegning af det samlede regnskab... 3 2. Beretning... 4 2.1 Præsentation af Økonomi- og Indenrigsministeriet... 4 2.2 Årets økonomiske resultat... 4 2.3
Læs mereretablering af en mindre del af facaden på OU30 påtænkes gennemført som et selvstændigt projekt. Afgjort den 19. juni 2014
Aktstykke nr. 122 Folketinget 2013-14 Afgjort den 19. juni 2014 122 Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 10. juni 2014. a. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet anmoder om Finansudvalgets
Læs mereFinansielt regnskab. for de centralt styrede konti
Finansielt regnskab for de centralt styrede konti 12.11.02 Generelle puljer og reserver (Driftsbevilling) 12.29.01 Bidrag til NATO s militære driftsbudgetter mv. (Reservationsbevilling) 12.29.11 Bidrag
Læs mereUdkast til Rigsrevisionens vurdering af Aarhus Universitets årsrapport 2005
Rigsrevisionen C6 Bestyrelsen for Aarhus Universitet Dato: 18. april 2006 J.nr.: 2005-5922-11 (Angiv venligst j.nr. ved besvarelse) Ref.: CC BM 2-2006 Bilag 3.A.4. Udkast til Rigsrevisionens vurdering
Læs mereAktstykke nr. 109 Folketinget 2012-13. Afgjort den 30. maj 2013. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 22. maj 2013.
Aktstykke nr. 109 Folketinget 2012-13 Afgjort den 30. maj 2013 109 Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 22. maj 2013. a. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet anmoder hermed om Finansudvalgets
Læs mereSUNDHEDSVÆSENETS PATIENTKLAGENÆVN
SUNDHEDSVÆSENETS PATIENTKLAGENÆVN ÅRSRAPPORT 2004 Patientklagenævnet Frederiksborggade 15 1360 København K Telefon:33 38 95 00 Internet: www.pkn.dk E-mail: pkn@pkn.dk FORORD...3 1 BERETNING...4 1.1 Patientklagenævnets
Læs mereVejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013
Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 21-213 Baggrund I forbindelse med budgetlægningen for 214 har der været en række politiske drøftelser om udviklingen i den kommunale gæld samt
Læs mereO:\Folketinget\Folketing jobs\aktstykker\559276\dokumenter\akt162.fm 15-06-07 12:42:20 k02 pz
1 Kulturministeriet. København, den 12. juni 2007. 162 a. Kulturministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning til at overføre 11 mio. kr. fra det overskydende licensprovenu fra 2006 til 21.11.01 Kulturministeriets
Læs mereFaxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015
Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske
Læs mere19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer
Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne
Læs mereRigsrevisionens notat om beretning om universiteternes stigende egenkapital
Rigsrevisionens notat om beretning om universiteternes stigende egenkapital November 2016 FORTSAT NOTAT TIL STATSREVISORERNE 1 Opfølgning i sagen om universiteternes stigende egenkapital (beretning nr.
Læs mereBilag til FødevareErhvervs årsrapport 2008
Bilag til FødevareErhvervs årsrapport 2008 Bilag A: Bilag B: Bilag C: Bidrag til de regnskabsmæssige forklaringer vedrørende de af FødevareErhverv administrerede tilskud. Oversigt over bevillingskonti
Læs mereFinansiel årsrapport 2012
Finansiel årsrapport 2012 April 2013 Indholdsfortegnelse 1. Beretning...3 1.1 Præsentation af virksomheden...3 1.2 Årets økonomiske resultat...3 1.3 Finansielle nøgletal...5 1.4 Forventninger til kommende
Læs mereHalvårsregnskab 2012
Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...
Læs merea. Transport-, Bygnings- og Boligministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning til, at Bygningsstyrelsen:
Aktstykke nr. 11 Folketinget 2017-18 Afgjort den 29. juni 2017 Tidligere fortroligt aktstykke AA af 29.6 Fortroligheden er ophævet ved ministerens skrivelse af 4.10 Transport-, Bygnings- og Boligministeriet.
Læs mereVangeboskolens økonomiske situation
Vangeboskolens økonomiske situation Analyse af perioden fra 2013/14 og frem Februar 2017 1 Indledning Igennem de seneste 4 år har den økonomiske situation på Vangeboskolen ændret sig i betydelig grad.
