Budgetforslag 2016 Budgetoverslag for

Transkript

1 2016 for

2 1 Indholdsfortegnelse Side Generelle bemærkninger 3 Hovedoversigt 9 Bevillingsoversigt udskrevet i hovedkontoorden: Hovedkonto 0, Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Hovedkonto 1, Forsyningsvirksomheder mv. Hovedkonto 2, Transport og infrastruktur Hovedkonto 3, Undervisning og kultur Hovedkonto 4, Sundhedsområdet Hovedkonto 5, Sociale opgaver og beskæftigelse mv. Hovedkonto 6, Fællesudgifter og administration mv. Hovedkonto 7-8, Renter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger mv Tværgående artsoversigt 119 Investeringsoversigt (kommunens anlægsvirksomhed) 123 Takstoversigt 129 Bevillingsniveau, DRIFT 139 Resultatopgørelse 143 De specielle bemærkninger til Budget 2016 kan ses på Struer Kommunes hjemmeside.

3 2

4 3 Generelle bemærkninger

5 4 Generelle bemærkninger Forslag til budget for 2016 og budgetoverslag for 2017, 2018 og 2019 er udarbejdet i perioden fra februar til september Forslaget er udsendt til Byrådets medlemmer den 4. september Byrådets budgetbehandlinger er fastlagt således: 1. behandling 15. september behandling 6. oktober 2015 Budgettet bygger på følgende generelle forudsætninger: 1. Befolkningsudvikling Pr. 1. januar 2015 var der indbyggere i Struer Kommune. På grundlag af befolkningsprognose udarbejdet i april 2015 forventes kommunens indbyggertal i perioden at udvikle sig således: 1. januar januar januar januar januar januar Regeringsaftalen om den kommunale økonomi Regeringen og KL indgik den 3. juli 2015 en aftale om kommunernes økonomiske rammer for Aftalen kan ses på kommunens hjemmeside.

6 5 3. Driftsbudgettet Driftsbudgettet er fremkommet således: Struer Kommunes nettodriftsudgifter 2016 i henhold til budgettet (i 2015 priser) Pris- og lønstigning fra 2014/2015 til 2016 i henhold til KL's budgetvejledning Budgetændringer i henhold til Budgetdirektiv 2016: Serviceudgifter Udgifter defineret som overførsler Brugerbetalte områder og fælleskommunale områder Konsekvens af forventede ændringer i folketallet Driftsoptimering udlignet Budgetændringer i øvrigt Ændringer efter Byrådets budgetseminar august kr Netto driftsudgifter Anlægsbudgettet Anlægsbudgettet for 2016 omfatter: Anlægsudgifter Indtægter - grundsalg, anlægstilskud mv kr Netto anlægsudgifter Budgettet for jordforsyning er baseret på, at der af kommunen byggemodnes følgende til boliger og erhverv: Boliggrunde (parcel- og rækkehuse) Antal hektar erhvervsgrunde Byggemodningens omfang - for såvel boliggrunde som erhvervsgrunde - vil dog løbende blive afpasset efter den aktuelle efterspørgsel på grunde.

