Strukturanalyse vedrørende driftsindtægter
|
|
- Arne Larsen
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Strukturanalyse vedrørende driftsindtægter Økonomiudvalget besluttede på mødet den. 20. februar 2008, at der skulle laves en analyse af kommunens driftsindtægter. Analysen indgår i den øvrige budgetproces og skal behandles i Økonomiudvalget på mødet i juni. Efter udvalget har afgivet deres bemærkninger til analysen indgår den i den almindelige høring af budgetforslagene, der løber fra den 4. august til den 25. august Dato: Sags id: Dok.nr.: Økonomiafdelingen Marianne Qvist mq@furesoe.dk Dir. tlf.: Til udarbejdelse af analysen blev nedsat en arbejdsgruppe, der bestod af følgende: Erik Roskjær (tovholder), Finansgruppen Marianne Qvist, Finansgruppen Erik Gert Pedersen; Byrådsekretariatet Sanne Munk, Budgetgruppen Per Frydendal, Børn- og Ungeforvaltningen Kommissorium Der skal gennemføres en analyse som danner et overblik over, hvilke af de nuværende indtægter kommunen har mulighed for at skrue på herunder identificere frihedsgrader til øgede indtægter i forhold til gældende lovgivning og allerede indgåede aftaler bl.a. lejeindtægter. Det skal ligeledes analyseres om kommunen hjemtager optimal refusion på alle områder. Analysen vil også identificere nye muligheder for indtægter, som i dag ikke indgår i budgettet. Analysen vil ikke omhandle brugerbetalinger på forsyningsområdet. Resume Det vedtagne budget for 2008 er gennemgået for hvert enkelt udvalg og følgende kan fremhæves: Vedr. lejeindtægter er samtlige kontrakter gennemgået og der er fundet indtægter der kan reguleres med ca kr årligt ligesom der peges på lejemål der skal undersøges nærmere og på sigt kan give merindtægter. En forhøjelse af prisen for bespisning på rådhusets kantiner kan give en årlig indtægt på kr. Det vurderes, at kommunen løbende hjemtager de refusioner som der er lovhjemmel til. Refusionsordningerne på bl.a. integrations- og beskæftigelseområdet giver imidlertid komunerne et økonomisk incitament i forhold til hvordan indsatsen fokuseres. Der arbejdes derfor løbende på, at balancere indsatsen, således at kommunen anvender refusionsordningerne økonomisk hensigtsmæssigt. Ny organisering af kommunens fritidshjem under Folkeskoleloven kan give en merindtægt ca 12 mio kr. årligt i øget brugerbetaling.
2 Af nye indtægtsmuligheder peges på salg af reklameplads på bl.a kommunens biler og bygninger, hvor der vil kunne opnås en indtægt på 2 3 mio.kr. årligt, samt sponsorering af navn på udvalgte bygninger. Ved gennemgang af indtægtsbudgetterne er der konstateret diverse mindre fejlbudgetteringer i både op og nedadgående retninger, som vil blive korrigeret i det tekniske budget. Afgrænsning af analysen Kommunen har indtægter på driften på ca. 552 mio. kr. i budget 2008 heraf 204 mio.kr. i refusionsindtæger, som fordeler sig på udvalg således: Driftsindtægter Opr. budget 2008 Heraf refusion Økonomiudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kulturudvalget Idræts- og Fritidsudvalget Beskæftigelses- og Integrationsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Miljø-, Teknik- og Flyvestationsudvalget Planudvalget Driftsindtægter i alt Heraf indtægter forsyningsområdet Grundlag for analysen Økonomiudvalget 18,3 mio.kr. Udvalgets driftsindtægter vedrører hovedsageligt huslejeindtægter, diverse gebyrer, kantinesalg til ansatte i administrationen samt administrationsudgifter overført til forsyningsvirksomhederne. Børneudvalget 78,1 mio.kr. Udvalgets driftsindtægter vedrører forældrebetaling samt betaling fra andre myndigheder. Indtægtsbudgettet (forældrebetalingen) er siden budgetvedtagelse blevet nedjusteret med 3,5 mio.kr.og udgør således nu 74,6 mio.kr. Mht. forældrebetalingen opkræves lovgivningens makismum. Skoleudvalget 42,3 mio.kr. Udvalgets driftsindtægter vedrører forældrebetaling på klub og fritidshjemsområdet samt betaling fra andre myndigheder. Mht. forældrebetalingen opkræves lovgivningens maksimum. Kulturudvalget 6,8 mio.kr. Udvalgets driftsindtægter vedrører brugerbetaling samt bødeindtægter på biblioteksområdet. Idræts- og Fritidsudvalget 14,3 mio.kr. Udvalgets driftsindtægter vedrører entre- og huslejeindtægter vedr. stadions, idrætsanlæg samt svømmehaller. Lejeindtægten vedr. Team Danmarkbygningen er budgetlagt ca. 1 mio.kr. for højt. Budgettet er reguleret i forbindelse med årets første budgetregulering. Beskæftigelsesudvalget - 96,6 mio.kr. Side 2 af 13
3 Udvalgets driftsindtægter vedrører hovedsageligt refusioner (91 mio.kr.) de resterende indtægter vedrører grund- og løntilskud. Social- og Sundhedsudvalget 163,1 mio.kr. Udvalgets driftsindtægter vedrører hovedsageligt refusioner (100,8 mio.kr.) samt betaling fra andre myndigheder og beboeres betaling for servicepakke og husleje. Miljø-, Trafik- og Flyvestationsudvalget 15,5 mio.kr. (excl. forsyningsområdet) Udvalgets driftsindtægter vedrører hovedsageligt overførte indtægter ved salg af ydelser til insitutioner (8,4 mio.kr.) samt statslig indsatsplanlægning. Kommunen opkræver på vegne af staten et gybyr hos vandværkerne til dækning af statens udgifter. Gebyrindtægten sendes videre til staten, dog må kommunen beholde 0,9 pct. af de samlede opkrævede gebyr. Planudvalget -0,03 mio.kr. Udvalgets driftsindtægter vedrører huslejeindtægter. Refusion Samlet set er der på budget 2008 forventet indtægter fra refusioner på 204,4 mio. kr., eksklusiv 100 pct. refusionerne på hovedkonto 8. Refusionerne kommer fra følgende refusionsordninger: De sociale refusioner Integrationsområdet Den centrale refusionsordning Andre refusioner Fælles for refusionerne er, at kommunen modtager refusioner af afholdte udgifter. Refusionerne medfinansiere kommunernes udgifterne på nogle bestemte områder og ordninger. Nogle af refusionsordningerne har endvidere til formål, at påvirke kommunernes incitamentsstruktur og derved tilskønne kommunerne til at opprioritere indsatsen på nogle bestemte områder. Kommunen trækker løbende den refusion hjem som der er lovhjemmel til, og indtægtsbudgetterne bliver løbende reguleret i forhold til forbrug og realiserede indtægter samt prognoser over fremtidige udgifter/indtægter på de forskellige områder. Hertil kommer, at indberetningerne af refusioner bliver revideret årligt, hvilket sikre, at Kommunen hjemtager de refusioner der er lovgrundlag til. På baggrund af ovenstående vurderes det, at kommunen ikke med de nuværende refusionsregler har mulighed for, generelt at øge sine indtægter fra refusioner. Det skal dog bemærkes, at på beskæftigelsesområdet giver refusionsordningerne kommunerne et økonomisk incitament til rettidighed bl.a. i forhold til opfølgning og tilbud til i forhold til ledige. Der arbejdes løbende på at balancere ind- Side 3 af 13
