Forslag til teknisk budget for 2016

Transkript

1 Forslag til teknisk budget for 2016 og overslagsårene

2

3 Indholdsfortegnelse 1 GENERELLE BEMÆRKNINGER Indledning Sammendrag af budgetforslag Strukturelle udfordringer Serviceudgifter i budgetforslaget Økonomisk politik Budgettets forudsætninger BOLIGBYGGERI BEFOLKNINGSPROGNOSE AFTALE OM RAMMERNE FOR KOMMUNERNES ØKONOMI I SKØN FOR PRIS- OG LØNUDVIKLING Budgetopgørelse Indarbejdede tekniske ændringer SKATTER, TILSKUD OG UDLIGNING DUT-SAGER DEMOGRAFI ØVRIG SKATTEFINANSIERET DRIFT RENTER RENOVATION FINANSFORSKYDNINGER ANLÆG KØB OG SALG Oversigt over eksisterende anlægsprojekter SKATTEFINANSIERET ANLÆG KØB OG SALG SPECIELLE BEMÆRKNINGER Indledning Økonomiudvalget SKATTER OG TILSKUD LEDELSE OG PERSONALE ERHVERV OG TURISME BORGER- OG BRUGERINDDRAGELSE REDNINGSBEREDSKABET Klima- og Miljøudvalget NATUR OG MILJØ TRAFIK, VEJ OG PARK RENOVATION Plan og Boligudvalget PLAN OG BYG Indholdsfortegnelse Side 3 Teknisk budgetforslag 2016

4 Indholdsfortegnelse 2.5 Børne- og Undervisningsudvalget SKOLER DAGTILBUD BØRN OG UNGE Social- og Arbejdsmarkedsudvalget SUNDHED HANDICAP, SOCIAL OG PSYKIATRI UNGE BESKÆFTIGELSE Ældre- og Genoptræningsudvalget ÆLDRELIV Kultur- og Trivselsudvalget FRITID OG SUNDHED KULTUR- OG FRITIDSAKTIVITETER SKATTER OG TAKSTER SPECIFIKATIONER TIL TEKNISK BUDGETFORSLAG Indholdsfortegnelse Side 4 Teknisk budgetforslag 2016

5 Indholdsfortegnelse 1 Generelle bemærkninger bemærkninger Side 5 Budget oktober 2008

6 Indholdsfortegnelse bemærkninger Side 6 Budget oktober 2008

7 1.1 Indledning Dette materiale er forslag til teknisk budget for 2016 og overslagsårene , som det forelægges til Byrådets 1. behandling. Herefter har Byrådets partier mulighed for at fremkomme med ændringsforslag som sammen med herværende tekniske budgetforslag vil udgøre det endelige budget for Forslaget tager afsæt i budgettet for overslagsårene i det vedtagne budget for 2015, korrigeret med vedtagne tillægsbevillinger, pris- og lønregulering, tekniske ændringer som følger af økonomiaftale med regeringen, ny befolkningsprognose samt øvrige tekniske ændringer i budgettets forudsætninger. Ændringerne er beskrevet i afsnit 1.8. Materialets disposition Det tekniske budget er disponeret således: 1. Generelle bemærkninger Her redegøres for budgettets generelle forudsætninger, herunder boligbyggeri og befolkningsudvikling. Endvidere redegøres detaljeret for de tekniske ændringer der er indarbejdet i det tekniske budgetforslag. 2. Specielle bemærkninger Her redegøres for de enkelte dele af kommunens budget opdelt på de udvalg, der har den umiddelbare forvaltning af området. Drifts- og anlægsudgifter er opdelt i politikområder, eksempelvis Skoler, Sundhed m.v. 3. Skatter og takster Viser de skatter og takster, der er forudsat i budgetforslaget. Generelle bemærkninger Side 7 Teknisk budgetforslag 2016

8 1.2 Sammendrag af budgetforslag kr. i 2016-priser 2015 excl. ovf Skatter, tilskud og udligning Skattefinansieret drift Økonomiudvalget Klima- og Miljøudvalget Plan- og Boligudvalget Børne- og Undervisningsudvalget Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Ældre- og Genoptræningsudvalget Kultur- og Trivselsudvalget Skattefinansieret drift i alt Pris- og lønregulering Renter Resultat af ordinær drift Skattefinansieret anlæg Køb og salg Brugerfinansieret drift og anlæg Resultat i alt Finansielle poster Ekstraordinært finansieringstilskud Beskæftigelsestilskud m.v Likviditetsvirkning af overførsler fra Ændring af likvide aktiver ("-" = kasseforbrug) "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. Under Økonomiudvalgt er i årene indarbejdet en teknisk serviceudgiftspulje på 14,4 mio. kr. svarende til 1 % af kommunens serviceudgifter. I 2015 er puljen i forbindelse med behandling af budgetrapport pr. 31. marts 2015 tilbageført kassen. Puljen er indarbejdet for at sikre at serviceudgiftsrammen ikke overskrides som følge af budgetoverførsler mellem budgetår. I overstående tabel forudsættes puljen benyttet. Det fremgår, at det vil have meget negative likviditetsmæssige konsekvenser for kommunen, såfremt puljen bliver brugt til forbrug. Der er derfor en forudsætning, at puljen ikke udmøntes til forbrug, men forbliver som et udisponeret budget under Økonomiudvalget og tilbageføres kassen i forbindelse med 1. budgetrapportering i I 2015 forventes et kasseforbrug på 49,4 mio. kr. som dog er betinget af at alle overførsler fra 2014 samt hele budgettet for 2015 bliver forbrugt i Såfremt overførsel fra 2014 på i alt 74,0 mio. kr. ikke anvendes i 2015, vil kassen blive forøget med 24,6 mio. kr. Generelle bemærkninger Side 8 Teknisk budgetforslag 2016