7 6 5. Optagelse af lån Budgettet er baseret på maksimal udnyttelse af kommunens låneadgang i henhold til lånebekendtgørelsen. Der er modtaget to lånedispensationer en på 9 mio. kr. til etablering af nyt plejecenter og en på 69 mio. kr. vedrørende strukturelle ændringer på folkeskoleområdet i Struer midtby. Kun førstnævnte er indregnet i budgetforslaget den sidste afventer politisk beslutning om investeringen. Der regnes med låneoptagelse til følgende formål: Energibesparende foranstaltninger Byfornyelse Arealerhvervelser Servicearealer ved nyt plejecenter 6. Generelle tilskud mv. Tilskuddet, der er baseret på statsgaranteret udskrivningsgrundlag, er budgetteret således i 2016: kr. Udligning og generelle tilskud: Kommunal udligning Statstilskud til kommuner Udligning selskabsskat Udligning og tilskud vedrørende udlændinge Særlige tilskud: Det særlige ældretilskud (generelt løft) Det særlige tilskud til ældre (styrket kvalitet) Tilskud til mindre øer Beskæftigelsestilskud Tilskud til bedre dagtilbud Tilskud til omstilling af folkeskolen Styrkelse af likviditeten Midlertidig overgangsordning, refusionsomlægn Betaling til Regionen: Udviklingsbidrag Momsudligning 81 I alt Skatter Budgettet er baseret på en udskrivningsprocent på 24,9 og en grundskyldspromille på 22,9 - svarende til satserne i Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag, som udgør 3.285,6 mio. kr., er grundlaget for det provenu, der er indregnet i budget I forhold til 2015 er det statsgaranterede udskrivningsgrundlag steget med 27,2 mio. kr. For årene 2017, 2018 og 2019 er indregnet provenu af KL s skøn for statsganranteret udskrivningsgrundlag.

8 7 8. Forbrug af likvide aktiver Budgettet er baseret på et netto kasseforbrug på 185,8 mio. kr. over den kommende 4-års budgetperiode, heraf 21 mio. kr. i sårene Budgettet er baseret på en uændret beskatningsprocent og grundskyldspromille i forhold til Anvendte skøn over pris- og lønudviklingen Gennemsnitlig stigning i pct.: Løn 2. Varer (ekskl. energi) 3. Fremmede tjenesteydelser: - entreprenør- og håndværkerydelser - øvrige tjenesteydelser 4. Energi (el/varme/olie/benzin) 5. Tilskud og overførsler 1,62 1,07 1,50 1,60 3,70 3,20 Sammenvejet pris- og lønstigning 1,60 2,10 2,00 2, Skatteforudsætninger mv. Statsgaranteret udskrivningsgrundlag i 2016 og KL-skøn for startsgaranteret udskrivningsgrundlag fra 2017 (mio. kr.) 3.285, , , ,3 Udskrivningsprocent 24,9 24,9 24,9 24,9 Budgetteret indkomstskat (1.000 kr.) Budgetteret grundværdi (1.000 kr.) Landbrugsjord Øvrige Grundskyldspromille: Landbrugsjord Øvrige 7,200 22,900 7,200 22,900 7,200 22,900 7,200 22,900 Budgetteret grundskyld (1.000 kr.)

9 8 12. Forventet likviditet Beløb i kr Forventet kassebeholdning ved årets slutning Kommunens gæld, omfang og udvikling Beløb i kr Forventet gæld ved årets start Låneoptagelse Afdrag / kursregulering I alt Heraf udgør lån til ældreboliger/plejeboliger - hvor ydelserne betales af beboere og staten Mellemværende med kommunale forsyningsvirksomheder Med udgangspunkt i budget forventes kommunens mellemværende med forsyningsvirksomhederne at udvikle sig således: Ved årets slutning beløb i kr Genbrugsordning Øvrig affaldshåndtering I alt Positive beløb er kommunens tilgodehavende hos den enkelte forsyningsvirksomhed.

10 9 Hovedoversigt til budget Hovedoversigt til budget, der er flerårig, har til formål på den ene side at give politikerne et summarisk overblik over den aktivitetsmæssige og finansielle udvikling i de kommende år samt medvirke til løsningen af oplysningsopgaven over for borgerne og på den anden side at give staten mulighed for umiddelbart efter budgetvedtagelsen at få et summarisk overblik over de kommunale budgetter. Hovedoversigten er opstillet i følgende orden: A. Driftsvirksomhed B. Anlægsvirksomhed C. Renter D. Balanceforskydninger E. Afdrag på lån F. Finansiering Summen af posterne A til E finansieres under et af post F.