4 satsen på dette område, således at kommunen anvender mulighederne i refusionsordningerne hensigtsmæssigt. Huslejeindtægter Ved gennemgangen af kommunens driftsindtægter vedrørende udlejning af fast ejendom, kunne det konstateres, at det især er erhvervslejemålene, der bidrager til de samlede lejeindtægter. Lejeindtægterne for store erhvervslejemål Farum Parker karakteriseret ved, at lejen er omsætningsbaseret. I forbindelse med udbuddet i 2008 af Marinaen og genforhandling ligeledes i 2008 af lejeaftalen med Svimmix om varmtvandsbassinet i Farum Svømmehal, er der ændret på dette forhold, så den fremtidige leje bliver en fast leje. Ved nyudbud/ genforhandling af de øvrige erhvervslejemål, vil der blive stillet krav om fast leje. Budgetlejen i ) Erhvervsejendomme kr. 2) Andre faste ejendomme kr. 3) Ubestemte formål kr. 4) Grønne områder mv kr. 5) Erhvervsformål kr. Efter en nærmere gennemgang af lejemålene, (oplistet i vedlagte bilag) kan det konkluderes at budgetlejen for erhvervsejendommene svarer meget godt til den aktuelle lejebetaling at lejen for tandklinikken på Bymidten 70 hæves med kr. årligt at muligheden for at hæve lejen for Posthuset og Irma bør undersøges nærmere. Irma betalte i 2007 et a conto beløb på ,97 kr. Den faktiske husleje i henhold til lejekontrakten udgjorde ,39 kr., hvorfor der efterfølgende er tilbagebetalt ,58 kr. til Irma. at lejen for boligerne Stiager 12, Birkevang 14B og Jonstrupvang 100 er vil blive hævet med i alt ca kr. årligt. Ændret lovgivning for kommunens nuværende fritidshjem og fritidsklubber Dagtilbud (fritidshjem) for de 6-10 årige i Furesø Kommune er i dag organiseret under Serviceloven. Denne lov fastsætter hvor stor en andel af driftsudgifterne forældrebetalingen må udgøre (maximalt 30% af bruttoudgifterne). Hovedparten af kommunerne i Danmark herunder alle kommuner på nær 2 (Hvidovre og Furesø) i region Hovedstadens område, har organiseret deres dagtilbud til de 6-10 årige som fritidsordninger under Folkeskoleloven. Denne lov giver kommunen ret til frit at fastsætte forældrebetalingen. Furesø har samme serviceniveau som sammenligningskommunerne, det vil sige de samme ressourcer til rådighed som som fritidsordningerne i disse kommuner, men fordi tilbuddet er organiseret under Serviceloven må kommunens takst i Side 4 af 13
5 2008 maximalt udgør 941,- kr. pr. måned., mens gennemsnittet i sammenligningskommunerne ligger på ca kr. pr. måned. Såfremt dagtilbuddet for de 6 10 årige i Furesø kommune flyttes fra at være organiseret under Serviceloven til at være organiseret under Folkeskoleloven, kan det nuværende serviceniveau fastholdes, samtidig med at indtægten (forældrebetalingen) kan øges. En takstforhøjelse vil for hver 100 kr. pr. måned taksten sættes op, give en merindtægt på ca kr. Det skal bemærkes, at familier der får hel eller delvis økonomisk friplads vil blive helt eller delvist friholdt for en eventuel højere takst. Takstforhøjelse til gennemsnits kommunerne vil give en merindtægt på ca kr. Dagtilbud (fritidsklubber) for de årige er i Furesø Kommune i dag også organiseret Serviceloven. Her må forældrebetalingen maximalt udgøre 20% af bruttoudgifterne, det svarer i 2008 til en takst på 341, kr. pr. måned. Såfremt dagtilbuddet for de årige i Furesø kommune flyttes fra at være organiseret under Serviceloven til at være organiseret under Folkeskoleloven, kan det nuværende serviceniveau fastholdes, samtidig med at indtægten (forældrebetalingen) kan øges. En takstforhøjelse vil for hver 100 kr. pr. måned taksten sættes op, give en merindtægt på ca kr. En tilsvarende procentvis stigning som dagtilbud for de 0-6 årige vil give en takststigning fra 341 kr. til 507 kr. månedlig og en merindtægt på kr.det skal bemærkes, at også her vil familier, der får hel eller delvis økonomisk friplads blive helt eller delvist friholdt for en eventuel højere takst. Nye indtægtsmuligheder - Reklamer En af de nye muligheder for øgede driftsindtægter er muligheden for at tillade opsætning af reklamer på eksempelvis kommunale bygninger og biler. Lov nr. 490 af 7. juni 2006 om kommuners og regioners anvendelse af fast ejendom og løsøre til brug for reklamering for andre (reklameloven) giver Furesø Kommune mulighed for at anvende kommunens faste ejendom og løsøre til brug for reklamering for andre. Furesø Kommune har således mulighed for at sælge reklameplads på kommunens løsøre samt på bygninger. Reklamer på løsøre kunne f.eks. placeres på: bilerne i hjemmeplejen (ca. 75 stk.) køretøjer tilknyttet materielgården (ca. 30 stk.) genoptræningcenterets udstyr Side 5 af 13
6 kommunalt opstillede skraldespande hjemmeplejens uniformer pensionsist håndbogen Med udgangspunkt i erfaringerne fra andre kommuner vurderes det umiddelbart, at det vil være muligt at sælge reklameplads for 2,5 3 mio.kr. årligt. Sponsorering Sponsorering i form af: Undervisningsmaterialer, legetøj eller andre materialer Økonomisk støtte til et arrangement Serviceydelser (underholdning, undervisning m.v.) Kunstværker, herunder ansvarlig for vedligeholdelsen Der bør være særlig opmærksomhed omkring markedsføring, der retter sig mod børn og unge, fordi børn og unge er nemt påvirkelige og mangler erfaring og kritisk sans. Undervisningsmateriale, legetøj og andre sponsorerede materialer til børn og unge bør i mindst muligt omfang anvende/påføres sponsors navn, logo, varemærke, figurer og lignende. Tilsvarende bør navn, logo, varemærke m.v. nævnes og anvendes mindst muligt i forbindelse med undervisning og andre aktiviteter som lege, konkurrencer og lignende. Fundraising Fundraising kan også være en mulighed for at øge indtægterne. Der findes mange private og offentlige fonde, der støtter drift af foreninger, nye projekter, udvikling og nytænkning. Der skal i den forbindelse dog gøres opmærksom på, at der ofte også vil være en egenfinansiering, samt eventuelle afledte driftsudgifter. EU's fonde og programmer er i dag den største eksterne finansieringskilde for danske kommuner. På plan-, miljø- og trafikområdet er det først og fremmest EU's miljøfinansieringsprogram LIFE og regionalfondsmidlerne i INTERREG, der er relevante og lettere tilgængelige. Derudover findes en lang række mindre programmer, der i nogle tilfælde kan være relevante at orientere sig mod. EU-midler uden kontant medfinansiering Kendetegnende for LIFE og INTERREG-programmerne såvel som de fleste andre EU-programmer er, at EU finansierer halvdelen af de samlede omkostninger. Kommunen skal således selv medfinansiere projektet med 50% - oftest i form af egen arbejdskraft. Det betyder, at det kan lade sig gøre at gennemføre et EU-projekt uden at tage kontanter op af kommunekassen. Udlejning af lokaler i kommunale bygninger til private Som en mulighed kan nævnes lejeindtægter i form af udlejning af lokale i kommunale bygninger til private, så der sker en udnyttelse af den ledige kapacitet. Internt i kommunen kan det også overvejes via f.eks. facility management at opnå en mere optimal udnyttelse af kommunens lokaler. Side 6 af 13