9 I 2016 forventes der at være en kasseforøgelse på 5,8 mio. kr. mens der i budgetoverslagsårene forventes et kasseforbrug på 26,5 mio.kr. i 2017 stigende til et kasseforbrug i 2019 på 50,8 mio. kr. Hvis der ses bort fra serviceudgiftspuljen på 14,4 mio. kr. vil resultatet blive forbedret tilsvarende. Kasseforøgelsen i 2016 skal ses i lyset af, at der i økonomiaftalen for 2016 er indeholdt et ekstraordinært finansieringstilskud på 3,5 mia. kr. hvoraf Ringsteds Kommunes andel udgør 32,9 mio. kr. Kommunerne skal ikke forvente at modtage et tilsvarende tilskud i 2017 og efterfølgende år. Kommunens økonomi er derfor sårbar overfor uforudsete udsving i udgifterne. For overslagsårene har det væsentlig betydning, at der forudsættes et omprioriteringsbidrag på 1 % årligt svarende til 2,4 mia. kr. for den kommunale sektor, sådan som det fremgår af regeringsgrundlaget. KL har for 2016 forhandlet sig til, at 1,9 mia. kr. tilbageføres til kommunerne uden bindinger på anvendelsen. For Ringsted Kommune betyder det, at bloktilskuddet i 2016 er reduceret med netto 3 mio, kr., i 2017 med 17,5 mio. kr., i 2018 med 32 mio. kr. og i 2019 med 46,5 mio. kr. Reduktionen i 2016 på 3 mio. kr. må antages at være en varig reduktion af servicerammen. Det er på nuværende tidspunkt usikkert, om der vil ske ændringer i relation til omprioriteringsbidraget på 1 % i de kommende økonomiforhandlinger mellem KL og Regeringen, Med denne usikkerhed om kommunens økonomiske vilkår i budgetoverslagsårene vil det være hensigtsmæssigt, hvis der påbegyndes en langsigtet effektiviseringsstrategi, således at kommunen står bedre rustet til de økonomiske udfordringer i de kommende år. Administrationens budgetforventninger vedrørende arbejdsmarkedsområdet, er i 2016 behæftet med en vis usikkerhed. Virkningen for Ringsted Kommune af en række lovændringer vedrørende midlertidig kontantydelse, beskæftigelsesreform og afskaffelse af gensidig forsørgerpligt er stadig usikker. Herudover bliver der fra 2016 gennemført en refusionsreform, hvor refusioner for ca. 25 mio. kr. bliver omlagt til bloktilskud. De eksakte økonomiske konsekvenser af denne reform er også noget usikre. Det foreslås at der i 2016 under Økonomiudvalget afsat en pulje på 12 mio. kr. til imødegåelse af en efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for De seneste år har der været en mindreforbrug på arbejdsmarkedsområdet, som har været overført til året efter. Denne overførsel har kunnet finansiere efterregulering af beskæftigelsestilskud. I 2015 forventes der merudgift på arbejdsmarkedsområdet, men samtidig forventes, på baggrund af en faldende ledighed, en negativ efterregulering af beskæftigelsestilskuddet i Der vil derfor være behov for i budgettet at reservere midler til denne efterregulering. Aftalens forudsætninger om kommunernes udgifter til medfinansiering af sundhedsudgifter i 2016 er justeret op i forhold til KL har foretaget et beregningsteknisk skøn, der viser, Generelle bemærkninger Side 9 Teknisk budgetforslag 2016

10 at Ringsted Kommune i 2016 forventes at have udgifter til medfinansiering af sundhedsområdet på 112 mio. kr. I halvårsregnskabet for 2015 forventes udgifter på i alt 120 mio. kr. I det tekniske budgetforslag er indarbejdet udgifter på 117 mio. kr., ud fra en forventning om, at udgiftsniveauet i 2015 er ekstraordinært højt. Der er således også her, en ikke uvæsentlig budgetusikkerhed på dette område. På baggrund af halvårsregnskabet for 2015, hvor der på flere områder ikke forventes budgetoverholdelse i 2015, er der i det tekniske budgetforslag for 2016 indarbejdet følgende budgetændringer: Børn- og Familieområdet er i 2016 tilført 4,9 mio. kr., hvoraf 2,9 mio. kr. er finansieret af pulje til frokostordninger i daginstitutioner. Puljen skal ikke anvendes i Ungeenheden er på baggrund af en forventet stigende sagsmængde tilført 5 mio. kr. i 2016 stigende til 7 mio. kr. i 2017 og efterfølgende år. Medfinansiering af sundhedsområdet er tilført 1 mio. kr. Det likviditetsmæssige resultat af budgetforslaget er vist i nedenstående tabel. Det er forudsat, at den tekniske servicepulje ikke anvendes kr Ændring af likvide aktiver Beholdning ultimo året "-" angiver negativ beholdning. Det er i tabellen forudsat, at alle overførslerne fra 2014 på 74,0 mio. kr. bliver forbrugt i Kassebeholdningen den sidste dag i måneden er altid lav, idet der på en række områder er sket forudbetalinger for den kommende måned og kommunens skatteindtægter indgår primo måneden. Den gennemsnitlige likviditet er derfor væsentligt højere end beholdningen ultimo året. Den såkaldte kassekreditregel siger, at kommunens gennemsnitslikviditet målt over de seneste 365 dage ikke må være under 0. Kassekreditreglen er således overholdt i budgetforslaget. Der er i øvrigt en forudsætning for likviditetsopgørelsen at anlægsprojekter, herunder køb og salg af jord, bliver realiseret i det år der er forudsat i budgettet. 1.3 Strukturelle udfordringer Ringsted kommune står overfor økonomiske udfordringer, som dels består af stigende udgifter blandt andet på grund af den demografiske udvikling og dels vigende indtægtsgrundlag. Generelle bemærkninger Side 10 Teknisk budgetforslag 2016

