Vedtaget af Byrådet den 5. oktober 2015 Budget 2016
Indholdsfortegnelse 1 INDLEDNING... 7 2 GENERELLE BEMÆRKNINGER... 11 2.1 Sammendrag af budget... 13 2.2 Strukturelle udfordringer... 15 2.3 Budgetaftale for 2016... 16 2.3.1 ØKONOMIUDVALGET... 17 2.3.2 BØRNE- OG UNDERVISNINGSUDVALGET... 18 2.3.3 KULTUR- OG TRIVSELSUDVALGET... 18 2.3.4 PLAN- OG BOLIGUDVALGET... 19 2.3.5 KLIMA- OG MILJØUDVALGET... 19 2.3.6 ÆLDRE- OG GENOPTRÆNINGSUDVALGET... 20 2.3.7 SOCIAL- OG ARBEJDSMARKEDSUDVALGET... 20 2.3.8 ANLÆGSPROJEKTER... 21 2.3.1 ØVRIGE AFTALER... 22 2.3.2 HENSIGTSERKLÆRINGER TIL BUDGET 2016... 22 2.3.3 FLYTNING AF UDGIFTER FRA ANLÆG TIL DRIFT... 24 2.4 Budgettets forudsætninger... 24 2.4.1 BOLIGBYGGERI... 24 2.4.2 BEFOLKNINGSPROGNOSE... 25 2.4.3 AFTALE OM RAMMERNE FOR KOMMUNERNES ØKONOMI I 2016... 26 2.4.4 ØKONOMISK POLITIK FOR RINGSTED KOMMUNE FOR 2014-2017... 28 2.4.5 SKØN FOR PRIS- OG LØNUDVIKLING... 29 2.5 Budgetopgørelse... 30 2.6 Ændringer i kommunens opgaver... 32 2.7 Skatter og takster... 33 2.7.1 TAKSTBEREGNINGER I BUDGETTET... 33 3 SPECIELLE BEMÆRKNINGER... 35 3.1 Indledning... 37 3.2 Økonomiudvalget... 37 3.2.1 SKATTER OG TILSKUD... 37 3.2.2 LEDELSE OG PERSONALE... 42 3.2.3 ERHVERV OG TURISME... 45 3.2.4 BORGER- OG BRUGERINDDRAGELSE... 47 3.2.5 REDNINGSBEREDSKABET... 48 3.3 Klima- og Miljøudvalget... 49 3.3.1 NATUR OG MILJØ... 49 3.3.2 TRAFIK, VEJ OG PARK... 52 3.3.3 RENOVATION... 55 3.4 Plan og Boligudvalget... 56 Indholdsfortegnelse Side 3 Budget 2016
Indholdsfortegnelse 3.4.1 PLAN OG BYG... 56 3.5 Børne- og Undervisningsudvalget... 61 3.5.1 SKOLER... 61 3.5.2 DAGTILBUD... 68 3.5.3 BØRN OG UNGE... 72 3.6 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget... 75 3.6.1 SUNDHED... 75 3.6.2 HANDICAP, SOCIAL OG PSYKIATRI... 80 3.6.3 UNGE... 86 3.6.4 BESKÆFTIGELSE... 88 3.7 Ældre- og Genoptræningsudvalget... 98 3.7.1 ÆLDRELIV... 98 3.8 Kultur- og Trivselsudvalget... 106 3.8.1 FRITID OG SUNDHED... 106 3.8.2 KULTUR- OG FRITIDSAKTIVITETER... 108 4 SKATTER OG TAKSTER... 111 4.1 Skatter... 113 4.2 Tværgående... 113 4.3 Ledelse og personale... 114 4.4 Bygningsgebyrer... 115 4.5 Vej og Park... 115 4.6 Renovation... 116 4.7 Skoler... 117 4.8 Dagtilbud... 118 4.9 Handicap, social og psykiatri... 119 4.10 Ældreliv... 120 4.11 Fritid og Sundhed... 121 4.12 Kultur... 123 5 INVESTERINGSOVERSIGT... 125 5.1 Anlæg under Økonomiudvalget... 127 5.2 Tværgående klima... 127 5.3 Miljø og natur... 127 5.4 Trafik, vej og park... 128 5.5 Tværgående anlæg... 129 5.6 By og Bolig... 129 Indholdsfortegnelse Side 4 Budget 2016
Indholdsfortegnelse 5.7 Energipulje... 130 5.8 Skoler... 130 5.9 Dagtilbud til børn... 131 5.10 Børn og unge... 131 5.11 Handicap, Social og Psykiatri... 131 5.12 Ældreliv... 131 5.13 Kultur... 132 5.14 Fritid og Sundhed... 132 5.15 Køb og salg af jord... 133 5.16 Klimaprojekter... 134 BILAG: SPECIFIKATIONER TIL BUDGET... 135 Indholdsfortegnelse Side 5 Budget 2016
Indholdsfortegnelse bemærkninger Side 6 Budget 2009 6. oktober 2008
1 Indledning
Indledning Denne publikation er Ringsted Kommunes budget for 2016 og overslagsårene 2017-2019, som det er vedtaget af Byrådet den 5. oktober 2015. Budgettet blev vedtaget på baggrund af en budgetaftale indgået mellem Venstre, Socialdemokraterne, Dansk Folkeparti, Det Konservative Folkeparti, Socialistisk Folkeparti og løsgænger Kisser Franciska Lehnert. Materialets disposition Det tekniske budget er disponeret således: 1. Generelle bemærkninger Her redegøres for budgettets generelle forudsætninger, herunder boligbyggeri og befolkningsudvikling. 2. Specielle bemærkninger Her redegøres for de enkelte dele af kommunens budget opdelt på de udvalg, der har den umiddelbare forvaltning af området. Drifts- og anlægsudgifter er opdelt i politikområder, eksempelvis Skoler, Sundhed m.v. De enkelte politikområder beskrives kort og der redegøres for udviklingstendenser og udfordringer for området ligesom der redegøres for eventuelle målsætninger, indsatsområder og handlingsplaner. 3. Skatter og takster Viser de skatter og takster der er forudsat i budgettet. 4. Investeringsoversigter Oversigt over de anlægsprojekter der er indeholdt i budgettet. Indledning Side 9 Budget 2016
Indledning Indledning Side 10 Budget 2016
2 Generelle bemærkninger
Generelle bemærkninger 2.1 Sammendrag af budget 1.000 kr. 2015 I 2015-priser. 2016-19 i 2016-priser excl. ovf. Skatter, tilskud og udligning -2.059.117-2.120.021-2.149.815-2.170.238-2.190.406 Skattefinansieret drift Økonomiudvalget 234.013 271.153 254.643 252.076 253.534 Klima- og Miljøudvalget 71.655 72.640 72.178 72.178 72.178 Plan- og Boligudvalget 52.630 51.927 51.849 51.849 51.849 Børne- og Undervisningsudvalget 546.796 535.377 540.744 537.416 536.647 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 786.519 831.430 833.837 832.389 831.938 Ældre- og Genoptræningsudvalget 200.920 214.085 214.794 215.432 217.947 Kultur- og Trivselsudvalget 49.197 49.705 49.381 49.381 49.381 Skattefinansieret drift i alt 1.941.730 2.026.317 2.017.426 2.010.721 2.013.473 Pris- og lønregulering 39.465 77.696 116.926 Renter 12.683 9.430 8.542 8.436 8.436 Resultat af ordinær drift 104.703 84.274 84.382 73.385 51.571 Skattefinansieret anlæg 59.246 57.268 69.739 67.400 66.750 Køb og salg -3.052 446 1.046 746 1.646 Brugerfinansieret drift og anlæg -4.946-2.182-2.182-2.182-2.182 Resultat i alt 53.456 28.742 15.779 7.420-14.643 Finansielle poster 40.941 54.941 50.941 37.441 35.941 Ekstraordinært finansieringstilskud -22.836-32.904 - - - Beskæftigelsestilskud m.v. 12.532 12.000 - - - Likviditetsvirkning af overførsler fra 2014 73.927 - - - - Ændring af likvide aktiver ("-" = kasseforbrug) -51.108-5.295-35.162-30.020-50.584 "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. Under Økonomiudvalgt er i årene 2016 2019 indarbejdet en teknisk serviceudgiftspulje på 14,4 mio. kr. svarende til 1 % af kommunens serviceudgifter. I 2015 er puljen i forbindelse med behandling af budgetrapport pr. 31. marts 2015 tilbageført kassen. Puljen er indarbejdet for at sikre at serviceudgiftsrammen ikke overskrides som følge af budgetoverførsler mellem budgetår. I overstående tabel forudsættes puljen benyttet. Det fremgår, at det vil have meget negative likviditetsmæssige konsekvenser for kommunen, såfremt puljen bliver brugt til forbrug. Der er derfor en forudsætning, at puljen ikke udmøntes til forbrug, men forbliver som et udisponeret budget under Økonomiudvalget og tilbageføres kassen i forbindelse med 1. budgetrapportering i 2016. I 2015 forventes et kasseforbrug på 51,1 mio. kr. som dog er betinget af at alle overførsler fra 2014 samt hele budgettet for 2015 bliver forbrugt i 2015. Såfremt overførsel fra 2014 på i alt 73,9 mio. kr. ikke anvendes i 2015, vil kassen blive forøget med 22,8 mio. kr. Generelle bemærkninger Side 13 Budget 2016
