Ressourcetildeling til daginstitutioner på Serviceområde 10 Dagtilbud for børn i gældende fra 1. august 2019

Transkript

1 Administrationsgrundlag Ressourcetildeling til daginstitutioner på Serviceområde 10 Dagtilbud for børn i gældende fra 1. august 2019 Administrationsgrundlag vedtaget af BFU Side 1 af 16

2 1 PERSONALEBUDGET GRUNDBELØB Grundbeløb til ledelse Grundbeløb til ledelse pr. ekstra hus Grundtildeling til vuggestuer TILDELING PR. BARN Ledelse Fagpersonale Teknisk service medarbejder Specialbørn TILDELING I HENHOLD TIL ANDRE FORDELINGSNØGLER Decentrale målrettede midler Rengøringstimer Kurser og uddannelse Forsikringer MATERIALE- OG AKTIVITETSBUDGET RAMMEBEVILLING Tildeling pr. barn ADMINISTRATION GRUNDE OG BYGNINGER LEJE VEDLIGEHOLDELSE Indvendig vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse Vedligeholdelse af udenomsarealer INDBO- OG EJENDOMSFORSIKRING Ejendomsforsikring Indboforsikring FORBRUGSAFGIFTER RENGØRING /- 5% - REGULERING AF BUDGET NØGLETAL FRA 1. AUGUST FORMÅLSBESTEMTE MIDLER CENTRALE OG DECENTRALE FORMÅLSBESTEMTE MIDLER Formålsbestemte midler, der afholdes af centrale konti Formålsbestemte midler, der afholdes af decentrale konti ADMINISTRATIV PRAKSIS ANTAL PLADSER OG VIPPEAFREGNING VEJLEDNING BETALING AF GÆSTEDAGPLEJE I DAGINSTITUTION...15 Side 2 af 16

3 1 Personalebudget Under personaleudgifter hører lønudgifter, dagpengeindtægter (ex. indtægter fra sygedagpenge vedr. længerevarende sygdom 1 ), udgifter til personaleforsikring, kørselsgodtgørelse, kurser og andre personalerelaterede udgifter. Tildeling til ledelse og fagpersonale mv. er vejledende. Hvordan, hver institution anvender disse budgetter, er op til den enkelte decentrale enhed. 1.1 Grundbeløb Grundbeløb til ledelse Der tildeles ét grundbeløb på kr. p.a. pr. institution. Grundbeløbet tager således ikke afsæt i antal børn. Der tildeles endvidere to beløb pr. barn til ledelse på basis af henholdsvis faktiske børn og vægtede børn. Se afsnit med nøgletal Grundbeløb til ledelse pr. ekstra hus Der gives én ekstra tildeling til ledelse pr. ekstra hus. Med dette menes der, at der tages udgangspunkt i, at alle institutioner har ét hus. Hvis en institution f.eks. har 3 huse i alt, får de 2 ekstra grundtildelinger á kr. p.a. til ledelse. Den ekstra grundtildeling gives, da det kræver mere ledelsestid at udføre synlig ledelse samt at lave vagtplaner og anden planlægning, der er forbundet med at have flere huse. Ved vurdering af antallet af ekstra bygninger vil der blive anlagt en matrikelvurdering samt en vurdering af afstanden mellem bygningerne. Vurderingen sker i samarbejde mellem den enkelte leder og Center for Børn og Læring. Ved større afstande mellem husene vil Center for Børn og Læring lave en konkret vurdering af eventuelle afstandskriterier. Se afsnit med nøgletal Grundtildeling til vuggestuer Der gives en differentieret tildeling til fagpersonalet i vuggestuer. Tildelingen gives ud fra det faktiske børnetal. Se afsnit med nøgletal. 1 Se afsnit omkring vikarformålsbestemte midler Side 3 af 16

