Nedenstående tabel sammenfatter korrektionerne, som efterfølgende uddybes.

Transkript

1 Bilag 4 Tekniske ændringer til BF 2012 ud over budgetforslagspublikationen 13. august 2011 Sagsnr.: Dokumentnr.: Økonomiafdelingen På en række punkter er der behov for teknisk at korrigere budgetforslaget. For det første, er beslutninger truffet på kommunalbestyrelsens møde d. 20. juni som udgangspunkt ikke indarbejdet i budgetforslaget. For det andet indgår konsekvenserne af 2. forventet regnskab (halvårsregnskabet) for overslagsårene heller ikke i budgetforslaget. Herudover er der forslag til forskellige tekniske korrektioner, herunder forslag til ændring af driftsrammerne som følge af ændret skøn for pris- og lønudvikling samt deraf følgende takstkorrektion. Nedenstående tabel sammenfatter korrektionerne, som efterfølgende uddybes. Tabel 1 Politiske ændringer tiltrådt i KB der ikke er med i budgetforslagspublikationen 2012, herunder konsekvenser af 2. forventet regnskab, samt tekniske ændringer kr pl ref SER 1. Ændringer tiltrådt i KB, ud over BF: Patient@home (bruttobevilling) MAG * * Helhedsplan FfB, afd. Søndermarken, rente- og afdragsfrit lån# MAG Indgåelse af lejekontrakt Louis P MAG Indgåelse af lejekontrakt Louis P BU Halvårsregnskab Opsparing til fremtidig pensionsforpligtelse MAG * Driftsbudgetter for Roskildevej 59 og 61 MAG * Mereffektivisering, revisitation hjemmepleje SOU * Indtægtsbudget vedr. husleje fra plejehjem SOU * Huslejetab på Plejeboligerne Betty Nansen SOU * Specialiseret ambulant genoptræning SOU * Vederlagsfri fysioterapi SOU *

2 1.000 kr pl ref SER Nulstilling af budget vedr. Verket KFU * Merudgifter sikrede institutioner BU * Afledt drift: Marthagården og Trekløveret BU * Tilpasning af institutionsbudget, Pile Allé 33 SU * Effektivisering på stillingsannoncer MAG * Udgiftsneutrale ændringer Alle * Tjenestemandspensioner MAG Tekniske ændringer KL kontingent MAG * KMD-systemer MAG * Valg til integrationsrådet MAG * Valg til ældrerådet MAG * Korrektion sundhedspleje fra 1. FR nulstilles BU * Korrektion tandpleje fra 1. FR nulstilles UU * Teknisk korrektion som følge af klubtakster UU * Teknisk korrektion sfa. dagtilbudstakster BU * Ændring i fordeling af dagtilbud på typer BU * Skoler: Effekt af tidligere budgetforslag mv. UU * Ny SFO tildelingsmodel UU * Omprioriteringspulje i 2015 MAG * Aktivitetsbestemt medfinansiering SOU * Kollektiv trafik BMU * Parkering - reduceret bloktilskud # MAG Hjemmepleje SOU * Teknisk korrektion af afledt drift BMU * Udviklingsbidrag Region Hovedstaden# MAG Udligning af underskud på barselspuljen, ser. alle * do. Overførsler alle Copydan MAG * Rentekonsekvens kasseændring# MAG Investering vedr. beskæftigelsesstrategi MAG * do. ARB do. ARB Lønsumsreduktion * 5. Teknisk flytning ml. drift og anlæg Vejtræer drift BMU * Vejtræer anlæg BMU Biblioteksinvesteringer - drift KFU *

3 1.000 kr pl ref SER Biblioteksinvesteringer - anlæg KFU Justering af pris- og lønskøn Forøgelse af barselspulje (indgår i pl regulering) alle * P/l-korrektion af driftsrammer, service alle * P/l-korrektion af driftsrammer, overførsler alle Ændring i alt # = indtægt + = udgift heraf serviceudgifter: (markeret med * i sidste kolonne) #) Der er ikke udelukkende tale om faste priser, da finansielle poster og grundbidrag til Region Hovedstaden er i løbende priser. 1. Politisk vedtagne opgaveændringer, som ikke er med i budgetforslagspublikationen Bruttobevilling vedr. administrative ressourcer til Patient@Home (SOU 85) Det foreslås, at der under Magistraten indarbejdes udgiftsbudget og tilsvarende indtægtsbudget på 100 t. kr. årligt i budgetperioden (og 100 t. kr. i 2016 og 50 t. kr. i 2017) til finansiering af de medarbejder ressourcer, som kommunen stiller til rådighed til projekt Patient@home, som beskrevet i sagen til Sundheds- og Omsorgsudvalget d. 30. maj Helhedsplan FfB, afd. Søndermarken (KB 222) Det foreslås, at der under Magistraten i 2013 afsættes et rente- og afdragsfrit lån på 1 mio. kr. som led i en kapitaltilførsel til afdelingen. Beløbet afsættes under finansforskydninger. Beløbet afsættes i løbende priser Indgåelse af lejekontrakt Louis P (KB 362) I forbindelse med indgåelsen af ny lejekontrakt i forbindelse med daginstitutionen Louis P blev det vedtaget at merudgiften i 2011 skulle dækkes af BU, men den i fremadrettet skulle findes på MAG. Den indarbejdes nu korrekt i budgettet. 2. Halvårsregnskabet Merindtægter på opsparing til fremtidig pensionsforpligtelse vedr. ny løn (MAG / skema 104) På indtægterne vedr. opsparing til fremtidig pensionsforpligtelser vedr. ny løn forventes merindtægter på 0,5 mio. kr. Budgettet er generelt for lavt.

