Aalborg Kommune Foreløbigt regnskab 2013 Bilag 2: Forvaltningernes følgebreve

Transkript

1 Aalborg Kommune Foreløbigt regnskab 213 Bilag 2: Forvaltningernes følgebreve

2 #BREVFLET# Click here to enter text. Foreløbigt regnskab 213 Borgmesterens Forvaltning Magistraten Foreløbigt regnskab 213 Hermed fremsendes det foreløbige regnskab 213 for Borgmesterens Forvaltning herunder de fælles kommunale områder og forslag til overførsel fra 213 til 214. Det endelige regnskab og indstilling om overførsel af uforbrugte midler fra budget 213 til 214 behandles i Magistraten og i byrådet den 28. april 214. Drift og anlæg Nedenfor i oversigten ses afvigelserne i forhold til det korrigerede budget, opgjort pr. sektor på drift og anlæg samt kolonnen Forslag til overførsel fra 213 til 214. Økonomikontoret Borgmesterens Forvaltning Boulevarden 13 9 Aalborg aalborg@aalborg.dk Sagsnr.: Dok.nr.: Init.: gih EAN nr.: Åbningstider: Mandag - onsdag Torsdag Fredag: Der er i oversigten set bort fra organisationsændringerne gældende fra 214. Det vil sige, at afvigelserne i 213 på sektorerne Beredskab og Parkeringskontrol vil blive overført til Miljø- og Energiforvaltningen, mens Borgmesterens Forvaltning vil få tilført områderne for HR og arbejdsmiljø samt energibesparende foranstaltninger under anlæg fra Sundhed og Bæredygtig Udvikling. Dette vil fremgå i sagen om uforbrugte midler i 213 til budget 214. Drift Oprindeligt budget 213 Korrigeret budget 213 Forbrug pr. marts 214 Afvigelse netto Forslag til overførsel til 214 Sektor Fælles kommunale udgifter Sektor Beredskab. Sektor Parkeringskontrol Sektor Resultatcentre Sektor Administration Drift i alt Sektor Rammebeløb I alt inklusive sektor Rammebeløb

3 Anlæg Oprindeligt budget 213 Korrigeret budget 213 Forbrug pr. marts 214 Afvigelse netto Forslag til overførsel til 214 Sektor: Fælles kommunale udgifter Beredskab Administration (Projektdel) Anlæg i alt Afvigelser: -= mindreudgift/merindtægt += merudgift/mindeindtægt Foreløbige bemærkninger til regnskab drift og anlæg Borgmesterens Forvaltnings foreløbige regnskab 213 viser et netto mindreforbrug på kr. på drift for sektorerne Fælles kommunale udgifter, Beredskab, Parkeringskontrol, Resultatcentre og Administration. Sektor Rammebeløb viser et netto mindreforbrug på kr. og anlæg et netto merforbrug på kr kr. Drift De væsentligste afvigelser i Borgmesterens Forvaltning er at finde på de Fælles kommunale udgifter, hvor der ved årets afslutning er et netto mindreforbrug på 17, 2 mio. kr. Det er bl.a. udgifterne til tjenestemandspensioner som blev 1 mio. kr. mindre end budgetteret, da færre end forventet overgik til tjenestemandspension. De 1 mio. kr. er efterfølgende omplaceret og anvendt til medfinansiering af andre fælles kommunale udgifter. F.eks. er der forhåndsreserveret 5 mio. kr. til DGI Landsstævne i 217 og 2 mio. kr. til European Tour Golf i De resterende 3 mio. kr. af omplaceringen er reserveret til bl.a. åbning af Musikkens Hus, Tall Ship Race, etablering af velkomstcenter for krydstogtsskibe og universitarium Øvrige mindreudgifter på sektoren er bl.a. fastprisaftalen, forsikringer, fælles IT formål, IP- telefoni, MTB Maraton, sekretariat Rammeaftaler og ejendomme. Størstedelen af afvigelserne på sektoren foreslås overført til samme formål i

4 På Beredskabsområdet er der i 213 en merudgift på 1,8 mio. kr., bl.a. til opførelsen af en ny brandstation i Nibe. Sektoren overgår til Energi- og Miljøforvaltningen fra 214. Sektor Parkeringskontrol viser en mindreindtægt på 2,1 mio. og skyldes bl.a. stigende løn - og administrationsudgifter samt uændret afgift kr. i en lang årrække (51 kr.). Sektoren overgår til Energi- og Miljøforvaltningen fra 214. Resultatcentrenes overskud er i 213 på 4,8 mio. kr. Dette beløb vil blive overført direkte til resultatcentrenes statuskonti og fremgår ikke af kolonnen Forslag til overførsel til 214. Sektor Administration viser et mindreforbrug på 4,1 mio. kr. De væsentligste afvigelser er uforbrugte midler til trepartsinitiativer, merrefusion fra AER, mindreudgifter til forbrugsafgifter og vedligeholdelse på administrationsbygninger m.m. Det samlede mindreforbrug foreslås overført til bl.a. miljøforbedrende ombygning af lønkontor og til trepartsinitiativer i 214, hvor beløbet er disponeret. På sektor Rammebeløb er der et restbeløb på 3,4 mio. kr. Budgettet der afsættes under denne sektor anvendes til formål, der vedrører hele kommunen og som først budgetomplaceres på bevillinger/forvaltninger senere. Sektor Rammebeløb - drift Oprindeligt budget 213 Korrigeret budget 213 Forbrug marts 214 Afvigelse Forslag til overførsel til 214 Efteruddannelse af ledere Trepartsinitiativer Lønpuljer AKUT Rammebeløb til overførsler Gensidighedsaftalens rammebeløb. Husleje yderligere finansiering Teknologieffektiviseringer Offentlig digital post (BF) -93 Rammebevilling overenskomstfornyelse 87. Sektor Rammebeløb i alt I budget 213 og efterfølgende år blev der forudsat besparelser som følge af Gensidigheds-/moderniseringsaftalen på 49,2 mio. kr. Disse besparelser er nu realiseret i 213 og fremefter. (Byrådets møde den , punkt 9 og 1). I 213 er der anvendt en ekstraordinær lånoptagelse samt et særtilskud på i alt 22 mio. kr. til delvis finansiering af det oprindelige rammebeløb. Herud- 3