7 Lejeindtægt fra opsætning af mobilmaster på kommunale ejendomme. Masteopsætning på kommunale ejendomme blev behandlet på Økonomiudvalgets møde den 23. april 2008, hvor det blev besluttet at prisen for opsætning af master til og med 24 meter skal koste kr./årligt, mens master over 24 meter koster kr./årligt. En mere offensiv indsats for at placere mobilmaster på kommunale ejendomme kan give et ekstra provenu, det det samtidigt skal sikres at indtægterne tilgår kommunekassen og ikke den enkelte institution/enhed. Sponsorering af navn på bygninger, f.eks. navngivning af Farum Park. I lighed med salg af reklameplads på biler og bygninger er der mulighed for at sælge retten til, at et privat firmas navn kan indgå i bygningens navn, f.eks. Simens Arena. Det er vanskeligt at skønne over, hvad en sådan sponsorering kan indbringe, men der er formentlig tale om et millionbeløb, hvis der kan findes en sponsor. Af umidelbart potentielle bygninger har kommunen Farum Park, Farum Arena, Kulturhuset Galaksen og Farum Kulturhus. Side 7 af 13
8 Bilagsoversigt: Bilag 1 Bilag 2 Bilag 3 Bilag 4 Bilag 5 Bilag 6 Bilag 7 Bilag 8 Bilag 9 Bilag 10 Bilag 11 Bilag 12 Notat vedr. lejeindtægter, Økonomiudvalget Notat vedr. lejeindtægter, fagudvalg Notat vedr. reklameindtægter Økonomisk oversigt Økonomiudvalget med bemærkninger Økonomisk oversigt Børneudvalget med bemærkninger Økonomisk oversigt Skoleudvalget med bemærkninger Økonomisk oversigt Kulturudvalget med bemærkninger Økonomisk oversigt Idræts- og Fritidsudvalget med bemærkninger Økonomisk oversigt Beskæftigelsesudvalget med bemærkninger Økonomisk oversigt Social- og Sundhedsudvalget med bemærkninger Økonomisk oversigt Miljø-, Trafik- og Flyvestationsudvalget med bemærkninger Økonomisk oversigt Planudvalget med bemærkninger Side 8 af 13
9 BILAG 1 Lejeindtægter -Økonomiudvalget. I budget 2008 er der optaget følgende beløb under lejeindtægter: 1) Erhvervsejendomme kr. 2) Andre faste ejendomme kr. 3) Ubestemte formål kr. 4) Grønne områder mv kr. 5) Erhvervsformål kr. Ad 1) Den faktisk opkrævede leje for erhvervsejendomme er a) Jordleje, nordlige og sydlige blokke, Bymidten kr./ årligt b) Apotek, Bymidten kr./kvartal c) Posthus, Bymidten kr./kvartal d) Tandlæge, Bymidten 15, kr./kvartal e) Irma, Bymidten 114 omsætningsbestemt Irma, Bymidten 114, 1. sal kr./ årligt f) Stadeplads, Bymidten kr./måned g) Pladsleje, Lejrvej kr./½-årligt Ad 2-5) Den faktisk opkrævede leje for øvrige ejendomme er 1) Grønne guider, Frederiksborgvej kr./måned 2) SIV, Alfred Sørensensvej kr./måned 3) Bolig, Stiager kr./måned 4) Bolig, Birkevang 14 B kr./måned 5) Bolig, Jonstrupvangsvej kr./måned 6) OK-tank, Farum Bytorv kr./årligt 7) 4-småarealer, Nellikevænget kr./årligt 8) Værløse Golfklub kr./årligt 9) Furesø Golfklub kr./årligt 10) Nyttehaver Ryget Skovby, Gregersminde, Værløse nyttehaveforening ca kr./årligt 11) Forpagtniner Fruegården og Anexgården kr./årligt Lejen for erhvervslejemålet til tandlæge samt boliglejemålene Stiager 12, Birkevang 14 B og Jonstrupvangsvej 100 er besluttet hævet. Lejen for erhvervslejemålene til Irma og Posthus vil blive undersøgt nærmere. Side 9 af 13
10 BILAG 2 Lejeindtægter -Fagudvalgene. I budget 2008 er der optaget følgende beløb under lejeindtægter: A: Lejeindtægter Planudvalget 1) Bolig, Trevangsvej 161 (Hjortefarmen) kr. 2) Swingtime, Soldaterhjemmet, Slangerupvej kr. B: Lejeindtægter Miljø-, Trafik og Flyvestationsudvalget 1) Bolig, Smedegade 19A og B kr. 2) Bolig, Kollekollevej kr. 3) Boliger, Bymidten kr. C: Lejeindtægter Social- og Sundhedsudvalget - D: Lejeindtægter Beskæftigelses- og Integrationsudvalget 1) Sprogcenter Furesø kr. E: Lejeindtægter Idræts- og fritidsudvalget 1) Farum Svømmehal (Svimmix) kr. 2) Furesøbad /Marinaen kr. 3) Farum Park (FC-Nordsjælland) kr. F: Lejeindtægter Kulturudvalget 1) Biograf kr. G: Lejeindtægter Skoleudvalget 1) Jonstrup Seminarium kr. H: Børneudvalget - Ad A: Lejeindtægter Planudvalget Lejen for Trevangsvej 161 er aftalemæssig fastsat. Ved evt. fortsat udlejning af Slangerupvej 2 til Swingtime, vil lejen med rimelighed kunne reguleres med en kr. Ad B: Lejeindtægter Miljø-, Trafik og Flyvestationsudvalget Lejen for Smedegade 19A og B er budgetteret kr. for højt, idet lejen udgør kr./måned. Boligen Kollekollevej 35 er uudlejet. Side 10 af 13
11 Boligerne i Bymidten er oplyst solgt. Ad D: Lejeindtægter Beskæftigelses- og Integrationsudvalget Beløbet på kr., der er anført som lejeindtægt vedrørende Sprogcenter Furesø må være forkert benævnt, da der ikke er en (frem)lejeaftale mellem Furesø Kommune og Sprogcenter Furesø.. Ad E: Lejeindtægter Idræts- og fritidsudvalget Lejeindtægterne for Farum Svømmehal, Furesøbad og Farum Park er i 2008 omsætningsbestemte. Fremover vil lejeaftalerne for Farum Svømmehal og Marinaen blive baseret på en fast leje. Ad F: Lejeindtægter Kulturudvalget Biograf Lejen anses passende. Ad G: Lejeindtægter Skoleudvalget Jonstrup Seminarium lokaleudlejning til kunstnere. Lejen anses passende. Side 11 af 13