11 Indkomstskatter Udskrivningsgrundlaget er fra budget 2012 til budget 2015 steget med 7,6 % pr. indbygger i Ringsted Kommune, mens der på landsplan er en stigning på 8,8 % i samme periode. Ejendomsskatter Grundværdierne er i Ringsted Kommune faldet med 8,8 % i perioden fra budget 2012 til budget 2015, mens der på landsplan har været en stigning på 1,6 %. Vi har der for ved de seneste års budgetlægninger har været nødsaget til at nedjustere indtægtsbudgettet vedrørende ejendomsskatter, idet der i budgetverslagsårene var forudsat en landsgennemsnitlig stigning i ejendomsværdier. I herværende budgetforslag er det i overslagsårene forudsat, at ejendomsskatterne i Ringsted Kommune stiger med halvdelen af den landsgennemsnitlige stigning. Udligning Udligningsordningen mellem kommunerne kompenserer delvist for forskelle i kommunernes strukturelle forhold. Ordningen fungerer kort fortalt på den måde, at der for hver kommune beregnes et strukturelt over- eller underskud ud fra kommunens beskatningsgrundlag og udgiftsbehov. Såfremt en kommune har underskud, kompenseres den med 61 % af underskuddet, og tilsvarende, hvis der er overskud, skal kommunen bidrage med 61 % til ordningen. Ringsted Kommune bliver således kompenseret for det faldende beskatningsgrundlag, men ikke fuldt ud. Samlet set betyder ovennævnte strukturelle udfordringer, at der vil være behov for en budgetlægning der sikrer, at udgifterne ikke stiger mere end der er forudsat i økonomiaftalen. 1.4 Serviceudgifter i budgetforslaget I aftalen mellem KL og Regeringen er fastlagt en udgiftsramme som kommunerne samlet set skal overholde. Rammen tager afsæt i kommunernes budgetter for Den samlede ramme til kommunernes serviceudgifter udgør 237,4 mia. kr. KL har foretaget en teknisk fordeling af servicerammen, hvor der tages udgangspunkt i serviceudgifterne i budget 2015 for den enkelte kommune korrigeret med pris- og lønudvikling. Ringsted Kommunes andel af servicerammen er af KL beregnet til mio. kr. I budgetforslaget udgør de samlede serviceudgifter mio. kr. eller 2 mio. kr. mindre end den tekniske serviceudgiftsramme. Afgørende for om kommunen bliver omfattet af statslige sanktioner er om kommunernes budgetter for 2016 under et overholder den aftalte serviceramme. Hvis den samlede serviceramme er overholdt i kommunernes samlede budgetter vil der ikke blive udløst sanktioner. Generelle bemærkninger Side 11 Teknisk budgetforslag 2016

12 Såfremt kommunerne overskrider servicerammen, vil der dels blive en kollektiv sanktion og dels en individuel sanktion. Den kollektive sanktion udgør 40 % af rammeoverskridelsen og vil ramme alle kommuner også dem der overholder deres andel af servicerammen. Den individuelle sanktion udgør de resterende 60 % af rammeoverskridelsen og vil blive fordelt på de kommuner der ikke overholder deres andel af servicerammen i forhold til den enkelte kommunes andel af overskridelsen. Den samlede serviceramme skal både overholdes i kommunernes budgetter for 2016 og i kommunernes regnskaber for Rammen for den enkelte kommune er altså vejledende og kun hvis kommunerne samlet set overskrider den aftalte ramme, vil det udløse sanktioner fra statens side. 1.5 Økonomisk politik I nedenstående skema vises hvorledes det tekniske budgetforslag opfylder målsætning i den økonomiske politik med hensyn til overskud, teknisk servicepulje, anlæg, likviditet og gæld. Målsætning Teknisk budgetforslag Overskud på den ordinære drift i 2015 skal Overskuddet i 2016 og 2017 udgør være 110 mio. kr. stigende til 125 mio. kr. fra henholdsvis 103 mio. kr. og 90 mio. kr *) Såfremt der ses bort fra den tekniske servicepulje udgør overskuddet henholdsvis 118 mio. kr. og 104 mio. kr. Målsætningen er opfyldt i Der etableres en teknisk servicepulje på 1 % Målsætningen er opfyldt. af kommunens serviceudgifter. Skattefinansierede anlæg udgør mio. Målsætningen er opfyldt. kr. årligt fra 2015 til Fra 2018 udgør anlægsrammen 65 mio. kr. varigt. Ændring af likvide aktiver må samlet set ikke Målsætningen er opfyldt i 2016, men ikke i være negativ i budgetperioden. overslagsårene. Kassebeholdningen ved udgangen af 2017 Målsætningen er opfyldt under forudsætning skal minimum være 0. af, at den tekniske servicepulje ikke anvendes. Den årlige gældsafvikling udgør 40 mio. kr. Målsætningen er opfyldt. *) I den økonomiske politik er fastsat mål for henholdsvis 2015 og Generelle bemærkninger Side 12 Teknisk budgetforslag 2016