4 1.2 Tildeling pr. barn Ledelse Der gives to tildelinger pr. barn til ledelse. Den ene tildeling på 826 kr. er pr. faktisk barn, og den anden tildeling på kr. gives pr. vægtet fuldtidsbarn. Denne tildeling dækker både den del af den overordnede leders lønudgift, der ikke dækkes ved grundbeløbet, samt eventuelle pædagogiske lederes løn. Se afsnit med nøgletal Fagpersonale Dette skal dække udgiften til fagpersonale herunder pædagoger og pædagogmedhjælpere mv. Her gives der en tildeling pr. barn. Beløbet er differentieret ift. pasningstypen. Se i øvrigt afsnit med nøgletal. Tildeling til fagpersonale Vægtning Fagpersonale Vuggestue 1, Vuggestue - 30 timer 1, Børnehave 1, Børnehave - 30 timer 0, Teknisk service medarbejder Der gives en tildeling på 390 kr. p.a. pr. faktisk barn uagtet pladstypen til teknisk service medarbejdere. Se afsnit med nøgletal Specialbørn I skemaet med nøgletal er specialbørn inddelt i 2 kategorier. Kategorierne er vidtgående fysiske og psykiske handicap/autisme spektrum (Eventyrhaven) og omfattende fysiske og psykiske handicap/autisme spektrum (øvrige specialgruppen). 1.3 Tildeling i henhold til andre fordelingsnøgler Decentrale målrettede midler Børne- og Familieudvalget har den 26. september 2018 besluttet, at tildelingen af midler til målrettede indsatser på daginstitutionsområdet pr. 1. januar 2019 skal tage højde for børnenes socioøkonomiske baggrund. Midlerne, som skal fordeles, er centrale puljer, som institutionerne tidligere har skullet søge om for at få andel i. Det drejer sig om midler til praktisk hjælp, den tidlige indsatspulje, målrettet ydelse og inklusionsmidlerne 2. 2 Inklusionsmidlerne dækker lønudgifter til de tidligere CBF-pædagoger, som pr. 1/ kaldes AKT-medarbejdere. Side 4 af 16

5 Disse puljer svarer til i alt kr. Derudover er kr. i 2019 øremærkede til fysioterapi i specialgrupperne. Disse midler vil fortsat blive tildelt til specialgrupperne ud fra eksisterende praksis, hvorfor de ikke vil indgå i decentraliseringen af puljerne. 6,2 mio. kr. af midlerne (ca. 85%) lægges ud til daginstitutionerne, mens de resterende ca. 1,1 mio. kr. tilbageholdes som en central pulje til dækning af diverse potentielle økonomiske ekstra udfordringer hos daginstitutionerne. Inklusionsmidlerne fordeles til daginstitutionerne efter en socioøkonomisk nøgle og en børnetalsnøgle. Det er Danmarks Statistiks kriterier for, hvornår et barn kan betegnes som værende socioøkonomisk belastet, der lægges til grund for fordelingen efter socioøkonomi. Disse tal hentes på ny på institutionsniveau hvert andet år. Den enkelte institution kan se tildelingen til egen institution i oversigten over ressourcetildelingen på CBL-info. Midlerne fremgår også af institutionens budget som en selvstændig budgetpost under gruppering (niv.3 og 4) 402 Fagpersonale 10 Decentrale målrettede midler Rengøringstimer Selvejende daginstitutioner får timer til rengøring efter opmåling. Det bliver ved opmålingen fastlagt hvor mange timer, der skal bruges pr. uge til rengøring. Opmålingen er som oftest foretaget af Herning Kommunes Rengøringsenhed og budgettet tildeles under gruppering 400 Personale. En 37 timers sats udgør i 2019 årligt kr. Se afsnit med nøgletal Kurser og uddannelse Der tildeles 0,53% af lønsummen til kurser og uddannelse. Se afsnit med nøgletal Forsikringer Der budgetlægges med en differentieret tildeling til forsikringer. Personale i selvejende dagtilbud får 1,17% af deres lønsum til personaleforsikringer, mens personale i kommunale dagtilbud får 0,83% af deres lønsum. Se afsnit med nøgletal. 2 Materiale- og aktivitetsbudget Under materiale- og aktivitetsudgifter hører børnerelaterede udgifter (rammebevilling) samt udgifter til administration. Side 5 af 16