12 BILAG 3 Mulighed for reklameindtægter En af de nye muligheder for øgede driftsindtægter er muligheden for at tillade opsætning af reklamer på eksempelvis kommunale bygninger og biler. Lov nr. 490 af 7. juni 2006 om kommuners og regioners anvendelse af fast ejendom og løsøre til brug for reklamering for andre (reklameloven) giver Furesø Kommune mulighed for at anvende kommunens faste ejendom og løsøre til brug for reklamering for andre. Reklameloven vedrører alene reklamering for andre. Kommunens adgang til at gøre opmærksom på kommunens navn og eksistens, eksempelvis ved markedsføring, branding og indgåelse af sponsoraftaler med sportsklubber på markedsvilkår, berøres således ikke af loven. Med reklameloven har kommunen fået adgang til supplerende finansiering af de serviceopgaver, som kommunen varetager, når blot dette sker under hensyntagen til den neutralitet og saglighed, der bør gælde for kommunens opgavevaretagelse. Dato: Sags id: Dok.nr.: Økonomiafdelingen Marianne Qvist mq@furesoe.dk Dir. tlf.: Regler for reklamering efter reklameloven: Af reklameloven fremgår det blandt andet, at kommunen kan anvende fast ejendom og løsøre til reklamering. Fast ejendom og løsøre omfatter alle fysiske aktiver såsom bygninger (indvendigt og udvendigt), grunde, køretøjer, inventar, hjælpemidler, kontorudstyr, IT-udstyr, beklædning, informationsbreve m.v. Loven finder ikke anvendelse på elektroniske medier som eksempelvis kommunens hjemmeside og intranet. Det fremgår endvidere af reklameloven, at reklameringen skal være i overensstemmelse med markedsføringsloven og anden lovgivning. Dette betyder bl.a., at reklameringen skal overholde markedsføringslovens regler samt forbrugerombudsmandens vejledninger og udtalelser herunder vejledning om børn, unge og markedsføring. Endvidere skal reglerne i eksempelvis lov om forbud mod tobaksreklamer overholdes, ligesom kommunen bl.a. skal overholde byggeloven, naturbeskyttelsesloven samt den offentligretlig grundsætning om saglighed i forvaltningen. Saglighed i forvaltningen indebærer bl.a., at man ved indgåelse af en aftale om f.eks. levering af mad til ældre i kommunen, ikke må betinge at leverandøren køber reklameplads af kommunen. Hvem må varetage opgaven med at sælge reklamer for kommunen ifølge reklameloven Reklameloven opstiller ikke begrænsninger med hensyn til håndteringen af opgaven. Kommunerne kan således vælge, om indgåelse af aftaler om reklamering skal varetages af tredjemand, eller om man vil benytte egne ansatte. Indgåelse af aftale med tredjemand om håndtering af reklamering fritager ikke kommunen fra forpligtelsen til at sikre, at reklameringen overholder lovgivningen. Side 12 af 13
13 Prisfastsætning og anvendelse af indtægter ved reklamesalg Kommunen skal opkræve markedsprisen for de reklameaftaler der indgås. Markedsprisen er i lovens bemærkninger defineret som den højst opnåelige pris i handel og vandel. Det fremgår af bemærkningerne til loven, at kommunen skal udfolde rimelige bestræbelser med henblik på fastsættelse af markedsprisen. Vurderingen af hvad der er markedsprisen vil ofte bero på et skøn, og der tilkommer derfor kommunen en vis margin i fastsættelsen af markedsprisen. Reklameloven opstiller ikke begrænsninger med hensyn til, hvorledes indtægterne ved salg af reklameplads på kommunens faste ejendom og løsøre skal anvendes. Kommunen kan således frit disponere over disse midler med henblik på varetagelse af kommunens opgaver. Reklamer i Furesø Kommune Furesø Kommune har således mulighed for at sælge reklameplads på kommunens løsøre samt på bygninger. Reklamer på løsøre kunne f.eks. placeres på: bilerne i hjemmeplejen (ca. 75 stk.) køretøjer tilknyttet materielgården (ca. 30 stk.) genoptræningcenterets udstyr kommunalt opstillede skraldespande hjemmeplejens uniformer pensionsist håndbogen Reklamer på bygninger kunne f.eks. på: Rådhusene Idrætshaller Det vurderes umiddelbart at der ville kunne sælges reklameplads for ca. 2,5 3 mio.kr. Et konkret vurdering vil kræve en nærmere analyse. Etiske overvejelser Det skal overvejes hvilke former for reklamer kommunen vil tillade og ikke vil tillade. Skal kommunen f.eks. forbyde reklamer rettet mod børn i f.eks. børnehaver og daginstitutioner, forbyde reklamer for sundhedsskadelige produkter eller produkter, som kan medvirke til en usund livsstil. Det kan f.eks. være: alkohol og tobak sukkerholdige læskedrikke og slik produkter, religiøse og politiske formål, og reklamer på ansattes tøj og biler. Side 13 af 13
UDKAST. Reklame- og Sponsorpolitik for Furesø Kommune
UDKAST Reklame- og Sponsorpolitik for Furesø Kommune 1. Formål Furesø Kommunes Reklame- og Sponsorpolitik er med til at sikre: At Furesø Kommune benytter mulighederne for supplerende finansiering af kommunens
Læs mereReklameplads udlejes. Retningslinjer for brug af reklamer og sponsorater i Vordingborg Kommune
Reklameplads udlejes Retningslinjer for brug af reklamer og sponsorater i Vordingborg Kommune Gældende fra april 2013 Retningslinjer for brug af reklamer og sponsorater i Vordingborg Kommune Udgivet af
Læs mereDriftsindtægter - Økonomiudvalget budget Huslejeindtægter Ubestemte formål Huslejeindtægter Erhvervsejendomme
2008 Konto 0 - Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger - 3.254 Erhvervsformål - 33 Ubestemte formål - 52 Erhvervsejendomme - 2.127 Andre faste ejendomme - 928 Grønne områder og naturpladser - 44 Redningsberedskab
Læs mereReklame- og sponsorpolitik.
Reklame- og sponsorpolitik. Nærværende retningslinjer omhandler Ringsted kommunes muligheder og begrænsninger i forbindelse med salg af reklamer og sponsering. Formålet med reklameloven er at give kommunerne
Læs mereReklame og sponsorpolitik
2009 Fanø Kommune Reklame og sponsorpolitik Godkendt af Fanø Byråd Fanø Kommune 5/10-2009 Indhold Indledning 3 Retningslinjer for salg af reklamepladser og modtagelse af sponsorstøtte 4 Bilag 1. De lovmæssige
Læs mereALLERØD KOMMUNE REKLAME- OG SPONSORPOLITIK
ALLERØD KOMMUNE REKLAME- OG SPONSORPOLITIK ALLERØD KOMMUNE MAJ 2013 1. Formål Formålet med en reklame- og sponsorpolitik er, at sikre: At ansatte, politikere, brugere og bestyrelser er bekendt med muligheder
Læs mereReklame- og sponsorpolitik
Reklame- og sponsorpolitik Indhold Indledning 3 Retningslinier for salg af reklamepladser og modtagelse af sponsorstøtte 4 Bilag 1. De lovmæssige rammer 6 Reklameloven 6 Reklamelovens muligheder 6 Rammer
Læs mereuslejeindtægter og udgifter
- Budget 2012 H user og udgifter Indtægter: Tabel 1: s indtægter fra udlejning af fast ejendom (i hele kr.) Miljø-, Teknik- og Erhvervsudvalget 6003010342 Lejrevej 33, 6003070139 Hjortefarmen Trevangsvej
Læs mereIfølge reklamelovens 1 må kommuner og regioner anvende fast ejendom og løsøre til brug for reklamering 2 for andre, medmindre andet er bestemt i an-
Juridisk Kontor Retningslinjer for Odense Kommunes anvendelse af fast ejendom og løsøre til brug for reklamering for andre Flakhaven 2 Postboks 5000 Odense C www.odense.dk Tlf. 66131372 Fax 66139209 E-mail
Læs mereDette regulativ erstatter Ringsteds Kommunes hidtidige Reklame- og Sponsorpolitik.