Læs mereRIGSREVISIONEN København, den 30. august 2004 RN B106/04
RIGSREVISIONEN København, den 30. august 2004 RN B106/04 Notat til statsrevisorerne om den fortsatte udvikling i sagen om den økonomiske styring på Aarhus Universitet og Københavns Universitet (beretning
Læs mereDer overføres 1,0 mio. kr. til Anlægsprojekter på jernbanen til anlæg af Stilling og Laurbjerg stationer.
Aktstykke nr. 88 Folketinget 2018-19 Afgjort den 28. februar 2019 Transport-, Bygnings- og Boligministeriet. København, den 20. februar 2019. 88 a. Transport-, Bygnings- og Boligministeriet anmoder hermed
Læs merea. Transport- Bygnings og Boligministeriet anmoder hermed om Finansudvalgets tilslutning til, at Bygningsstyrelsen:
Aktstykke nr. 131 Folketinget 2017-18 Afgjort den 7. juni 2018 131 Transport-, Bygnings- og Boligministeriet. København, den 30. maj 2018. a. Transport- Bygnings og Boligministeriet anmoder hermed om Finansudvalgets
Læs mereRapport om løbende årsrevision ved Danmarks Tekniske Universitet December 2016
Rapport om løbende årsrevision ved Danmarks Tekniske Universitet 2016 December 2016 RAPPORT OM LØBENDE ÅRSREVISION VED DANMARKS TEKNISKE UNIVERSITET 2016 1 13. kontor J.nr.: 27159 I. Indledning 1. Som
Læs mereVejledning om Bevillingsafregning Oktober 2016
Vejledning om Bevillingsafregning 2016 Oktober 2016 Indhold 1. Indledning 3 2. Processen 4 2.1 Den generelle tidsplan 4 2.2 Departementernes rolle 4 2.3 Institutionernes rolle 5 2.4 Godkendelse af bevillingsafregning
Læs merea. Finansministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning til at igangsætte etableringen af et fællesstatsligt
Aktstykke nr. 133 Folketinget 2016-17 133 Finansministeriet. København, den 12. januar 2016. a. Finansministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning til at igangsætte etableringen af et fællesstatsligt
Læs mereForelagt revisionen: Juni Godkendt økonomidirektøren: juni Christian Lehmann/Jakob Andresen. Udarbejdet af/kontaktperson:
Regler for økonomistyring og registreringspraksis Afsnit 6 Anlægsarbejder Pkt. 6.1 Anlægsbevillinger Bilag 6.1.1 Regler for håndtering af anlægsbevillingssager Forelagt revisionen: Juni 2018 Godkendt økonomidirektøren:
Læs mereBygningsstyrelsen - formål, opgaver, perspektiver
Klima-, Energi- og Bygningsudvalget 2011-12 KEB alm. del Bilag 289 Offentligt Bygningsstyrelsen - formål, opgaver, perspektiver Folketingets Klima-, Energi- og Bygningsudvalg Oplæg ved vicedirektør Connie
Læs mereAarhus Kommunes regnskab for 2018
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold
Læs mereSkatteudvalget SAU alm. del - Bilag 38. Offentligt. Finansudvalget FIU alm. del - 9 Bilag 2. Offentligt. Til Folketingets Finansudvalg
Skatteudvalget SAU alm. del - Bilag 38 Offentligt Finansudvalget FIU alm. del - 9 Bilag 2 Offentligt j.nr. 06-014656 Dato : 21. november 2006 Til Folketingets Finansudvalg Hermed fremsendes statusrapport
Læs mereTabelsamling. Forskning og udviklingsarbejde i den offentlige sektor - Forskningsstatistik 2006
Forskning og udviklingsarbejde i den offentlige sektor - Forskningsstatistik 2006 Tabelsamling Statistikken er udarbejdet af Dansk Center for Forskningsanalyse Udgivet af Danmarks Statistik www.dst.dk/fui
Læs mereDer er for aftaleperioden aftalt følgende økonomiske rammer for Landbrugsmuseet:
Rammeaftale Februar 2012 Dansk Landbrugsmuseum 2012-2015 Rammeaftalen mellem Kulturministeriet (departementet) på den ene side og Dansk Landbrugsmuseum på den anden side fastlægger mål for Landbrugsmuseets
Læs mereAktstykke nr. 135 Folketinget Afgjort den 23. juni Transport- og Bygningsministeriet. København, den 22. juni 2016.