5 over er der til forvaltningerne fordelt 17,6 mio. kr. (inklusive 5 mio. kr. vedr. mindreudgifter til fremmede lejemål). Endelig er de resterende 9,6 mio. kr. finansieret af mer-renteindtægter. Øvrige besparelser som husleje, teknologieffektiviseringer, og offentlig digital post er ligeledes realiseret og fordelt. Det resterende beløb til efteruddannelse af ledere, trepartsinitiativer og lønpuljer AKUT forventes overført til samme formål i 214. Anlæg Specifikation af anlæg Korrigeret budget 213 Forbrug Afvigelse Forslag til overførsel til 214 Sektor Fælles kommunale udgifter Ejendomsanalysen... Rammebeløb til vedligeholdelse(aak bygninger)... Anlægstilskud AKKC... Erhvervsafdelingen: Flerårige projekter som afholdes under anlæg Fælles kommunale udgifter i alt Sektor Beredskab Kommunikationssystem SINE Sektor Administration (EU-kontoret) Andre flerårige projekter som afholdes under anlæg og som overføres til status Anlæg i alt Afvigelser: -= mindreudgift/merindtægt + = merudgift/mindeindtægt Mindreindtægten på salg af ejendomme i 213, og som skyldes forskydninger i salget, overføres til budgetkravet på ejendomsanalysen i 214. Rammebeløb til vedligeholdelse: Det samlede forbrug i 213 er på kr. og er anvendt efter prioriteret liste. Mindreforbruget på 243. kr. overføres til færdiggørelse af projekter i 214. Anlægstilskud til Aalborg Kongres og Kultur Center. Af momsrefusion på 595. kr. er anvendt 332. kr. til kontraktlige forpligtelser med køkken, mens restbeløbet på 263. kr. tillægges kassebeholdningen. 4

6 Etablering af radiokommunikation via SINE nettet er et nationalt igang sat projekt, hvor det er obligatorisk for alle beredskaber i Danmark at tilslutte sig nettet. I 213 har der været et forbrug på 18. kr. som skal overføres til bevillingen i 214, hvor den nye vagtcentral etableres. Andre projekter som afholdes under anlæg: Erhvervsafdelingens og EU-kontorets projektdel afvikles af styringsmæssige årsager under anlæg og overføres til 214 til projekternes videre gennemførelse. UForventet overførsel fra 213 til 214 Forslag til fordeling på sektorer og aktiviteter samt drift og anlæg vil fremgå af den senere overførselssag. Afvigelserne fra regnskab 213 overføres således: Drift: o Overføres fra drift o Overføres fra Sundhed - og Bæredygtig Udvikling i forbindelse med organisationsændringerne gældende fra 214 (HR- og Arbejdsmiljø) -32 o Overføres til status (Resultatcentre) o Overføres til Miljø- og Energiforvaltningen i forbindelse med organisationsændringerne fra 214 (Sektor Beredskab og Parkeringskontrol) Anlæg: o Overføres fra anlæg o Overføres fra Sundhed - og Bæredygtig Udvikling i forbindelse med organisationsændringerne fra 214 (Energibesparende foranstaltninger, solcelleprojekter mm.) o Overføres til Miljø- og Energiforvaltningen (Sektor Beredskab kommunikationsprojekt SINE) -18 5

7 Venlig hilsen Jørgen Litske Petersen / Jens-Erik Quortrup 6

8 Til Kopi til By- og Landskabsudvalget Indtast Kopi til Fra Sagsnr. Indtast sagsnr. 25. februar 214 Foreløbigt regnskab 213 på Teknik- og Miljøforvaltningens område 1. Drift: Overordnet viser det foreløbige regnskab et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. på de samlede driftsudgifter (inkl. resultatcenter TME og Miljø, der fra 214 overgår til Miljø- og Energiforvaltningen). I alt forventes 1,6 mio. kr. overført til By- og Landskabsforvaltningens budget 214 jf. afsnittet om overførsler fra 213 til 214. Regnskabsresultatet på sektorerne sammenfattes i nedenstående tabel: Ny sektoropdeling By- og Landskabsforvaltningen 214: R 213 merforbrug (+) mindreforbrug (-) Budget 214 Mio. kr. Sektor Netto U I Netto AK Areal -1,9 1,1-4,2-3,2 Byfornyelse og boligbyggeri -1,6 2,3 -,1 2,2 Parker, fritid og kirkegårde 3,1 98,4-15,7 82,7 Veje,1 158,3-42,9 115,5 Entreprenørenheden 2,8 6,4-6,8 -,4 Myndighed og administration -1,4 18,4-7,2 11,1 HOD Ramme -2,6 2,8-2,8 I alt By- og Landskabsforvaltningen -1,6 395,6-76,9 318,7 Miljø -,2 Total Teknik- og miljøforvaltningen -1,7 * Afrunding kan give afvigelser på totalen. 7

9 Af områder, hvor der er væsentlige forbrugsafvigelser i forhold til det korrigerede budget på udgifts- og/eller indtægtssiden kan nævnes: AK Areal: Mindreforbruget skyldes en væsentlig overførsel fra 212, der ikke er brugt. Regnskabet dækker over mindreudgifter og mindreindtægter. Parker, fritid og kirkegårde: Merforbruget skyldes primært projekt(er), der ikke er afsluttet regnskabsteknisk. Der kommer således indtægter ind i 214. Entreprenørenheden: Merforbruget på 2,8 mio. kr. skyldes flere forhold, der påvirker resultatcentret: o ændret omkostningsfordeling i 213, så der afregnes efter forbrug o lavere omsætning, forskudt omkostningstilpasning Myndighed og administration: Mindreforbruget dækker over mer- og mindreforbrug i forvaltningsgrenene. Herunder mindreforbrug som følge af overførte midler til finansiering af digitalt byggesagsarkiv. HOD (HelhedsOrienteret Drift) Ramme: Frigjorte midler til flere borgervendte ydelser. Midlerne er frigjort via ændret opgaveløsning og organisationsændringer. 2. Anlæg: Den samlede anlægsramme (netto) udviser i det foreløbige regnskab et mindreforbrug på 13,8 mio. kr. På udgiftssiden forventes mindreudgifter på 45, mio. kr., mens der på indtægtssiden forventes mindreindtægter på 31,2 mio. kr. I mio. kr. R 213 Budget 213 Mer/- mindreforbrug 1) Sektor U I U I U I AK Arealer 57, -38,2 67,4-44,5-1,4 6,3 Byfornyelse og boligbyggeri,7 -,1,5,1,1 -,1 Parker, fritid og Kirkegårde 3,7-1,7 7,6-2,1-3,9,4 Veje 88,2-21,9 117,9-46,5-29,8 24,6 Myndighed og administration,, 1,, -1,, I alt By- og Landskabsforvaltningen 149,4-61,8 194,4-93, -45, 31,2 Miljø 3,3 -,1 5,5, -2,3 -,1 Total Teknik- og miljøforvaltningen 152,7-61,9 2, -93, -47,2 31,1 1) + = merforbrug/mindreindtægt - = mindreforbrug/merindtægt 8