4 2.2. Nulstilling af driftsbudgetter for Roskildevej 59 og 61 (MAG / skema 115) De to udlejningsejendomme på Roskildevej 59 og 61 er solgt per 1/ Driftsbudgettet (som er en husleje indtægt) nulstilles derfor fra august og frem Mereffektivisering, resvisitation hjemmepleje (SOU / skema 426) I forbindelse med budgetvedtagelsen for 2011 blev det besluttet, at alle modtagere af hjemmehjælp til rengøring og bad skal revurderes med henblik på at vurdere, om der er overensstemmelse mellem deres behov for hjælp og kommunens serviceniveau. Endvidere blev der besluttet en visitationsgennemgang hos de borgere, som har fået tildelt praktisk bistand og personlig pleje udover det almindelig fastsatte serviceniveau i kommunen. Forvaltningen har løbende fulgt revisitationen af hjemmehjælpsydelser. På baggrund af de allerede foretagne revisitationer af hjemmehjælpsydelserne, forventer forvaltningen at effektiviseringsmålene for 2011 og 2012 vil blive opnået, og at der ligeledes kan forventes en mereffekt på i 2012 og overslagsårene Indtægtsbudget vedr. husleje fra plejehjem (SOU / skema 413) Mindreindtægt vedr. husleje fra plejehjem. Den maksimale boligbetaling på ikke moderniserede plejehjem reguleres årligt på baggrund af ejendomsvurderingen og de forventede udgifter til ejendomsdrift (jf. Serviceloven). Reguleringen 2011 medfører et fald i huslejeindtægter i forhold til budgetteret Huslejetab på Plejeboligerne Betty Nansen (SOU / skema 417) Lukning af 13 plejeboliger som opfølgning på budgetforlig 2011 plejeboligreduktion medfører en tabt huslejeindtægt. Det forventes, at de 13 boliger er fraflyttet ved udgangen af 2011, hvormed huslejetabet i 2012 og fremover udgør 0,8 mio. kr Specialiseret ambulant genoptræning (SOU / skema 407) Specialiseret ambulant genoptræning havde i 2010 et forbrug 3,8 mio. kr. På baggrund af de første fem måneder af 2011, forventes der en aktivitet svarende til niveauet i 2010 og dermed tilsvarende udgifter. På den baggrund forventes at niveauet fremadrettet ligger på niveau med 2010 og Vederlagsfri fysioterapi (SOU / skema 409) Vederlagsfri fysioterapi blev i forbindelse med første forventet regnskab reduceret med 900 t. kr. på baggrund af mindreforbrug Efterfølgende har FK modtaget ekstraordinær opkrævning på 790 t. kr. vedrørende Budgettet forøges til 0,8 mio. kr. svarende til det forventede fremtidige niveau.

5 2.8. Merudgifter sikrede institutioner som følge af ændret lovgivning (BU / skema 603) Budgettet øges for at dække varetægtssurrogat fængsling af unge. Der forventes et stigende forbrug i 2012, da lovgivningen er ændret til, at man kan varetægtsfængsle i surrogat for børn ned til 14 år. Det nuværende budgetter dækker, at en ung er varetægtssurrogat fængslet i 13 måneder Afledt drift: Marthagården og Trekløveret (BU / skema 615) Midler til ekstraordinært afledt drift til anlægsprojektet Marthagården og anlægsprojektet Trekløveret forventes først brugt i Tilpasning af institutionsbudget til Pile Allé 33 (SOC / skema 713) Tilpasning af budget til den faktiske normering på det nyetablerede botilbud på Pile Alle 33. Budgettet blev oprindeligt lagt svarende til en tidligere institution på Borgmester Fischersvej, der havde en normering på 6 beboere i samme målgruppe. Pile Allé 33 har 15 beboere Nulstilling af budget vedr. Verket (KFU / skema 505) Som en del af budgetforliget for 2010 indgik et anlægsforslag for udstillingslokaler på Verket, som planlagdes gennemført i Der blev i den forbindelse også afsat en driftsbevilling. I budgetforliget for 2011 udgik anlægsforslaget imidlertid uden at driftsbevillingen blev nulstillet Effektivisering på stillingsannoncer (flere bl.a. MAG / skema 114): Direktionen har besluttet at hjemtage en besparelse på 0,6 mio. kr. årligt som følge af mindreforbrug og 0,127 mio. kr. som følge af en udbudsbesparelser på stillingsannoncer. Udvalgsfordeling af effektivisering er foretaget efter lønsum Udgiftsneutrale ændringer En lang række ændringer i 2. FR har modpost på andre udvalg. Den samlede betydning for de enkelte udvalg af disse ændringer er opgjort nedenfor.