Generelle bemærkninger I 2016 forventes der at være en kasseforbrug på 5,3 mio. kr. og i budgetoverslagsårene 2017 2019 forventes et kasseforbrug på 35,2 mio.kr. i 2017 stigende til 50,6 mio. kr. i 2019. Hvis der imidlertid som forventet ses bort fra serviceudgiftspuljen på 14,4 mio. kr. vil resultatet blive forbedret tilsvarende. Nedenfor er vist budgettets hovedtal, hvor den tekniske serviceramme ikke er medtaget. 1.000 kr. 2015 I 2015-priser. 2016-19 i 2016-priser excl. ovf. Skatter, tilskud og udligning -2.059.117-2.120.021-2.149.815-2.170.238-2.190.406 Skattefinansieret drift incl PL 1.941.730 2.011.911 2.042.485 2.074.011 2.115.993 Renter 12.683 9.430 8.542 8.436 8.436 Resultat af ordinær drift 104.703 98.680 98.788 87.791 65.977 Anlæg, afdrag, finansposter m.v. 81.884 89.569 119.544 103.405 102.155 Likviditetsvirkning af overførsler fra 2014 73.927 Ændring af likvide aktiver før ("-" = kasseforbrug) -51.108 9.111-20.756-15.614-36.178 Kassebeholdning ultimo året 49.119 58.231 37.475 21.861-14.317 "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. Kasseforøgelsen i 2016 skal ses i lyset af, at der i økonomiaftalen mellem KL og Regeringen for 2016 er indeholdt et ekstraordinært finansieringstilskud på 3,5 mia. kr. hvoraf Ringsteds Kommunes andel udgør 32,9 mio. kr. Kommunerne kan ikke forvente at modtage et tilsvarende tilskud i 2017 og efterfølgende år. Kommunens økonomi er derfor sårbar overfor uforudsete udsving i udgifterne. For overslagsårene 2017-2019 har det væsentlig betydning, at der forudsættes et omprioriteringsbidrag på 1 % årligt svarende til 2,4 mia. kr. for den kommunale sektor, sådan som det fremgår af regeringsgrundlaget. KL har for 2016 forhandlet sig til, at 1,9 mia. kr. tilbageføres til kommunerne uden bindinger på anvendelsen. For Ringsted Kommune betyder det, at bloktilskuddet i 2016 er reduceret med netto 3 mio, kr., i 2017 med 17,5 mio. kr., i 2018 med 32 mio. kr. og i 2019 med 46,5 mio. kr. Reduktionen i 2016 på 3 mio. kr. er en varig reduktion af servicerammen. Det er usikkert om, og i givet fald i hvilket omfang, omprioriteringsbidraget på 1 % vil tilfalde kommunerne i de kommende økonomiforhandlinger mellem KL og Regeringen. Bidraget indgår som en del af den finanslovsaftale for 2016 Regeringen har indgået med et flertal i Folketinget. Med denne usikkerhed om kommunens økonomiske vilkår i budgetoverslagsårene vil der I 1. kvartal 2016 blive udarbejdet forslag til en strategi for tilpasning af aktivitetsniveauet i Ringsted Kommune. Forslaget kan indeholde konkurrenceudsættelse, serviceniveau m.v. Administrationens budgetforventninger vedrørende arbejdsmarkedsområdet, er i 2016 behæftet med en vis usikkerhed. Virkningen for Ringsted Kommune af en række lovændringer vedrørende midlertidig kontantydelse, beskæftigelsesreform og afskaffelse af gensidig forsørgerpligt er stadig usikker. Herudover bliver der fra 2016 gennemført en Generelle bemærkninger Side 14 Budget 2016
Generelle bemærkninger refusionsreform, hvor refusioner for ca. 25 mio. kr. bliver omlagt til bloktilskud. De økonomiske konsekvenser af denne reform er også usikre. Der er derfor i 2016 under Økonomiudvalget afsat en pulje på 12 mio. kr. til imødegåelse af en efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2015. Kassebeholdningen ultimo året er væsentlig lavere end den gennemsnitlige likviditet, idet der på en række områder er sket forudbetalinger for januar måned året efter og kommunens skatteindtægter indgår først primo januar måned. Den såkaldte kassekreditregel siger, at kommunens gennemsnitslikviditet målt over de seneste 365 dage ikke må være under 0. Kassekreditreglen er således overholdt i budgettet. Der er i øvrigt en forudsætning for likviditetsopgørelsen at anlægsprojekter, herunder køb og salg af jord, bliver realiseret i det år der er forudsat i budgettet. 2.2 Strukturelle udfordringer Ringsted kommune står overfor økonomiske udfordringer, som dels består af stigende udgifter blandt andet på grund af den demografiske udvikling og dels vigende indtægtsgrundlag. Indkomstskatter Udskrivningsgrundlaget er fra budget 2012 til budget 2015 steget med 7,6 % pr. indbygger i Ringsted Kommune, mens der på landsplan er en stigning på 8,8 % i samme periode. Ejendomsskatter Grundværdierne er i Ringsted Kommune faldet med 8,8 % i perioden fra budget 2012 til budget 2015, mens der på landsplan har været en stigning på 1,6 %. Vi har der for ved de seneste års budgetlægninger har været nødsaget til at nedjustere indtægtsbudgettet vedrørende ejendomsskatter, idet der i budgetoverslagsårene var forudsat en landsgennemsnitlig stigning i ejendomsværdier. I budgettet er det i overslagsårene forudsat, at ejendomsskatterne i Ringsted Kommune stiger med halvdelen af den landsgennemsnitlige stigning. Udligning Udligningsordningen mellem kommunerne kompenserer delvist for forskelle i kommunernes strukturelle forhold. Ordningen fungerer kort fortalt på den måde, at der for hver kommune beregnes et strukturelt over- eller underskud ud fra kommunens beskatningsgrundlag og udgiftsbehov. Såfremt en kommune har underskud, kompenseres den med 61 % af underskuddet, og tilsvarende, hvis der er overskud, skal kommunen bidrage med 61 % til ordningen. Ringsted Kommune bliver således kompenseret for det faldende beskatningsgrundlag, men ikke fuldt ud. Generelle bemærkninger Side 15 Budget 2016
Generelle bemærkninger Samlet set betyder ovennævnte strukturelle udfordringer, at der vil være behov for en fremadrettet budgetlægning der sikrer, at udgifterne ikke stiger mere end der er forudsat i økonomiaftalerne. Omprioriteringsbidrag Udover ovenstående forhold bidrager Regeringens omprioriteringsbidrag til en usikkerhed i kommunens langsigtede økonomiske planlægning. Konsekvenserne af omprioriteringsbidraget fremgår at foranstående budgetsammendrag, hvor det er forudsat, at der ikke tilbageføres midler til kommunerne. 2.3 Budgetaftale for 2016 Budgettet er vedtaget på baggrund af en budgetaftale indgået mellem Venstre, Socialdemokraterne, Dansk Folkeparti, Det Konservative Folkeparti, Socialistisk Folkeparti og løsgænger Kisser Franciska Lehnert. Det vedtagne budget tager afsæt i et teknisk budgetforslag som er en korrektion af det eksisterende budget med pris- og lønudvikling, demografisk udvikling, de økonomiske konsekvenser af aftalen med regeringen for 2016 samt korrektion af budgetposter hvor forudsætningerne er ændret. Budgetforslaget viste, at der ikke i 2016 ville være midler til at udvide kommunens samlede service, men såfremt der måtte være ønske om at udvide servicen på enkelte områder ville det skulle ske ved at omprioritere ressourcer fra andre områder. Sammen med budgetforslaget forelå således et katalog over omprioriteringsforslag og budgetønsker. I det vedtagne budget er der foretaget omprioriteringer af budgetbeløb på driftsbudgettet for i alt 9 mio. kr. Nedenfor er først opstillet en oversigtstabel for hvert udvalg over de enkelte vedtagne budgetønsker og omstillingsforslag. Endvidere er vist de investeringsforslag der er vedtaget under de enkelte udvalg. Generelle bemærkninger Side 16 Budget 2016