13 1.6 Budgettets forudsætninger Boligbyggeri Budgetforslaget og demografiberegningen tager udgangspunkt i nedenstående forventninger til boligudbygning i perioden 2014 til I perioden er der i Ringsted Kommune bygget mellem 17 og 461 boliger pr. år (gennemsnitligt 159 pr. år). I årene ventes der, at blive opført i alt 387 boliger, hvilket svarer til 55 boliger pr. år - altså markant færre boliger i forhold til de historiske år. Boligbyggeriet forventes at være nogenlunde jævnt fordelt i prognoseperioden. Der er naturligvis en usikkerhed forbundet med boligudbygningen, især jo længere man fjerner sig fra Af de nyopførte boliger ventes 51 % at være parcelhuse, 30 % rækkehuse og 19 % etageboliger. Parcelhuse udgør dermed en større andel af det forventede fremtidige boligbyggeri i forhold til det historiske byggeri i perioden fra Situationen på boligmarkedet har en vidtrækkende betydning for boligudbygningen, og dermed for befolkningsudviklingen. Prognosens boligprogram, som vist ovenfor, anlægger en forsigtig tilgang, hvor boligudbygningen i alle prognoseår ligger væsentligt under boligudbygningen i tidligere år. Det er imidlertid meget usikkert om de lave vækstrater vil vare ved og boligprogrammet vil derfor blive fulgt nøje og blive revurderet i de kommende år hvis situationen ændres. Der vil senere blive fremlagt en sag for Byrådet, hvor der skal tages stilling til det fremtidige udbud at byggegrunde samt budgettet for Køb og salg. Generelle bemærkninger Side 13 Teknisk budgetforslag 2016

14 1.6.2 Befolkningsprognose På baggrund af boligbyggeprogrammet samt det flyttemønster der har været de tidligere år er der i marts måned 2015 udarbejdet en ny befolkningsprognose. Prognosen er anvendt ved budgettering af følgende politikområder: Skatter, tilskud og udligning Skoler Dagtilbud til børn Ældre De resterende politikområder er budgetteret uden regulering for befolkningsudvikling. Prognosen er udarbejdet på grundlag af foranstående boligprogram. Tabellen viser befolkningstal pr. 1. januar i året. Nedenstående tabeller viser henholdsvis de faktiske folketal og indekserede folketal for forskellige aldersgrupper i prognoseperioden ( ). Generelle bemærkninger Side 14 Teknisk budgetforslag 2016

15 Der forventes en fald i antallet af børn og unge (0-24-årige) men til gengæld en stigning i antallet af ældre (65-årige og der over). Antallet af årige forventes i perioden stort set at være konstant Aftale om rammerne for kommunernes økonomi i 2016 Aftalen indeholder følgende hovedpunkter: Omprioriteringsbidrag Kommunernes økonomiske ramme er i 2016 reduceret med 2,4 mia. kr. til omprioritering af ressourcer indenfor hele den offentlige sektor. Bidraget genudmøntes, og kommunerne har fået 1,9 mia. kr. tilbage til at prioritere indsatser indenfor de borgernære områder som ældre, børn og folkeskole. Ringsted Kommunes andel af omprioriteringsbidraget udgør 14,5 mio. kr. og kommunens andel af udmøntningen udgør 11,5 mio. kr. Netto er Ringsted Kommunes ramme således reduceret med 3,0 mio. kr. Det er op til lokal beslutning at udmønte reduktionen. Serviceramme Kommunernes samlede serviceramme udgør i ,4 mia. kr. KL har beregnet vejledende tekniske servicemåltal for de enkelte kommuner. Servicemålet for Ringsted Kommune er beregnet til mio. kr. Anlægsinvesteringer Den samlede ramme til anlægsinvesteringer i 2016 er aftalt til 16,6 mia. kr. Såfremt rammen fordeles efter antal indbyggere, vil Ringsted Kommunes andel udgøre ca. 100 mio. kr. Finansieringstilskud Der er fastsat et ekstraordinært finansieringstilskud i 2016 på 3,5 mia. kr., hvoraf 2 mia. kr. fordeles på baggrund af kommunernes grundlæggende økonomiske vilkår. Tilskuddet har ikke medført en forøgelse af servicerammen, hvorfor det kun vil kunne anvendes til serviceudgifter såfremt kommunernes samlede serviceramme er overholdt. Herudover vil tilskuddet kunne anvendes til finansiering af anlægsinvesteringer, afdrag på lån eller kasseforøgelse. Ringsted Kommune er blevet tildelt tilskud på 32,9 mio. kr. Generelle bemærkninger Side 15 Teknisk budgetforslag 2016

16 Tilskud til flygtninge Kommunerne vil også i 2016 skulle modtage et betydeligt antal flygtninge. På den baggrund fastsættes et ekstraordinært integrationstilskud op 200 mio. kr. og et investeringstilskud på 125 mio. kr. i alt 325 mio. kr. Ringsted Kommunes andel heraf forventes at udgøre ca. 1,6 mio. kr. hvilket svarer til det beløb kommunen modtager i Tilskuddet er disponeret dels til administration og kontanthjælp til flygtninge. Lånepuljer Der er afsat følgende lånepuljer: 500 mio. kr. med henblik på styrkelse af likviditeten i vanskeligt stillede kommuner. 800 mio. kr. målrettet små kommuner med behov for større strukturelle investeringer. Ringsted Kommune har ikke ansøgt om at komme i betragtning til lånepuljer. Skattefastsættelse Der er forudsat en samlet uændret kommunal skattefastsættelse i Nogle kommuner skal have mulighed for at hæve skatten indenfor en ramme på 200 mio. kr. Forudsætningen er, at andre kommuner sætter skatten tilsvarende ned. For at understøtte dette etableres en tilskudsordning til de kommuner der sætter skatten ned. Tilskuddet kan højest udgøre 75 % af provenutabet i 2016, 50 % i 2017 og 2018 og 25 % i Hvis der gennemføres skattenedsættelser på mere end 200 mio. kr. nedsættes tilskudsprocenten. Tilskudsordningen svarer til de ordninger der har været i økonomiaftalerne for 2014 og Betinget bloktilskud 3 mia. kr. af kommunernes bloktilskud er betinget af kommunernes overholdelse af den aftalte serviceramme. Ringsted Kommunes andel heraf udgør 18,0 mio. kr., som således ikke vil komme til udbetaling hvis aftalen ikke overholdes. Gensidig koordinering I budgetprocessen skal der foretages en gensidig koordinering af kommunernes budgetlægning med henblik på at sikre overholdelse af de aftalte rammer for serviceudgifter og anlægsinvesteringer. KL forestår denne koordinering. Generelle bemærkninger Side 16 Teknisk budgetforslag 2016