REKLAME- OG SPONSORREGULATIV INDLEDNING Med ikrafttræden den 1. juli 2006 er vedtaget lov nr. 490 om kommuners anvendelse af fast ejendom og løsøre til brug for reklamering for andre. Formålet med den
Læs mereNotat. Reklameloven - brug af reklamer i Assens Kommune?
Notat Reklameloven - brug af reklamer i Assens Kommune? Baggrund Den 1. juli 2006 trådte reklameloven lov om kommuners og regioners anvendelse af fast ejendom og løsøre til brug for reklamering for andre
Læs mereBørneudvalget Der peges på at følgende overførsler kan lægges i kommunekassen.
Til: Økonomiudvalget Mulige reduktioner af overførslerne på drift og løn Ved behandlingen af budgetoverførslerne fra 2007 til 2008 på Økonomiudvalgets møde i april udsatte udvalget sagen med henblik på
Læs merePolitik og retningslinier for sponsering og brug af reklamer i Stevns Kommune
Politik og retningslinier for sponsering og brug af reklamer i Stevns Kommune Godkendt i Kommunalbestyrelsen den 20. december 2007 1 INDLEDNING Til ikrafttræden den 1. juli 2006 er vedtaget en lov om kommuners
Læs merePolitik og retningslinier for salg af reklameplads og sponsering i Sorø Kommune
Politik og retningslinier for salg af reklameplads og sponsering i Sorø Kommune INDLEDNING Med ikrafttræden den 1. juli 2006 er vedtaget lov nr. 490 om kommuners anvendelse af fast ejendom og løsøre til
Læs mere1. Formålet med Hjørring Kommunes Reklame- og sponsorpolitik
Hjørring Kommune Internt notat Borgmesterkontoret Sag nr. 00.01.00-P00-1-16 03-10-2016 Side 1. Reklame- og sponsorpolitik for Hjørring Kommune, UDKAST (version til byrådsbehandling marts 2017) 1. Formålet
Læs mereIndstilling. Retningslinier for kommunens anvendelse af fast ejendom og løsøre til brug for reklamering for andre. Til Århus Byråd via Magistraten
Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 30. maj 2007 Århus Kommune Juridisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Retningslinier for kommunens anvendelse af fast ejendom og løsøre
Læs mereRegler for brug af reklamer og sponsorater i Egedal Kommune
Regler for brug af reklamer og sponsorater i Egedal Kommune CAS, HR & Kommunikation, juni 2014 Indhold 1. Ja tak til sponsorater Nej tak til reklamer 2. Hvem kan indgå sponsoraftaler? 3. Hvem får sponsorindtægterne?
Læs mereReklamepolitik Direktionssekretariatet, decemcer 2008
Reklamepolitik Direktionssekretariatet, decemcer 2008 Reklamepolitik Reklamepolitik for Norddjurs Kommune. Loven Til ikrafttræden den 1. juli 2006 er vedtaget en lov om kommuners anvendelse af fast ejendom
Læs mereRetningslinjer for reklamering i Slagelse Kommune
Retningslinjer for reklamering i Slagelse Kommune Ledelsessekretariatet Kommunikation kommunikation@slagelse.dk Lov om kommuners og regioners anvendelse af fast ejendom og løsøre til brug for reklamering
Læs mereBilag 1. Økonomiforvaltningens forslag til regler for anvendelse af kommunens ejendomme og løsøre til reklamering for andre
Bilag 1. Økonomiforvaltningens forslag til regler for anvendelse af kommunens ejendomme og løsøre til reklamering for andre Regler for anvendelse af kommunens ejendomme og løsøre til reklamering for andre
Læs mereForhåndsudtalelse om video-link på Skive Kommunes hjemmeside
Ankestyrelsen brev til Skive Kommune om Video-Link på kommunens hjemmeside 9. august 2018 Forhåndsudtalelse om video-link på Skive Kommunes hjemmeside Skive Kommune har den 14. april 2016 rettet henvendelse
Læs mereTilsynet anmoder om en udtalelse særligt vedrørende følgende to forhold, som behandles nedenfor:
Notat Vedrørende: Notat med svar på spørgsmål stillet af Statsforvaltningen vedr. kommunens byportaler Sagsnavn: Klage til Statsforvaltningen fra Danske Medier vedr. digitale byportaler Sagsnummer: 00.00.00-A00-4-14
Læs mereÅbent møde tillægsdagsorden for Børne- og skoleudvalgets møde den 29. april 2008 kl. 14:00 i Aalestrup 1
Åbent møde tillægsdagsorden for Børne- og skoleudvalgets møde den 29. april 2008 kl. 14:00 i Aalestrup 1 Indholdsfortegnelse 42. Retningslinier for brug af reklamer og sponsorater i Vesthimmerlands Kommune...
Læs mereNOTAT. Retningslinjer for sponsorering og reklamefinansiering. Indhold. Reklamepolitik Dato: 19. februar 2015
NOTAT Reklamepolitik Dato: 19. februar 2015 Retningslinjer for sponsorering og reklamefinansiering Denne politik er vedtaget af Billund Kommunes byråd den 24. februar 2015. Den indeholder retningslinjer
Læs mereTillægsdagsorden for Folkeoplysningsudvalgets møde den 20. maj 2008 kl. 17:00 i Knabergaarden
Tillægsdagsorden for Folkeoplysningsudvalgets møde den 20. maj 2008 kl. 17:00 i Knabergaarden Indholdsfortegnelse 001. Retningslinier for brug af reklamer og sponsorater i Vesthimmerlands Kommune 3 2 Medlemmer
Læs mereRegnskab 2017 Budgetproces Handicaprådet d. 15. marts
Regnskab Budgetproces 2019 Handicaprådet d. 15. marts Hvad viser regnskab 1. Samlet set et positivt regnskabsresultat for 2. Resultat af den ordinære drift er et overskud på 112 mio. kr. (i forhold til
Læs mereNOTAT. Den 21. januar 2008. om reklamefinansiering. Retningslinier for reklamering i og på Skive Kommunes bygninger, byudstyr, biler m.v.
NOTAT Den 21. januar 2008 Reklamefinansiering Retningslinier for reklamering i og på Skive Kommunes bygninger, byudstyr, biler m.v. 1. Reklamer i Skive Kommunes bygninger m.v. Skive Kommune er generelt
Læs mereOplæg om den kommunale reklamelov.
Nordfyns Kommune Jan Karnøe 3. oktober 2007 Oplæg om den kommunale reklamelov. 1. Loven og dens tilblivelse. På baggrund af forskellige svar fra tilsynsmyndighed og minister vedrørende tilladeligheden
Læs mereEjendomsrelaterede udgifter og indtægter vedrørende husleje, energi-
Ejendomsrelaterede udgifter og indtægter vedrørende husleje, energi- og vand, skatter, renovation, rengøring m.v Samlet resultat 73.448-15.419 58.030 Ejendomme Alfred Sørensens vej 4, 6003070101 Børnecenter
Læs mereNotat. Retningslinier for kommunens anvendelse af fast ejendom og løsøre til brug for reklamering for andre. Den 15. januar 2007.
