Revisor Robert Krogsgaard ANDELSBOLIGFORENINGEN TJØRNEGAARDEN II. ÅRSRAPPORT 2016. (22. regnskabsår) SAMT DRIFTSBUDGET FOR 2017 H P Hansensvej 19 * 4500 Nykøbing Sjælland * Tlf.: 56 63 63 37 * Fax: 56 63 63 75 * Mobil: 40 11 90 99 E-mail: robert@rkrevision.dk * Web: www.rkrevision.dk * CVR-nr.: 56 44 57 57 Bank: Sparekassen Sjælland, Algade 12, 4500 Nykøbing Sjælland, konto nr. 0517 0000192909
A/B TJØRNEGAARDEN I I. SIDE 1 INDHOLDSFORTEGNELSE: Indholdsfortegnelse og bestyrelsens underskrifter 1 Revisionspåtegning 2 Resultatopgørelse 1. januar til 31. december 2016 3 Driftsbudget 2017 3 Balance pr. 31. december 2016 4 Noter 1 8 5-8 Fælleshusregnskab 2016 9-10 Nærværende årsregnskab for perioden 1. januar til 31. december 2016 for A/B TJØRNEGAARDEN I I forelægges herved til godkendelse på generalforsamlingen. Bestyrelsens underskrifter: Roskilde, den 6. april 2017 ----------------------- ------------------------------ ------------------------- Bjørn Dahlberg Ninna Dyhr Møller Elsebeth Meyer ---------------------------- ------------------------- Camilla Heurlin Henrik Otto Vedtaget på generalforsamlingen, den 6. april 2017. Dirigent:
A/B TJØRNEGAARDEN I I. SIDE 2 REGNSKABSPÅTEGNING: Jeg har udarbejdet årsrapporten 2016 for Andelsboligforeningen TJØRNEGAARDEN II. Jeg har i overensstemmelse med almindeligt anerkendte regnskabsprincipper tilrettelagt og udført gennemgangen med henblik på at opnå en begrundet overbevisning om, at årsregnskabet er uden væsentlige fejl eller mangler. Under gennemgangen har jeg ud fra en vurdering af væsentlighed og risiko efterprøvet grundlaget og dokumentationen for de i årsrapporten anførte beløb og øvrige oplysninger. Jeg har desuden foretaget en vurdering af, om årsrapportens informationer er fyldestgørende. Gennemgangen har ikke givet anledning til forbehold. Det er min opfattelse, at årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens krav til regnskabsaflæggelsen, og at det giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, økonomiske stilling samt resultat. Nykøbing Sjælland, den 5. marts 2017 Robert Krogsgaard revisor.
A/B TJØRNEGAARDEN I I. Side 3 R E S U L T A T O P G Ø R E L S E. Indtægter: Note Budget 2016 Faktisk 2016 Budget 2017 nr. 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 Nordea 850.128,00 850.128,00 850.044,00 Fællesudgifter 409.056,00 409.056,00 415.908,00 Administrationsgebyr 12.000,00 21.000,00 4.000,00 Venteliste 2.000,00 7.600,00 5.000,00 Renteindtægter 1.000,00 - - Indtægter i alt 1.274.184,00 1.287.784,00 1.274.952,00 Udgifter: Porto og gebyrer 7.000,00 5.830,93 6.000,00 Telefon 5.000,00 4.600,00 5.000,00 Edb omkostninger 2.000,00 11.577,00 5.000,00 Kontorartikler 7.000,00 7.000,00 7.000,00 Kontingenter 4.800,00 4.762,50 4.800,00 Ansvarsforsikring 1.300,00 1.270,00 1.300,00 Revision 23.125,00 25.000,00 25.000,00 Rådgivere 14.000,00 20.000,00 15.000,00 Kursus/kursusmaterialer 1.000,00-1.000,00 Fester 15.000,00 12.354,66 15.000,00 Gaver 6.000,00 1.685,00 3.000,00 Møder/Generalforsamling 6.000,00 5.292,50 6.000,00 Ejendomsskat 118.415,00 118.415,36 115.126,68 Renovation 42.419,00 42.966,26 45.000,00 El 13.000,00 12.948,17 13.000,00 Ejendomsforsikring 25.000,00 25.863,85 26.000,00 Måleraflæsning 16.000,00 14.722,05 16.000,00 Fællesanlæg 5. 