11 10 Hovedoversigt til budgetforslag Hele kr Udgifter Indtægter 2017 Udgifter Indtægter A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Heraf refusion Forsyningsvirksomheder m.v Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Heraf refusion Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Heraf refusion Fællesudgifter og administration Heraf refusion Driftsvirksomhed i alt Heraf refusion B. ANLÆGSVIRKSOMHED 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Forsyningsvirksomheder mv. 2. Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration Anlægsvirksomhed i alt PRIS-/LØN-STIGNINGER C. RENTER D. BALANCEFORSKYDNINGER Forøgelse i likvide aktiver ( ) Øvrige balanceforskydninger ( ) Balanceforskydninger i alt E. AFDRAG PÅ LÅN OG LEASING-FORPLIGTELSER ( ) SUM (A + B + C + D + E) F. FINANSIERING Forbrug af likvide aktiver ( ) Optagne lån ( ) Tilskud og udligning ( ) Refusion af købsmoms ( ) Skatter ( ) Finansiering i alt BALANCE

12 11 Hovedoversigt til budgetforslag Hele kr. A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Heraf refusion 1. Forsyningsvirksomheder m.v. 2. Transport og infrastruktur 3. Undervisning og kultur Heraf refusion 4. Sundhedsområdet 5. Sociale opgaver og beskæftigelse Heraf refusion 6. Fællesudgifter og administration Heraf refusion Driftsvirksomhed i alt Heraf refusion Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter B. ANLÆGSVIRKSOMHED 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 1. Forsyningsvirksomheder mv. 2. Transport og infrastruktur 3. Undervisning og kultur 4. Sundhedsområdet 5. Sociale opgaver og beskæftigelse 6. Fællesudgifter og administration Anlægsvirksomhed i alt PRIS-/LØN-STIGNINGER C. RENTER D. BALANCEFORSKYDNINGER Forøgelse i likvide aktiver ( ) Øvrige balanceforskydninger ( ) Balanceforskydninger i alt E. AFDRAG PÅ LÅN OG LEASING-FORPLIGTELSER ( ) SUM (A + B + C + D + E) F. FINANSIERING Forbrug af likvide aktiver ( ) Optagne lån ( ) Tilskud og udligning ( ) Refusion af købsmoms ( ) Skatter ( ) Finansiering i alt BALANCE

13 12

14 13 Bevillingsoversigt Positive tal er udgifter og negative tal er indtægter. For så vidt angår hovedkonto 0-6, drift, er tallene vist i 2016 prisniveau. Tallene vedrørende hovedkonto 7-8 er vist i løbende priser altså i årets prisniveau.

15 14

16 15 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Ubestemte formål Teknisk Drift og Anlæg - øvrige opgaver Landbrugsjord XG Landbrugsjord vedligeholdelse XG Landbrugsjord leje XG jordleje XG Faste ejendomme Fælles formål Teknisk Drift og Anlæg - øvrige opgaver Toiletter og bygninger XG Fast ejendom XG Off. toiletter - ingen overførsel XG Drift af toiletter XG Tilskud til toiletter - Jegindø Havn XG Drift Naturstyrelsens off. toiletter XG Fælles driftsomkostninger XG Budgetregulering Indtægter Indtægter Tek.drift - Kommunal Bygninger Fælles Tek.drift - Rengøring Struer Kommune Tek.drift - Teknisk Service, Adm Tek.drift - Vinduespolering Indtægter Beboelse

17 Økonomi og Løn - øvrige områder Boliger i Struer by XG Gimsinghovedvej 6 XG Driftsudgifter- og indtægter XG Nørregade 25 XG Driftsudgifter- og indtægter XG Skolegade 16 XG Driftsudgifter- og indtægter XG Godthåbsvej 11A og 11B XG Driftsudgifter XG Boliger i Asp/Linde XG Langhøjvej 29b XG Driftsudgifter- og indtægter XG Boliger vedr. flygtninge Boliger til midl.boligplac.flygtn. XG Udg.lejetab og garanti flygtninge XG Betaling midl.boliger flygtninge XG Refusion flygtn. lejetab og garanti XG Tek.drift - Bofællesskabet Nørregade Tek.drift - Bofællesskabet Skolegade Tek.drift - Gimsinghovedvej Tek.drift - Langhøjvej 29b Tek.drift - Peter Bangs Vej Tek.drift - Godthåbsvej 11A Erhvervsejendomme Økonomi og Løn - øvrige områder Peter Bangs Vej 104 XG Andre faste ejendomme Økonomi og Løn - øvrige områder Kulturhus Hvidbjerg, Skolegade 2 XG Driftsudgifter og indtægter XG Sønderlandsgade 5, Hvidbjerg XG Driftsudgifter og indtægter XG

