Punkt 3. Orientering om virksomhedsrapportering pr. 30. juni 2017 samt orientering om aktuel status/forventet på regnskab 2017 2017-017995 Miljø- og Energiforvaltningen fremsender til Miljø- og Energiudvalgets orientering regnskabsrapportering for det skattefinansierede område pr. 30. juni 2017 svarende til halvårsregnskab samt halvårsregnskab 2017 for de brugerfinansierede områder. Beslutning: Til orientering. Kristoffer Hjort Storm var fraværende. kl. 08.30 Side 1 af 5
Sagsbeskrivelse De skattefinansierede områder Forbruget på Miljø- og Energiforvaltningens skattefinansierede områder udgør 73.821.000 kr. mod et korrigeret budget på 117.917.000 kr. inklusiv de frigivne overførsler fra 2015 og 2016. Det bogførte forbrug for både drift og anlæg udgør således 62,6 % af det samlede budget. På byrådets møde den 24. april 2017 (punkt 4) blev overførslerne fra henholdsvis 2015 og 2016 frigivet i 2017 under forudsætning af, at en andel af overførslerne skal videreføres til 2018. For Miljø- og Energiforvaltningen betyder dette, at der blev frigivet 10.278.000 kr., hvilket er indarbejdet i nedenstående korrigerede budget. Dette er sket under forudsætning af, at forvaltningen, ved udgangen af 2017, kan overføre 4.044.000 kr. til 2018. Under hensyntagen til ovenstående forventes budgetterne for det skattefinansierede område fortsat at blive overholdt set under ét. Det forventes, at der på enkelte områder vil være behov for overførsel af yderligere uforbrugte driftsmidler i 2017 til anvendelse i 2018. Det har på nuværende tidspunkt ikke været muligt at foretage beregninger på disse overførsler. Forbruget fordeler sig som følger: Sektor Forbrug i 1.000 kr. Miljø Bogført forbrug pr. 30.06.2017 Korrigeret budget 2017 Forbrugsprocent Miljø. Samlet 28.781 41.772 68,9 % Miljø i alt 28.781 41.772 68,9 % Budgetterne for Miljø forventes fortsat at blive overholdt, dog kan ekstra ordinær sygdom samt længere perioder med ubesatte stillinger - sammen med det store ekstra ressourceforbrug på IFR sagen - betyde at Miljø ikke kan opnå den budgetterede indtægt, hvorfor et mindre merforbrug i 2017 på driften vil kunne opstå. Miljø- og Energiplanlægning Center for Grøn Omstilling 1.776 6.806 26,1 % Planlægning 1) 2.012 17.934 11,2 % Beredskab 33.139 40.500 81,8 % Administration 1) 3.011 45 - Miljø- og Energiplanlægning i alt 39.938 65.285 61,2 % For Beredskab omfatter de afholdte udgifter bidrag til Nordjyllands Beredskab I/S for en periode, der strækker sig ud over 30. juni 2017. Under hensyntagen hertil forventes det, at Budget 2017 bliver overholdt. Administration og Service AK Indkøb 419 43 - Fælles Funktioner 1.280 3.446 37,1 % Administration og Service i alt 1.699 3.489 48,7 % I henhold til Byrådets beslutning på møde den 14. december 2014, punkt 3 kan AK Indkøb afholde 1.000.000 kr. til lokalkøbsanalyse. Merforbruget finansieres af AK Indkøbs opsparede midler. Under hensyntagen hertil forventes det fortsat, at budgetterne for henholdsvis AK Indkøb samt Fælles Funktioner bliver overholdt. Nettodrift Serviceudgifter i alt 70.418 110.546 63,7 % kl. 08.30 Side 2 af 5