17 1.6.4 Skøn for pris- og lønudvikling Budgetforslaget for 2016 og overslagsårene 2017 til 2019 er forudsat prisudviklet som vist i tabellen nedenfor: Udgiftsart Løn 1,62 2,26 2,10 2,10 Brændsel 3,70 1,70 1,70 1,70 Øvrige varer og anskaffelser 1,07 1,70 1,70 1,70 Entreprenør- og håndværkerydelser 1,50 1,50 1,50 1,50 Øvrige tjenesteydelser 1,60 1,60 1,60 1,60 Løn og priser i alt 1,60 2,10 2,00 2,00 Kilde: KL's budgetvejledning 2016 Generelle bemærkninger Side 17 Teknisk budgetforslag 2016

18 1.7 Budgetopgørelse Opgørelsen viser budget 2015 excl. overførsler fra 2014 og budget i priser. I budgetopgørelsen indgår serviceudgiftspuljen i årene under Økonomiudvalget kr. i 2016-priser 2015 excl. ovf Indtægter Økonomiudvalget Skatter, tilskud og udligning Skattefinansieret drift Økonomiudvalget Ledelse og personale Erhverv og turisme Borger- og brugerinddragelse Redningsberedskab Teknisk serviceudgiftspulje Investerings- og effektiviserinspulje Klima- og Miljøudvalget Miljø og natur Trafik, vej og park Plan- og Boligudvalget By og bolig Børne- og Undervisningsudvalget Skoler Dagtilbud til børn Børn og unge Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Sundhed Handicap, social og psykiatri Unge - Social Beskæftigelse Unge - Beskæftigelse Ældre- og Genoptræningsudvalget Ældreliv Kultur- og Trivselsudvalget Kultur Fritid og sundhed Skattefinansieret drift i alt Pris- og lønregulering Renter Økonomiudvalget Renter Resultat af ordinær drift "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. Generelle bemærkninger Side 18 Teknisk budgetforslag 2016

19 1.000 kr. i 2016-priser 2015 excl ovf. Skattefinansieret anlæg Økonomiudvalget Anlæg under Økonomiudvalget Klima- og Miljøudvalget Miljø og natur Trafik, vej og park Plan- og Boligudvalget Tværgående anlæg Børne- og Undervisningsudvalget Dagtilbud til børn Skattefinansieret anlæg i alt Køb og salg Økonomiudvalget Køb og salg Resultat af skattefinansierer område Brugerfinansieret drift Klima- og Miljøudvalget Renovation Brugerfinansieret drift i alt Brugerfinansieret anlæg Klima- og Miljøudvalget Klimatilpasning Brugerfinansieret drift i alt Resultat i alt Finansielle poster Økonomiudvalget Ekstraordinært finansieringstilskud Beskæftigelsestilskud m.v Øvrige finansforskydninger Afdrag på lån Likviditetsvirkning af overførsler fra Ændring af likvide aktiver ("-" = kasseforbrug) "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. Generelle bemærkninger Side 19 Teknisk budgetforslag 2016

20 1.8 Indarbejdede tekniske ændringer Skatter, tilskud og udligning Oversigt over ændringer Nedenstående tabel viser ændringer i forhold til det vedtagne budget for Ændringerne i 2019 er ændringer i forhold til budgetoverslag 2018, idet der ikke i budget 2015 var overslag for Beløb i kr Indkomsskatter, tilskud og udligning Selskabsskat Dødsboskat Beskæftigelsestiskud Beskæftigelsestilskud m.v Finansieringstilskud Midlertidig overgangsordning vedr. refusionsomlægningen Asylansøgere: integrations- og investeringstilskud Grundskyld Dækningsafgift Øvrige I alt "-" = merindtægter. Uden fortegn = mindreindtægter Indkomstskatter, tilskud og udligning Afsnittet beskriver de økonomiske konsekvenser dels af aftalen mellem Regeringen og KL om kommunernes økonomi i 2016 og dels om andre ændrede forudsætninger for skatter i I budgetforslaget er forudsat, at der vælges statsgaranteret udskrivningsgrundlag for I løbet af september måned, når vi har en prognose for indkomsterne i 2014, vil der blive udarbejdet oplæg til om kommunen skal vælge det statsgaranterede udskrivningsgrundlag, eller skal vælge at selvbudgettere udskrivningsgrundlaget for I økonomiaftalen er aftalt ramme for kommunernes samlede udgifter til service, overførsler og anlæg. Den del af udgifterne kommunerne ikke selv kan finansiere med skatter og ordinære tilskud gives som balancetilskud. Det betyder, at når skatteindtægterne bliver mindre end forventet, stiger balancetilskuddet tilsvarende. Økonomiaftalen mellem Regeringen og KL for 2016 tager udgangspunkt i kommunernes budgetter for I forhold til 2015 er den samlede finansiering forøget, primært som Generelle bemærkninger Side 20 Teknisk budgetforslag 2016