Generelle bemærkninger 2.3.1 Økonomiudvalget Beløb i 1.000 kr. 2016 2017 2018 2019 Ønsker Nedsættelse af dækningsafgift med 2,5 i 2016 og fuld udfasning over 5 år 1.699 2.247 2.446 3.344 Puljen til udvikling i landområderne (temaudviklingspuljen) 25 25 25 25 Ansættelse af kommunikationskonsulent. 275 275 275 275 Øge antallet af socialrådgivere i Børne- og Ungeafdelingerne 1.350 1.350 1.350 1.350 Afskaffelse af byggesagsgebyrer fra 2017 0 750 750 750 Øget fokus på den generelle klimatilpasning 600 600 600 600 Ønsker i alt 3.949 5.247 5.446 6.344 Omprioriteringer Regulering af lønsum på konto 6. (Administrationen) -1.600-1.600-1.600-1.600 Fokus på sygefravær (inkl. ansættelse af trivselskoordinator). 0-500 -1.100-1.100 Omprioriteringer i alt -1.600-2.100-2.700-2.700 Investeringer Øge antallet af sagsbehandlere i Børne- og familierådgivningen og Ungeenheden. 1.800 1.800 1.800 0 Ressourcer til øget produktioner af byggetilladelser og landzonetilladelser. 550 550 0 0 Ressourcer til større og mere proaktiv produktion af lokalplaner. 1.800 1.800 1.800 0 Ansættelser i borgerservice. 900 900 0 0 1-årig projektansættelse i UNICEF By 2016. 550 0 0 0 Revurdering af alle kvalitetsstandarder. 525 307 0 0 Forpligtende samarbejder med andre kommuner. 250 500 0-1.000 Investeringer i alt 6.375 5.857 3.600-1.000 Økonomiudvalget i alt 8.724 9.004 6.346 2.644 Generelle bemærkninger Side 17 Budget 2016
Generelle bemærkninger 2.3.2 Børne- og Undervisningsudvalget Beløb i 1.000 kr. 2016 2017 2018 2019 Ønsker Udvide åbningstid i Fristedet kl. 19 100 100 100 100 Pulje til styrkelse af ungdomskultur og ungdomsliv i Ringsted Kommune 200 200 200 200 Finansiering af timer til faglig fordybelse i skolerne 500 500 500 500 Ønsker i alt 800 800 800 800 Omprioriteringer Tilpasning af budget på Rammekonto Dagtilbud. -1.500-1.500-1.500-1.500 Tilpasning af budgetter til el, vand og varme til faktisk forbrug på institutionerne -300-300 -300-300 Tilpasning af institutioners budget til rengøring til faktisk forbrug. -100-100 -100-100 Omprioriteringer i alt -1.900-1.900-1.900-1.900 Børne- og Undervisningsudvalget i alt -1.100-1.100-1.100-1.100 2.3.3 Kultur- og Trivselsudvalget Beløb i 1.000 kr. 2016 2017 2018 2019 Ønsker Åben skole samarbejde mellem skoler og kulturinstitutioner (Pulje til kulturinstitutioner kan indgå i samarbejde med skoler og dagtilbud) 300 300 300 300 Ønsker i alt 300 300 300 300 Omprioriteringer Reduceret fælles pulje til fritidsfaciliteter. -100-100 -100-100 Udfasning af Comedy Zoo on Tour formatet fra Ringsted Kongrescenters programprofil i 2016. -30-30 -30-30 Enhedspriser i Ringsted Svømmeland. -200-300 -300-300 Reduceret tilskud til Museum Vestsjælland. -90-90 -90-90 Omprioriteringer i alt -420-520 -520-520 Kultur- og Trivselsudvalget i alt -120-220 -220-220 Generelle bemærkninger Side 18 Budget 2016
Generelle bemærkninger 2.3.4 Plan- og Boligudvalget Beløb i 1.000 kr. 2016 2017 2018 2019 Ønsker Afledt drift, Plejeplan træer - kasernen 10 20 20 20 Afledt drift, Installering af automatiske brandalarmeringsanlæg på kommunens skoler 10 10 10 10 Ønsker i alt 20 30 30 30 Omprioriteringer Tilpasning af budgetter efter rengøringsudbud. -1.500-1.500-1.500-1.500 Omprioriteringer i alt -1.500-1.500-1.500-1.500 Plan- og Boligudvalget i alt -1.480-1.470-1.470-1.470 2.3.5 Klima- og Miljøudvalget Beløb i 1.000 kr. 2016 2017 2018 2019 Ønsker Fejning af veje 140 140 140 140 Landsbypedel ordning i 2016 og frem (evaluering af ordning i 2016) 206 206 206 206 Ønsker i alt 346 346 346 346 Omprioriteringer Indførelse af fleksturs byzoner. -200 Ny finansieringsmodel for kollektiv trafik. -1.100-1.100-1.100-1.100 Omprioriteringer i alt -1.300-1.100-1.100-1.100 Klima- og Miljøudvalget i alt -954-754 -754-754 Generelle bemærkninger Side 19 Budget 2016
Generelle bemærkninger 2.3.6 Ældre- og Genoptræningsudvalget Beløb i 1.000 kr. 2016 2017 2018 2019 Ønsker Implementering af forebyggelsesindsatser og sundhedspolitik 500 500 500 500 Tilbud om dagcenter for ældre borgere med fysisk handicap 1.675 1470 1470 1470 Omlægning af genoptræning/træning 450 450 450 450 Kompetenceløft på plejecentrene 365 365 365 365 Ønsker i alt 2.990 2.785 2.785 2.785 Omprioriteringer Udbud af private hjemmeplejeydelser. -1.000-1.000-1.000-1.000 Logistikmodel for kommunal kørsel - model A (mad og dagligvarer). -300-600 -600-600 Omprioriteringer i alt -1.300-1.600-1.600-1.600 Ældre- og Genoptræningsudvalget i alt 1.690 1.185 1.185 1.185 2.3.7 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Beløb i 1.000 kr. 2016 2017 2018 2019 Ønsker 85 udvidelser (socialpsykiatrien) på baggrund af et stærkt stigende antal borgere/patienter (50% alle år) 663 663 663 663 Ønsker i alt 663 663 663 663 Omprioriteringer Ansættelse af 2 virksomhedskonsulenter. -500-1.000-2.000-2.000 Reduktion i budget for nytteindsats. -500-300 -300-300 Omprioriteringer i alt -1.000-1.300-2.300-2.300 Investeringer Brobygningsforløb. 1.232 7-1.217-2.442 Investeringer i alt 1.232 7-1.217-2.442 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget i alt 895-630 -2.854-4.079 Generelle bemærkninger Side 20 Budget 2016