18 17 Skolegade 5A og 5B XG Varme, el og vand XG Renovation XG Forsikringer mv. XG Rengøring XG Alarmer, skat mv. XG Gimsinglundvej 3-5 XG Forsikringer mv. XG Øvrige omkostninger XG Rengøring XG Opvarmning, el og vand XG Vedligeholdelse af udenomsarealer XG Valmuevej 2 (tidl. Børneh. Dyrefryd) XG Driftsudgifter og indtægter XG Ved Fjorden 2 - lejemål 251 kvm XG Husleje inkl. fællesudgifter XG Huslejeindtægt inkl. fællesudgifter XG Hovedvejen 2, Thyholm XG El, vand og varme XG Orionsgade 48 (tidl. Uglev Ældrecenter) XG El, vand og varme XG Øvrige ejendomsudgifter XG Forsikringer XG Skrænten 4 (Aalkjærsminde) 671/XG Driftsudgifter og indtægter XG Driftsudgifter og indtægter XG Indb. energiforbrug Kollegiet Aalkjær XG Fabriksvej 13 - toldmoms Fabriksvej 13 (SKAT Hovedcentret) XG Leasingydelser XG Skattecentrets andel XG Drift til fordeling jf. aftale XG Ejendomsvedligeholdelse XG Snerydning XG Vedligeholdelse af udenomsarealer XG Forsikringer XG Betaling for forsikringer XG Ejendomsskatter XG Betaling for ejendomsskatter u/moms Betaling for ejendomsskatter m/moms XG XG Administration og teknisk bistand XG

19 18 Betaling for adm./teknisk bistand XG Betaling fra Skattecentret XG Betaling fra Skattecentret XG Betaling for tilslutning fjernvarme XG Fabriksvej 13 (SKAT, Midtjylland) XG Leasingydelser XG Leasingydelser vedr. ombygning XG Udv. vedligeholdelse og installationer XG Udv. vedligeholdelse og installationer XG Betaling fra SKAT, Midtjylland XG Vedligeholdelse af ejendom XG Forsikringer mv. XG Ejendomsskatter mv. XG Administration og teknisk bistand XG Betaling forsikr., ej.domsskat, adm. mv. XG Huslejebetaling fra SKAT, Midtjylland XG Fabriksvej 12 - toldmoms Driftsudgifter og indtægter XG Tek.drift - Aktiviteternes Hus Tek.drift - Kulturhuset Thyholm Tek.drift - Skolegade 5A/B (Borgerskole) Tek.drift - Sønderlandsgade 5, Hvidbjerg Tek.drift - Gimsinglundvej 3-5 Tek.drift - Orionsgade 48 (tidl. Uglev) Tek.drift - Hovedvejen 2, Thyholm Byfornyelse Økonomi og Løn - øvrige områder Driftssikring af boligbyggeri