10 Anlægsprojekter med afvigelser: De projekter på anlægsprogrammet, hvor der er størst afvigelse ift. rådighedsbeløbet for 213 er; EU projekt Archimedes mindreforbrug 6,5 mio. kr.(netto) Afventer endelig afregning med EU Havnefonten etpae 2 mindreforbrug 11 mio. kr. Afventer færdiggørelse af områder ved Musikkens Hus Cykelstihandlingsplan mindreforbrug 2 mio. kr. netto Primært cykelsti Hjørringvej. Afventer borgerdialog og koordinering med kloakarbejde Egnsplanvej mindreforbrug 6,3 mio. kr. Overføres til projektets udførelse i Skovrejsning mindreforbrug 4,6 mio. kr. Afventer strategi for opkøb mv. Genopretning af veje, stier og gågader merforbrug 6,3 mio. kr. Samlet ramme i årene Fremrykning af opgaver i 213. Ny færge, Egholm II merforbrug 1 mio. kr. Anlægget er færdiggjort og retssager ift. rådgiver og entreprenøransvar er afsluttet i 213. AK Arealer (byggemodning) mindreforbrug 4,1 mio. kr. netto. Byggemodningen er samlet set i balance i 213. Der tegner sig overførsel af indtægtskrav størrelsesordenen 6,3 mio. kr. 3. Balanceforskydninger: På hovedkonto 8 er der på Teknik- og Miljøforvaltningens område desuden mindreforbrug vedr. grundkapitalindskud i Landsbyggefonden mv. i størrelsesordnen 4 mio. kr. der bør overføres til 214 jf. budget , budget og boligprogram Forslag til overførsler fra 213 til 214: Anlæg: Som udgangspunkt forventes de uforbrugte midler på anlæg overført efter justeringer mellem indtægter og udgifter i alt 45 mio. kr. i (mer)udgifter og -31 mio. kr. i (mindre)indtægter i 213, netto 14 mio. kr. Det samlede anlægsregnskab vurderes med henblik på justeringer i overførslerne til den endelige overførselssag herunder afslutning af projekter med endeligt anlægsregnskab. 9

11 #BREVFLET# Click here to enter text. Foreløbigt regnskab brev til Borgmesterens Forvaltning Borgmesterens Forvaltning Økonomikontoret Boulevarden 13 9 Aalborg Foreløbigt regnskab brev til Borgmesterens Forvaltning Økonomiafsnittet Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Sønderbro 12 9 Aalborg Sagsnr.: På baggrund af forbruget pr. 1. marts 214 har Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen foretaget en økonomivurdering af budget 213. Dok.nr.: Init.: thb Regnskab pr. 1. marts 214 (Aalborg Kommunes definition) EAN nr.: Regnskab Korr. Budget (-) Mindreforbrug Forbrugspct. (mio. kr.) Serviceudgifter i alt netto 1) 2.342, ,4 97,53 Udgifter 2.818, ,8 71,8 12,61 Indtægter -476,4-345,2-131,2 138,1 Budgetgaranti i alt netto 2.732, ,7 44,8 11,67 Udgifter 3.938, 3.82,3 117, Indtægter ,7-72,9 16,43 Anlæg i alt netto 24,1 27,5-3,4 87,72 Udgifter 24,1 27,5-3,4 87,72 Indtægter 1) Heraf er der merudgifter vedr. de takstfinansierede institutioner på ca.3,9 mio. kr.. Samlet mindreforbrug excl. de takstfinansierede institutioner udgør derfor ca. 63,3 mio. kr. Serviceudgifter På serviceudgifter forventer Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen på baggrund af det foreløbige regnskab nettomindreudgifter på ca. 59,4 mio. kr. eller ca. 2% i forhold til det korrigerede budget for 213, heraf udgør merudgifter på de takstfinansierede institutioner ca. 3,9 mio. kr., der overføres til statuskonti, og dermed ikke indgår i overførselssagen. De samlede mindreudgifter for Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen, som er omfattet af overførsel mellem årene udgør derfor ca.63,3 mio. kr.. Heraf forventes ca. 15 mio. kr. overført til aktivering, der ikke påvirker kommunens serviceramme. I øvrigt forventer forvaltningen, at der ved uændret regelsæt kan overføres 3 4 mio. kr. fra 214 til 215. På Familie- og Socialudvalgets område (sektor Børn og Unge samt Voksen Familie- og Socialudvalg) forventes merudgifter på det takstfinansierede område på ca. 4,3 mio. kr.. På ikke takstfinansierede områder forventes mindreudgifter på ca. 2,2 mio. kr. På det specialiserede børn- og ungeområde forventes budgettet at holde. 1