Generelle bemærkninger 2.3.8 Anlægsprojekter Parterne er enige om, at der foretages nedenstående ændringer i forhold til vedtagne anlægsprojekter: Anskaffelse af køretøjer til brandvæsen stoppes som følge af etablering af nyt beredskab. Plan for fornyelse af bymidten udskydes fra 2016 til 2017. Sideudvidelse af fordelingsveje på landet reduceres med 1,0 mio. kr. i 2016. Anvendelse af provenu fra salg af brandbiler til nyt beredskab flyttes fra 2016 til 2017. I 2019 afsættes en ramme til følgende projekter: o Cykelstier, 4,0 mio. kr. o Genopretning af bygninger, 8,0 mio. kr. o Klimatilpasningsprojekter, 1,5 mio. kr. o Kloakseparering, kommunale ejendomme, 0,4 mio. kr. o Udvikling af landdistrikter, 1,0 mio. kr. o Sideudvidelser af fordelingsveje på landet, 1,5 mio. kr. o Trafiksikkerhed, 3,0 mio. kr. Parterne er enige om, at der foretages nedenstående nye disponeringer af anlægsprojekter i budgetperioden: Beløb i 1.000 kr. 2016 2017 2018 2019 Forbedring af de fysiske forhold i borgerservice/bibliotek 300 Nybygning på Vigersted Skole 4.800 Læringsmidler til skoler 1.000 Renovering af varmtvandsbassin på Byskovskolen, afd. Asgård 750 750 Kunststofbane i Benløse 3.507 Revitalisering af anlægspavillonen 500 Plejeplan på kasernen 200 200 150 Vedligeholdelsesefterslæb på de kommunale skoler på baggrund af bygningssyn mv. 4.875 15.000 15.000 Installering af automatiske brandalarmeringsanlæg på kommunens skoler 500 Udvikling af rekreative områder søerne / helhedsplan 300 Ringsted Å projekt rekreative muligheder på åen 300 Udvidelse af Ejlstrupvej og Øvej efter købet af søerne / Oplevelsessti 1.050 Trafikplan for Ringsted Syd 6.300 4.050 Nye anlægsprojekter i alt 19.225 2.600 22.707 15.000 En samlet oversigt over planlagte anlægsprojekter findes i afsnit 5, Investeringsoversigter. Generelle bemærkninger Side 21 Budget 2016
Generelle bemærkninger 2.3.1 Øvrige aftaler Parterne er enige om: at dækningsafgiften udfases helt. Dækningsafgiften nedsættes med 2,5 i 2016 og 1,25 i de efterfølgende 4 år. Det forudsættes, at der gives midlertidige statslige tilskud til nedsættelsen. Nedsættelsen finansieres endeligt i overslagsårene af ændring af den økonomiske politik i relation til afdrag på lån. Gælden er nu nedbragt til et landsgennemsnitlig niveau samtidig med at gamle lån udløber og afdragene kan således nedsættes med 13 mio. kr. over de kommende 8 år. Herudover finansieres afviklingen af dækningsafgiften gradvist via færre udgifter til overførselsudgifter og større skatteindtægter. at landsbypedel ordningen fortsætter i 2016 og frem og at ordningen evalueres i løbet af 2016. at restfinansieringen til en kommunikationskonsulent findes via projektmidler. at der, som noget nyt investeres midlertidigt i sagsbehandler ressourcer med henblik på fokusering på områder med ekstraordinær store sagsmængder. at det er en forudsætning for bevarelse af Bækken lejerskole, at mindst 20 klasser pr. år benytter den i skoleåret 2015/2016. Sagen tages op igen i forbindelse med næste budgetår. at benytte 3.139.000 kr. fra investeringspuljen som medfinansiering af anlægsbudgettet i 2016. 2.3.2 Hensigtserklæringer til budget 2016 I 1. kvartal 2016 fremlægges forslag til en strategi for tilpasning af aktivitetsniveauet i Ringsted Kommune til regeringens krav om, at kommunerne skal aflevere 1 % af driftsbudgettet (ca. 14,4 mio.) som et såkaldt omstillingsbidrag. Forslaget kan indeholde konkurrenceudsættelse, serviceniveau m.v. Såfremt der i forbindelse med finanslov 2016 udmøntes puljemidler på områder, som også er prioriteret i nærværende budgetforlig har parterne aftalt, at budgetaftalen på det specifikke område drøftes og eventuelt genåbnes. Med henblik på udarbejdelse af forslag til budget 2017 undersøges mulighederne for at effektivisere driften af kommunens tekniske servicepersonale i Sportscentret, Kongressen og Plejecentre gennem samarbejde og/eller samorganisering med Vej- og Ejendomscentret herunder Ejendomsstaben og Vej & Park. Med henblik på udarbejdelse af forslag til budget 2017 undersøges behovet for renovering af Nebs Møllegaard nærmere. Generelle bemærkninger Side 22 Budget 2016
Generelle bemærkninger Med henblik på udarbejdelse af forslag til budget 2017 evalueres de fysiske forhold på bibliotek/borgerservice specielt i relation til støjgener. Med henblik på udarbejdelse af forslag til budget 2017 undersøges mulighederne for at opsætte byporte ved indfaldsveje til landsbyer i stil med dem, der er etableret ved indfaldsvejene til Ringsted. Der indledes dialog med Transportministeriet/Vejdirektoratet om etablering af støjvold nord for motorvejen vest for afkørsel 36. I 2016 revurderes den økonomiske politik i forhold til behovet for fortsat gældsafvikling m. h. p. eventuel nedsættelse fra 2017 For at sænkningen af dækningsafgiften kan træde i kraft skal der indgås fælles hensigtserklæring med Ringsted Erhvervsforum om at erhvervslivet skal gøre en ekstra indsats for at skabe arbejdspladser i kommunen. Forudsætningen for den aftalte aftrapning af dækningsafgiften er, at staten giver den forudsatte kompensation til udfasningen. Til budget 2017 skal der, i samarbejde mellem Børnecenter og Arbejdsmarkedscenter, udarbejdes nyt forslag til etablering af Familienetværk. Indlede et arbejde med at finde samarbejdspartnere til et OPP-projekt omkring byggeri af billige boliger, der til en start kan rumme permanente boliger til flygtninge, men på sigt alt efter behov - også kan bruges som ungdomsboliger. For at sikre overholdelse af kommunens indkøbs- og udbudspolitik skal der forlods afsættes ressourcer til en kontrolfunktion, med henblik på sikring af kontraktbestemte klausulers overholdelse. Gerne som et samarbejde imellem flere kommuner så det sikres, at der er tilstrækkelige faglige kompetencer til rådighed. Kontrolfunktionen bør desuden være i løbende uformel dialog med virksomheder og fagforbund. Inden udgangen af 2015 skal Byrådet forholde sig til muligheder for sanktioner For at sikre, at Ringsted Kommune fortsat er en attraktiv arbejdsplads, være kendt som et godt sted at arbejde, og som en fleksibel arbejdsgiver, modtager økonomiudvalget en kvartalsvis opgørelse over personaleomsætning, AT-påbud, sygefravær og andre indikatorer på trivselen på kommunens arbejdspladser. Desuden redegøres for iværksatte tiltag til forbedring af trivslen. Mulighed for valg for forældrene af forskellige typer af pasning. Her med specielt tanke på landdistrikterne samt udsatte og sensitive børn. Fritidsaktiviteter til flygtningebørn søges finansieret med fondsmidler, integrationsog folkeoplysningsmidler. Initiativet søges udvidet til at omfatte alle børn i økonomisk udsatte familier fra 2017. Der udarbejdes et forslag herom til budget 2017. Generelle bemærkninger Side 23 Budget 2016