20 Økonomi og Løn - øvrige områder Støtte til opførelse af boliger XG Lejetab ved fraflytning XG Fritidsområder Grønne områder og naturpladser Teknisk Sekretariat Driftsudgifter og indtægter - uden moms XG Teknisk Sekretariat - Toldmoms Driftsudgifter og indtægter - med moms XG Park Vej drift Hullet XD Teknisk Drift og Anlæg - øvrige opgaver Grundejerforeningslegepladser XG Oprensning af sand XG Fritidsfaciliteter Stadion og idrætsanlæg Fritidsområdet Hjerm Hallen XG Langhøjhallen XG Toftum Hallen XG Struer Hallerne XG Vejrum Fritidscenter XG Midtpunktet Thyholm XG Fritidscenter Struer, afledt drift XG Struer Svømmehal Struer Svømmehal XG Bremdal Aktivitetscenter Bremdal Aktivitetscenter XG Park Vej drift Idrætsparken XD Bygninger og omklædningsrum XD Pleje af græs og beplantning XD Opkridtning XD Øvrige Struer XD Pleje af græs og beplantning XD Opkridtning XD Thyholm XD Pleje af græs og beplantning XD Opkridtning XD

21 Andre fritidsfaciliteter Fritidsområdet Omklædningsbygninger XG Omklædningsrum Hjerm Sportsplads XG Omklædningsrum Toftom Hallen XG Omklædningsrum Hovvej 4 XG vedr. kommunale omklædningsrum XG Teknisk Drift og Anlæg - øvrige opgaver Forsikringer XG Øvrige driftsudgifter XG Naturbeskyttelse Naturforvaltningsprojekter Natur og Miljø Naturforvaltningsprojekter XG Naturpleje mm. XG materialer XG Formidling, konsulentbistand mm. XG Plan - Adm Geopark Vestjylland XG Natura Natur og Miljø Natura 2000 XG Pleje af Natura 2000-arealer XG materialer XG Konsulentbistand XG Vandløbsvæsen Vedligeholdelse af vandløb Natur og Miljø Oprensning XG Prøvetagning mv. XG Konsulentbistand XG Kanalen mellem Kilen og Struer bugt XG Vandløbsregulativer, afmærkning vandløb XG Bidrag for vedligeholdelsesarbejde m.v Natur og Miljø Benkjær Pumpelaug, driftsudgifter/indt. XG Miljøbeskyttelse m.v Jordforurening

22 Natur og Miljø Jordforurening XG Bærbare batterier Bærbare batterier Indsamling m.m. (betaling til NVR) XG Indsamling m.m. (betaling til NVR) XG forbrug (Genbrugsstationen) XG XG Miljøtilsyn - virksomheder Natur og Miljø Godk./tilsyn brugerbet.pligtige virks. XG Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn m.v Natur og Miljø Planlægning, undersøgelser mv. XG Forureningsundersøgelser XG Vandindvinding, tilsyn, indsatsplaner XG Konsulentbistand XG Betaling til Miljøcenter Vestjylland XG Indfangning af herreløse katte XG Danmarks Miljøportal XG Tilsyn badevand XG Tilsyn svømmehaller XG Natur og Miljø - Toldmoms Vandindvinding, tilsyn, indsatsplaner XG Indsatsplanlægning og koordinationsforum XG udgifter og indtægter Skadedyrsbekæmpelse Teknisk Sekretariat Rottebekæmpelse XG Administration XG Indtægter XG Drift it-system - database Danm. Miljøp. XG Redningsberedskab Redningsberedskab Redningsberedskab Betaling til nyt beredskabsselskab XG Teknisk Drift og Anlæg - øvrige opgaver Kommandocentral, off.beskytt.anlæg XG

23 22 Eftersyn brandmateriale mv. XG Kontrol varslingsanlæg og ABDL XG Indtægter XG Indtægter, Forurening XG