6 2.1 Rammebevilling Tildeling pr. barn Der gives ét beløb pr. barn til børnerelaterede udgifter. Beløbet er differentieret i forhold til pasningstypen. Se afsnit med nøgletal. 2.2 Administration Alle institutioner får et grundbeløb på kr. samt et beløb på 133 kr. pr. barn. Tildelingen gælder alle institutioner både kommunale og selvejende. Se afsnit med nøgletal. 3 Grunde og bygninger De efterfølgende principper inden for dette område gælder ikke for Børnehuset Himmelblå, da der sendes én samlet faktura fra OPP-selskabet, som indeholder alle udgifter ved bygningsdriften af Vildbjerg Skoles SFO og Børnehuset Himmelblå. 3.1 Leje Under leje kan der være tale om husleje, leje af bus til rullende grupperum eller leje af pavillon. Der tildeles budget til leje i henhold til aftale med forvaltningen. Der må ikke laves lejeaftaler uden om forvaltningen, da der skal afsættes midler til deponering centralt. Dette gælder både for kommunale og selvejende institutioner. Der vil hvert år medio februar blive sendt besked ud til institutionerne omkring budgetregulering af disse konti. Se afsnit +/- 5% - regulering af budget. 3.2 Vedligeholdelse Under vedligeholdelse gives der budget til vedligeholdelse af udenomsarealer samt indvendig og udvendig vedligeholdelse Indvendig vedligeholdelse De steder, hvor institutionen skal stå for den indvendige vedligeholdelse, tildeles der budget til dette. Tildeling til indvendig vedligeholdelse sker, når institutionen har forpligtelsen for indvendig vedligeholdelse af institutionens bygninger. Tildeling til indvendig vedligeholdelse af institutionen består af en grundtildeling på kr. samt et beløb på 44 kr. pr. bygningsmæssige m 2 i institutionen. Se afsnit med nøgletal. Det er muligt at have et rullende grupperum, hvortil der gives et årligt tilskud på kr./år. Side 6 af 16

7 3.2.2 Udvendig vedligeholdelse Under udvendig vedligeholdelse er der udgifter, der hører under fagforvaltningen samt udgifter, der hører under Teknik og Miljø for institutioner i kommunale bygninger. Nogle institutioner kan ligeledes have begge dele, hvis man både har kommunale og andre bygninger. Udgifter i fagforvaltningen: Tildelingen i fagforvaltningen gives til institutioner, der ikke er i kommunale bygninger. Tildelingen gives som et årligt fast beløb på kr. pr. institution plus et beløb pr. bygningsmæssige m 2 på 15 kr. pr. m 2. Se afsnit med nøgletal. Udgifter under Teknik og Miljø for institutioner i kommunalt ejede bygninger: Hvis man driver en institution, der udelukkende er bosat i kommunale bygninger, er det Teknik og Miljø, der står for vedligeholdelsen. Budgettet og udgifterne kører på en gruppering 705 under grunde og bygninger og påvirker ikke institutionens budget, da budget og udgifter hører under Teknik og Miljø Vedligeholdelse af udenomsarealer De steder, hvor institutionen skal vedligeholde udenomsarealer, får institutionerne budget til dette. Når man har forpligtelsen for vedligeholdelse af udenomsarealer, tildeles institutionen en grundtildeling på kr. samt et beløb på 9 kr. pr. bygningsmæssige m 2 i institutionen. Se afsnit med nøgletal Særlig grundtildeling til kommunale udenomsarealer Med virkning fra 2014 er der indført en ny særlig grundtildeling til kommunale udenomsarealer. Tildelingen gives til institutioner, der har en forpligtelse til vedligeholdelse af et betydeligt kommunalt udenomsareal, der grænser op til institutionens grund. Tildelingen sker efter individuel vurdering af lederen for Dagtilbud. Den særlige grundtildeling til vedligeholdelse af kommunale udenomsarealer udgør kr. p.a. 3.3 Indbo- og ejendomsforsikring Ejendomsforsikring De institutioner, der har udgifter til ejendomsforsikring, får budget til dette. Der tildeles budget til ejendomsforsikring i henhold til aftale med forvaltningen. Der vil hvert år medio februar blive sendt besked ud til institutioner omkring budgetregulering af disse konti. Se afsnit +/- 5 % - regulering af budget. Side 7 af 16