12 Sektor Børn og Unge Der forventes merudgifter vedrørende takstfinansierede områder på ca. 1 mio. kr. og mindreudgifter på ikke takstfinansierede områder på ca. 5,3 mio. kr. I tidligere økonomirapporter har vi forventet et merforbrug på ca. 3,5 mio. kr. pga. højere dækningsgrad på 3-5 års området. Dækningsgraden blev endnu højere og endte på 1,5 %, hvilket giver merudgifter på ca. 4,5 mio. kr. Men samlet set forventes regnskabet at ende på et mindreforbrug på 6,6 mio. kr. Det kan forklares med følgende: Merforbrug dækningsgrad 4,5 mio. kr. Decentrale overførsler -5,1 mio. kr. Færre børn (-2 årige) -3, mio. kr. Merindtægter forældrebetaling, højere belægning -3, mio. kr. I alt -6,6 mio. kr. På øvrige ikke takstfinansierede områder forventes samlet set merudgifter på ca. 1,3 mio. kr. Sektor Voksen Familie- og Socialudvalget Der forventes merudgifter vedrørende takstfinansierede områder på ca. 3,3 mio. kr. og mindreudgifter på ikke takstfinansierede områder på ca. 14,9 mio. kr. Mindreudgifterne vedrører primært midlertidige botilbud og kan tilskrives overførsler fra 212 samt flere vundne ankesager vedrørende tidligere år. Samtidig er omsætningen af førtidspensionsreformen i form af flere sociale tilbud i ressourceforløb først nu ved at slå igennem. Af overførslen forventes ca. 2 mio. kr. overført til en øget social- og uddannelsesmæssig indsats for udsatte unge mellem 18 og 25 år i Løvvangsområdet. På Beskæftigelsesudvalgets område (sektor voksen Beskæftigelsesudvalg) forventes mindreudgifter på ca. 15,3 mio. kr. heraf er der mindreudgifter på de takstfinansierede institutioner på ca.,3 mio. kr. Mindreudgiften kan primært tilskrives mindreforbrug på jobtræning samt aktivering service. Dette er en konsekvens af den opbremsning i aktivering, der blev iværksat i forsommeren 213 mhp. dels at overholde aktiveringsrammen og dels som følge af budgetreduktionen forbundet med nedsættelse af driftsloftet over statslig refusion på beskæftigelsesområdet. Disse mindreudgifter forventes overført til 214 til dækning af de følgeudgifter, der vil være i forbindelse med implementeringen af kontanthjælps- og førtidspensionsreformerne herunder til udgifter forbundet med etablering af ressourceforløb. På fællesområderne (sektor administration og borgerrettede funktioner) forventes mindreudgifter på ca. 28,1 mio. kr. Mindreudgifterne skyldes disponerede udgifter til: Trepartsmidler til uddannelse 3,6 mio. kr. Det lokale Beskæftigelsesråd 1,7 mio. kr. Det øvrige mindreforbrug på ca. 22,8 mio. kr. er fordelt på 35 kontorer/enheder, og det er primært en konsekvens af det ansættelsesstop, der blev gennemført i forsommeren 213 med henblik på at imødegå de omstruktureringer, der er nødvendige i forbindelse med implementeringen af kontanthjælpsreformen og indførelse af en helt ny struktur i Jobcenter Aalborg. Mindreforbruget forventes overført til

13 til dækning af de forventede øgede udgifter, der vil være i forbindelse med den nye jobcenterstruktur herunder etableringsudgifter forbundet med de nye huse (Uddannelseshus, Jobhus, Sygedagpengehus og Job- og Aktivhus) samt implementeringen af kontanthjælpsreformen samt det videre arbejde med rehabiliteringsteam og ressourceforløb. Der vil primært være tale om ekstraordinære udgifter til kompetenceudvikling samt udgifter til vikarer i implementeringsfasen. Budgetgaranterede områder incl. forsikrede ledige På budgetgaranterede områder forventer Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen på baggrund af det foreløbige regnskab nettomerudgifter på ca. 44,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 213. Den finansieringsmæssige betydning for Aalborg Kommune afhænger af regnskabsresultaterne for alle landets kommuner, hvilket bliver gjort op i forbindelse med kommuneaftalen i juni 214. På Familie- og Socialudvalgets område (sektor Børn og Unge samt Voksen Familie- og Socialudvalg) forventes merudgifter på ca.6,1 mio. kr.. Sektor Børn og Unge Der forventes merudgifter på ca. 12,1 mio. kr., hvoraf ca. 1,9 mio. kr. vedrører mindreindtægter fra refusion vedrørende særligt dyre enkeltsager på børn- og ungeområdet. Dette kan dels tilskrives, at ændringerne i refusionsreglerne har givet væsentlig færre indtægter end forventet og dels, at gennemsnitsprisen pr. anbringelse er faldet mere end forudsat. Herudover er der merudgifter til forsørgelse ved hjemmeboende børn med handicap på ca. 1,2 mio. kr. Sektor Voksen Familie- og Socialudvalget Der forventes samlet set mindreudgifter på ca. 6 mio. kr. Dette kan primært tilskrives mindreudgifter til førtidspension på ca. 7,5 mio. kr. som følge af et større fald i antal førtidspensionister i 2. halvår end antaget ved aktuel status. Endvidere er der mindreudgifter på personlige tillæg ca. 3,1 mio. kr., mindreudgifter sociale formål ca. 2,1 mio. kr., samt større refusionsindtægter vedrørende særligt dyre enkeltsager voksne end forudsat ca. 1,3 mio. kr.. Herudover er der merudgifter ca. 8 mio. kr. vedrørende boligsikring og boligydelse. På Beskæftigelsesudvalgets område (sektor voksen Beskæftigelsesudvalg) forventes merudgifter på ca. 38,7 mio. kr. Merudgifterne skyldes primært merudgifter til kontanthjælp på ca. 1,1 mio. kr. samt merudgifter til uddannelsesordning for ledige, der har opbrugt deres dagpengeret ca. 19,6 mio. kr.. Merudgifterne til uddannelsesordning for ledige, der har opbrugt deres dagpengeret skyldes dels, at området blev underkompenseret ved midtvejsreguleringen, dels at ordningen blev forlænget. Der er endvidere merudgifter til fleksjob og ledighedsydelse ca. 5 mio. kr. som følge af flere personer på ledighedsydelse og større udgifter til løntilskud til personer ansat i fleksjob samt merudgifter vedrørende integrationsområdet på ca. 6,3 mio. kr., der skyldes, at udgifterne faldt mindre end antaget ved budgetlægningen, hvor budgettet blev væsentligt reduceret fra 212 til 213. Der er mindreudgifter til sygedagpenge på ca. 8,8 mio. kr.. som følge af fortsat fald i antallet af sygedagpengemodtagere. Endvidere er der mindreudgifter til seniorjob på ca. 8,5 mio. kr., som kan tilskrives, at den ved aktuel status forventede store stigning i antal seniorjob i 2. halvår 213 blev lavere end forudsat. Dette skyldes en lovændring af (efter økonomiaftalens indgåelse), der betyder, at de ledige skal overgå til uddannelsesydelse i en periode før, de kan bevilges et seniorjob. 12