6 Tabel 2 Udgiftsneutrale tillægsbevillinger mellem udvalg jf. 2. forventet regnskab 2011 Udvalg (samlet afvigelse service) kr p/l MAG DFU UU SOU KFU BU SU BMU AU I alt (service) Overførsler Mindreindtægter vedr. tjenestemandspensioner (MAG / skema 105) Der forventes netto mindreindtægter på forsyningsvirksomhedernes indbetalinger til opsparing vedr. pensionsforpligtelser for aktive tjenestemænd på samlet 0,9 mio. kr. 3. Tekniske / administrative opgaveændringer KL-kontingent Det foreslås, at budgettet under Magistraten forøges med 46 t. kr. årligt, idet kontingentet til KL beregnes ud fra folketallet. Med denne korrektion svarer budgettet til den forventede befolkning 1. januar KMD-systemer Det foreslås, at budgettet under Magistraten forøges med 180 t. kr. årligt, idet listeprisen beregnes ud fra folketallet. Med denne korrektion svarer budgettet til den forventede befolkning 1. januar Valg til integrationsrådet Det foreslås, at budgettet under Magistraten i 2015 reduceres med 231 t. kr., idet der ikke afholdes valg til integrationsrådet i 2015, hvilket er forudsat i budgetforslaget Valg til Ældrerådet Det foreslås, at budgettet under Magistraten i 2015 forøges med 425 t. kr., idet der skal afholdes valg til ældrerådet i 2015, hvilket ikke er forudsat i budgetforslaget Korrektioner vedr. 1. forventet regnskab 2011 I 1. forventet regnskab indgik generelle reduktioner på hhv. sundhedspleje og tandpleje, som i budgetforslaget er indarbejdet permanent. Det foreslås, at disse reduktioner

7 udgår og at der i stedet tages eksplicit stilling til reduktionerne i forbindelse med budgetdrøftelserne. Der er således udarbejdet effektiviseringsforslag på områderne. Nulstilling af de indarbejdede reduktioner betyder at Børneudvalget forøges med 307 t. kr. årligt (sundhedspleje) og Undervisningsudvalget forøges med 2,043 mio. kr. årligt (tandpleje) Teknisk korrektion som følge af klubtakster Det foreslås, at budgettet under Undervisningsudvalget forøges med 73 t. kr. i 2012 (lidt andre beløb i overslagsår jf. tabel 1), således at rammen tilpasses taksterne fra budgetforslaget Teknisk korrektion som følge af dagtilbudstakster Det foreslås, at budgettet under Børneudvalget forøges med 243 t. kr. i 2012 (lidt andre beløb i overslagsår jf. tabel 1), idet ændringer i opgaver og normeringer betyder ændrede takster Ændring i fordeling af dagtilbud på typer Det foreslås, at budgettet under Børneudvalget formindskes med 388 t. kr. i 2012 (lidt andre beløb i overslagsår jf. tabel 1) grundet fordelingen mellem dagtilbudspladserne ændres således de afspejler de faktiske pladser. Da der er budgetlægges med forskellige pladspriser for typerne, betyder dette en ændring i 2012 og overslagsårene Skoler: Effekt af tidligere budgetforslag samt effektiv tilrettelæggelse Det foreslås, at budgettet under Undervisningsudvalget reduceres med 2 mio. kr. i 2012, idet den eksisterende budgettildelingsmodel ikke fuldt ud tager hensyn til, at en række allerede besluttede ændringer (især budget 2011) medfører et mindreforbrug begrundet i stigende børnetal. I budgettet er de tidligere vedtagne besparelser i overslagsårene som hovedregel fastsat med ensartet effekt for hvert år, selvom det større børnetal i visse tilfælde medfører en større konkret effekt, idet effekten udregnes pr. barn/klasse. Den konkrete ressourcetildeling og klassedannelse set i sammenhæng med en effektiv tilrettelæggelse af opgavefordeling og ressourceforbrug frigør derfor ressourcer. Ved en teknisk ny beregning i forhold til rammetildelingen til skoleområdet, kan det konstateres, at der vil være et mindreforbrug på ca t.kr. i budgetår Det er muligt at samme beregning kan give effekt i overslagsårene, men det konkrete beløb vil skulle beregnes ud fra det helt konkrete elev- og klassetal. Der er derfor alene angivet effekt i Ny SFO tildelingsmodel Det foreslås, at budgettet under Undervisningsudvalget reduceres med 2,485 mio. kr. årligt, idet Undervisningsudvalget d. 31. januar 2011 godkendte en ny tildelingsmodel for SFO er som indeholdt et yderligere besparelse. Besparelsen modregnes imidlertid for den manglende realisering af den fulde forudsatte besparelse vedr. kolonier. Den nye

8 ressourcetildelingsmodel er indarbejdet i styrelsesvedtægten for skolevæsenet i Frederiksberg Kommune. Ændringen medfører, at det serviceglid der er sket i normeringen via den tidligere normeringsmodel bremses, og der ressourceudmeldes herefter i forhold til det politisk fastsatte serviceniveau defineret i styrelsesvedtægten Prioriteringspulje i 2015 Der er i budgetforslaget i alle år på nær 2015 reserveret et særligt beløb til politisk prioritering. I 2012 er det 7 mio. kr., i 2013 er det (yderligere) 17 mio. kr., i 2014 er det (yderligere) 20 mio. kr. Det foreslås, at der afsættes 20 mio. kr. i 2015, således at også i dette budgetår i udgangspunktet vil være 20 mio. kr. (nye penge) til brug for politisk prioritering i forbindelse med forhandlingerne om budget Aktivitetsbestemt medfinansiering I økonomiaftalen er der aftalt et niveau for aktivitetsbestemt medfinansiering på 18,9 mia. kr. og KL har lavet en kommunefordelt opgørelse heraf, hvor FK s forventede udgift udgør 369 mio. kr. i Denne udgift reduceres med 1,8 mio. kr. i henhold til Kommunalbestyrelsens beslutning (sag 116, 2010) om hjemtagelse af udskrivningsbetingede hjemmebesøg fra hospitalerne. Set i forhold til det afsatte budget opgjort i revideret pl giver det nedenstående tekniske korrektioner, idet der i overslagsårene er foretaget en demografiregulering af beløbet. Budgettet justeres årligt i henhold til niveauet i økonomiaftalen, som også tager højde for de aftaler, der indgås med regionerne om meraktivitet mv. Tabel 3 Korrektion vedr. aktivitetsbestemt medfinansiering kr pl BF (opgjort i august pl) FK udgift jf. KL fordeling Korrektion hjemtagelse patienter Demografi regulering Budget 2012: Ændring (+ = merudgift i fht. BF) Kollektiv trafik bidrag til Movia På baggrund af Movias 1. behandling af budget er der meldt et opdateret budget ud til kommunerne, som for Frederiksbergs vedkommende medfører driftsbesparelser allerede fra B12 bl.a. som følge af udbud. Konsekvensen af det opdaterede budget er samlede mindreudgifter i forhold til budgetforslaget på -2,955 mio. kr. i 2012 stigende til -6,806 mio. kr. i 2015 jf. nedenstående tabel.