8 3.3.2 Indboforsikring Alle daginstitutioner får 26 kr. pr. vægtet barn til forsikring af indbo. Vægtningen af de forskellige børnegrupper kan ses i afsnit med nøgletal. 3.4 Forbrugsafgifter Under forbrugsafgifter hører el, varme, vand og kloak. Her gives der en tildeling svarende til gennemsnittet af de sidste tre års forbrug fremskrevet til nuværende niveau. Hvis det f.eks. er 2018, der skal beregnes budget til, vil det være forbruget i perioden , der danner grundlag for beregningen, da regnskab 2017 ikke er afsluttet ved budgetlægningen til Forvaltningen vil ved budgetoplægget være opmærksom på store forskelle mellem beregnet grundlag for 2018 og korrigeret budget for Hvis der er sket væsentlige ændringer 3, vil det således være korrigeret budget 2017, der vil blive fremskrevet. Såfremt der i institutionen af eget initiativ eller fra kommunal side gennemføres energisparetiltag, som reducerer forbrugsudgifterne, skal det ved hjælp af beregninger og regnskab indregnes i fremtidige budgetter, således at den udgift, der evt. har været i forbindelse med etablering af det energibesparende tiltag, kan tilbagebetales via energi-budgettet. 3.5 Rengøring Alle kommunale daginstitutioner, der er forpligtede til at varetage rengøring af deres bygninger, skal anvende Rengøringsenheden jf. kommunens indkøbsaftale. Budget til rengøring ved anvendelse af Rengøringsenheden er placeret på institutionens gruppering 710. Budgettet reguleres ift. den faktiske udgift 4. Selvejende daginstitutioner kan ligeledes vælge at anvende kommunens indkøbsaftaler. Såfremt dette vælges, reguleres selvejende budgetter efter samme principper som de kommunale. 4 +/- 5% - regulering af budget Ifølge aftale er der nogle konti, der skal reguleres i forhold til det faktiske forbrugsniveau eller ud fra konkrete aftaler. Disse konti er: o Leje af bygninger, bus til rullende grupperum og pavillon mv. 3 Hvis institutionen f.eks. har fået flere bygninger eller er flyttet til nye lokaler mv. 4 Dog ekskl. udgift til ekstrarengøring Side 8 af 16

9 o o o o o o Ejendomsforsikringer Ejendomsskat Abonnement ELO (energiledelsesordning), ES (energistyring) Abonnement (alarm, ventilation, ABDL (automatisk branddørslukning), kørsel alarm, lifte, elevatorer, varmestyring, Falck) Renovation + rottebekæmpelse (kun alm. renovation - ved ekstra afhentning dækkes merforbrug ikke) Prioritetsydelser Der vil én gang om året være mulighed for at få reguleret budget til disse konti. Hvis man forventer et merforbrug eller mindreforbrug på mere end +/- 5% i forhold til det korrigerede budget på ovenstående konti, skal man primo marts give besked om dette. Herefter vil institutionernes budgetter blive tilrettet (efter aftale med centerleder på dagtilbudsområdet). Forvaltningen udsender påmindelse om årlig indsendelse af dokumentation. Bygningsmassen gennemgås i foråret 2019 med henblik på at kvalificere budgetterne til bygningsdrift på Dagtilbud. Side 9 af 16

10 5 Nøgletal fra 1. august 2019 Pladstype Beskrivelse Tildeling til fagpersonale Vægtning Fagpersonale Ledelse* I alt løn pr. barn Rammebevilling ex. mad I alt ex. mad Vuggestue 1, Vuggestue - 30 timer 1, Børnehave 1, Børnehave - 30 timer 0, Specialgrupper Pr. barn Special vug og bhv 3, Special vug og bhv Eventyrhaven 4, Grundtildeling Pr. institution Andet personale Ledelse TSM Pr. barn 390 Ledelse pr. ekstra bygning Rengøring Pr. år v/37 timer Grundtildeling vuggestuer 0-5 børn Andre personaletildelinger (tildeles som andel af samlet lønsum) 6-10 børn Kurser og uddannelse 0,530% børn Personaleforsikring Selvejende 1,166% 21- børn Kommunal 0,825% Andre variable tildelinger Administration Pr. institution Pr. barn 133 Indboforsikring Pr. vægtet barn 26 Vedligeholdelse Indvendig Pr. institution Pr. m2 44 Udvendig Pr. institution Pr. m2 15 Udenomsarealer Pr. institution Pr. m2 9 *Tildeling pr. vægtet barn: *Tildeling pr. faktisk barn: 826 Side 10 af 16