15.000,00 27.469,95 17.000,00 Drift, fælleshus 2.000,00 4.909,76 2.500,00 Investering, fælleshus - 17.482,65 - Snerydning 25.000,00 20.628,85 25.000,00 Prioritetsrenter 7. 650.000,00 649.979,40 650.000,00 Udgifter i alt 999.059,00 1.034.758,89 1.003.726,68 Regnskabsmæssigt resultat i alt 275.125,00 253.025,11 271.225,32 Som af bestyrelsen foreslås fordelt som følger: Henlæggelse vedligehold 60.000,00 62.330,69 60.000,00 Overførsel til 2017 215.125,00 190.694,42 211.225,32 275.125,00 253.025,11 271.225,32
A/B TJØRNEGAARDEN I I. Side 4 Aktiver: B A L A N C E P R. 31. D E C E M B E R 2016. Ejendommens værdi ( note 1 ) 22.093.056,00 Anlægsarbejder 76.519,09 Vinduer ( note 1 ) 985.216,00 Forudbetalte omkostninger 21.676,68 Tilgodehavende fælleshus 7.900,63 Tilgodehavende andelshavere 10.206,78 Tilgodehavende Roskilde Forsyning 11.968,34 Nordea, drift 740.837,95 Nordea, plus 710,34 Nordea, swap 2.192,05 Nykredit Bank 57,56 23.950.341,42 Passiver: Egenkapital: Kapitalkonto ( note 2 ) 4.474.000,00 Resultatkonto ( note 3 ) (6.128.431,27) Afskrivning vinduer ( note 1 ) (246.308,50) Henlæggelse vedligehold ( note 4 ) 285.000,00 Egenkapital i alt (1.615.739,77) (1.615.739,77) Henlæggelser: Henlæggelse vedligehold ( note 4 ) 285.000,00 Henlæggelser i alt 285.000,00 285.000,00 Gæld: Nordea, 2% 30-årigt lån m/ 10 års afdragsfrihed til 1/4 2025. 25.193.000,00 Gæld medlemmer, vand 2016 ( note 6 ) 6.150,01 Gæld medlemmer, varme 2016 ( note 6 ) 29.207,65 Gæld til andelshavere 16.120,09 Skyldige omkostninger 36.603,44 Gæld i alt 25.281.081,19 25.281.081,19 Passiver i alt 23.950.341,42
A/B TJØRNEGAARDEN I I. Side 5 1. Ejendommen TJØRNEGAARDEN II Matr. nr. 16 i Skyttemarken, Roskilde Jorder N O T E R Alm. vurdering pr. 01.10.2014 27.500.000,00 Anskaffelsespris pr. 01.07.92: Ejendom 21.435.519,00 Andels fælleshus ( 25/63 ) 657.537,00 Anlægsarbejder 76.519,09 Vinduer 2013 + 2014 1.231.524,50 Afskrivning 2015+2016 (246.308,50) 985.216,00 23.154.791,09 Valuarvurdering pr. 31.12.2016 54.000.000,00 2. Andelshaverindskud/værdi Indskud hidrørende fra 25 andele opgøres således: 5 andele á kr. 206.000 1.030.000,00 11 andele á kr. 190.000 2.090.000,00 5 andele a kr. 138.000 690.000,00 4 andele a kr. 166.000 664.000,00 4.474.000,00 Andelens værdi opgjort på grundlag af ejendommens anskaffelsessum og kontantvurderingsprincippet og valuarvurdering opgøres således: Anskaffelse Kontant Valuar Egenkapital (1.615.739,77) 3.270.614,78 