9 Tabel 4 Korrektion vedr. kollektiv trafik kr p/l BF (opgjort i aug. pl) Budget jf. Movias 1. behandling Budget 2012: Ændring (+ = merudgift i fht. BF) Parkering reduceret bloktilskud Det foreslås, at der afsættes budget til en forventet efterregulering af kommunens bloktilskud fra 2012 som følge af lov nr. 592 om nedsættelse af statstilskuddet til kommuner ved forhøjelse af kommunale parkeringsindtægter. Efterreguleringen forventes at udgøre 2,269 mio. kr. i 2012 baseret på forventede indtægter vedr. betalingsparkering på 15,634 mio. kr. i 2011 (i 2012 pl) jf. tabellen nedenfor. 1 Der henvises i øvrigt til særskilt sag. Tabel 5: Forudsætninger bag forventet efterregulering vedr. parkering Regnskabsår (1.000 kr pl) Bruttodriftsindtægter året før Bruttodriftsindtægter 2007 (100 pct.) Bruttodriftsindtægter 2007 (85 pct.) Bruttodriftsindtægter 2007 (70 pct.) Afskrivning og forrentning af anlæg opført efter Forøgede huslejeudgifter siden Nedsættelse af bloktilskud (2012-pl) Nedsættelse af bloktilskud, lb-priser Hjemmeplejen I forhold til budgetforslag 2012 skal der foretages følgende tekniske korrektioner på den demografiregulerede del af hjemmeplejen: Nulstilling af allerede udmøntede puljer. Vedrører tidligere effektiviseringsforslag, hvor effekten i overslagsårene implicit er indarbejdet i 2012 og frem via genberegning af timepriserne. Puljerne skal på den baggrund nulstilles. Nulstilling af tekniske puljer; dels en positiv pulje på 6,5 mio. kr., der var lagt ind i 1. finansielle orientering ved en fejl, dels nulstilling af mer/mindreaktivitets konto der ligger på myndigheden og som i overslagsårene bliver brugt til at håndtere pl. differencer og afrundingsdifferencer. Ændring i timeprisen. Der er indarbejdet resteffekt af tidligere effektiviseringer (2 pct. effektivisering samt en skævdelingspulje), samt korrektion af for højt indarbej- 1 Det forudsættes, at modellen, hvor indtægtsniveauet i 2007 benyttes som udgangspunkt for beregning af fradraget, anvendes, da modellen økonomisk er mest hensigtsmæssig.

10 det effektivisering vedr. sygefravær. Effekt af udfordringspuljen på timeprisen i 2012 er endvidere fjernet, da den p.t. alene har effekt i Tabel 6: Oversigt over korrektioner på hjemmeplejen 1000 kr pl BF (opgjort i august pl) Nulstilling af allerede udmøntede effektiviseringspuljer Nulstilling af tekniske puljer Ændring i timepris (vikarudbud indregnes i 2.fvr) Budget Ændring (+= merudgift) Teknisk korrektion af afledt drift På BMU er den afledte drift vedr. enkelte projekter fra 2010 fejlagtigt blevet nulstillet i overslagsårene, hvorfor området i 2012 og frem står uden afsatte midler til den afledte drift. Det foreslås derfor at indarbejde budgettet som en teknisk korrektion Udviklingsbidrag til Region Hovedstaden I økonomiaftalen er udviklingsbidraget fastlagt til 123 kr. pr. borger i 2012, hvilket afviger fra forudsætningerne i budgetforslaget, hvor der er forudsat 124 kr. pr. borger. Beløbet afregnes uanset valg mellem statsgaranti og selvbudgettering - i forhold til det folketal som anvendes i statsgarantien, i alt personer i For budgetoverslagsårene er stigningen i Frederiksberg Kommunes befolkningsprognose ganget på det anvendte folketal. I forhold til budgetforslaget er der tale om et øget folketal og et reduceret bidrag, som medfører merudgifter i alle år (løbende priser) på hhv. 53 t.kr. i 2012, 87 t.kr. i 2013, 122 t.kr. i 2014 og 161 t.kr. i Beløbene er i budgetoverslagsårene fremskrevet med den af KL udmeldte gennemsnitlige pris- og lønudvikling på 2,5 pct Udligning af underskud på barselspuljen Det foreslås, at lønbudgettet reduceres med 3,6 mio. kr. i 2012, idet der i 2010 har været et merforbrug på barselspuljen, som jf. lovgivningen skal hvile i sig selv via bidrag fra de enkelte arbejdspladser. Merudgiften i R 2010 er finansieret af kassen, hvorfor denne engangsreduktion ligeledes har modpost på kassen. I 2011 er puljen forhøjet (institutioner og afdelinger er trukket i forbindelse med 1. forventet regnskab) ligesom puljen fra 2012 og frem forøges i forbindelse med reguleringerne af lønbudgetterne. Samlet reguleres lønbudgetterne med 0,13 pct. mindre end forudsat. Dette beløb placeres i barselspuljen med henblik på senere udbetaling. Engangsreduktionen (til udligning af merforbrug i 2010) fordeler sig på udvalg som vist i nedenstående tabel:

11 Tabel 7 Udvalgsfordeling af udligning af underskud på barselspuljen kr pl MAG DFU UU SOU KFU BU SOC BMU AMU Ændring (+ = merudgift i fht. BF) Copydan Det foreslås at budgettet under Magistraten øges med 225 t. kr. i 2012 og 240 t. kr. i 2013 og frem, idet der er tiltrådt aftale med Copydan om eksemplarfremstilling af ophavsretligt beskyttet materiale. Beløbet reguleres efter befolkningstal, hvorfor der forventes en stigende profil i udgifterne Opdateret primo kassebeholdning Kassebeholdningen er opdateret i forhold til forventningerne i 2. FR, som giver anledning til at forøge skønnet for primokassen 2012 til 610 mio. kr. Det er heri forudsat, at omfanget af overførsler mellem årene er på niveau med Kasseændringen medfører ændrede renter af primobeholdningen, hvilket er indarbejdet her Investering vedr. beskæftigelsesstrategien Det foreslås, at der gennemføres en omlægning af ressourceallokeringen samt yderligere investering i ressourcer til Jobcenter Frederiksberg i relation til gennemførelse af en effektiv beskæftigelsesindsats. På denne baggrund forudsættes det muligt at opnå en række effektiviseringer på Arbejdsmarkedsudvalgets budget. Effektiviseringer der dels vedrører ydelsesbudgettet (sygedagpenge og kontanthjælp) og dels kontrakter med andre aktører. Investeringen understøtter det centrale mål i beskæftigelsesstrategien om at øge arbejdsstyrken og mindske antallet af borgere på offentlig forsørgelse. Samlet indgår en investering under servicerammen på 5,5 mio. kr. i 2012 stigende til 9,1 mio. kr. fra 2014, samt netto reduktion (inkl. omlægning) på overførslerne på 16,2 mio. kr. i 2012 stigende til 30,2 mio. kr. i Lønsumsreduktion gennem løn- og personalestyring. I budgetforslaget indgår en lønsumsreduktion på 14,1 mio. kr. årligt, som følge af budgettemaet løn- og personalestyring. Denne negative pulje er placeret under Magistraten. Forslag til udvalgsfordeling vil blive fremlagt som teknisk korrektion forud for den endelige budgetvedtagelse. Direktionen vil frem mod 2012 udarbejde og igangsætte

12 konkrete tiltag, der skal sikre udmøntning af lønsumspuljen i tråd med intentionerne om en mere offensiv styringsstrategi for kommunens løn- og personaleudvikling, der på tværs af organisationen bl.a. vil have fokus på Opbremsning i lønudviklingen Ensartethed i principperne for løndannelsen i sammenlignelige stillinger Fjernelse/mindskelse af internt lønpres/-konkurrence områderne imellem Lønstyringen vil blive understøttet gennem udvikling og implementering af en række understøttende tiltag til lederne, herunder obligatoriske undervisningsforløb i anvendelsen af eksisterende og nye værktøj til budget-/lønstyring samt i løn- og aftalestof, og hvorledes dette influerer på bl.a. ledernes lønbudget. 2. Teknisk flytning ml. drift og anlæg Vejtræer: teknisk flytning fra drift til anlæg Vedr. vejtræer foreslås det at flytte 300 t. kr. fra drift til anlæg årligt, idet disse arbejder primært har karakter af anlægsopgaver, da udgifterne vedrører plantning af nye træer. Vedligeholdelse af allerede plantede træer forbliver på driften Automatisering på biblioteksområde (KFU) Det foreslås at driftsbudgettet under Kultur- og Fritidsudvalget reduceres med 4 mio. kr. i 2012 og 2 mio. kr. i 2013, idet bevillingen til automatisering på biblioteksområdet foreslås afsat på anlæg i stedet for drift. Udgiften kan anses som anlæg, idet der indebærer engangsinvesteringer i chipteknologi (RDFI) og til opgraderinger af enkelte filialer for dermed at effektivisere den samlede biblioteksadministration. Anlægsforsalget indgår i oplægget til budget 2012 med tilsvarende beløb. 3. Justering af pris- og lønskøn. Drift De budgetteringsrammer, som dannede grundlag for budgetforslaget, blev pris- og lønfremskrevet fra 2011-niveau til 2012-niveau med de fremskrivningsprocenter, der blev udmeldt af KL i marts KL har i juni udsendt et revideret skøn. Den gennemsnitlige pris- og lønfremskrivning (serviceudgifter) fra 2011 til 2012 er ændret fra 2,3 pct. i budgetforslaget til 2,1 pct. i det seneste skøn. Derudover er der en ændringen af det gennemsnitlige prisskøn fra 2009 til 2010 og fra 2010 til Ændringer vedr. tidligere år bidrager med 3,3 mio. kr. merudgifterne. Ændringer vedr. tidligere års prisskøn indarbejdes normalt altid i det kommende budgetforslag, hvilket er en forudsætning jf. økonomiaftalen. Ændringerne er ikke indarbejdet i budget 2011.