Notat Den 15. januar 2007 Århus Kommune Juridisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Retningslinier for kommunens anvendelse af fast ejendom og løsøre til brug for reklamering for andre Reklameloven Ved lov
Læs mere1. Indledning 2. Afklaring af begreberne reklamering, sponsering (sponsorater) og gaver 3. Håndtering af reklamer
13. august 2007 Retningslinier for Brøndby Kommunes anvendelse af lov nr. 490 af 7. juni 2006 om kommuners og regioners anvendelse af fast ejendom og løsøre til brug for reklamering for andre 1. Indledning
Læs mereStatus på flygtningeområdet merudgifter til boligplacering m.v. og fremtidige handlinger
Til: Økonomiudvalget Fra: Forvaltningen Status på flygtningeområdet merudgifter til boligplacering m.v. og fremtidige handlinger 13. november 2014 Furesø Kommune modtager 31 flygtninge i 2014. Oprindelig
Læs mereRevision af anlæg og budgetforslag til budget
Furesø Kommune Økonomiafdelingen Økonomiudvalget Revision af anlæg og budgetforslag til budget 20082011 ØU 200 Salg af Eversgrunden, matr.nr. 14bv m.fl. Farum By Økonomiske konsekvenser i Budget 2008 og
Læs mereBudget- og Analysegruppen,
- Budget 2010-2013 I 1.000 kr./2010-priser 2010 2011 2012 2013 Udvalg Reduktionsforslag Økonomiudvalget -10.295-10.295-10.295-10.295 Børneudvalget -2.785-3.330-3.330-3.330 Skoleudvalget -7.728-13.614-13.614-13.614
Læs mereOmkostningsægte pladspriser og servicepakker på kommunens plejehjem m.v. 398750
Pkt.nr. 11 Omkostningsægte pladspriser og servicepakker på kommunens plejehjem m.v. 398750 Indstilling: Social og Sundhedsforvaltningen indstiller til Socialudvalget 1. at punkterne 12.112.11, pkt. 12,17,
Læs mereTeknik- og Miljøområdet budgetopfølgning pr. 30. april 2015
Projektteam Sagsbehandler: Helle Ellemann Andersen Sagsnr. 00.01.10-Ø00-27-15 Dato: 28.5.2015 Bilag 1 Teknik- og Miljøområdet budgetopfølgning pr. 30. april 2015 I det følgende vedlægges budgetopfølgning
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereNotat. Husleje for Musikforeningen MONO. Kulturudvalget. Kopi: til: Aarhus Kommune. Den 12. September 2013
Notat Emne: Til: Kopi: til: Husleje for Musikforeningen MONO Kulturudvalget Den 12. September 2013 Aarhus Kommune Kultur og Borgerservice Husleje for Musikforeningen MONO MKB-Kulturforvaltningen Resume
Læs mereAfvigelse ift. korrigeret budget
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo august 2014 1. Sammenfatning Tabel 1.1.: Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra 2014 til 2015 (1.000 kr.) Årets
Læs mereBudget 2019 Temaforslag drift Teknik- og Erhvervsudvalget
Navn på tema: Betalingsparkering i forhold til ny lovgivning alternativ A-E. Alternativ A Drift 1.124 2.214 2.214 2.214 I alt 1.124 2.214 2.214 2.214 Alternativ B Drift 708 1.798 1.798 1.798 I alt 708
Læs mereBUDGET 2016-2019 - DRIFTSKORREKTION
Rettelse af korrektion for faktiske elevtal 2014/15 22-06-2015 Indtastningsdato 09-04-2015 Korrektionsnr 6 Rettelse af korrektion for faktiske elevtal 2014/15. Reduceret med 2.500.000 kr. i 2015 2018.
Læs mereDirektionens katalog til brug for de fortsatte politiske drøftelser til imødegåelse af den konstaterede budgetubalance
HVIDOVRE KOMMUNE 1. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAG - Direktionens katalog til brug for de fortsatte politiske drøftelser til imødegåelse af den konstaterede budgetubalance Kataloget baserer sig på de budgetafdækninger,
Læs mereStatsforvaltningens brev til en borger. Viborg Kommunes køb af reklamer på Viborg Stadion af Viborg FF A/S
Statsforvaltningens brev til en borger Viborg Kommunes køb af reklamer på Viborg Stadion af Viborg FF A/S Du har rettet henvendelse til Statsforvaltningen, som i medfør af kommunestyrelseslovens 47 fører
Læs mereSkolebestyrelsesmøde Dagsorden tirsdag den 10. december 2013 kl Sted: Mødelokalet v. kontorerne. Julespisning efter mødet.
Deltagere: Morten, Dorthe, Jane, Kim, Dorte, Benedikte, Helle, Lars, Thomas H., Asbjørn, Rasmus, Bent, Birgit, Fraværende: Helle Mødeleder: Dorte O 1. Underskrivning af referater 2. Meddelelser/orientering
Læs mereAnlæg: Der er nu udarbejdet et forslag til investeringsoversigt, som dels tager højde for udgifter til de projekter, som allerede er igangsat.
8. september 2010 Sags id: 10/37207 Budgetoplæg -2014 Kontaktperson: mbmoe E-mail: mbmoe@assens.dk Dir. tlf.: 64 74 74 09 Budgetoplægget til økonomiudvalgets 1. bygger videre på de reduktionsblokke, der
Læs mereSU 1 Ungetilbud - omstrukturering
Økonomiafdelingen Drift - Udvidelsesforslag til Budget 2009-2012 SU 1 Ungetilbud - omstrukturering Driftsudgifter 1.100 500-1.000 Driftsindtægter Netto 1.100 500-1.000 Klub Furesø har siden 1. august 2007
Læs mereNOTAT DRIFTS ØKONOMISTYRING
NOTAT OM DRIFTS ØKONOMISTYRING 1. Indledning og kommissorium På baggrund af Drifts underskud i 2011 og 2012 har direktør Bent Peter Larsen nedsat en arbejdsgruppe til at undersøge underskuddet. Arbejdsgruppen
Læs mereOverførsler Ved Økonomi- og Aktivitetsrapport 1 søges om at overføre uforbrugte budgetbeløb fra 2009 til 2010. Der søges om tre typer overførsler:
Overførsler Ved Økonomi- og Aktivitetsrapport 1 søges om at overføre uforbrugte budgetbeløb fra 2009 til 2010. Der søges om tre typer overførsler: 1. Overførsler vedrørende Én pose penge 2. Formålsbestemte
Læs merePlanunderudvalget 11. september 2006, Kl Møde nr. 7 Mødelokale 2 på Værløse Rådhus
FURESØ KOMMUNE Planunderudvalget 11. september 2006, Kl. 17.30 Møde nr. 7 Mødelokale 2 på Værløse Rådhus Lars Carpens (V), formand Wagner Jensen (V), næstformand Michael Rexen (V) John I. Allentoft (C)
Læs mere2007-07-09. Ballerup Kommune. Flytning af børn fra daginstitution til skolefritidsordninger.
2007-07-09. Ballerup Kommune. Flytning af børn fra daginstitution til skolefritidsordninger. Resume: Udtalt at Ballerup Kommune ifølge de foreliggende oplysninger ikke har handlet i strid med servicelovens
Læs mereOversigt over tilpasningsforslag, fremlagt på møderne i fagudvalgene den
Oversigt over tilpasningsforslag, fremlagt på møderne i fagudvalgene den 8.6.2016 Miljø- og Teknikudvalget Udvalgets andel af tilpasningskrav 2017: 2,4 mio.kr., 2018: 3,6 mio.kr. og 2019-: 4,8 mio.kr.