24 23 01 Forsyningsvirksomheder m.v Affaldshåndtering Generel administration Natur og Miljø - Toldmoms Administrative opgaver XG Erhverv XG Intern opgaveløsning XG Ekstern opgaveløsning XG Nomi4s i/s XG National regulativ- og affaldsdatabase XG Gebyr fra erhverv XG Private husstande XG Intern opgaveløsning XG Ekstern opgaveløsning XG Nomi4s i/s XG National regulativ- og affaldsdatabase XG Gebyr fra private husstande XG Ordninger for dagrenovation - restaffald Natur og Miljø - Toldmoms Betaling til Nomi4s i/s XG Betaling til Nomi4s i/s XG XG Renter af mellemværende XG Øvrige indtægter XG Renovationsafgifter XG Sækkemærker XG Salg af sækkemærker XG Ordninger for storskrald og haveaffald Genbrugsstation - toldmoms Indsamling storskrald og haveaffald XG Indsamling storskrald og haveaffald XG Affaldsbortskaffelse XG Affaldsbortskaffelse XG Gebyr for genanvendelsesordninger XG XG Ordninger for glas, papir og pap Genbrugsstation - toldmoms Gebyr for genanvendelsesordninger XG Emballagebeholdere XG

25 24 Driftsudgifter Containere papir, metal XG Salg af genanvendelige materialer, emb. XG XG Genbrugsstationer Genbrugsstation - toldmoms Containere XG Bortskaffelse af jord XG Losseplads- og forbrændingsafgift XG Losseplads- og forbrændingsafgift XG Information og adm. nomi4s i/s XG Farligt affald XG XG XG Renter af mellemværende XG Gebyr for genanvendelsesordninger XG Salg af genanvendelige materialer XG salg XG Erhvervs andel af genbrugspladsens drift XG Flishugning Thyholm Genbrugsplads XG Genbrugsstation - toldmoms Materiale- og aktivitetsudgifter Øvrige ordninger og anlæg Genbrugsstation - toldmoms Genbrugsbutikken XG Genbrugsbutikken XG Salg fra butik XG XG Renter af mellemværende XG Genbrugsøer ved boligforeninger XG Salg af genanv. materialer, genbrugsøer XG Gebyr for øvrige ordninger XG XG Betaling til nomi4s i/s XG Erhvervsaffald XG Erhvervsaffaldsgebyrer XG

26 25 Genbrugspladsdrift erhverv XG Renter af mellemværende erhvervsaffald XG XG Resultatudligning vedr XG Renter af mellemværende XG

27 26 02 Transport og infrastruktur Fælles funktioner Fælles formål Rammebesparelse Teknikog Miljøudvalget Rammebesparelse 2016, TMU XG Park Vej drift Mandskab med overførsel XD Forsikring mv uden overførs. (Mandskab) XD Sygdom XD Park Vej drift Park og vej værksted Park Vej maskiner Maskiner og materiel XD Park Vej maskiner Teknisk Drift og Anlæg - øvrige opgaver Vejudskillelse XG Tek.drift - Materiaelgården Arbejder for fremmed regning Park og vej fremmed regning - toldmoms Park og Vej, indtægtsbudget XG Park og vej fremmed regning - toldmoms Driftsbygninger og -pladser Park Vej drift Materielgård m/overførsel XD Forsikring mv u/overførs. (Materielgård) XD Kommunale veje Vejvedligeholdelse m.v Park Vej drift

28 Byrumsinventar XD Renholdelse XD Rabatter XD Vejafvanding XD Færdselsregulering XD Bjørneklo XD Strandrensning/Bremdal badebro XD Den grønne ring XD Naturstier/turistpladser XD Pesticidefri ukrudtsbekæmp. XD Grønne områder XD Grønne områder XD Teknisk Drift og Anlæg - øvrige opgaver Vejbelysning XG Abonnementsbidrag XG Teknisk udstyr XG Trafiksikkerhedsarbejder XG Vedligeholdelse af færdselsarealer XG Broer, tunneler mv. XG Juleudsmykning XG Belægninger m.v Park Vej drift Fliser XD Fliser XD Grusveje XD Striber XD Teknisk Drift og Anlæg - øvrige opgaver Asfalt XG Vintertjeneste Park Vej drift Vintermaskiner XD Teknisk Drift og Anlæg - øvrige opgaver Vintertjeneste XG Vintertjeneste tidl. amtsveje XG Kollektiv trafik Busdrift Teknisk Drift og Anlæg - øvrige opgaver Fællesudgifter til Midttrafik XG Busbidrag til Midttrafik (vognmænd) XG Handicapkørsel, busbidrag/vognmænd XG Flexture XG