13 Ændring i det bagudrettede skøn Ændringen i skønnet for og på udvalgte arter fremgår af Tabel 8. Samlet set er gennemsnitspriser opjusteret 0,1 pct. point fra og 0,47 fra Tabel 8 Ændring på fremskrivning fra og for udvalgte arter Pris- og lønskøn Pris- og lønskøn Ændring Æn- B11 i KL KL dring i KL KL B11 marts juni pct. marts juni pct. point point 2.2 Fødevarer -0,24 0,13 0,29 0,16 1,07 2,48 3,70 1, Brændsel 11,37 9,10 9,05-0,05 3,19 3,96 8,20 4, Øvrige varekøb 0,49 0,83 2,05 1,22 0,85 0,74 1,20 0, Håndværkerydelser 0,99 0,99 1,16 0,17 1,99 2,00 0,70-1, Tjenesteydelser 2,27 2,88 2,63-0,25 1,98 2,12 2,30 0,18 Lønfremskrivning og barselspuljen KL s juniskøn for løn fra 2011 til 2012 er på 2,29 pct., hvilket er lidt lavere end forudsat i budgetforslaget (2,4 pct.). Det skyldes primært et lavere skøn for udmøntningen af reguleringsordningen pr. 1. januar Det forslås, at der ud over tilpasning til KL s seneste skøn reserveres 0,16 pct. af lønfremskrivningen til barselspuljen, da der i 2010 har været et merforbrug på denne. Dette merforbrug dækker over en stigende tendens i forbruget, som forventes uændret i budget Der er derfor behov for at opjustere puljens størrelse, da denne jf. lovgivningen skal hvile i sig selv. For at finansiere forventet merforbrug i 2011 blev der i forbindelse med 1. forventet regnskab i 2011 trukket svarende til 0,16 pct. af den samlede lønsum, som blev tillagt barselspuljen. Ved en samlet tilsvarende fremadrettet tilretning af art 1 med 0,16 pct. point, kan puljen øges med ca. 4 mio. kr. i B2012 og frem. Korrektionen betyder, at fremskrivningen for art 1 herefter er på 2,13 pct. Overførsler Satsreguleringsprocenten (art 5.2 overførsler) indgår ikke i den gemmensnitlige pl, men stiger med 0,9 procent. Da tilpasning til den endelige satsreguleringsprocent indgår som en integreret del af bilag 2, som indeholder nyt skøn for de budget- og konjunkturregulerede områder. Derfor opgøres PL-reguleringen her ekskl. PL på disse områder. Der er tale om en prisudvikling på knap 5 mio. kr. årligt, så ikke indgår her, men i stedet er en del af den samlede regulering jf. bilag 2.

14 Tabel 9 Ændret skøn for pris- og lønudvikling, Budgetgaranti og konjunktur kr Socialudvalget (førtidspensioner) Arbejdsmarkedsudvalget Regulering som indgår i bilag Med ovenstående justering af pris- og lønudviklingen: - ændring til juni-skøn, - ændring af bagudrettede skøn, - ændring af løn-pl med henblik på at forøge barselspuljen samt - ikke-regulering af budgetgaranterede og konjunktureregulerede områder bliver den samlede prisregulering på 4,1 mio. kr. i 2012, samtidig med at barselspuljen forøges med 4 mio. kr., hvilket vises i nedenstående tabel: Tabel 10 Ændret skøn for pris- og lønudvikling, (ekskl. BG- og konjunktur) kr., Drift Magistraten Drifts- og forsyningsudvalget Undervisningsudvalget Sundheds- og omsorgsudvalget Kultur og fritidsudvalget Børneudvalget Socialudvalget By- og miljøudvalget Arbejdsmarkedsudvalget PL i alt Barselspulje forøgelse (TK) Ændringer drift, i alt Anlæg I budgetforslaget indgår en anlægsramme på 250 mio. kr. årligt efter lånoptagelse. De enkelte projekter fra B 2011 er i bilagsmaterialet fremskrevet med KL s skøn fra marts 2011 for prisregulering på anlæg som er på 1,9 pct. fra 2011 til Dette skøn er nu opjusteret med til 3 pct. Samtidig er skønnet for anlæg for og imidlertid reduceret, således at den samlede ændringer på 0,3 procentpoint. Det ændrede skøn for anlæg svarer til en forøgelse på under 1. mio. kr., som fordelt på projekter er helt marginalt. Det foreslås at se bort fra denne ændring, dels på baggrund af størrelsen, men primært med henvisning til at der - som et element af den økonomiske politisk - i budgetforslaget er afsat en ramme på årligt 250 mio. kr., uafhængigt af de konkrete projekter. Anlægsrammen prisreguleres således ikke som følge af KL s juniskøn.

15 Evt. korrektioner på det brugerfinansierede område (renovation), som skal hvile i sig selv, sker i forbindelse med takstindstillingen/-fastsættelsen. Finansieringsmæssige konsekvenser i overslagsårene Drifts- og anlægsrammerne budgetteres i faste 2012 priser i alle årene. Derfor påvirker ændringen i fremskrivningsprocenter fra 2013 til 2015 ikke budgetbeløbene, men derimod reguleres posten pris- og lønstigninger i overslagsårene af finansieringsmæssige årsager. Denne post vil med de ændrede fremskrivningsprocenter (hvoraf de gennemsnitlige vises i tabel 12) opjusteres i årene jf. tabellen nedenfor, da pris- og lønskønnet for overslagsårene er steget. Tabel 11 Finansieringsmæssige konsekvenser i overslagsårene kr Drift Anlæg I alt Tabel 12 Ændring af gennemsnitlige PL (service) fra marts til juni skøn Procent Gennemsnits-PL KL's martsskøn 2,30 pct. 2,36 pct. 2,36 pct. 2,36 pct. Gennemsnits-PL KL's juniskøn 2,10 pct. 2,53 pct. 2,53 pct. 2,53 pct. Forskel på den gennemsnitlige PL -0,20 point 0,17 point 0,17 point 0,17 point Den samlede effekt af det ændrede pris- og lønskøn fremgår af nedenstående tabel: Tabel 13 Samlet effekt af ændret skøn for pris- og lønudvikling kr Pris- og lønstigning i overslagsårene Ændring i 2012-niveau I alt Det foreslås, at p/l-reguleringen som beskrevet i ovenfor indregnes i Magistratens budgetforslag. 4. Takster. Idet den gennemsnitlige pris- og lønfremskrivning er justeret giver det anledning til at justere de takster, som i budgetforslaget er fremskrevet med gennemsnitlig PL, da indtægtsbudgettet nu er justeret. Det foreslås, at taksterne korrigeres som vist i nedenstående tabel svarende til at taksterne fremskrives med en gennemsnitlig pl på 2,1 pct. i stedet for 2,3 pct., på biblioteksområdet er der ligeledes foretaget ændring af fristerne.