29.770.614,78 Indskudskapital 4.474.000 4.474.000 4.474.000 Andelskrone 0 0,731026996 6,654138306 Indskud Boligareal Anskaffelse Kontant Valuar Andelsbolig type A 206.000 214.388-156.723 1.426.567 Andelsbolig type B 190.000 190.989-139.618 1.270.867 Andelsbolig type C 138.000 130.279-95.237 866.894 Andelsbolig type D 166.000 162.446-118.752 1.080.938 Egenkapital efter kontantprincippet. Regnskabsmæssig egenkapital (1.615.739,77) Anskaffelsessum for ejendom (23.154.791,09) Kontantvurdering ejendom 27.500.000,00 Prioritetsrestgæld 25.193.000,00 Prioritetsgæld til kursværdi (24.651.854,36) Egenkapital pr. 31.12.2016 3.270.614,78
A/B TJØRNEGAARDEN I I. Side 6 Egenkapital efter valuarvurdering. N O T E R Regnskabsmæssig egenkapital (1.615.739,77) Anskaffelsessum for ejendom (23.154.791,09) Valuarvurdering ejendom 54.000.000,00 Prioritetsrestgæld 25.193.000,00 Prioritetsgæld til kursværdi (24.651.854,36) Egenkapital pr. 31.12.2016 29.770.614,78 3. Overført resultat Saldo 01.01.2016 (6.319.125,69) Årets resultat 253.025,11 Årets henlæggelse til vedligehold (62.330,69) Saldo 31.12.2016 (6.128.431,27) 4. Henlæggelse til vedligehold. Saldo 01.01.2016 650.000,00 Årets forbrug (142.330,69) Årets henlæggelse 62.330,69 Saldo 31.12.2016 570.000,00 Årets forbrug: Veluxvinduer 98.550,00 VVS - udskiftning veksler nr. 41 15.441,15 Udendørslamper 18.706,25 Murer - rep sokkel nr. 47 3.081,25 Rep af trailer 470,75 Repaf havetraktor 711,25 Spul af dræn 1.093,75 Loftslem nr. 67 4.276,29 142.330,69 5. Fællesanlæg. Højtryksspuler 1.959,30 Beskæring skrænt bag fælleshus 13.447,50 Maling 1.767,64 Benzin og reservedele plæneklipper 2.343,09 Spul af dræn 1.093,75 Nøgler 39,00 Container 1.946,34 Havedag 4.873,33 27.469,95
A/B TJØRNEGAARDEN I I. Side 7 N O T E R 6. Vand og varme. Afregning af regulering af vand-og varmeforbrug vil ske i 2017. De enkelte mellemværender er opgjort på grundlag af andelshavernes forbrug i 2016 jf. måler. 7. Prioritetsgæld. Nordea har ydet 1 lån med hovedstol på 25.193.000 kr. Lånet er et 2% 30-årigt annuitetslån med 10- års afdragsfrihed til 1/4 2025. Saldo 01.01.2016 25.193.000,00 Afdrag 2016 - Restgæld pr. 31.12.2016 25.193.000,00 Kursværdi pr. 31.12.2016 24.651.854,36
A/B TJØRNEGAARDEN I I. Side 8 8. Nøgletal N O T E R Der er 25 andelsboliger med et samlet boligareal på 2.236 kvm jvf BBR Der er ingen lejemål alle boliger bebos af andelshavere. Fordelingstal: Opgørelse af andelsværdi: Boligareal Opgørelse af boligafgift: Boligareal Hæftelse: Foreningens medlemmer hæfter for foreningens forpligtelser med deres indskud. Herudover hæfter andelshaverne personligt og prorata for kassekredit i pengeinstitut Vurderingsprincip: 2014 2015 2016 Valuarvurdering 53.200.000 54.000.000 54.000.000 Pr kvm: 23.792 24.150 24.150 Generalforsamlingsbestemte reserver: 323.000 325.000 285.000 Pr kvm: 144 145 127 