11 6 Formålsbestemte midler På daginstitutionsområdet findes der forskellige formålsbestemte midler. Formålsbestemte midler skal understøtte afholdelsen af udgifter, som falder forsklligt fra år til år på de decentrale enheder. Alle formålsbestemte midler udlægges som udgangspunkt budgetmæssigt ved årets start. Formålsbestemte midler på området er opdelt i to kategorier: Centrale formålsbestemte midler og decentrale formålsbestemte midler. De centrale formålsbestemte midler er finansierede for centrale midler, hvorfor eventuelt overskydende formålsbestemte midler ved årets ophør vil tilgå områdets centrale ramme. De decentrale formålsbestemte midler er derimod finansierede for decentrale midler, hvorfor ændring af decentrale formålsbestemte midler vil blive reguleret i den decentrale ressourcetildeling. Overskud på decentrale formålsbestemte midler vil blive udlagt til de decentrale enheder ved årets afslutning. 6.1 Centrale og decentrale formålsbestemte midler Formålsbestemte midler er midler, som afholdes af centrale konti og midler, der afholdes af decentrale konti. De formålsbestemte midler, der er fastsat på området, er: Budget 2019-niveau Formålsbestemte midler, der afholdes af centrale konti PA- og EUX-Velfærd-elever* Pædagogstuderende** Basislederuddannelse Fællestillidsrepræsentanter Målrettede ydelser Formålsbestemte midler, der afholdes af decentrale konti Vikarmidler Speciel vedligeholdelse * Dette vedr. 2 puljer: 4,610 mio. kr. til PA elever og 1,442 mio. kr. til EUX-Velfærd. ** Beløbet i oversigten svarer til den andel, der forlods er afsat centralt. 2 gange årligt sker der budgetreduktion for institutioner, der har praktikanter Formålsbestemte midler, der afholdes af centrale konti Med formålsbestemte midler, der afholdes af centrale konti, menes der midler, som budgetmæssigt ligger centralt, og hvor udgifterne ligeledes posteres centralt. De formålsbestemte midler, der ligger centralt, er: Side 11 af 16

12 PA-elever og EUX-velfærd-elever Disse formålsbestemte midler anvendes til finansiering af nettoudgiften til PA-elever (pædagogisk assistent) og EUX-velfærdselever. Midlerne til dette formål er afsat på centrale konti, og udgifter og refusionsindtægter konteres også på de centrale konti. Den enkelte institution har ingen direkte udgifter til disse elever, når de er i praktik i institutionen. Der sker dog et manuelt træk af budgettet hos de decentrale enheder (ca. 1,7 mio. kr. pr. år), som medvirker til den samlede finansiering af området. Den manuelle budgetreduktion sker i starten af året, og der er derefter ingen løbende regulering af institutionerne. PA-uddannelsen varer 2 år og 3 måneder for den enkelte elev og veksler mellem skole og praktik. Eleverne er ansat hos Herning Kommune, og Herning Kommune forestår fordelingen af elever hos de enkelte institutioner. Kommunernes Kontaktrådet (KKR) koordinerer sammen med Region Midt antallet af pladser i den enkelte kommune. I forbindelse med budgetforlig 2017 blev der afsat 1,4 mio. kr. til at udvide antallet af elevpladser til de pædagogiske assistenter (PA) med yderligere 10 pladser. Men da det viste sig vanskeligt at ansætte yderligere kvalificerede PA-elever, besluttede forligskredsen, at der oprettes 10 EUX-Velfærd (gymnasial erhvervsuddannelse) for de afsatte 1,4 mio. kr. Hvor det ordinære PA-forløb tager 2 år og 7½ måned, tager EUX-Velfærd 3½ år. EUX-Velfærd kan bygges op enten i en kombination af pædagogisk assistentuddannelse og studentereksamen eller i en kombination mellem social- og sundhedsassistentuddannelsen Pædagogstudernede Dagtilbud, SFO er og skoler har et fælles ansvar for, at pædagogstuderende i Herning Kommune kan opfylde de stillede praktik- og kompetencemål. Hvor mange lønnede praktikanter, Herning Kommune skal modtage, fastsættes af Kommunernes Kontaktråd (KKR) i henhold til lovgivning og aftaler på området. Den samlede lønudgift vedrøreende de pædagogdstuderende bogføres på en central konto hos Dagtilbud. Ud af den samlede lønudgift udgør den decentrale andel pr. studerende kr. pr. praktikperiode, som forvaltningen viderekonterer til de institutioner, som har pædagogstuderende tilknyttet Basislederuddannelse Her anvendes de formålsbestemte midler til finansiering af kursusafgift til Herning Kommunes basislederuddannelse for nye ledere. Basislederuddannelsen er et led i CBL ledelsesgrundlag, som Side 12 af 16