21 følge af reformer og refusionsomlægninger på arbejdsmarkedsområdet. Den øgede finansiering modsvares af flere nettoudgifter til overførsler. Som følge af lov- og cirkulæreprogrammet (DUT-sager) er kommunens tilskud blevet forøget med 7,8 mio. kr. hvilket er udtryk for, at kommunens samlede opgaveportefølje er forøget i henhold til nye love. Det handler primært som flere nettoudgifter til sygedagpenge og fleksjob. Herudover er der en lang række lovændringer med mindre økonomiske konsekvenser som både giver kommunen flere og færre opgaver. I alt vil kommunen modtage 38,4 mio. kr. mere i indkomstskatter, tilskud og udligning i Selskabsskat Kommunen modtager 1/8 af selskabsskatten fra virksomheder der har aktiviteter i kommunen 3 år efter skatteåret. Den selskabsskat kommunen modtager i 2016 vedrører således indkomståret Ringsted Kommune vil modtage 12,7 mio. kr. i 2016 hvilket er 1,7 mio. kr. mindre end forudsat i budgetoverslaget i budget Der er en særlig udligningsordning for selskabskat hvilket giver 1,8 mio. kr. mere end forudsat. Kommunen vil således i 2016 modtage netto 0,1 mio. kr. mere i selskabsskat end forudsat i budget Dødsboskat Ringsted Kommune vil i 2016 modtage 1,2 mio. kr. vedrørende dødsboskat. Beskæftigelsestilskud I 2016 vil Ringsted Kommune modtage 59,7 mio. kr. i beskæftigelsestilskud, hvilket er 4,2 mio. kr. mindre end forudsat i det senest vedtagne budget, idet der nu forventes lavere ledighed i Beskæftigelsestilskud m.v. Der afsættes en pulje på 12 mio. kr. i 2016 til imødegåelse af forventet efterregulering af beskæftigelsestilskud i Baggrund for puljen er nærmere beskrevet i afsnit 1.2. Tilskud til styrkelse af kommunens likviditet For at løfte kommunernes likviditet generelt gives der i 2016 et ekstraordinært finansieringstilskud til kommunerne på 3,5 mia. kr. Ringsted Kommunes andel heraf udgør 32,9 mio. kr. Der er tale om et ekstraordinært tilskud i 2016, hvorfor det ikke bør anvendes til varig forøgelse af driftsudgifter eller til engangsformål, men afsættes som likviditetsreserve jfr. tidligere bemærkning. Kommunernes serviceramme er således ikke blevet forøget. Generelle bemærkninger Side 21 Teknisk budgetforslag 2016

22 Overgangsordning vedrørende refusionsomlægning Ringsted Kommune vinder på den omlægning af refusion af overførselsindkomster der sker fra Som følge heraf skal kommunen bidrage med 3,9 mio. kr. til de kommuner, der taber på omlægningen. Tilskud til flygtninge I 2016 modtager kommunen 1,6 mio. kr. i ekstraordinært tilskud til flygtninge. Midlerne er disponeret og indarbejdet i driftsbudgettet med 0,6 mio. kr. til administration og 1,0 mio. kr. til kontanthjælp til flygtninge. Grundskyld Den generelle stigning fra 2015 til 2016 i ejendomsværdier har været mindre end forudsat. Budgettet er derfor reduceret med 1,6 mio. kr. i Herudover er stigningen i overslagsårene reduceret til halvdelen af den forventede landsgennemsnitlige stigning. Dækningsafgift Mange erhvervsvirksomheder har det seneste år fået nedsat beregningsgrundlaget for beregning af dækningsafgift, idet markedsprisen på erhvervsejendomme generelt har været faldende. Provenuet af dækningsafgifter er på baggrund af vurderingsstatistik fra juni 2015 reduceret med 0,4 mio. kr DUT-sager Som nævnt ovenfor under Skatter tilskud og udligning er kommunens statstilskud blevet reduceret som følge af ændringer i kommunernes opgaver. Som følge heraf, er driftsbudgetterne på de berørte områder som udgangspunkt blevet reguleret med kommunens andel af ændringen af statstilskud. Beløb i kr Administration - jobcenteret Administration myndighedsenheden Administration - Udbetaling Danmark Bidrag for elever i frie grundskoler Misbrugsbehandling Vej og Park I alt = merindtægter. Uden fortegn = mindreindtægter. Administration - arbejdsmarkedscenteret. Kompensation for merarbejde i forbindelse med beskæftigelsesreformen. Generelle bemærkninger Side 22 Teknisk budgetforslag 2016

23 Administration - myndighedsenheden Kompensation for merudgifter i forbindelse med indførelse af tilsyn med alkoholbehandlingssteder. Administration - Udbetaling Danmark Som følge af ændret praksis for optjeningsprincippet for børn og ungeydelse har Udbetaling Danmark genoptaget sager fra 1. januar 2012 og indrettet den fremadrettede administration i henhold til sammenlægningsprincippet. Disse merudgifter finansieres af kommunerne over administrationsbidraget til Udbetaling Danmark. Bidrag for elever i frie grundskoler Ændringer af kommunale bidrag for elever i frie grundskoler og frie grundskolers SFO som følge af folkeskolereformens forlængede skoledag. Punktet er en genoptagelse ændringspunktet fra budget 2015, idet endelig regulering først opnås i Misbrugsbehandling Kompensation for nyt tilbud om anonym, ambulant behandling af stofmisbrugere m.v. samt lægesamtaler. Vej og Park Med den nye vejlov foretages der en lang række ændringer, der i vid udstrækning har været efterspurgt af både KL og kommunerne. Sagen indeholder knap 20 forskellige underpunkter, der imidlertid er forhandlet som en samlet pakke Demografi På driftsområderne dagtilbud, skoler og ældre varierer kommunens udgifter med antallet af borgere i de aldersgrupper områderne omfatter. Byrådet godkendte den 24. juni 2015 budgetændringer som følge af ændringer i den demografiske udvikling i Ringsted Kommune. Budgetændringerne for de tre områder som følge af den demografiske udvikling er vist i nedenstående tabel. Beløb i kr Skoler incl SFO Dagtilbud til børn Børn og unge (Sundhedspleje) Ældre Plejecentre (Anslået) *) I alt = merindtægter. Uden fortegn = mindreindtægter. *) Der har i en periode ikke været foretaget demografiregulering af udgifter til plejeboliger, idet det på baggrund af belægningen i kommunens plejecentre har været vurderet, at Generelle bemærkninger Side 23 Teknisk budgetforslag 2016