Læs mereGreve Kommune. Halvårsregnskab 2016
Greve Kommune Halvårs Halvårs Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårs Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 3 Tillægsbevillinger 3 Bemærkninger til væsentlige
Læs mereAftale om kommunernes økonomi 2018 konsekvenser på parkeringsområdet
KØBENHAVNS KOMMUNE Teknik- og Miljøforvaltningen / Økonomiforvaltningen NOTAT Til ØU Aftale om kommunernes økonomi 2018 konsekvenser på parkeringsområdet Den 1. juni 2017 blev aftale om kommunernes økonomi
Læs mereANLÆGSOVERSIGT REGNSKAB 2016
Det skattefinansierede område Økonomiudvalget 002203 Midler til at fremme/realisering byudvikling 2016 100 4 4 96 Regnskab 2016 - mindreforbruget ønskes ikke overført til 2017, da der er nye midler i 2017
Læs mereForlængelse af overenskomst med Fonden Egå Marina
Indstilling Til Fra Dato Aarhus Byråd via Magistraten Kultur og Borgerservice Dato for fremsendelse til MBA Fonden Fonden om drift af lystbådehavnen, herunder bemyndigelse til Fonden til at forlænge areallejeaftaler
Læs mereBILAG 1 FREMTIDIGE STYRINGSPRINCIPPER
Til Randers Kommune Dokumenttype Bilag 1 Dato 04. juli 2014 BILAG 1 FREMTIDIGE STYRINGSPRINCIPPER BILAG 1 FREMTIDIGE STYRINGSPRINCIPPER Rambøll Olof Palmes Allé 20 DK-8200 Aarhus N T +45 8944 7800 F +45
Læs merebudget 2008 Bemærkninger
Hovedkonto 4 - Sundhedsområdet Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning Genoptræningscentret Skovgården - selvtræning og rygskole Kommunal tandpleje Tandplejen - 166 ok - 72 ok Hovedkonto 5 - Sociale
Læs mereMedlemmerne mødt. Ole Bondo Christensen (A) afbud i stedet var Lone Christensen (A) mødt.
Beslutningsprotokol Forum: Furesø Handicapråd Tid: Mandag den 16.02.2009 kl. 16.30 19.00 Sted: Gedevasevang, Hestetangsvej 30 A, 3520 Farum Medlemmerne mødt. Ole Bondo Christensen (A) afbud i stedet var
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2018
Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Side 1 af 10 Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Samlet Af ovenstående tabeller fremgår at, vi forventer mindreforbrug på 2,2 mio. kr. på drift og 54,3 mio. kr. på anlæg.
Læs mereFritids- og Kulturudvalget. Beslutningsprotokol
Fritids- og Kulturudvalget Beslutningsprotokol Dato: 14. maj 2009 Lokale: 219, Brønderslev Rådhus Tidspunkt: Kl. 15:00-18:10 Eskild Andersen, Formand (A) Gitte Krogh (V) Runa Christensen (V) Marianne Jensen
Læs mereBudgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget
Februar 2019 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget 2020-27 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Fagudvalgene, Økonomiudvalget og byrådet orienteres i dette budgetnotat om rammevilkårene
Læs mereWilli Kobush Uopsigeligt til 1/ Derefter 12 mdr. varsel. huslejeregulering 1/ Forventet. huslejestigning i 2010.
- Budget E jendomsoversigt Tabel 11.1: s udgifter til leje af fast ejendom (i hele kr.) Fast ejendom Ejerforhold Lejerforhold Opsigelsesforhold Årlig leje udgift ekskl. moms Undervisning og kultur Furesø
Læs mereBudget 2020 BILAG. Takster
Budget BILAG er I det følgende præsenteres de borgerrettede takster for. erne fastsættes af byrådet i forbindelse med budgetvedtagelsen. (Kolonnen med årsagsforklaring tages ikke med videre i budgetforslaget)
Læs mereBilag 11. Business case - Korrekt cpr-registrering på det sociale område. Brug i Magistratens budgetforslag. Den 20. august 2013.
Bilag 11 Til: Brug i Magistratens budgetforslag Den 20. august 2013 Business case - Korrekt cpr-registrering på det sociale område Aarhus Kommune Sociale Forhold og Beskæftigelse 1. Baggrund Før sommerferien
Læs mereNotat. Retningslinjer for reklamefinansiering
Notat Retningslinjer for reklamefinansiering 1. Indledning Med lov om kommuners og regioners anvendelse af fast ejendom og løsøre til brug for reklamering for andre er der skabt mulighed for, at kommunen
Læs merePuljen til mere pædagogisk personale i dagtilbud
Puljen til mere pædagogisk personale i dagtilbud Svar på ofte stillede spørgsmål DISPENSATION FRA ANSØGNINGSFRISTEN... 2 KAN KOMMUNALBESTYRELSEN VEDTAGE ÆNDRINGER I TAKSTER OG TILSKUD FØR KOMMUNEN HAR
Læs mereDAGPLEJE, DAGINSTITUTIONER OG KLUBBER FOR BØRN OG UNGE
Budget- og regnskabssystem 4.5.2 - side 1 Dato: 1. januar 2004 Ikrafttrædelsesår: Regnskab 2002 DAGPLEJE, DAGINSTITUTIONER OG KLUBBER FOR BØRN OG UNGE Denne hovedfunktion omfatter udgifter og indtægter
Læs mereDriftsaftale mellem Svendborg Kommune og de selvejende institutioner
Driftsaftale mellem Svendborg Kommune og de selvejende institutioner Tvedhallen Tåsingehallen Thurøhallen Skåruphallen Svendborg Idræts- og tennishal SG-hallen Svendborg Badmintonhal Svendborg Ridehus
Læs mereØkonomivurdering 3. kvartal 2017
Økonomivurdering 3. kvartal 2017 Side 1 af 10 Økonomivurdering 3. kvartal 2017 Samlet Af ovenstående tabel fremgår at, vi forventer mindreforbrug på 33,9 mio. kr. på drift og 61,3 mio. kr. på anlæg. Samlet
Læs mereOmprioriteringskatalog Budget
Omprioriteringskatalog Budget 2014-2017 Sagsnr. 237794 BrevID. 1669719 Sammenfatning af omprioriteringsforslag på udvalgsniveau 2014 2015 2016 2017 Økonomiudvalget 10.750 10.750 10.750 10.750 Beskæftigelses-
Læs mereStatsforvaltningens udtalelse af 31. marts 2009 til Billund Kommune
Statsforvaltningens udtalelse af 31. marts 2009 til Billund Kommune Statsforvaltningen er blevet opmærksom på, at Billund Kommune i en nyhed på kommunens hjemmeside den 30. januar 2009 omtaler et kursus,
Læs mereForventningen til regnskabet for 2016 ultimo august er i øvrigt på samme niveau som forventningen ved opfølgningen ultimo april.