13 består af et ledelsesgrundlag, mentorordning for leder og ledelsesudvikling basislederuddannelse. Midlerne er afsat på en central konto, hvor udgifter til kursusforløb ligeledes afholdes Fællestillidsrepræsentanter BUPL og FOA Disse formålsbestemte midler anvendes til finansiering af udgifter forbundet med fællestillidsrepræsentant-hvervet (FTR). Midlerne er afsat på en central konto på Dagtilbud og alle udgifter konteres her. Den enkelte institution og SFO har således ingen udgift forbundet med at have en FTR ansat Målrettede midler på de centrale konti Her er afsat centrale midler til praktisk hjælp, den tidlige indsatspulje, målrettet ydelse og inklusionsmidlerne. Midlerne er afsat på en central konto på Dagtilbud og udgør ca. 1,1 mio. kr. Midlerne tilbageholdes som en central pulje til dækning af diverse potentielle økonomiske ekstra udfordringer hos daginstitutionerne Formålsbestemte midler, der afholdes af decentrale konti Følgende formålsbestemte midler ligger budgetmæssigt på centrale konti ved årets start. De formålsbestemte midler bliver dog udmøntet til de decentrale enheder enten i løbet af året eller ved årets afslutning. De formålsbestemte midler, der afholdes af decentrale konti, er: Vikarformålsbestemte midler De formålsbestemte midler anvendes til dækning af udgifter til vikar, når man har medarbejdere, for hvilke man modtager sygedagpengerefusion. Disse medarbejdere er: Månedslønnet personale ved sygdom efter 30 dage Medarbejdere med 56-aftale (og sygdom afledt heraf) ved sygdom fra 1. dag Flexjobbere ved sygdom fra 1. dag Nyansatte, som bliver syge inden for de første 8 uger af ansættelsen ved sygdom fra 1. dag Ansatte, som er på ressourceforløbsydelse (Finn Kiil er ekspert på området) 5 Centrale formålsbestemte midler er afsat som følge af beslutning i BFU 29. oktober Se afsnit vedrørende tildeling til institutioner. Side 13 af 16

14 Graviditetsgener (GG) samt barsel og fædrebarsel er ikke omfattet af vikarkontoen. Dette konteres på den almindelige lønkonto. Når der ansættes en vikar, hvis løn skal konteres på vikarkontoen, skal dennes navn og cpr.nr. indberettes til Lønservice sammen med navn og cpr.nr. på medarbejderen, som er sygemeldt. Disse betingelser skal være opfyldt: o Alle dagpengeindtægter vedrørende længerevarende sygdom indsættes på vikarkontoen o Vikaren må ikke have flere timer end sygemeldt medarbejder (i så fald skal disse ekstra timer konteres under fagpersonale). Hvis der ansættes vikar for en medarbejder, hvor der ikke er ret til dagpengerefusion, skal medarbejder og vikar aflønnes fra den almindelige konto for fagpersonale. Vikarkontoen kan først anvendes, når der er opnået ret til sygedagpenge. Udmøntning af formålsbestemte midler sker ved, at vikarkontoen opgøres for hver institution ultimo hvert år. Hvis der, når året er slut, er posteret flere udgifter end indtægter på vikarkontoen, dækkes denne difference af vikarformålsbestemte midler. Dette sker ved en postering fra formålsbestemte midler til institutionen i januar (suppl. 1). Hvis man ikke anvender vikarer, og der ultimo året er flere indtægter end udgifter på vikarkontoen, beholder institutionen disse indtægter Speciel vedligeholdelse Her dækkes speciel vedligeholdelse, der ikke er omfattet af den almindelige vedligeholdelse, f.eks. energimærkning af bygninger, som er lovpligtig for alle kommunale bygninger inkl. de selvejende. Den resterende andel af formålsbestemte midler udloddes efter ansøgning. Der kan ansøges om beløb til udskiftning af bygningskomponenter på grund, legeplads, bygninger samt nagelfast inventar og faste installationer. Speciel vedligeholdelse omfatter ikke udskiftning og reparation af køleskabe, frysere, vaskemaskiner, tørreskabe, tørretumblere og opvaskemaskiner, ligesom speciel vedligeholdelse ikke omfatter almindelig vedligeholdelse såsom maling af træværk, vinduer og døre. Der kan søges om midler fra formålsbestemte midler løbende. Center for Børn og Læring gennemfører processen i samarbejde med Kommunale Ejendomme. Udmøntning sker ved en indtægtspostering på institutionens konto i ØS Indsigt. Side 14 af 16