24 behovet kunne dækkes indenfor den eksisterende kapacitet og det allerede udmøntede budget. Udviklingen i 2014 og 2015 viser nu et forøget behov for plejeboliger, hvorfor der indarbejdes et anslået beløb på 1,5 mio. kr. i budgettet til imødegåelse af behovet for plejeboliger Øvrig skattefinansieret drift Beløb i kr PL - døgnarbejdsområdet Budgettilretning - skadedyrsbekæmpelse Tilskud til flygtninge Merudgifter Børn og Familie Pulje til frokostordninger overføres til Børn og Familie Pulje til frokostordninger i dagtilbud Aktivitetsbestemt medfinansiering Unge Folketingsvalg EU valg Merudgifter til integrationsråd Sammenlægning beredskaber Reklameindtægter - Buslæskure Praksisplaner Beskæftigelse Ældremilliard I alt skattefinansieret drift = merindtægter. Uden fortegn = mindreindtægter. PL døgnarbejdsområdet En andel på 0,02 % af lønreguleringen er øremærket til personale der arbejder på døgnområdet. Udmøntningen heraf er sket som en teknisk ændring. Skadedyrsbekæmpelse Området er at sidestille med et brugerfinansieret område. Kommunens borgere opkræves et gebyr via ejendomsskattebilletten. Budgettet tilrettes således at de budgetterede udgifter svarer til de budgetterede indtægter. Tilskud til flygtninge I 2016 modtager kommunen 1,6 mio. kr. i ekstraordinært tilskud tilflygtninge. Midlerne er udmøntet med 0,6 mio. kr. til administration og 1,0 mio. kr. til kontanthjælp til flygtninge. Merudgifter til børn- og familie Området har de seneste år været under et forøget udgiftspres. Generelle bemærkninger Side 24 Teknisk budgetforslag 2016

25 I budgetforslaget er områdets budget blevet forøget med i alt 4,9 mio. kr. årligt. Heraf er 2,9 mio. kr. finansieret af pulje under dagtilbudsområdet til etablering af frokostordninger i dagtilbud. Forældrebestyrelserne i daginstitutionerne har endnu ikke ønsket, at der etableres frokostordninger, hvorfor puljen ikke vil skulle anvendes i Puljen overføres i det tekniske budget til Børn- og Familie-området. Aktivitetsbestemt medfinansiering I 2015 er der konstateret stigende udgifter vedrørende kommunens medfinansiering af sundhedsudgifter. Da kommunen kun i begrænset omfang har indflydelse på udgifterne er budgettet forøget med 1 mio. kr. fra Unge I Børne- og Familieafdelingen er et antal sager som i løbet af de næste par år vil overgå til Unge-enheden. Budgettet er på den baggrund forøget med 5 mio. kr. i 2016 og 7 mio. kr. i 2017 og efterfølgende år. Valg Der er indarbejdet udgifter til folketingsvalg og EU-valg i Hvert valg skønnes at koste 1 mio. kr. Merudgifter til integrationsråd Byrådet har tidligere besluttet at yde medlemmer af integrationsrådet diæter. Merudgifter på kr. er indarbejdet i budgetforslaget. Sammenlægning af beredskaber Ringsted Kommune beredskab er med virkning pr. 1. april 2015 lagt sammen med beredskaberne i Næstved, Vordingborg og Faxe kommuner i det fælleskommunale selskab Midt- og Sydsjællands Brand og Redning. Det fælles beredskab leaser køretøjer hvillet medfører merudgifter på 0,6 mio. kr. Til gengæld har der ikke været anlægsudgifter til indkøb af nye køretøjer. Reklameindtægter buslæskure Reklameindtægter vedrørende reklamer på buslæskure har tidligere været indtægtsført på anlægsregnskabet. Indtægten indarbejdes fra 2016 i driftsbudgettet. Praksisplaner I henhold til aftale mellem Regionerne og lægerne decentraliseres samtaleterepi og sygehusbesøg. Aftalen forventes at medføre merudgifter for Ringsted Kommune på kr. som er indarbejdet i det tekniske budgetforslag. Arbejdsmarkedsområdet Generelle bemærkninger Side 25 Teknisk budgetforslag 2016