Aktstykke nr. 135 Folketinget 2015-16 Afgjort den 23. juni 2016 135 Transport- og Bygningsministeriet. København, den 22. juni 2016. a. Transport- og Bygningsministeriet anmoder hermed om Finansudvalgets
Læs mereTransport-, Bygnings- og Boligministeriet. København, den 16. oktober Aktstykke nr. 12 Folketinget
Finansudvalget 2018-19 Aktstk. 12 Offentligt Aktstykke nr. 12 Folketinget 2018-19 12 Transport-, Bygnings- og Boligministeriet. København, den 16. oktober 2018. a. Transport-, Bygnings- og Boligministeriet
Læs merePerspektiv- og Investeringsplanen for bygningsområdet på KU Sagsbehandler: Koncern-økonomi og Campus Plan & Byg
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 41, 15. september 2009 Pkt. 06 Bilag 3. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 7. SEPTEMBER 2009 Vedr.: Perspektiv- og Investeringsplanen
Læs mereBudgetvurdering - Budget
Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen
Læs mereFinansudvalget Aktstk. 40 Offentligt
Finansudvalget 2017-18 Aktstk. 40 Offentligt Aktstykke nr. 40 Folketinget 2017-18 40 Sundheds- og Ældreministeriet. København, den 29. november 2017. a. Sundheds- og Ældreministeriet anmoder hermed om
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 48, 14. september 2010 Pkt. 7 Bilag 1. Bestyrelsen
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 48, 14. september 2010 Pkt. 7 Bilag 1. Bestyrelsen S A G S N O T A T 31. AUGUST 2010 Vedr.: Pkt. 7 Bilag 1 Campusplan 2010 og orientering om
Læs mereBudgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor.
2014-2017 Roskilde Kommunes budget for 2014-2017 blev vedtaget d. 9. oktober 2013 som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Det Konservative Folkeparti og
Læs mereFinansministerens redegørelse for beretning om revision af statsregnskabet
Statsrevisorernes Sekretariat Christiansborg 1240 København K Finansministeren Finansministerens redegørelse for beretning om revision af statsregnskabet for 2007 19/2007 03/02-2009 I det følgende redegøres
Læs mereUdkast. Statsrevisoratet Christiansborg Prins Jørgens Gård 2 1240 København K
Udkast MINISTEREN Statsrevisoratet Christiansborg Prins Jørgens Gård 2 1240 København K Dato 6. februar 2008 J. nr. 013-000062 Deres ref. 07-001318-11 Frederiksholms Kanal 27 F 1220 København K Telefon
Læs mereForslaget medfører ikke merudgifter i finansåret.
Aktstykke nr. 42 Folketinget 2012-13 Afgjort den 18. december 2012 42 Ministeriet for Forskning, Innovation og Videregående Uddannelser. København, den 4. december 2012. a. Ministeriet for Forskning, Innovation
Læs mereBudgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.
BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det
Læs mereAktstykke nr. 125 Folketinget Undervisningsministeriet. København, den 19. juni 2017.
Aktstykke nr. 125 Folketinget 2016-17 125 Undervisningsministeriet. København, den 19. juni. a. Undervisningsministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning til, at HF og VUC Fyn opfører en ny undervisningsbygning
Læs mereRIGSOMBUDSMANDEN I GRØNLAND. Årsrapport for regnskabsåret Rigsombudsmanden i Grønland
Årsrapport for regnskabsåret 2015 Rigsombudsmanden i Grønland Årsrapport for regnskabsåret 2015 Rigsombudsmanden i Grønland Indholdsfortegnelse Indledning 3 1. Påtegning af det samlede regnskab 3 2. Beretning
Læs mereKunststyrelsen. Årsrapport 2003. marts 2004 1050 KØBENHAVN K. J.nr.: 15.1.1-04. ks@kunststyrelsen.dk www.kunststyrelsen.dk CVR-NR.