Offentlig støtte: Foreningen har pr. 31.12.2013 modtaget støtte fra stat og kommune. Beløbets størrelse er endnu ikke modtaget fra Statens Administration Beløbet kan kræves tilbagebetalt ved foreningens opløsning jvf 160 K i lov om almene boliger og andre bofællesskaber. Ejendommen er ikke pålagt tilskudsbestemmelser eller hjemfaldspligt. Boligafgift december 2016 pr kvm: 696 557 566 Årets resultat 2016 pr. kvm. 141 126 113 Andelsværdi pr. kvm: 13.001 13.872 13.314 Gæld-omsætningsaktiver pr. kvm 10.647 11.000 10.951 Teknisk andelsværdi pr. kvm 23.648 24.872 24.265 Vedligehold incl henlæggelse pr. kvm 41 55 92 Friværdi i % af regnskabsmæssig værdi af ejd. -4-8 -9 Årets afdrag pr. kvm intet intet intet
FÆLLESHUSET Side 9 PEBLINGEVEJ 71, 4000 ROSKILDE. Resultatopgørelse Indtægter: Budget Faktisk Budget 2016 2016 2017 Lejeindtægt 45.000,00 38.500,00 40.000,00 Deposita/erstatning 1.000,00 905,00 1.000,00 Renteindtægt - 29,18 - Indtægter i alt 46.000,00 39.434,18 41.000,00 Udgifter: El 7.000,00 5.945,01 6.000,00 Varme 15.000,00 13.071,81 14.000,00 Vand 3.000,00 2.932,20 3.000,00 Renovation 2.500,00 2.277,80 2.500,00 Rengøring 4.000,00 1.022,05 2.000,00 Vedligehold 7.500,00 19.389,71 10.000,00 Porto og gebyrer 100,00 31,00 100,00 Kontorartikler 1.000,00 733,95 1.000,00 Småanskaffelser 3.500,00 608,85 2.000,00 Ejendomsforsikring 5.500,00 5.159,41 5.500,00 Internet 1.000,00 735,00 1.000,00 Udgifter i alt 50.100,00 51.906,79 47.100,00 Årets resultat (4.100,00) (12.472,61) (6.100,00) Som fordeles således: A/B TJØRNEGAARDEN I (2.473,02) (7.462,85) (3.679,37) A/B TJØRNEGAARDEN I I (1.626,98) (4.909,76) (2.420,63) (4.100,00) (12.372,61) (6.100,00)
FÆLLESHUSET Side 10 PEBLINGEVEJ 71, 4000 ROSKILDE. Aktiver Balance pr. 31.12.2016 Anlægsaktiver: Fælleshus 1.656.993,00 Anlægsaktiver i alt 1.656.993,00 1.656.993,00 Omsætningsaktiver: Bankbeholdning 16.880,84 Tilgodehavende TG 1 4.511,82 Tilgodehavende Roskilde forsyning 1.191,39 Omsætningsaktiver i alt 22.584,05 22.584,05 Aktiver i alt 1.679.577,05 Passiver Egenkapital: A/B TJØRNEGAARDEN I 999.456,00 A/B TJØRNEGAARDEN I I 657.537,00 Egenkapital i alt 1.656.993,00 1.656.993,00 Gæld: Gæld A/B TJØRNEGAARDEN I I 7.900,63 Gæld SEAS okt kvt 1.683,42 Depositum lejere 13.000,00 Gæld i alt 22.584,05 22.584,05 Passiver i alt 1.679.577,05 N O T E R 1. Mellemregning Faktisk TJØRN I TJØRN II Mellemregning pr. 01.01.2016 (12.829,22) (2.951,03) (9.878,19) Driftsresultat 12.372,61 7.462,85 4.909,76 Mellemregning i alt (456,61) 4.511,82 (4.968,43) Betaling 2016 - - - Udlæg 2016 (2.932,20) - (2.932,20) Mellemregning pr. 31.12.2016 (3.388,81) 4.511,82 (7.900,63) Egenkapital: Saldo 01.01.2016 1.656.993,00 999.456,00 657.537,00 Årets resultat (12.372,61) (7.462,85) (4.909,76) Årets investering - - - Årets indskud 12.372,61 7.462,85 4.909,76 Saldo 31.12.2016 1.656.993,00 999.456,00 657.537,00