26 Udgifterne på arbejdsmarkedsområdet er budgetlagt på baggrund af de forventninger Jobcenteret har til udviklingen i antal personer på offentlig forsørgelse indenfor de forskellige kategorier af overførsler. I skønnene er taget hensyn til virkningerne af reformer vedrørende beskæftigelsesindsatsen, førtidspension, fleksjob samt sygedagpengemodel. Herudover er der fra 2016 foretaget væsentlige ændringer i finansieringen af overførselsudgifter, idet refusion af udgifter er reduceret væsentligt og omlagt til bloktilskud. Denne omlægning medfører, at den større del af den indtægt der tidligere blev udbetalt som et procentvis refusion af faktiske overførsler til personer, fremover bliver fordelt efter kommunens befolkningstal. Det skal bemærkes, at budgetlægningen, på grund af usikkerhed omkring de økonomiske konsekvenser af reformerne og refusionsomlægningen, er særdeles vanskelig, ligesom der kan forventes lokale variationer af virkningerne af reformerne, som er vanskelige at forudse. Ældremilliard Staten har i 2014 og 2015 udbetalt tilskud på i alt en mia. kr. til kommunerne, som efter ansøgning har kunnet få andel i midlerne. Midlerne skulle anvendes til serviceudvidelser på ældreområdet. Fra 2016 indgår tilskuddet i kommunernes bloktilskud. Der er i budgetforslaget indarbejdet budget svarende til det tilskud kommunen tidligere har modtaget. Det skal anføres, at det fra 2016 ikke længere er en betingelse, at tilskuddet anvendes til serviceudvidelser på ældreområdet, men vil kunne anvendes til andre formål såfremt det måtte ønskes Renter Budget vedrørende renter af likvide aktiver og langfristet gæld er revurderet ud fra forventede beholdninger og restgæld. Nettorenteudgifter er på baggrund her reduceret med følgende beløb. Beløb i kr Renter Renovation Budgettet for renovationsordningen er revurderet. Beløb i kr Renovation Generelle bemærkninger Side 26 Teknisk budgetforslag 2016

27 1.8.7 Finansforskydninger Beløb i kr Indskud i Landsbyggefonden Indskud i Landsbyggefonden Der er indarbejdet indskud i Landsbyggefonden vedrørende etablering af almene boliger i den gamle dampmølle Anlæg Beløb i kr Udisponeret anlægsramme Renovering af fortove Salg af brandbiler I alt anlæg Udisponeret anlægsramme Der indarbejdes en anlægsramme til skattefinansierede anlæg i 2019 på 65 mio. kr. i overensstemmelse med kommunens økonomiske politik. Renovering af fortove Byrådet har den 7. april 2015 besluttet at overføre anlægsmidler fra 2015 til 2019 vedrørende renovering af fortove på Køgevej og Sct. Hansgade. På dette tidspunkt eksisterede ikke budgetoverslag for 2019, hvorfor budgettet midlertidigt blev placeret i Budgettet overføres til 2019 i det tekniske budgetforslag. Salg af brandbiler Provenuet fra salg af brandbiler til det fælleskommunale beredskab tilført den ikke disponerede anlægsramme i Køb og salg Budgettet for Køb og Salg er revurderet for såvel udgifter som indtægter. I revurderingen er budgettet for flere udstykninger nulstillet med henblik på, at der senere blive fremlagt en sag for Byrådet, hvor der skal tages stilling til det fremtidige udbud at byggegrunde samt budgettet for Køb og salg. De indarbejdede ændringer fremgår af nedenstående tabel. Generelle bemærkninger Side 27 Teknisk budgetforslag 2016

28 Beløb i kr Udstykning Kasernen - nedjustering af indtægtsbudget I Udstykning Kasernen - nyt udgiftsbudget i 2019 U Udstykning Kasernen - nyt indtægtsbudget i 2019 I Udstykning Høm Byvej - nulstilling af vedligeholdelsesbudgetter U Udstykning Høm Byvej - udskydelse af indtægter til 2019 Udstykning Knudslund - nulstilling af vedligeholdelsesbudget Udstykning Vetterslev - nulstilling af udstykningsudgifter I U U Udstykning Høm Øst - nulstilling af udstykningsudgifter U Udstykning Køgevej - nulstilling af udstykningsudgifter U Udstykning Søndervang - nulstilling af vedligeholdelsesbudget U Udstykning Søndervang - nyt indtægtsbudget i 2018 I Udstykning Nordrup - nulstilling af vedligeholdelsesbudget U PL-afrunding Ændring i alt Generelle bemærkninger Side 28 Teknisk budgetforslag 2016

29 1.9 Oversigt over eksisterende anlægsprojekter Skattefinansieret anlæg Beløb i kr Udisponeret ramme 1) U årsgennemgang Rg. Svømmehal U Anskaffelse af køretøjer til Brandvæsen 2) U Cykelstier - rammekonto U Energipulje 2016 U Genopret bygninger ramme U Genopretning af veje 2015 U Helhedsplan Sportscenter etape 2 U Klimatilpasningsprojekter - ramme U Kloakseparering, kommunale ejd. - ramme U Ny institution Benløse og sammenlægning U Opgradering legepladser U 800 PCB-undersøgelsespulje U 500 Plan for fornyelse af bymidte U Pulje til udvikling i landdistrikter U Renovering af broer - ramme U Renovering af fortove U Ringsted Oplevelsessti U I Sideudvidelser, fordelingsveje på landet - ramme U Sundhedscenter (udvidelse af KLC) U Trafiksikkerhed U Træningsredskaber mv. i offentlig rum - ramme U Vejprofil, Roskildevej U I alt ) Den udisponerede ramme i 2016 indeholder provenu af salg af brandbiler til det fælleskommunale beredskab. 2) Budgettet er afsat til anskaffelse af køretøjer til Ringsted Brandvæsen. Efter etablering af det fælleskommunale beredskab, vil der ikke være behov for budgettet hertil, hvorfor det vil være til disposition til andre formål Køb og salg Nedenstående oversigt viser budget til køb og salg efter overstående tekniske ændringer er foretaget. Generelle bemærkninger Side 29 Teknisk budgetforslag 2016

30 Beløb i kr Salgssag - Ringsted Kaserne U I Udstykning 50 - Søndervang U I Udstykning 51 Høm Byvej I I alt Generelle bemærkninger Side 30 Teknisk budgetforslag 2016