Kunststyrelsen Årsrapport 2003 marts 2004 KUNSTSTYRELSEN KONGENS NYTORV 3 1050 KØBENHAVN K TELEFON 33 74 45 00 FAX 33 74 45 19 ks@kunststyrelsen.dk www.kunststyrelsen.dk CVR-NR. 11-87-69-27 J.nr.: 15.1.1-04
Læs mere- 2 - II. Rigsrevisionens årsrevision af Banedanmark i 2006
RIGSREVISIONEN København, den 23. maj 2006 RN A606/06 Faktuelt notat til statsrevisorerne om midtvejsstatus for udredningsarbejdet mv. om Banedanmark I. Indledning 1. Statsrevisorerne anmodede mig på deres
Læs mereNotat til Statsrevisorerne om beretning om sygehusenes økonomi i Marts 2013
Notat til Statsrevisorerne om beretning om sygehusenes økonomi i 2009 Marts 2013 RIGSREVISORS FORTSATTE NOTAT TIL STATSREVISORERNE 1 Opfølgning i sagen om sygehusenes økonomi i 2009 (beretning nr. 2/2010)
Læs mereBudgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat.
Budgetrevision II Økonomiudvalg og Byråd April, 2013 Der forventes et merforbrug på driften på 19,3 mio. kr. Heraf vil ca. 10 mio. kr. få varig effekt på 2014-2017. Resten af merforbruget vedrører engangsudgifter
Læs mereBILAG 1 FREMTIDIGE STYRINGSPRINCIPPER
Til Randers Kommune Dokumenttype Bilag 1 Dato 04. juli 2014 BILAG 1 FREMTIDIGE STYRINGSPRINCIPPER BILAG 1 FREMTIDIGE STYRINGSPRINCIPPER Rambøll Olof Palmes Allé 20 DK-8200 Aarhus N T +45 8944 7800 F +45
Læs mereBilag om bevillinger til offentlig forskning 1
DANMARK I DEN GLOBALE ØKONOMI BILAG 2 SEKRETARIATET FOR MINISTERUDVALGET Prins Jørgens Gård 11, 1218 København K Telefon 33 92 33 00 Fax 33 11 16 65 Bilag om bevillinger til offentlig forskning 1 30. november
Læs mereFinansiel årsrapport 2015
Finansiel årsrapport 2015 Marts 2016 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse... 1 1. Påtegning... 2 2. Beretning... 3 2.1 Præsentation af Økonomi- og Indenrigsministeriet... 3 2.2 Årets økonomiske resultat...
Læs mereProjektskema for anlæg
Nr. 1 ANLÆG Projektnavn: Jordpulje - Boligformål Aftaleholder: Fagsekretariatet Teknik Kategori: Jordpuljen Indsatsområde: Fagudvalg: Økonomiudvalg Funktion: 00.22.02 Adm. prioritering: Fagudvalgs prioritering:
Læs mere()) /001-22) 3 * *!*3 ' * % *) % )! # * 4!# 2)* * )% ) )5*3*!# 3 ) %!#)!)5 " ') #!# 6) %!#!# ) * *" % )* )!!
!"# $#% &! '! ( % % )*!#* +!,%! -.!. ()) /001-22) 3 * *!*3 ' * % *) % )! # * 4!# 2)* * )% ) )5*3*!# 3 ) %!#)!)5 " ') #!# 6) %!#!# ) * *" % )* )!! )7!% )*) *!#5 ) ( " )5 ' % % ) 8## "!!!"! #%* #)*)"5 #!'
Læs mereFrederikshavn Kommune Økonomiudvalget
Økonomiafdelingen, d. 13. april 2015 Dok. 218875-14 Frederikshavn Kommune Økonomiudvalget Generelle bemærkninger regnskab 2014 1 "-" = overskud "+" = underskud i 1.000 kr. Drift Korrigeret Center Forbrug
Læs mereAktstykke nr. 89 Folketinget Afgjort den 19. april Undervisningsministeriet. København, den 10. april 2018.