Generelle bemærkninger 2.3.3 Flytning af udgifter fra anlæg til drift Det er vurderet, at en række genopretnings- og vedligeholdelsesopgaver mv. kan finansieres af driftsbudgettet i stedet for anlægsbudgettet. Dette er mere i tråd med de aftalte rammer for kommunernes økonomi. På den baggrund er nedenstående projekter flyttet til en investeringspulje under Økonomiudvalget: Projekt Beløb i mio. kr. Energipulje 2016 3,0 Genopretning af bygninger 8,0 Genopretning af veje 2,0 Opgradering af legepladser 0,8 Puljen til udvikling i landdistrikter 1,0 I alt 14,8 Flytning af ovenstående anlægsbeløb til driftsrammen vil dog få konsekvenser for overholdelsen af den økonomiske politik. Hvis Byrådet ønsker det, kan budgetterne flyttes tilbage under anlæg for eksempel i forbindelse med en første budgetrapport i april 2016. Regnskabet vedrørende kommunernes anlæg er ikke sanktionsbelagt. 2.4 Budgettets forudsætninger 2.4.1 Boligbyggeri Budgettet og demografiberegningen tager udgangspunkt i nedenstående forventninger til boligudbygning i perioden 2014 til 2020. I perioden 2002-2014 er der i Ringsted Kommune bygget mellem 17 og 461 boliger pr. år (gennemsnitligt 159 pr. år). I årene 2015-2021 ventes der, at blive opført i alt 387 boliger, hvilket svarer til 55 boliger pr. år - altså markant færre boliger i forhold til de historiske år. Generelle bemærkninger Side 24 Budget 2016
Generelle bemærkninger Boligbyggeriet forventes at være nogenlunde jævnt fordelt i prognoseperioden. Der er naturligvis en usikkerhed forbundet med boligudbygningen, især jo længere man fjerner sig fra 2014. Af de nyopførte boliger ventes 51 % at være parcelhuse, 30 % rækkehuse og 19 % etageboliger. Parcelhuse udgør dermed en større andel af det forventede fremtidige boligbyggeri i forhold til det historiske byggeri i perioden fra 2002-2014. Situationen på boligmarkedet har en vidtrækkende betydning for boligudbygningen, og dermed for befolkningsudviklingen. Prognosens boligprogram, som vist ovenfor, anlægger en forsigtig tilgang, hvor boligudbygningen i alle prognoseår ligger væsentligt under boligudbygningen i tidligere år. Det er imidlertid meget usikkert om de lave vækstrater vil vare ved og boligprogrammet vil derfor blive fulgt nøje og blive revurderet i de kommende år hvis situationen ændres. Der vil blive fremlagt en sag for Byrådet, hvor der skal tages stilling til det fremtidige udbud af byggegrunde samt budgettet for Køb og salg. 2.4.2 Befolkningsprognose På baggrund af boligbyggeprogrammet samt det flyttemønster der har været de tidligere år er der i marts måned 2015 udarbejdet en ny befolkningsprognose. Prognosen er anvendt ved budgettering af følgende politikområder: Skatter, tilskud og udligning Skoler Dagtilbud til børn Ældre Generelle bemærkninger Side 25 Budget 2016
Generelle bemærkninger De resterende politikområder er budgetteret uden regulering for befolkningsudvikling. Prognosen er udarbejdet på grundlag af foranstående boligprogram. Tabellen viser befolkningstal pr. 1. januar i året. Nedenstående tabeller viser henholdsvis de faktiske folketal og indekserede folketal for forskellige aldersgrupper i prognoseperioden (2016-2022). Der forventes en fald i antallet af børn og unge (0-24-årige) men til gengæld en stigning i antallet af ældre (65-årige og der over). Antallet af 17-64-årige forventes i perioden stort set at være konstant. 2.4.3 Aftale om rammerne for kommunernes økonomi i 2016 Aftalen indeholder følgende hovedpunkter: Generelle bemærkninger Side 26 Budget 2016
Generelle bemærkninger Omprioriteringsbidrag Kommunernes økonomiske ramme er i 2016 reduceret med 2,4 mia. kr. til omprioritering af ressourcer indenfor hele den offentlige sektor. Bidraget genudmøntes, og kommunerne har fået 1,9 mia. kr. tilbage til at prioritere indsatser indenfor de borgernære områder som ældre, børn og folkeskole. Ringsted Kommunes andel af omprioriteringsbidraget udgør 14,5 mio. kr. og kommunens andel af udmøntningen udgør 11,5 mio. kr. Netto er Ringsted Kommunes ramme således reduceret med 3,0 mio. kr. Det er op til lokal beslutning at udmønte reduktionen. Serviceudgiftsramme Kommunernes samlede serviceudgiftsramme udgør i 2016: 237,4 mia. kr. KL har beregnet vejledende tekniske serviceudgiftsmåltal for de enkelte kommuner. Servicemålet for Ringsted Kommune er beregnet til 1.445 mio. kr. Anlægsinvesteringer Den samlede ramme til anlægsinvesteringer i 2016 er aftalt til 16,6 mia. kr. Såfremt rammen fordeles efter antal indbyggere, vil Ringsted Kommunes andel udgøre ca. 100 mio. kr. Finansieringstilskud Der er fastsat et ekstraordinært finansieringstilskud i 2016 på 3,5 mia. kr., hvoraf 2 mia. kr. fordeles på baggrund af kommunernes grundlæggende økonomiske vilkår. Ringsted Kommune er blevet tildelt et tilskud på 32,9 mio. kr. Tilskud til flygtninge Kommunerne vil også i 2016 skulle modtage et betydeligt antal flygtninge. På den baggrund fastsættes et ekstraordinært integrationstilskud op 200 mio. kr. og et investeringstilskud på 125 mio. kr. i alt 325 mio. kr. Ringsted Kommunes andel heraf forventes at udgøre ca. 1,6 mio. kr. hvilket svarer til det beløb kommunen modtager i 2015. Tilskuddet er disponeret dels til administration og kontanthjælp til flygtninge. Lånepuljer Der er i regeringsaftalen afsat følgende lånepuljer: 500 mio. kr. med henblik på styrkelse af likviditeten i vanskeligt stillede kommuner. Generelle bemærkninger Side 27 Budget 2016
Generelle bemærkninger 800 mio. kr. målrettet små kommuner med behov for større strukturelle investeringer. Ringsted Kommune har ikke ansøgt om at komme i betragtning til lånepuljer. Skattefastsættelse Der er forudsat en samlet uændret kommunal skattefastsættelse i 2016. Nogle kommuner skal have mulighed for at hæve skatten indenfor en ramme på 200 mio. kr. Forudsætningen er, at andre kommuner sætter skatten tilsvarende ned. For at understøtte dette etableres en tilskudsordning til de kommuner der sætter skatten ned. Tilskuddet kan højest udgøre 75 % af provenutabet i 2016, 50 % i 2017 og 2018 og 25 % i 2019. Hvis der gennemføres skattenedsættelser på mere end 200 mio. kr. nedsættes tilskudsprocenten. Tilskudsordningen svarer til de ordninger der har været i økonomiaftalerne for 2014 og 2015. Ringsted Kommune nedsætter dækningsafgiften i 2016 fra 7,5 til 5,0 og modtager således tilskud til delvis finansiering af provenutabet i årene 2016 til 2019. Betinget bloktilskud 3 mia. kr. af kommunernes bloktilskud er betinget af kommunernes overholdelse af den aftalte serviceudgiftsramme. Ringsted Kommunes andel heraf udgør 18,0 mio. kr., som således ikke vil komme til udbetaling, hvis aftalen ikke overholdes. 2.4.4 Økonomisk politik for Ringsted kommune for 2014-2017 Den økonomiske politik skal sikre en konsolideret økonomi ved udgangen af 2017. Det er således vigtigt, at der i perioden 2014-2017 føres en stram økonomistyring med henblik på fastholdelse af likviditet og overholdelse af kassekreditreglen, samt at uforudsete og uundgåelige udgifter kan håndteres uden forringelse af likviditeten. På sigt vil en stram økonomistyring kombineret med eventuelt stigende indtægter, tilvejebringe et større råderum til service- og anlægsudgifter, vækstinitiativer eller ændringer i udskrivningsprocenterne. Den økonomiske politik definerer en række pejlemærker, som Byrådet vil styre efter. Den skal understøtte økonomistyringen herunder konkretisering af målsætninger. Den økonomiske politik indeholder på denne baggrund følgende overordnede fokusområder med tilhørende målsætninger: Generelle bemærkninger Side 28 Budget 2016