16 Tabel 14 Forslag til B 2012 takst som følge af ændret PL I hele kr. B 2011 BF 2012 (juni) Forslag 2. fin. ori. ændring i fht. BF Byggetilladelser m.v. Kategori 1: Simple konstruktioner (garager, carporte, udhuse) Anmeldelse Byggetilladelser Kategori 2: Enfamiliehuse Anmeldelse Byggetilladelser Kategori 3: Industri- og lagerbygninger mv. Anmeldelse Byggetilladelser kvm-pris Kategori 4: Andre faste konstruktioner Anmeldelse Byggetilladelser kategori 5: Øvrigt erhvervs- og etagebyggeri Anmeldelse Byggetilladelser kvm-pris Øvrige takster Nabohøring Parkering P-mærkat til zoneparkering: Beboermærkat pr. år uændret Erhvervsmærkat/månedskort (pr. måned) uændret Dagkort uændret Erhvervslicens (max. 2 stk. pr. registreret firma på Frederiksberg) uændret P-afgift uændret Evt. rykkergebyr uændret P-afgifter til P-anlæg Månedsleje med fast P-plads pr. måned uændret Månedsleje uden fast P-plads pr. måned uændret Månedsleje (nat) uden fast P-plads pr. måned uændret Timepris (første time gratis) uændret Institution, børn og unge (pr. plads pr. måned) Dagpleje (uanset barnets alder) Hjemmedagpleje (uanset barnets alder) Udgår Udgår Alternativ dagpleje (uanset barnets alder) Vuggestue (uanset barnets alder) Småbørnspladser Udgår udgår Børnehave (uanset barnets alder) Børnehave (deltid) Børnehave (halvtid)

17 I hele kr. B 2011 BF 2012 (juni) Forslag 2. fin. ændring i fht. BF ori. Integrerede institutioner, 0-3 år Integrerede institutioner, 3 år skolestart Mad i vuggestue Mad i børnehave Fritidshjem udgår udgår SFO Fritidsklub med fremmødekontrol Fritidsklub uden fremmødekontrol Ungdomsklub Ungdomsskolen ingen gebyrer, dog Knallertkursus (for udstedelse af kørekort) uændret Diverse vedrørende plejehjem m.v. Betaling for dagcenterplads pr. mødedag Betaling for daghjem pr. dag Endagsture (pensionister) Botilbud til personer med særlige sociale vanskeligheder Døgnpris for voksne inkl. morgenmad og sengelinned: Huslejebetaling ved ophold på Lindevangen ( 110 selvejende institution) o. 25 år: Huslejebetaling ved ophold på Lindevangen ( 110 selvejende institution) u. 25 år: Huslejebetaling ved ophold på Lærkehøj o. 25 år: Huslejebetaling ved ophold på Lærkehøj u. 25 år: Sygesikring og sundhed* Skift mellem sygesikringsgruppe 1 og 2 samt lægeskift : Gebyr for bortkommet sygesikringsbevis: Omsorgstandpleje Egenbetaling for omsorgstandpleje, årligt uændret Egenbetaling for særlig tandpleje o. 18 år, årligt uændret (takster vedr. omsorgstandpleje er 2011 takster, 2012 kendes først ultimo 2011) Biblioteket Takster for at aflevere materialer for sent: Fra 1. dag efter afleveringsfristen dage efter afleveringsfristen udgår - 8 dage efter afleveringsfristen dage efter afleveringsfristen udgår 15 dage efter afleveringsfristen dage efter afleveringsfristen Udgår - 50 dage efter afleveringsfristen Udgår - 30 dage efter afleveringsfristen Ekstra omkostninger ved afhentning