15 7 Administrativ praksis Dette afsnit har til formål at beskrive administrativ praksis for den økonomiske styring på området. Dette kapitel er således ikke et udtryk for politisk besluttede principper. 7.1 Antal pladser og vippeafregning Antallet af pladser på den enkelte institution fastlægges i forbindelse med udmeldingen af budgettet for det kommende år. I udgangspunktet er det denne pladsfordeling, som er gældende for hele det kommende budgetår. Det er den samme pladsopgørelse, som anvendes i forbindelse med vippeafregningen medio december ved budgetårets slutning. På dette tidspunkt budgetomplaceres der til institutionerne, således at årets budget på bagkant afspejler årets faktiske belægning fordelt på pladstype og antal børn og dermed ikke længere det forventede/budgetterede antal passede børn. I løbet af kalenderåret kan der ske ændringer, som både i væsentlig og mindre væsentlig grad ændrer institutionens økonomiske situation. Det kan være strukturelle ændringer i form af reduktioner eller udvidelser af pladsantal eller ændringer i sammensætningen af pladstyper. Mindre væsentlige og ofte mere forbigående forandringer er f.eks. ændringer i de lokale børnetal, som både kan være faldende og stigende over tid. I det omfang at ændringerne påvirker institutionernes budgetvilkår i væsentlig grad, kan der foretages rettelser i det udmeldte budget i løbet af kalenderåret. Det tilstræbes, at rettelserne sker enten i marts eller i august, således at systemtilretningerne er foretaget inden de to politiske budgetopfølgninger. I august vil institutionerne endvidere have mulighed for at tilpasse det kommende års budget, så det svarer til det fremtidige forventede antal passede børn. 7.2 Vejledning betaling af gæstedagpleje i daginstitution Det er kun de institutioner, der er godkendt til modtagelse af gæstebørn, der kan indgå i ordningen. Institutioner, der varetager gæstedagplejefunktion for dagplejen, er berettiget til et tilskud pr. barn på kr. pr. dag. Ressourcetildelingen til daginstitutioner med gæsteplejefunktion svarer til den tildeling, der gives til et vuggestuebarn inkl. mad. Dagplejen står for formidling og planlægning af gæsteplacering Niveau Side 15 af 16

16 Procedure for afregning af gæstetilknytning: Dagplejen sender mail til lederen af daginstitutionen (og kun til lederen) omkring den 25. i slutningen af et kvartal. Lederen bliver bedt om at melde antal pasninger indtil Dagplejen - det skal ikke længere specificeres hvilke børn samt hvilke datoer kun samlet antal dage, hvor der har fundet pasning sted. Send oplysningen til den medarbejder i Dagplejen, som er nævnt i mailen. Sendes der ikke noget ind fra en institution, tages det som udtryk for, at der ikke har fundet nogen pasning sted i dette kvartal. Der skal sendes oplysninger retur inden nedenstående tidsfrister for at modtage betalingen: 1. kvt. perioden 1. januar 31. marts sendes senest 10. april 2. kvt. perioden 1. april 30. juni sendes senest 10. juli 3. kvt. perioden 1. juli 30. september sendes senest 10. oktober 4. kvt. perioden 1. oktober 31. december sendes senest 8. januar Såfremt Dagplejen er enig i antallet, oprettes et posteringsbilag i ØS, hvor institutionen skal lave modposten på den konto, hvor indtægten skal registreres. Ellers bliver institutionen kontaktet af Dagplejen og får afklaret mht. antal pasningsdage. Side 16 af 16