Generelle bemærkninger 1. Overskud på den ordinære drift på 125 mio. kr. fra 2017. Fra 2015 afsættes 110 mio. kr. til anlæg, afdrag på lån og likviditetsopbygning, hvilket kan afholdes indenfor rammerne af et overskud på 125 mio. kr. 2. Teknisk serviceudgiftspulje. Etablering af en teknisk servicepulje på budgetlovens maksimale størrelse i 2015 14,3 mio. kr. 3. Niveau for anlægsrammen. Det skattefinansierede anlægsbudget udgør 55-65 mio. kr. årligt i perioden 2015-2017. Hertil kommer byudviklingsprojekter (køb og salg). Fra 2018 og fremefter udgør det skattefinansierede anlægsbudget 65 mio. kr. 4. Budgetmodel. Det tekniske budget pris- og lønfremskrives og på områderne, dagtilbud, skoler og ældre reguleres med ændringer i demografisk udvikling. 5. Tilvejebringelse af et økonomisk råderum til servicemæssige omprioriteringer. Der tilvejebringes et prioriteringsrum, der giver mulighed for at finansiere eventuelle budgetønsker. 6. Skatteudskrivning. På sigt kan en sænkning af skatteudskrivningen bidrage til at øge interessen for at flytte til Ringsted Kommune. Skatteniveauet nedbringes, når det økonomiske råderum tillader det. 7. Økonomiaftalen mellem KL og regeringen. Det er en forudsætning i forbindelse med budgetvedtagelsen, at aftalen mellem KL og Regeringen er overholdt. 8. Kassebeholdningen og den gennemsnitlige likviditet. Den gennemsnitlige likviditet skal ved udgangen af 2017 minimum være 120 mio. kr. På lang sigt arbejdes der på, at ultimo likviditeten hvert år skal være på 3 pct. af kommunens samlede bruttodrifts- og anlægsudgifter. 9. Gældens størrelse. De samlede årlige gældsafdrag udgør ca. 40 mio. kr. 10. Opfølgning i relation til den økonomiske politik. Byrådet skal løbende have en orientering om opfyldelsen af målsætningerne i den økonomiske politik. Overførselsadgangen fastsættes til mellem 5 og 10 pct. for daginstituioner og 2 og 5 pct. for kommunens øvrige institutioner. Merforbrug overføres fuldt ud. 2.4.5 Skøn for pris- og lønudvikling Budgettet for 2016 og overslagsårene 2017 til 2019 er forudsat prisudviklet som vist i tabellen nedenfor: Udgiftsart 2015-2016 2016-2017 2017-2018 2018-2019 Løn 1,62 2,26 2,10 2,10 Brændsel 3,70 1,70 1,70 1,70 Øvrige varer og anskaffelser 1,07 1,70 1,70 1,70 Entreprenør- og håndværkerydelser 1,50 1,50 1,50 1,50 Øvrige tjenesteydelser 1,60 1,60 1,60 1,60 Løn og priser i alt 1,60 2,10 2,00 2,00 Kilde: KL's budgetvejledning 2016 Generelle bemærkninger Side 29 Budget 2016
Generelle bemærkninger 2.5 Budgetopgørelse Opgørelsen viser budget 2015 excl. overførsler fra 2014 og budget 2016-2019 i 2016- priser. I budgetopgørelsen indgår serviceudgiftspuljen i årene 2016-2019 under Økonomiudvalget. 1.000 kr. 2015 I 2015-priser. 2016-19 i 2016- excl. ovf. priser Indtægter Økonomiudvalget Skatter, tilskud og udligning -2.059.117-2.120.021-2.149.815-2.170.238-2.190.406 Skattefinansieret drift Økonomiudvalget 234.013 271.153 254.643 252.076 253.534 Ledelse og personale 224.769 233.302 229.828 225.020 222.420 Erhverv og turisme 2.575 2.229 2.229 2.229 2.229 Borger- og brugerinddragelse 394 346 346 346 346 Redningsberedskab 6.276 6.070 6.069 6.069 6.069 Teknisk serviceudgiftspulje 14.406 14.406 14.406 14.406 Investerings- og effektiviserinspulje 0 0 1.764 4.005 8.063 Investeringspulje 2016 0 14.800 0 0 0 Klima- og Miljøudvalget 71.655 72.640 72.178 72.178 72.178 Miljø og natur 5.193 5.001 5.001 5.001 5.001 Trafik, vej og park 66.462 67.640 67.177 67.177 67.177 Plan- og Boligudvalget 52.630 51.927 51.849 51.849 51.849 By og bolig 52.630 51.927 51.849 51.849 51.849 Børne- og Undervisningsudvalget 546.796 535.377 540.744 537.416 536.647 Skoler 310.498 301.529 304.679 300.894 298.883 Dagtilbud til børn 142.305 138.825 144.282 144.739 145.980 Børn og unge 93.993 95.023 91.783 91.783 91.783 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 786.519 831.430 833.837 832.389 831.938 Sundhed 128.573 132.331 137.827 138.109 138.235 Handicap, social og psykiatri 159.088 158.401 157.138 157.138 157.138 Unge - Social 89.238 95.173 97.005 96.996 96.996 Beskæftigelse 380.052 415.121 412.995 412.804 413.758 Unge - Beskæftigelse 29.568 30.403 28.872 27.342 25.811 Ældre- og Genoptræningsudvalget 200.920 214.085 214.794 215.432 217.947 Ældreliv 200.920 214.085 214.794 215.432 217.947 Kultur- og Trivselsudvalget 49.197 49.705 49.381 49.381 49.381 Kultur 21.545 22.007 21.789 21.789 21.789 Fritid og sundhed 27.652 27.698 27.592 27.592 27.592 Skattefinansieret drift i alt 1.941.730 2.026.317 2.017.426 2.010.721 2.013.473 Pris- og lønregulering 39.465 77.696 116.926 Renter Økonomiudvalget 12.683 9.430 8.542 8.436 8.436 Renter 12.683 9.430 8.542 8.436 8.436 Resultat af ordinær drift 104.703 84.274 84.382 73.385 51.571 "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. Generelle bemærkninger Side 30 Budget 2016
Generelle bemærkninger 1.000 kr. 2015 I 2015-priser. 2016-19 i 2016- excl. ovf. priser Skattefinansieret anlæg Økonomiudvalget -5.645 72 368 2.022 30.600 Anlæg under Økonomiudvalget -5.645 72 368 2.022 30.600 Klima- og Miljøudvalget 19.756 21.650 18.000 18.400 11.750 Tværgående klima 0 - - - - Miljø og natur 2.751 1.800 1.800 1.500 1.500 Trafik, vej og park 17.005 19.850 16.200 16.900 10.250 Plan- og Boligudvalget 43.983 29.496 50.621 43.471 24.400 Tværgående anlæg 43.983 29.496 50.621 43.471 24.400 Børne- og Undervisningsudvalget 1.152 5.550 750 0 0 Skoler 0 5.550 750 0 0 Dagtilbud til børn 1.152 0 0 0 0 Børn og unge 0 - - - - Kultur- og Trivselsudvalget 500 0 3.507 0 Fritid og Sundhed 500 0 3.507 0 Skattefinansieret anlæg i alt 59.246 57.268 69.739 67.400 66.750 Køb og salg Økonomiudvalget -3.052 446 1.046 746 1.646 Køb og salg -3.052 446 1.046 746 1.646 Resultat af skattefinansierer område 48.510 26.560 13.597 5.238-16.825 Brugerfinansieret drift Klima- og Miljøudvalget -1.987-2.182-2.182-2.182-2.182 Renovation -1.987-2.182-2.182-2.182-2.182 Brugerfinansieret drift i alt -1.987-2.182-2.182-2.182-2.182 Brugerfinansieret anlæg Klima- og Miljøudvalget -2.959 Klimatilpasning -2.959 Brugerfinansieret anlæg i alt -2.959 0 0 0 0 Resultat i alt 53.456 28.742 15.779 7.420-14.643 Finansielle poster Økonomiudvalget 104.564 34.037 50.941 37.441 35.941 Ekstraordinært finansieringstilskud -22.836-32.904 Beskæftigelsestilskud m.v. 12.532 12.000 Almene boliger 14.000 12.000 Øvrige finansforskydninger 941 941 941 941 941 Afdrag på lån 40.000 40.000 38.000 36.500 35.000 Likviditetsvirkning af overførsler fra 2014 73.927 - - - - Ændring af likvide aktiver ("-" = kasseforbrug) -51.108-5.295-35.162-30.020-50.584 "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. Generelle bemærkninger Side 31 Budget 2016