14 Endelig har der været merudgifter til beskæftigelsestilskud på ca. 15 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 213. Merudgifterne vedrører både kommunens medfinansiering af A-dagpengene og den del af aktiveringen, der dækkes af beskæftigelsestilskuddet. Merudgifterne er mindre en forventet i de seneste økonomirapporter, hvilket dels skyldes, at det efterslæb, der var i medfinansieringen for et par af de større A-kasser, var mindre end forventet og dels, at et større fald i antallet af A-dagpengemodtagere i 2. halvår 213 generelt har medført færre udgifter til både medfinansiering og aktivering. Anlæg På anlæg forventer Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen på baggrund af det foreløbige anlægsregnskab nettomindreudgifter på ca. 3,4 mio. kr., der forventes overført til 214. Mindreudgifterne skyldes uafsluttede byggerier,5 mio. kr, rammebeløb til renovering og myndighedskrav 1,4 mio. kr. Projekterne er planlagte, men nåede ikke at blive gennemført i 213 samt 1,4 mio. kr., som hovedsageligt er en ramme til renovering af køkkener i daginstitutioner, så de bliver egnede til simpel tilvirkning af frokost. Venlig hilsen Mai-Britt Iversen Rådmand Preben Buchholt Direktør 13

15 Foreløbigt regnskab 213 Hermed fremsendes foreløbigt regnskab 213 for Ældre- og Handicapforvaltningen. Samlet regnskabsresultat Specifikation af foreløbigt regnskab 213: Ældre- og Handicapforvaltningen (1. kr.) Forventet regnskab 213 (-=mindreforbrug) Drift i alt Heraf overførsel til 214 Serviceudgifter i alt Noter 14. februar 214 Init.: nhn Åbningstider: Man-ons 8-15 Tor 8-17 Fre 8-15 Specifikation af serviceudgifter Sektor Serviceydelser for ældre Ældre og Sundhedsafdelingen (eks. resultatcentre) Ældre- og Sundhedsafdelingens resultatcentre (køkkener og rengøringscentre) 88 Myndighedsafdelingen Øvrig drift (Centrale konti) Sektor Tilbud for mennesker med handicap Myndighedsafdelingen Handicapafdelingen Sektor Myndighedsopgaver og administration Budgetgaranterede udgifter i alt Sektor Serviceydelser for ældre -79 Sektor Tilbud for mennesker med handicap Anlæg i alt Afsluttede anlægsprojekter Ikke afsluttede anlægsprojekter note 1) inkl. overførsel mellem sektorer/afdelinger på 18 mio. kr. jf. handleplan på handicapområdet m.m. Drift Det samlede regnskabsresultat på den ordinære drift viser et merforbrug på 9,7 mio. kr. ud af et samlet forbrug i forvaltningen på 2,3 mia. kr. Overførslen til 214 kendes først endeligt, når det omkostningsbaserede regnskab for 213 på handicapområdet er opgjort jf. principperne i styringsaftalen. Det samlede resultat for serviceudgifterne viser et merforbrug på 13,8 mio. kr. og fordeler sig med et mindreforbrug på 12,5 mio.kr. på sektor Serviceydelser for ældre, et merforbrug på 26,7 mio. kr. på sektor Tilbud for mennesker med handicap, samt et mindreforbrug på,4 mio. kr. på sektor Myndighedsopgaver og administration. På sektor Serviceydelser for ældre er der et merforbrug på,9 mio. kr. på resultatcentre, som ikke indgår i overførslen. På det budgetgaranterede område er der merindtægter på 4,1 mio. kr., hvilket primært vedrører vedr. statsrefusion på særligt dyre enkeltsager. 14

16 Uddybende bemærkninger til de enkelte sektorer Sektor Serviceydelser for ældre På sektor Serviceydelser for Ældre viser det samlede regnskabsresultat på den ordinære drift et mindreforbrug på i alt 12,5 mio. kr. Regnskabsresultatet fordeler sig med Et merforbrug i Ældreafdelingen på 6,9 mio. kr., hvor af resultatcentrene udgør,9 mio. kr. Merforbruget på resultatcentrene bogføres på status, og indgår ikke i overførslen til 214. Et merforbrug i Myndighedsafdelingen på 1,2 mio. kr. Samt et mindreforbrug på centrale konti på 2,6 mio. kr., som vedrører indefrosne overførsler fra 212 på 1 mio. kr. jf. handleplan på handicapområdet, henlæggelser på boligområdet, udvalgets pulje m.m. I regnskabet er indeholdt en samlet negativ overførsel fra tidligere år på 4,2 mio. kr. Derudover er der en merindtægt på det budgetgaranterede område på,1 mio. kr. vedr. statsrefusion på særligt dyre enkeltsager. Sektor Tilbud for mennesker med handicap På sektor Tilbud for mennesker med handicap viser det samlede regnskabsresultat på den ordinære drift et merforbrug på i alt 26,8 mio. kr. Udførerområderne viser en samlet mindreudgift på 15,8 mio. kr. Mindreforbruget kan primært henføres til, at der i handleplanen vedr. sektorens økonomiske udfordringer er forudsat at der præsteres et mindreforbrug. En del af mindreforbruget vedr. indefrosne midler overført fra regnskabsår 212. Myndighedsøkonomien har i 213 været voldsomt udfordret, og der er et samlet merforbrug på 42,5 mio. kr. Merforbruget kan primært henføres til merudgifter til eksternt køb af bo- og dagtilbudspladser, samt merudgifter til BPA-ordninger. Derudover er der væsentlige mindreindtægter vedr. salg af pladser, som følge af at borgere i tilbuddene er tilkendt førtidspension, andre kommuners hjemtagning særligt på hjerneskadeområdet samt ikke indfriede forudsætninger om mersalg på nybyggede tilbud. Som nævnt i indledningen afventes den endelige opgørelse af det omkostningsbaserede regnskab for 213 på handicapområdet på områder indenfor takstaftalen. Først herefter kan den endelige overførsel til 214 opgøres. I regnskabet er indeholdt en samlet positiv overførsel fra tidligere år på 1,8 mio. kr. På det budgetgaranterede område er der et samlet mindreforbrug på ca. 4 mio. kr., hvilket primært kan henføres til merindtægter vedr. statsrefusion på særligt dyre enkeltsager. Sektor Myndighedsopgaver og administration På sektor Myndighedsopgaver og administration viser det foreløbige regnskabsresultat et mindreforbrug på,4 mio. kr. som overføres til næste år. I regnskabet indgår en overførsel fra 211 og 212 på i alt kr. 2,2 mio. kr., og denne overførsel er væsentligst anvendt til tiltag i forbindelse med ny organisering i Myndighedsafdelingen. 15