29 28 Skolekørsel, bet. fra folkeskoleelever XG Overførsel fra konto 3 XG Ventefaciliteter, skilte mv. XG Rejsekort XG Færgedrift Venø Færgefart - toldmoms Færge XG Færge, vedligeholdelse XG Dieselolie XG Smøremidler XG Forsikringer XG Lejeaftale Venøsund XG Færgelejer og servicebygninger XG Færgelejer og servicebygninger XG El forbrug XG Billetindtægter XG Bil- og godsbefordring XG Fast ejendom XG Fælles færgesekretariat for småøer XG Venø Færgefart - toldmoms Venø Færgefart - udligningsmoms Lønsumsafgift XG Ikke refunderet moms personbefordring XG Billetindtægter XG Personbefordring XG Havne Havne Oddesund Havn Lejeaftale BaneDanmark XG Oddesund Havn - toldmoms Moler XG Kajanlæg XG XG Indtægter XG Faste pladslejer XG Elforbrug XG Oddesund Havn - toldmoms

30

31 30 03 Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Folkeskoler Skole IT Licenser XG Hardware XG Konsulentydelser XG Fiber og Hosting XG Skole it - diverse softwareprogrammer XG Skole IT Skolebiblioteket Bøger XG Klargøring af materialer XG Kontingenter og abonnementer XG Kørsel CFU XG Skolebiblioteket Materiale- og aktivitetsudgifter Fælles udgifter Dansk skoleidræt XG Livreddere og fremmede lokaler XG Folkeskolen, ændringer i Folketallet XG Ressourcetilpasningspulje XG Undervisningsmidler XG Elevaktiviteter XG Elevaktiviteter XG Naturskolen XG Mellemoffentlige betalinger XG Kompetenceudvikling + diplomuddannelse XG Lederudvikling XG Integration - personale - direktionens XG Syge- og hjemmeundervisning XG Fælles udgifter

32 Budgetregulering SUS - Specialundervisningscenter Struer SUS - Specialundervisningscenter XG SUS - Fælles konti XG SUS - Pulje XG SUS - Syge- og Hjemmeundervisning XG Klasse - Gymnasiet klasse - betaling fra kommuner XG klasse - Gymnasiet Thyholm Skole Skolebestyrelse XG Skolebibliotek XG Bøger XG Elevaktiviteter/undervisningsmidler XG SUS - Specialundervisningscenter XG SUS - skoler XG SUS - Thyholm Skole XG SUS - Thyholm Skole - midler XG Ledelse og administration XG Thyholm Skole inventar - stolepenge XG Thyholm Skole Humlum Skole Skolebestyrelse XG Skolebibliotek XG Skolebibliotek XG Undervisningsmidler XG Undervisningsmidler XG Elevaktiviteter XG Elevaktiviteter XG SUS - Specialundervisningscenter XG SUS - skoler XG SUS - Humlum Skole XG

33 32 SUS - Humlum Skole - midler XG Ledelse og administration XG Humlum Skole inventar - stolepenge XG Humlum Skole Bremdal Skole Skolebestyrelse XG Skolebibliotek XG Skolebibliotek XG Undervisningsmidler XG Undervisningsmidler XG Elevaktiviteter XG Elevaktiviteter XG SUS - Specialundervisningscenter XG SUS - skoler XG SUS - Bremdal Skole XG SUS - Bremdal Skole - midler XG Ledelse og administration XG Bremdal Skole inventar - stolepenge XG Bremdal Skole Struer Østre Skole Skolebestyrelse XG Skolebibliotek XG Bøger XG Klassesæt XG Undervisningsmidler XG Undervisningsmidler XG Elevaktiviteter XG Elevaktiviteter XG SUS - Specialundervisningscenter XG SUS - skoler XG SUS - Struer Østre Skole XG SUS - Østre skole - midler XG Ledelse og administration XG