Generelle bemærkninger 2.6 Ændringer i kommunens opgaver Kommunens statstilskud blevet forøget som følge af ændringer i kommunernes opgaver. Som følge heraf, er driftsbudgetterne på de berørte områder som udgangspunkt blevet reguleret med kommunens andel af ændringen af statstilskud. Nedenfor er vist hvilke driftsområder det handler om. Beløb i 1.000 kr. 2016 2017 2018 2019 Administration jobcenteret 1.335 1.153 1.134 1.134 Administration myndighedsenheden 41 36 34 34 Administration - Udbetaling Danmark 11 11 11 11 Bidrag for elever i frie grundskoler -160-160 Misbrugsbehandling 114 114 114 114 Vej og Park -177-177 -177-177 I alt 1.324 1.137 956 956 - = merindtægter. Uden fortegn = mindreindtægter. Administration - arbejdsmarkedscenteret. Kompensation for merarbejde i forbindelse med beskæftigelsesreformen. Administration - myndighedsenheden Kompensation for merudgifter i forbindelse med indførelse af tilsyn med alkoholbehandlingssteder. Administration - Udbetaling Danmark Som følge af ændret praksis for optjeningsprincippet for børn og ungeydelse har Udbetaling Danmark genoptaget sager fra 1. januar 2012 og indrettet den fremadrettede administration i henhold til sammenlægningsprincippet. Disse merudgifter finansieres af kommunerne over administrationsbidraget til Udbetaling Danmark. Bidrag for elever i frie grundskoler Ændringer af kommunale bidrag for elever i frie grundskoler og frie grundskolers SFO som følge af folkeskolereformens forlængede skoledag. Punktet er en genoptagelse ændringspunktet fra budget 2015, idet endelig regulering først opnås i 2018. Misbrugsbehandling Kompensation for nyt tilbud om anonym, ambulant behandling af stofmisbrugere m.v. samt lægesamtaler. Vej og Park Med den nye vejlov foretages der en lang række ændringer, der i vid udstrækning har været efterspurgt af både KL og kommunerne. Sagen indeholder knap 20 forskellige underpunkter, der imidlertid er forhandlet som en samlet pakke. Generelle bemærkninger Side 32 Budget 2016
Generelle bemærkninger 2.7 Skatter og takster I bilaget vedrørende skatter og takster fremgår de fremskrevne takster for 2016, der er forudsat i budgettet. Nedenfor er bemærkninger til takstberegningerne. 2.7.1 Takstberegninger i budgettet Skatter I forhold til 2015 er dækningsafgift nedsat fra 7,5 til 5,0. Administration m.v. Takster er fremskrevet med generel prisudvikling bortset fra takster hvor taksterne i forvejen var fastsat til maksimum jfr. retsgrundlaget. Bygningsgebyr Gebyrer for behandling af byggesager vil blive reguleret fra 1. januar 2016. Vej og Park Bidrag til parkeringsfond er prisfremskrevet. Principperne for beregning er fastsat af Byrådet i 1994. Renovation Taksten er fastsat ud fra et hvile-i-sig-selv-princip. Skoler Taksterne er fremskrevet med generelle prisstigninger jfr. KL s udmeldinger. Dagtilbud til børn Taksterne er beregnet på baggrund af Dagtilbudslovens 32, hvoraf det fremgår, at forældrenes egenbetaling højest må udgøre 25 % af de budgetterede driftsudgifter excl. ejendomsudgifter. Forældrenes egenbetaling er beregnet, så den udgør det maksimale. Ældre Taksterne er beregnet i henhold til servicelovens 161 og 174. Valgfrie ydelser på plejehjem: Døgnkosten er lovbestemt og er reguleret med satsreguleringsprocenten på 1,4 %. De øvrige servicepakkebetalinger skal hvile i sig selv over en 4-årig periode. Generelle bemærkninger Side 33 Budget 2016
Generelle bemærkninger Gæster på besøg: Taksterne er prisreguleret med generel prisstigning. Kultur og trivsel Leje af Ringsted Idrætsanlæg og Dyrskuepladsen fremskrives med generel prisstigning, timeprisen dog afrundet. Gebyrer for benyttelse af Ringsted svømmehal er fra 2016 ændret til en enhedstakst for alle brugere. Bibliotekets bødetakster fastsættes uændret i 2016. Generelle bemærkninger Side 34 Budget 2016
3 Specielle bemærkninger
Specielle bemærkninger 3.1 Indledning De specielle bemærkninger omhandler driftsområder opdelt efter politikområder. Bemærkningerne omhandler en beskrivelse af fagområderne, målsætninger og indsatser samt en bevillingsoversigt. 3.2 Økonomiudvalget 3.2.1 Skatter og tilskud Kommunen modtager skatteindtægter fra beskatning af indkomster og beskatning af ejendomsværdier. Hertil kommer indtægter fra tilskud og udligning. Indkomstskatter Indkomstskatter udgør godt 90 % af de samlede skatteindtægter. For så vidt angår skat af almindelige indkomster fastsætter kommunen selv den kommunale udskrivningsprocent og kan herigennem påvirke indtægterne. Udskrivningsprocenten er i budgettet for 2016 fastsat til uændret 26,7 %. For så vidt angår indkomster i selskaber er beskatningens størrelse lovbestemt. Kommunen har derfor ingen direkte indflydelse på størrelsen af disse indtægter. Budgettering af indkomstskatter Staten giver kommunerne valget mellem enten selv at budgettere udskrivningsgrundlaget (borgernes samlede selvangivne skattepligtige indkomster) eller vælge et statsgaranteret udskrivningsgrundlag. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for 2016 er beregnet på grundlag af selvangivne indkomster for 2013, fremskrevet til 2016-niveau med en landsgennemsnitlig indkomstudvikling og en landsgennemsnitlig befolkningsudvikling. Afgørende for, om kommunen skal vælge statsgaranteret udskrivningsgrundlag eller selvbudgettere udskrivningsgrundlaget er således kommunens egne forventninger dels til indkomstudviklingen pr. skatteyder og dels til befolkningsudviklingen samt udligningsvirkningen heraf. Hvis der vælges statsgaranteret udskrivningsgrundlag, sker der ikke efterreguleringer ved den endelige opgørelse af borgernes selvangivne indkomster. Det vil sige, at gevinster eller tab tilfalder eller bæres af staten. I budgettet for 2016 er valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Grundværdier Grundværdier beskattes dels gennem grundskyld og dels gennem dækningsafgift på erhvervsejendomme. Kommunen kan fastsætte grundskylden til mellem 16 og 34 og dækningsafgiften til mellem 0 og 10. Grundskylden er i budgetforslaget forudsat til Specielle bemærkninger Side 37 Budget 2016