Aktstykke nr. 89 Folketinget 2017-18 Afgjort den 19. april 2018 89 Undervisningsministeriet. København, den 10. april 2018. a. Undervisningsministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning til, at HF
Læs mereBudgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling
revision 31.5.2014 August 2014 Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering for revisionen pr. 31. maj 2014 1. Status maj 2014 grafisk overblik 2. Tværgående
Læs mereHovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -
- 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under
Læs mereOrienteringsmøde om årsafslutning 2014
Orienteringsmøde om årsafslutning 2014 13. November 2014 november 2014 1 DAGSORDEN 1. Velkomst + evalueringen af årsafslutning 2013 - Erik Hammer 2. Tidsplan for årsafslutningen 2014 - Søren Ring Hansen
Læs mereNordsøenhedens årsrapport 2006
Nordsøenhedens årsrapport 2006 1. Beretning... 3 1.1. Præsentation... 3 1.2 Nordsøenhedens mission og vision... 3 1.3 Årets resultat... 4 1.4 Faglige resultater i 2006... 4 1.5 Forventninger til det kommende
Læs mereRegnskab Vedtaget budget 2009
Side 1 af 9 Økonomisk oversigt Serviceudgifter Erhverv 3,4 2,3 3,8 3,7-0,1 Borgerservice 28,7 29,4 29,5 29,5 0,0 Sekretariat 5,5 5,2 6,0 6,0 0,0 Jobcenter 34,6 25,1 26,2 26,4 0,2 Overførselsindkomster
Læs mereAdresseoversigt Eje/leje Før anlægsprojekt (2017)
Finansudvalget 2017-18 Aktstk. 142 Offentligt Aktstykke nr. 142 Folketinget 2017-18 142 Undervisningsministeriet. København, den 12. juni 2018. a. Undervisningsministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning
Læs mereAktstykke nr. 90 Folketinget 2014-15. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 28. januar 2015.
Aktstykke nr. 90 Folketinget 2014-15 90 Klima-, Energi- og Bygningsministeriet. København, den 28. januar 2015. a. Klima-, Energi- og Bygningsministeriet anmoder hermed om Finansudvalgets tilslutning til,
Læs merePixiudgave Regnskab 2016
Pixiudgave Regnskab 2016 Regnskab 2016- Pixiudgave Indhold Regnskabt 2016 3 - De 3 økonomiske målsætninger - Gennemsnitslikviditet Driftsregnskab 4-5 - Driftsudgifter fordelt på udvalg - Serviceudgifter
Læs mereDe ordinære bevillinger 629. Bevilling Forbrug Restbevilling. Tilskud i alt ,0% Driftsindtægter
Økonomiske forhold De ordinære bevillinger 629 De ordinære bevillinger på finanslovskonto 20.08.01 var i 1990 på 1.282.232 t.kr., hvilket er 3,1 20.08.01 mill. kr. eller 0,2% mindre end de samlede bevillin-
Læs merea. Herved fremsendes Budgetvejledning 2014, der foreslås at have virkning fra og med finansåret 2014.
Aktstykke nr. 19 Folketinget 2013-14 Bilag Afgjort den 21. november 2013 19 Finansministeriet. København, den 12. november 2013. a. Herved fremsendes Budgetvejledning 2014, der foreslås at have virkning
Læs mereForskning og udviklingsarbejde i sundhedssektoren Forskningsstatistik Tabelsamling
Forskning og udviklingsarbejde i sundhedssektoren Forskningsstatistik 2006 Tabelsamling Udgivet af: Dansk Center for Forskningsanalyse Aarhus Universitet Finlandsgade 4 8200 Århus N Tlf. 8942 2394 Fax
Læs mereMarts 2009. Danmarks Kunstbibliotek 2009-2012
Marts 2009 Danmarks Kunstbibliotek 2009-2012 Rammeaftalen mellem kulturministeren og departementet på den ene side og Danmarks Kunstbibliotek på den anden side fastlægger mål for bibliotekets virksomhed
Læs mereFinansielt regnskab 2016 Skatteministeriets departement
Finansielt regnskab 2016 Skatteministeriets departement Finansielt regnskab 2016 Skatteministeriets departement Forord 2 Indledende bemærkninger Finansielt regnskab 2016 Skatteministeriets departement
Læs mereSagsnr.: 2016/ Dato: 1. november Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår
Notat Sagsnr.: 2016/0002042 Dato: 1. november 2016 Titel: Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår 1. Indledning I bestræbelserne på at sikre god økonomistyring og en
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereÅrsrapport for regnskabsåret 2014
Årsrapport for regnskabsåret 2014 Digital adgang til oplysninger i forbindelse med ejendomshandel (DIADEM) Ministeriet for By, Bolig og Landdistrikter Gammel Mønt 4 1117 København K Tlf. 33 92 29 00 mbbl@mbbl.dk
Læs mereBudgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor.
2015-2018 Roskilde Kommunes budget for 2015-2018 blev vedtaget d. 8. oktober 2014 som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Enhedslisten, Det Konservative
Læs mere