17 Anlæg På anlæg under endelige anlægsregnskaber er der samlet set mindreudgifter på,6 mio. kr. Under endelige anlægsarbejder indgår servicedelen på Enghuset og Ryesgade samt behandlingscentret i Hammer Bakker. På anlæg under foreløbige anlægsregnskaber er der samlet set mindreudgifter på 3,1 mio. kr., hvilket vedrører igangværende projekter. Projekterne omfatter blandt andet Lundbyescentret og Fremtidens Plejehjem samt botilbuddene Løvdal, Ny Kastanjebo og udslusningsboligerne Brinken. Venlig hilsen Thomas Krarup Rådmand Jan Nielsen Direktør 16

18 Foreløbigt regnskab 213 Skole- og Kulturudvalget Drift, serviceudgifter 1. kr. Sektor 1. kr. Forbrug Korrigeret budget Rest Søges overført Skole Fritid Bibliotek Kultur Administration I alt Drift, budgetgaranterede udgifter Sektor 1. kr. Forbrug Korrigeret budget Rest Skole Anlæg Sektor 1. kr. Forbrug Korrigeret budget Rest Søges overført Skoler udgift indtægt Fritid udgift indtægt Bibliotek udgift indtægt Kultur udgift indtægt I alt udgift indtægt Udgift: + = mindre udgift, - = merudgift Indtægt: + = merindtægt, - = mindre indtægt En stor del af overførslen fra skolesektoren skal anvendes til etablering af personalearbejdspladser i forbindelse med gennemførelse af skolereform. Det foreslås derfor, at 15 mio. kr. overføres fra drift 213 til anlæg 214. En anden del af overførslen skal anvendes til generel implementering af skolereformen, hvoraf en del først forventes anvendt i anden halvdel af skoleåret 214/15, hvorfor det foreslås, at 1 mio. kr. overføres fra drift 213 til drift 215. Disse beløb er ikke reguleret i ovenstående opstilling! 17

19 Bemærkninger drift Serviceudgifter Sektor Skoler De største afvigelser er på følgende områder: Folkeskoler: Der var i foråret lockout på folkeskoleområdet i næsten en måned. Lockouten betød, at der var betydelige besparelser på lønningerne til lærerne i perioden. Byrådet besluttede, at den samlede besparelse skulle føres tilbage til folkeskolerne i forhold til skolernes elevtal. I alt blev der tilført folkeskolerne 47,7 mio. kr. Beløbet skulle dels bruges til at efterlæse timer, der sikrer, at alle elever opnår minimumstimetallet, dels til skolernes egen prioritering, idet dog Skole- og Kulturudvalget opfordrede skolerne til at prioritere midler til brug for implementeringen af skolereformen i 214. Ressourcetildelingen i Aalborg Kommune har været således, at skolerne har planlagt med et timetal, der er noget højere end minimumstimetallet. Det har således været begrænset, hvor mange timer skolerne har skullet efterlæse. I stedet har skolerne i høj grad fulgt opfordringen fra Skole- og Kulturudvalget, således de enkelte skoler har en del overførsler fra 213 til 214, der helt eller delvist kan anvendes i forbindelse med implementeringen af skolereformen. En del af de timer som skolerne skal efterlæse læses i anden halvdel af skoleåret 213/14, således også disse midler skal overføres. DUS-ordningerne har samlet forbedret regnskaberne med ca. 6,5 mio. kr., hvilket også kan sammenkædes med planlægningen op mod implementeringen af folkeskolereformen. IT i undervisningen: Aalborg Kommune besluttede i forbindelse med budget 213 en satsning på it i undervisningen. Satsningen betyder bl.a. andet, at alle klasse elever får en it enhed (bærbar pc, tablet eller andet) stillet til rådighed og ligeledes, at alle lærere får en it enhed. For at få finansieret indkøbene, blev der indgået leasing aftaler, hvilket betyder at udgiften fordeles ud over flere år, og fra bevillingen for 213 skal der således overføres 4,8 mio. kr. til 214. Specialundervisning i regionale tilbud: Der er et mindre forbrug på køb af specialundervisning i regionale tilbud på ca. 3 mio. kr. Budget 214 er nedreguleret i forhold til regnskab 213. Specialskoler: Specialskolerne har et mindre forbrug på ca. 4 mio. kr. Beløbet dækker over mindre udsving på flere skoler og over et akkumuleret overskud på en skole på ca. 2,5 mio. kr. Bidrag til privatskoler: Mindre forbrug på ca. 1 mio. kr. Specialpædagogisk bistand til voksne: Der er et mindre forbrug på 2,6 mio. kr. hvoraf størstedelen kan henføres til et akkumuleret overskud på Voksenspecialskolen. Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov: Der er en merudgift på ca. 2,3 mio. kr. Der er iværksat et samarbejde med Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen og Ældre- og Handicapforvaltningen for at nedbringe udgiften. 18