Specielle bemærkninger uændret 24,74 og dækningsafgiften er fastsat til 5,0, hvilket er en nedsættelse på 2,5 i forhold til 2015. Tilskud og udligning De generelle tilskud består dels af statstilskud, som alle kommuner modtager, og dels af udligningsordninger for forskelle i beskatningsgrundlag og forskelle i udgiftsbehov. Alle kommuner skal varetage de samme opgaver, men kommunerne er ikke ens med hensyn til beskatningsmuligheder og befolkningssammensætning. Kommunerne har således meget forskellige udgangspunkter. Det kommunale udligningssystem er med til at udligne disse forskelle, således at der sikres et mere ensartet forhold mellem kommunernes skatteprocent og det serviceniveau borgerne oplever. Statstilskud Statens tilskud til kommunerne fastsættes i forbindelse med aftalen mellem regeringen og Kommunernes Landsforening for det kommende år. En del af statstilskuddet gives som budgetgaranti. Gennem budgetgarantien kompenseres kommunerne under ét for henholdsvis stigninger og fald i de arbejdsløshedsafhængige udgifter (kontanthjælp/aktivering, integration af flygtninge, førtidspension). Hvert år ændres det tilskud, kommunen får i budgetgaranti, med følgende tre elementer: En efterregulering af forskellen mellem det senest kendte endelige regnskab (2014) og et midtvejsskøn for regnskabet (2015). En fremadrettet budgetgaranti for den skønnede udvikling fra to år forud for budgetåret (2014) til budgetåret (2016). En endelig regulering beregnet på grundlag af udviklingen fra året tre år forud for budgetåret (2013) til året to år forud for budgetåret (2014). Specielle bemærkninger Side 38 Budget 2016
Specielle bemærkninger Bevillingsoversigt Beløb i 1.000 kr. Korrigeret Budget Overslag Overslag Overslag Udvalgsbevilling - udgifter Afregning vedrørende skrå skatteloft 4.593 4.784 4.907 5.028 5.152 Regulering tilskud/udlign., tidl. år 4.811 Udviklingsbidrag til sundhedsvæsnet 4.261 4.356 4.472 4.588 4.702 Pulje - Beskæftigelsesområdet 12.532 12.000 Tilbagebet. af refusion af købsmoms 500 500 500 500 500 Udvalgsbevilling - udgifter i alt 26.697 21.640 9.880 10.116 10.354 Udvalgsbevilling - indtægter Forskudsbeløb af indkomstskat -1.357.590-1.391.993-1.442.155-1.484.682-1.526.821 Selskabsskatter -14.232-12.693-13.472-14.091-14.637 Grundskyld -115.987-118.869-121.543-124.217-127.695 Dækningsafgift -22.465-15.281-11.887-8.489-5.091 Øvrige skatter -2.259-74 -287 Statstilskud -66.168-50.602-56.864-41.381-25.649 Udligning, skat og udgiftsbehov -396.933-443.918-414.086-407.381-400.048 Udligning af selskabsskat -10.349-12.763-13.622-14.310-14.914 Udligning vedrørende udlændinge -3.403-3.336-3.323-3.321-3.337 Særlige tilskud -105.300-113.036-82.456-82.480-82.568 Udvalgsbevilling - indtægter i alt -2.094.687-2.162.565-2.159.694-2.180.354-2.200.761 Nettobevilling i alt -2.067.989-2.140.925-2.149.815-2.170.238-2.190.406 Noter til bevillingsoversigt: Afregning vedrørende skrå skatteloft I henhold til personskatteloven er den højeste marginale indkomstskattesats 59 %. Hvis summen af den kommunale udskrivningsprocent og højeste statsskat overstiger 59 % skal skatteyderne have nedsat topskatten, svarende til forskellen mellem førnævnte sum og 59 %. Såfremt kommunen efter 2006 har sat skatten op, finansierer kommunen den del af skattenedsættelsen der kan henføres til skatteforhøjelsen. Det afsatte beløb vedrører skattestigningen på 1 %, der blev foretaget fra 2008. Udviklingsbidrag til sundhedsvæsnet Kommunen betaler et udviklingsbidrag til regionerne som en del af finansieringen af sygehusvæsenet. Beløbet udgør 129 kr. pr. indbygger, svarende til en udgift på 4,4 mio. kr. Pulje beskæftigelsesområdet Der afsættes i 2016 en pulje til imødegåelse af efterregulering af det i 2015 modtagne beskæftigelsestilskud. Tilbagebetaling af refusion af købsmoms Kommunen skal på en række områder tilbagebetale en del af den modtagne købsmoms til udligningsordningen. De væsentligste områder er: Specielle bemærkninger Side 39 Budget 2016
Specielle bemærkninger Moms af udgifter til drift af udlejningsboliger hvor moms af driftsudgifterne tillige bliver modsvaret af huslejeindtægter. En andel på 17,5 % af de tilskud kommunen modtager fra fonde, private foreninger, institutioner samt til anlægstilskud fra EU. Der afsættes en forventet tilbagebetaling på 0,5 mio. kr. årligt. Forskudsbeløb af indkomstskat Forskudsbeløb er det beløb, staten udbetaler kommunerne i a conto skat. Forskudsbeløbet udgør i 2016 26,7 % af det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på 5.213 mio. kr. Selskabsskat Den selskabsskat, der afregnes til kommunerne i 2016 vedrører indkomståret 2013. Skatten vil i 2016 indbringe 12,4 mio. kr., hvilket er 1,8 mio. kr. mindre end i 2015. Der forventes et tilsvarende niveau i efterfølgende år. Grundskyld og dækningsafgift Ejendomsskatter og dækningsafgift er budgetteret som i nedenstående tabel. Grundlaget for beregning af dækningsafgift af erhvervsejendomme er de seneste år faldet som følge af lavere vurderinger på erhvervsejendomme og offentlige ejendomme. I hele kr. - - - - - - - - - - 2015 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2016 - - - - - - - - - - Vurdering Promille Provenu Vurdering Promille Provenu Grundværdier 4.396.096.000 24,74 1) 108.759.400 4.501.879.000 24,74 1) 111.376.500 Grundværdier, produktionsjord 1.003.861.000 7,2 2) 7.227.800 1.040.566.000 7,2 2) 7.492.100 Dækningsafgiftspligtig værdi af erhvervsejendommes forskelsværdi 2.759.520.670 7,5 3) 20.696.400 2.719.599.774 5,0 3) 13.598.000 Offentlige ejendomme: Grundværdier 21.126.200 12,37 4) 261.300 26.786.700 12,37 4) 331.400 Forskelsværdier 142.663.000 8,75 5) 1.248.300 154.460.100 8,75 5) 1.351.500 I alt 8.323.266.870 138.193.200 8.443.291.574 134.149.500 1) Promillen skal mellem 16 og 34. 2) 3) 4) Promillen må i 2016 maksimalt være 7,2. Promillen må maksimalt være 10, og kan fastsættes uafhængigt af grundskyldspromillen. Promillen skal være halvdelen af grundskyldspromilllen. 5) Promillen må maksimalt være 8,75 Det er forudsat, at grundværdier i overslagårene stiger med halvdelen af den landsgennemsnitlige stigning. Dækningsafgift er budgetlagt uden stigning. Finanslovsaftalen for 2016 ændrer imidlertid på denne forudsætning, idet grundskylden fastfryses nominelt i 2016. Boligejerne skal derved betale det samme i grundskyld i 2016 som i 2015. Det forventes, at kommunerne kompenseres for de tabte indtægter forbundet med fastfrysningen af grundskylden. Specielle bemærkninger Side 40 Budget 2016