18 I hele kr. B 2011 BF 2012 (juni) Forslag 2. fin. ændring i fht. BF ori. Gebyr ved erstatning Unge under 18 år betaler ½ gebyr af voksentakst ved for sen aflevering. Leje af kommunale lokaler (alle udgifter er pr. time med undtagelse af overnatningsgebyr) Lille mødelokale (bl.a. lokale 2 og 3 på biblioteksfilialen på Danasvej) Almindeligt lokale (bl.a. klasselokaler og lokale 1-5 på Mødecenter Frb.) Mellemstort lokale (bl.a. faglokaler, dobbeltklasselokaler og lokale 1 på Danasvej) Stort lokale (bl.a. Byggeriets Hus, Foredragssalen på Danasvej, og lokale 4 Mødecenter Frb) Sale, Aulaer mv. (bl.a. gymnastiksale, skoleaulaer og hovedbibliotekssalen) Ønskes hovedbibliotekssalen lejet med betjentbistand vil udgiften pr. time udgøre Lokaleudstyr udover timelejen, såfremt udlån sker i ferier og i øvrigt uden for normal åbningstid Overnatningsgebyr Erstatning Materiale, der trods hjemkaldelse stadig ikke er afleveret, betragtes som bortkommet. Derfor sender biblioteket en regning på et erstatningsbeløb + gebyr på 230 kr. (børn 115 kr.) Ødelagt og bortkommet materiale erstattes til den pris biblioteket fastsætter, svarende til genanskaffelsesomkostningerne. Alle sager med skyldige erstatningsbeløb på kr. 200 og derover overgives til inddrivelse, jf. lov om inddrivelse af gæld til det offentlige. Ved eventuel budafhentning/inddrivelse vil der blive pålagt yderligere omkostninger: minimum 200 kr kr Frederiksberg svømmehal Svømmehal og luksusafdeling Svømmehal enkelt, voksen Svømmehal 12 klip, voksen Svømmehal månedskort, voksen Svømmehal enkelt, børn (indtil 15 år) Svømmehal 12 klip, børn (indtil 15 år) Svømmehal månedskort, børn Svømmehal familie, 2 voksne + 2 børn Svømmehal familie, 2 voksne + 1 barn Luksusafdelingen (kun voksne) Luksusafdelingen (kun voksne), 12 klip

19 I hele kr. B 2011 BF 2012 (juni) Forslag 2. fin. ændring i fht. BF ori. Luksusafdelingen (kun voksne) 1 måneds Pensionister til svømmehal og luksusafdeling Frederiksbergske pensionister mandag-fredag mandag-fredag (med helbredskort) gratis gratis gratis mandag-fredag mandag-fredag 15-21, 12 klip Udenbys pensionister, alm. afdeling mandag-fredag mandag-fredag 07-21, 12 klip Kurbadet Kurbadet (kun voksne) særpris Kurbadet (kun voksne) Kurbadet (kun voksne) 12 klip Pensionister i kurbadet Pensionister i kurbadet 12 klip Babybassinet Babysvømning 1 voksen + 1 baby Babysvømning 1 voksen + 1 baby, 12 klip Babysvømning tillæg for 1 voksen Babysvømning tillæg for 1 voksen, 12 klip Babysvømning 17 ugers hold Ungdomsrabat Unge mellem år efter kl Øvrige gebyrer og brugerbetalinger m.v. Råden over vejareal: Skurvogn (pr. dag) uændret Container (pr. dag) uændret Stillads (pr. dag pr. stillads): uændret 0,0-25,0 m uændret 25,0 50,0 m uændret Over 50 m uændret Mobilkran, lift o.l uændret Pølsestader, halvårligt uændret Indbringelse af sag for Huslejenævnet uændret Indbringelse af sag for Beboerklagenævnet uændret Adresseoplysninger pr. stk uændret Bopælsattester pr. stk uændret BBR-ejermeddelser pr. stk uændret Skatteattester pr. stk uændret Vurderingsattester pr. stk uændret Ejendomsoplysninger uændret Anmodning om prøvelse af ægteskabsbetingelser, hvis ingen af parterne har bopæl her i landet (vielser) uændret Stadepladser, store uændret

20 I hele kr. B 2011 BF 2012 (juni) Forslag 2. fin. ændring i fht. BF ori. Stadepladser, små uændret Stadeplads Rådhusplads/lørdage uændret (salg af grøntsager/levnedsmidler) pr. gang Rottebekæmpelse, promille af ejendomsværdien 0,0073 0,0073 0,0073 Forbrændingsgebyr pr. m 2 etageareal (ekskl. moms) 1,6406 Afventer Affaldsgebyr for erhverv, pr. m 2 etageareal (ekskl. moms) 0,8853 Afventer Affaldsgebyr for boliger, pr. m2 etageareal (ekskl. moms) 1 Afventer Dagsordener og referater fra Kommunalbestyrelsen, Magistraten samt kommunens 9 stående udvalg (alle priser årligt): Kommunalbestyrelsen uændret 1 udvalg (herunder Magistraten) uændret 2 til 3 udvalg (herunder Magistraten) uændret 4 til 9 udvalg (herunder Magistraten) uændret Abonnement via e-post Gratis gratis uændret Frederiksberg Kommunes Kirkegårde Gravsteder, erhvervelse af brugsret. Frederiksberg ældre Kirkegård: Kistegravsted pr. 3m2 i 20 år Urnegravsted pr. 1m2 i 10 år Solbjerg parkkirkegård og Søndermark kirkegård: Kistegravsted pr. 3m2 i 20 år Urnegravsted pr. 1m2 i 10 år Kiste-enkeltgrave i 20 år Kiste-enkeltgrav til barn under 12 år i 10 år Urne-enkeltgrav i 10 år Askefællesgrav i 10 år Kistefællesgrav i 20 år Kistefællesgrav til barn under 12 år i 10 år Urnepladser, erhvervelse af brugsret. Urneplads i 10 år, brugsretsleje fra Graves gravning Kistegrav: Familiegravsted i almindelig dybde Familiegravsted i alm. dybde til barn u. 12 år Familiegravsted i dobbelt dybde uanset alder Enkeltgrav/kistefællesgrav Enkeltgrav/kistefællesgrav til barn under Urnegrav: Familiegravsted Enkeltgravsted Askefællesgrav Ligbrænding:

21 I hele kr. B 2011 BF 2012 (juni) Forslag 2. fin. ændring i fht. BF ori. Voksen Barn under 15 år Udenbys tillæg RENOVATION Renovationstaksterne findes på