Ikke rammebelagt nettodrift, Administration og Service Fælles Funktioner, Tjenestemandspensioner og - lønninger, AKE El-Net 2.658 5.621 47,3 % Ikke rammebelagt nettodrift, Administration og Service i alt 2.658 5.621 47,3 % Drift i alt, netto 73.076 116.167 62,9 % Miljø - Anlæg: Vandplaner 745 600 124,2 % Øko-ø Egholm 0 300 0,0 % Miljø Anlæg i alt 745 900 82,8 % Merforbruget på nuværende tidspunkt skyldes forventede forskydninger mellem udgifter og indtægter. Miljø- og Energiplanlægning - Anlæg: El-biler 0 850 0,0 % Miljø- og Energiplanlægning Anlæg i alt 0 850 0,0 % I henhold til beslutning i Budgetforligspartierne, forventes bevillingen overført til Ældre- og Handicapforvaltningen på Byrådets møde den 9. oktober 2017. Anlæg i alt 745 1.750 42,6 % I alt, Netto 73.821 117.917 62,6 % 1) Afholdte interne timer, der skal viderefaktureres fra Administration til planlægningsområderne, er ikke gjort op pr. 30. juni 2017, hvorfor forbruget for Administration umiddelbart er for højt, mens forbruget for planlægningsområderene er tilsvarende for lavt. De brugerfinansierede områder Forbruget på Miljø- og Energiforvaltningens brugerfinansierede områder udgør 15.871.000 kr. (indtægt) mod et korrigeret budget på 63.476.000 kr. De samlede indtægter er som det fremgår betydeligt større end udgiftsforbruget. Dette skyldes i det væsentligste, at der er en række anlægsprojekter, der først iværksætte i efteråret 2017 samt anskaffelser via driftsbudgettet, især vedrørende containere og renovationsbiler, der først leveres og betales i efteråret 2017. Forbruget fordeler sig som følger: Sektor Forbrug i 1.000 kr. Aalborg Gas, Naturgas Net Bogført forbrug pr. 30.06.2017 Korrigeret budget 2017 Forbrugsprocent Udgifter 623 1.771 35,2 % Indtægter -883-1.879 47,0 % kl. 08.30 Side 3 af 5
Regeringen har fremsat planer om at samle gasdistribution i Danmark jfr. Forsyningsstrategi Forsyning, som Aalborg Gas, Naturgas Net således vil indgå som en del af. Et samlet gasdistributionsselskab forventes endeligt på plads i løbet af foråret 2018. Aalborg Renovation Udgifter 105.769 282.831 37,4 % Indtægter -117.988-237.942 49,6 % Vandsamarbejde Aalborg, Åben Land Udgifter 122 36 - Indtægter -468-800 58,5 % Vandsamarbejde Aalborg, Grundvandsbeskyttelse Udgifter 1.496 3.522 42,5 % Indtægter -6.825-13.300 51,3 % Afholdte interne timer for første halvår 2016 indgår ikke i forbruget. Under hensyntagen hertil forventes budgettet fortsat at blive overholdt. Vandsamarbejde Nibe, Forsyningssikkerhed Udgifter 0 25 0,0 % Indtægter 0-444 0,0 % Administration og Service - Administration Udgifter 6.148 13.246 46,4 % Indtægter -6.378-13.693 46,6 % Administration og Service Løn og Pension vedrørende udlånte tjenestemænd Udgifter 8.574 16.109 53,2 % Indtægter -8.214-16.109 51,0 % Administration og Service - OCG Udgifter 4.125 10.804 38,2 % Indtægter -2.339-9.417 24,8 % Drift i alt, netto -16.337 34.760 - Aalborg Renovation 128 8.845 1,4 % Vandsamarbejde Aalborg, Åben Land 338 1.000 33,8 % Vandsamarbejde Aalborg, Grundvandsbeskyttelse 0 18.000 0,0 % kl. 08.30 Side 4 af 5
Vandsamarbejde Nibe, Forsyningssikkerhed 0 871 0,0 % Anlæg i alt 466 28.716 1,6 % Budgetterne forventes fortsat at blive overholdt. I alt, Netto -15.871 63.923 - Forventet regnskab for Miljø- og Energiforvaltningens brugerfinansierede områder fremgår af den seneste godkendte budgetrevision, jf. byrådets møde den 19. juni 2017 (punkt 15), hvoraf det bl.a. fremgår, at nettogælden til kommunekassen ved udgangen af 2017 forventes at udgøre 3,9 mio. kr. kl. 08.30 Side 5 af 5