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo august 2016 1. Sammenfatning Det forventede regnskab for 2016 udviser pr. ultimo august 2016 et merforbrug på 1,3 mio. kr. Heri indgår
Læs mereNOTAT. 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget
NOTAT Dato Børne- og Uddannelsesforvaltningen BUF-Sekretariat 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget Børne- og Uddannelsesforvaltningen har foretaget budgetopfølgning pr. 31. maj 2017 på Børneudvalgets
Læs mereNovember Effektiviseringskatalog efterår 2018 Budget
November 2018 Effektiviseringskatalog efterår 2018 Budget 2019-22 0 Indledning Effektiviseringskatalog Fagudvalgenes arbejde med effektiviseringer af driften sker med udgangspunkt i den af Byrådet vedtagne
Læs mereByrådet, Side 1
Byrådet, 06-09-2016 Side 1 2. Åbent punkt - Beslutningssag - 1. behandling af budget 2017-2020 med tilhørende justering af de økonomiske pejlemærker - Sag nr. 16/4131 Sagsgang og sagstype Økonomiudvalget,
Læs mereOmprioriteringskatalog Budget
Omprioriteringskatalog Budget 2014-2017 Sagsnr. 237794 Sammenfatning af omprioriteringsforslag på udvalgsniveau 2014 2015 2016 2017 Økonomiudvalget 10.750 10.750 10.750 10.750 Beskæftigelses- og Integrationsudvalget
Læs mereUdlejning af erhvervsejendom
Pkt. 49 Udlejning af erhvervsejendom Sagsnr. 79083 Byrådet Lukket punkt Resume Der skal tages stilling til vilkår for en ny udlejningsperiode for ejendommen Baunehøjvej 5, der huser Restaurant Vigen, herunder
Læs mereBudgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.
Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,
Læs mereBilag 3. Fremskrivningsnotat budget
Bilag 3. Fremskrivningsnotat budget 2019-2022 Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling 1. marts 2018 2016-006381-43 Fremskrivningsnotat budget 2019-22 Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den
Læs mereSocial sikring side 1
Social sikring side 1 Indhold 0.11 Beboelse (boligplacering af flygtninge)... 2 5.66 Førtidspension tilkendt efter 1. juli 2014... 3 5.68 Førtidspension tilkendt før 1. juli 2014... 4 5.71 Sygedagpenge...
Læs mereBoliger og byudvikling side 1
Boliger og byudvikling side 1 Indhold 0.05 Jordforsyning, ubestemte formål... 2 0.10 Faste ejendomme, fælles formål... 3 0.10 Teknisk drift af kommunale bygninger - Fælles... 4 0.10 Teknisk drift - Rengøring...
Læs mereDriftsoverførsler fra 2007 til 2008 forklaringer på over-/underskud
Miljø-, Teknik- og Flyvestationsudvalget Driftsoverførsler fra 2007 til 2008 forklaringer på over-/underskud Ifølge reglerne vedrørende overførsler fra 2007 til 2008 skal der for alle områder angives en
Læs mereNotat. Kunstgræsbanen i Glamsbjerg
Notat Til: KFU Kopi til: Fra: Peter Nielsen Kunstgræsbanen i Glamsbjerg 1. Indledning Drøftelsen af pkt. 562 og 563 på Kultur- og Fritidsudvalgets møde d. 4. marts 2013, gav anledning til en række spørgsmål.
Læs mereBaggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018.
3. budgetopfølgning for budget 2018 d. 22.11.2018 Baggrundsnotat vedr. 3. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. Resumé 3. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug
Læs mereI det følgende præsenteres de borgerrettede takster for Taksterne fastsættes af byrådet i forbindelse med budgetvedtagelsen.
BILAG er I det følgende præsenteres de borgerrettede takster for. erne fastsættes af byrådet i forbindelse med budgetvedtagelsen By- og Kulturudvalget: BBR-meddelelser samt vurderings- og ejendomsattester
Læs mere[Skriv tekst] Konkurrenceudsættelsespolitik for Aabenraa Kommune
[Skriv tekst] Konkurrenceudsættelsespolitik for Aabenraa Kommune Indholdsfortegnelse 1. Indledning 3 2. Formål med konkurrenceudsættelsespolitiken 3 3. Hvad og hvem er omfattet 5 3.1 Definition 5 4. Rammer
Læs mereSbsys dagsorden preview
Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige
Læs mereBudgetopfølgning 2/2012
Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,
Læs mereTeknik- og Miljøudvalget
Mio. kr Budget Till.bev. + Gen.bev. Afvigelse korrigeret Heraf overføres til 2018 Forsyningsområdet 0,000 0,000 0,000-5,622-5,623 0,000 Park og Vej 131,804-15,552 116,252 113,939-2,313-3,550 Byggeri og
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Marts 2014 regnskab 2014 BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.024,5 2.024,5 2.021,5-3,0 DRIFTSVIRKSOMHED
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereForlængelse af overenskomst med Fonden Egå Marina
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Kultur og Borgerservice Dato 14. maj 2014 Fonden Erhvervsdrivende Fond (herefter Fonden ) om drift af lystbådehavnen, herunder bemyndigelse til Fonden til
Læs mere4!/ 1# 56#2%% 2%//2 $7 56#2%%// #%2%/ " 586#2%%9 #:1%6 2%2%+#/!// #%2%/ " 5<61%#%%86<6!/ 1#/%= "< !!/#: 1# 556#! 2%.#/%#! #:%
! " #!#!## $% &#% '()*%%')%+)$#),(%-#%.( */0%!% $%10% 2+ 33333333333333333333 '( 33333333333333333333 %+ 33333333333333333333,(%-#%.( #%-%!%2 33333333333333333333 *%%' 33333333333333333333 $# 56#2%% 2%//2
Læs mereNotat om afdækning af den budgetmæssige håndtering af tilsagnsmidler på det regionale udviklingsområde
Enhed Adm.pol. Sagsbehandler HEN Koordineret med Sagsnr. 1207028 Doknr. 1029630 Dato 5. september 2012 Notat om afdækning af den budgetmæssige håndtering af tilsagnsmidler på det regionale udviklingsområde
Læs mereBilag 1 Udvalgsgennemgang af 3. forventet regnskab
Bilag 1 Udvalgsgennemgang af 3. forventet regnskab Dette bilag indeholder en kort gennemgang af 3. forventede regnskab på for drifts- og anlægsudgifterne. 1. Drift På driften forventes der samlet set et
Læs mere10 Social service/drift 2.115 Egentlige tillægsbevillinger 2.115 Finansieret fra/til andre områder/udvalg 0
Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 Udvalg: Velfærdsudvalget Note Område Beløb i 1.000 kr. Velfærdsudvalget -3.428 Egentlige tillægsbevillinger -1.340 Finansieret til/fra andre udvalg -2.088 Korrektion
Læs mereBudgetkontrol pr. 1. april 2017
Budgetkontrol pr. 1. april 2017 Politikområde Sundhed i 1.000 kr. Korrigeret budget * Forbrug 31/3 Forventet regnskab Afvigelse i 2017 Udenfor selvforvaltning 1 Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundheds-
Læs mereUdvalg for sociale forhold, sundhed og et godt seniorliv
Beslutning: Budgetopfølgning III for 2018 - Udvalg for sociale forhold, sundhed og et godt seniorliv Sagsnr. i ESDH: 18/793 Beslutningskompetence: Beslutningstema: Udvalg for sociale forhold, sundhed og
Læs mereNOTAT: Østsjællands Beredskab budget godkendt ved bestyrelsesmøde 8. oktober 2015
Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 264244 Brevid. 2211093 Ref. KTH Dir. tlf. 46 31 30 60 Kirstenth@roskilde.dk 20. oktober 2015 NOTAT: Østsjællands Beredskab budget 20152018 godkendt ved bestyrelsesmøde 8. oktober
Læs mereBørne- og Skoleudvalget, den 11. november 2013, sag nr. 2 Godkendelse af takster, budget 2014.
Børne- og Skoleudvalget, den 11. november 2013, sag nr. 2 Godkendelse af takster, budget 2014. Notat vedrørende tilskud til private og kommunale Nærværende notat beskriver følgende: 1. Tilskud til private
Læs mere