20 Sektor Fritid Af mindre forbruget på 4,48 mio. kr. udgør prioriteringskataloget og udviklingspuljen ca.3 mio. kr. Der udover er der diverse mer/mindreforbrug. Sektor Kultur Mindre forbruget på,665 mio. kr. skyldes hovedsageligt mindre forbrug på drift af Nordkraft, samt diverse mer/mindreforbrug. Budgetgaranterede udgifter Sektor skoler Merforbruget på,76 mio. kr. skyldes endnu ikke modtaget refusion, som medtages i 214. Bemærkninger anlæg Sektor Skoler De største overførsler handler om: Den sene igangsætning af to ESCO projekter på Ferslev og Vester Hassing skoler, der skyldtes nye og ændrede regler mht. afregningsprisen for el, ved opsætning af solceller. Primo og medio 213 afventede projekterne svar fra såvel Energistyrelsen som EU vedrørende afregningspris. Svaret er endnu ikke kommet, hvorfor solcellerne, indtil videre er trukket ud af projekterne. Der overføres 13,9 mio. kr. til 214. Forbrug i 213 udgør 428. kr. Indvendigt vedligehold på alle skoler der også anvendes til arbejdsmiljøsager. Flere påbudssager er påbegyndt ultimo 213 og færdiggøres i 214. De øvrige beløb er reserveret til færdiggørelse af Nibe Skole, Stolpedalsskolen, Klarup Skole, Gug Skole, tilgængelighed og legepladser. Sektor Fritid De største overførsler handler om: Nørresundby Idrætscenter opstart af til- og ombygning blev forsinket pga. entreprenørens konkurs. Byggeriet afsluttes i 214. De øvrige beløb er reserveret til færdiggørelse af Vodskov Hallen, Skalborggaard Hallen, Prioriteringskatalog, medfinansiering af lokale initiativer, atletikhal ved Gigantium og renovering af idræts- og svømmehaller. Der er afsluttet projekter i 213 med et merforbrug på,121 mio. kr. Sektor Bibliotek Der er balance mellem budget og regnskab 19

21 Sektor Kultur Byggeriet af Nordkraft begyndte i 27 og blev afsluttet i 213. Nordkraft er en tidligere industribygning, der er omdannet til en kombination af kulturtilbud og private lejemål. Budgettet er tilrettet i takt med, at byggeriet er skredet frem, og det endelige budget er på 41 mio. kr. i udgifter og 263 mio. kr. i indtægter. Indtægterne er dels opnået ved salg af lejligheder i Nordkraft, dels salg af kommunale bygninger. Regnskabsresultatet viser et merforbrug på 14,4 mio. kr. Herfra skal trækkes et uforbrugt budget til oprettelse at p-pladser på 6 mio. kr. Dette giver et merforbrug i forhold til anlægsbevillingen på 8,4 mio. kr. Der er udarbejdet et specielt regnskab for projektet, hvoraf bl. a. fremgår, hvilke salg af kommunale bygninger der indgår i projektet. Beløbet til overførsel,618 mio. kr. er reserveret til Musikkens Hus. 2

22 #BREVFLET# Click here to enter text. Foreløbigt regnskab 213 Borgmesterens Forvaltning Foreløbigt regnskab 213 Hermed fremsendes foreløbigt regnskab for 213 for Forvaltningen for Sundhed og Bæredygtig Udvikling. IT- og økonomi Sundheds- og Kulturforvaltningen Rantzausgade 4 9 Aalborg Sagsnr.: Dok.nr.: Init.: OJ EAN nr.: Det foreløbige regnskab, som forventes også at være det endelige regnskab, viser Et mindreforbrug på driften på 17,6 mio. kr. som vil blive søgt overført til budgettet for 214. Et mindre forbrug på anlæg på 48,3 mio. kr. hvoraf 44,3 vil blive søgt overført til anlægsbudgettet for 214. DRIFT: Det foreløbige regnskab for Sundhed og Bæredygtig Udvikling viser et mindreforbrug på 17,6 mio. kr. Den samlede mindreudgift på driften kan henføres til følgende forhold: at kommunens udgift til aktivitetsbestemt medfinansiering, vederlagsfri fysioterapi og specialiseret genoptræning er,7 mio. mindre end forudsat at der til sundhedsindsatsen er igangsat indsatser der tidsmæssigt er forskudt således at afregning først vil ske i 214 samlet 1,9 mio. kr. at udgiften til igangsatte projekter på landdistriktsområdet, i lighed med tidligere år, først bliver afholdt i efterfølgende år når projekterne afsluttes. At halvdelen af udgiften til foranalysen for letbanen først afregnes i 214. At der i er indgået indtægter vedrørende kollektiv trafik (buskørsel) der forudsættes overført til til dækning af forventet efterregulering i

23 Regnskabsår Forbrug Korr. Rest. Korr. JAN - 16 budget budget 1 kr. 1 kr. 1 kr. Kapitalmidler Profitcenter DKK DKK DKK Samlet resultat Sektor: Sundhed Resultat Aktivitetsbestemt medfinansiering Genoptræning og vedligeholdelesestræning Vederlagsfri fysioterapi Sundhedsprojekter Sundhedscenter Aalborg Sektor: Bæredygtig udvikling og Landdistrikter Resultat Kvarterværkstedet Bæredygtighed og energi Landdistriktsområdet Frivilligområdet De Frivilliges Hus Sektor: Kollektiv trafik Resultat Trafikplanlægning Afregning med NT Sektor: Administration Resultat Fælles SBU Råd og nævn Sektor Sundhed Sektoren viser samlet et mindreforbrug på 11,6 mio. kr. hvilket primært kan henføres til to faktorer. For det første er kommunens udgifter til vederlagsfri fysioterapi og specialiseret genoptræning på sygehuset 1,5 mio. kr. mindre end forudsat. For det andet er der på udgifterne til sundhedsprojekter og sundhedscenteret et samlet mindreforbrug på 1,9 mio. kr. der vil blive søgt overført til 214. Blandt andet kan nævnes, at flere af de midler der blev tilført ved aftalen for 213 er disponeret, men har ikke været i drift i hele regnskabsåret. Ligeledes er flere af de øvrige projektmidler disponeret, men vil først blive afregnet i 214. Endelig kan det nævnes, at kommunens udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering for 213 viser en merudgift på,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, hvilket må anses for at være en meget lille afvigelse set i lyset af de store usikkerheder der er på netop dette område. Det skal her bemærkes, at budgettet er tilført overførsler fra 212 på 5, mio. kr. 22

24 Sektor: Bæredygtig Udvikling og Landdistrikter Mindreudgiften på sektoren på 2,5 mio. kr. skyldes primært landdistriktsmidler der er disponeret i flerårige projekter, hvor flere afregninger først vil ske i 214 eller senere. Endelig er en mindre af overførslen forhåndsreserveret til udarbejdelse af ny landdistriktspolitik. Sektor Kollektiv Trafik Der er et mindreforbrug på 3,2 mio. kr., der skal dække,75 mio. kr. til letbane foranalyse. De resterende 2,4 mio. kr. er afsat til den forventede efterregulering for 213 der skal afregnes til NT i 215. Sektor Administration Sektoren viser samlet er mindreforbrug på,3 mio. kr. der primært kan henføres restmidler vedr. handicaprådet. ANLÆG: Regnskabsår Forbrug JAN kr. Korr. budget 1 kr. Rest korr. budget 1 kr. Samlet resultat Sektor: Sundhed ANLÆG Telemedicin Sektor: Bæredygtig Udv. Og landdistrikter ANLÆG Projekt 139, tekniske installationer Energibesparende foranstaltninger (211) Energibesparende foranstaltninger (212) Energibesparende foranstaltninger (213) Solcelleprojekt Solcelleprojekt Byfornyelse mindre landsbye Renovering af gadekær Vokslev Kultur- og natursti Grøn og sund forskønnelse i LD Projekter vedr arven fra Hals Opfølgning landdistriktspolitik Sektor: Kollektiv trafik ANLÆG Kollektiv Trafik læskærme

25 Samlet viser anlægsregnskabet er forbrug på 13,1 mio. kr. i forhold til det samlede korrigerede anlægsbudget på 61,4 mio. kr., svarende til en mindreudgift på 48,3 mio. kr. Den meget store afvigelse skyldes primært, at den ændrede lovgivning på solcelleområdet har bremset investeringerne i regnskabsåret. Mindreudgiften på energiområdet udgør således 37,6 mio. kr., hvoraf der skal forventes overført 33,6 mio. kr. Den resterende afvigelse på anlægsbudgettet kan primært henføres til mindreudgifter vedr. Telemedicin og Arven fra Hals med samlet 11,8 mio. kr. som forudsættes overført til 214. I forhold til investeringen til kollektiv trafik vedr. læskærme og fremkommelighed skal det bemærkes, at merudgiften skyldes, at tilskud fra Trafikstyrelsen først vil blive udbetalt til kommunen i løbet af 1. halvår 214. FORVENTEDE OVERFØRSLER Med udgangspunkt i det foreløbige regnskabsresultat kan den forventede overførsel specificeres som følger: Drift Serviceudgifter i mio. Sektor Sundhed 11,6 Sektor Bæredygtig udvikling og landdistrikter 2,5 Sektor Kollektiv Trafik 3,2 Sektor Administration,3 Driftsoverførsel i alt 17,6 Anlæg Rådighedsbeløb rest Sektor Sundhed 5,6 Sektor Bæredygtig udvikling og landdistrikter: - arven fra Hals - landdistriktsområdet - tekniske installationer - Energiområdet 6,2 1,4 -,9 33,6 Sektor Kollektiv Trafik -1,6 Anlægsoverførsel i alt 44,3 Venlig hilsen Mads Duedahl Rådmand Bente Graversen Direktør 24

26 Forsyningsvirksomhederne - Foreløbigt regnskab 213 Udkast til indstilling til Miljø- og Energiudvalgets møde den 19. marts 214 Miljø- og Energiforvaltningen fremsender oplysninger om foreløbigt regnskab 213 til Miljøog Energiudvalgets orientering. Sagsbeskrivelse Skattefinansieret område Forbruget vedrørende regnskabsår 213 pr. 18. februar 214 på Forsyningsvirksomhedernes skattefinansierede områder udgør kr. af et budget på kr. svarende til 55 %. Forbruget fordeler sig, som følger: Foreløbigt regnskab 213 Korrigeret budget 213, inkl. overførsler fra 212 Forbrugsprocent Forbrug i 1. kr. Renovation: Indsamling af batterier % Administration: Varmeplanlægning % Vandplanlægning % Indsatsplanlægning % Spildevandsplanlægning % 48 % I alt % Indkøbsaftalefunktionen Tjenestemandspensioner og lønninger, AKE El- Net % Total % I den seneste regnskabsrapportering pr. 3. november 213 kunne vi oplyse, at der forventedes behov for overførsel af ca. 8,8 mio. kr. fra 213 til 214 vedrørende kontiene for Varmeplanlægning, Vandplanlægning, Indsatsplanlægning og Spildevandsplanlægning. På baggrund af det foreløbige regnskab for 213, som det foreligger nu, forventer vi, at der vil være behov for overførsel af ca. 9,5 mio. kr. fra 213 til 214 vedrørende disse planlægningskonti. Brugerfinansieret område Den samlede regnskabsmæssige mellemregningssaldo ved udgangen af regnskabsåret 213 udviser på nuværende tidspunkt et nettotilgodehavende i kommunekassen på ca. 63,6 mio. kr. eksklusiv Indkøbsaftalefunktionens opsparing og opsparing til kommende tjenestemandspensionsudbetalinger vedrørende AKE El-Net. Vi havde i Forsyningsvirksomhedernes ordinære budgetrevision, jfr. byrådets møde den 16. december 213 (punkt 3), forventet et samlet nettotilgodehavende på 18,4 mio. kr. Der er således tale om en stigning på ca. 45,2 mio. kr. i forhold hertil. Afslutningsvis kan vi oplyse, at personaleforbruget i 213 udgjorde 289,7 heltidsansatte, inkl. udlånte tjenestemænd til Himmerlands Elforsyning A.m.b.a. og vandreformselskaberne. 25