Teknisk budgetprocedure vedr. Prisme for Sundhedsområdet 1
Budgetvejledning 2012 Teknisk budgetprocedure vedr. Prisme Indholdsfortegnelse Tidsplan for indberetninger af budget i Prisme...3 Budgetindberetning:...4 Generelt:...4 Begrebet budgetmodel:...4 Øvrigt vedr. omkostningsbaseret budget...5 Budget 2011...6 Rapporter:...6 Anlæg...7 Uddybende forklaring til figur I, der omfatter hele budgetmodelstrukturen for budget 2012-2015...9 Pris- og lønfremskrivning:...10 Ansvar for videreformidling af oplysning vedr. budgetmodeller m.v...11 Budgetvedtagelse:...11 Kontoplan hovedkonto 6 art 0...14 Modkonti vedrørende hovedkonto 1...14 Vejledning i oprettelse af anlægsregnskaber i Prisme....24 2 Marts 2011
Budgetvejledning 2012 Teknisk budgetprocedure vedr. Prisme Tidsplan for indberetninger af budget i Prisme Dato Medio januar Efter alle regionsrådsmøder Efter alle regionsrådsmøder 1. juni 2011 29. juni 2011 29. juni 2011 1. 15. juli 2011 15. juli 26. juli 2011 9. august 7. september 2011 Aktivitet Teknisk Budgetvedtagelse/oprettelse af nye budgetmodeller Indberetning af ændringer til budget Viderefordeling af budgetposter Indmelding af individuelle fremskrivninger til Økonomisk Sekretariat Alle kendte budgetomplaceringer og tillægsbevillinger i 2012-15 skal være indtastet i Prisme. B12-15SUDR,b12-15SUAN,B12-15SUOM Alle budgetmodeller der vedrører 2012-15 låses for indtastning Der tilknyttes prisregister til alle budgetmodeller, der indeholder B2012-2015 Tilknytning af Prisregister Afstemning Dannelse af skemaer til budgetpublikatioerer og grafik i FIE samling af budgetpublikationer til trykning af budgetforslag Budgetmodellerne i overslagsårene åbnes igen for indtastning Sundhedsøkonomi Institutioner Økonomisk Sekretariat (superbruger budget Prisme) 9. august 7. september 2011 7. september 2011 27. september 1. november 2011 2. november 2011 13. december 2011 indtastning af budgetændringer for perioden 28. juni 27. september 2011 inkl. Lov- og cirkulæreprogram Der lukkes for al indtastning i overslagsårene/ opdatering af skemaer og grafik i FIE til budgetpublikationer til endeligt budget Der åbnes for indtastning af budgetomflytninger, for at bringe budgetposterne på plads på autoriserede grupperinger og arter Det vedtagne budget lukkes for al videre indtastning Autoriserede rapporter til ISM og DS dannes (15. november 2011) Indtastning af ændringer for perioden 27. september til 12. december 2011 i separate budgetmodeller (se oversigt) (ansvarlig) 3 Marts 2011
Budgetvejledning 2012 Budgetindberetning: Teknisk budgetprocedure vedr. Prisme Generelt: I forbindelse med alle budgetændringer, det vil sige op/nedskrivning af udgifts-/indtægtsbudgettet og/eller alle flytninger mellem budgetniveauer (Budgetniveau I) eller institutionsniveau (Budgetniveau II) skal der udarbejdes et tillægsbevillingsskema. Se skemaet, TILLÆGSBEVILLINGSSKEMA sidst i afsnittet Ved sager der fremlægges politisk, anbefales det, at skemaerne journaliseres sammen med sagen i Acadre. De skal tjene følgende formål: Et ekstra tjek for sagsbehandleren på, at alle tallene er med altså at det tydeligt fremgår, om der er tale om omplaceringer, tillægsbevillinger eller negative tillægsbevillinger. Som dokumentation for indberetningen i Prisme (revisionen) Indberetning generelt: Der henstilles til, at enhver indberetning er så fyldestgørende som muligt: Kommentarfeltet udfyldes Ændringstype udfyldes. (Nye ændringstyper kan oprettes ved henvendelse til Økonomisk sekretariat) Udvalg kan udfyldes med CENTRAL (regionshuset) for at adskille indberetninger foretaget centralt fra øvrige. Ligeledes udfyldes med relevant budgetmodel. Begrebet budgetmodel: Er en tabel oprettet i Prisme med givne afgrænsninger i forhold til et bestemt budgetområde til indberetning af budgettal. Der skelnes mellem budgetforslagsmodeller og vedtagne budgetmodeller. Oversigter, og nærmere beskrivelse af budgetmodeller og anvendelse af disse følger senere i vejledningen. 4 Marts 2011
Budgetvejledning 2012 Teknisk budgetprocedure vedr. Prisme Procedure for indberetning af omkostninger: Indberetning af omkostninger for henholdsvis forrentning, afskrivninger, feriepenge, leasing og hensættelser til tjenestemandspensioner sker på de respektive institutioners omkostningskonti. Modposterne hertil føres på konti jævnfør kontoplan sidst i vejledningen. Anlægsinvesteringer: Alle anlægsinvesteringer (dvs. anskaffelser over 100.000 kr.) skal neutraliseres således, at de ikke indgår i det omkostningsbaserede budget. (Investeringerne erstattes af renter og afskrivninger). Dette sker ved at investeringen krediteres via art 0.0 på institutionsbudgettet, og debiteres på statusposten grunde og bygninger på konto 6 art 0.0. Se kontoplan sidst i vejledningen. Tjenestemandspensioner: Udgiften til tjenestemandspensioner er budgetlagt på hovedkonto 4, og er i lighed med det øvrige administrationsbudget og via fastlagte fordelingsnøgler flyttet, til hovedkontiene 1-3. Udgiftsposterne til tjenestemandspensioner er registreret på separate kontonumre under funktion 1.70, 2.70 og 3.70. Da udgifterne til tjenestemandspensioner ikke skal indgå i det omkostningsbaserede budget, er disse neutraliseret via art 0-konti. Modposterne hertil er funktion 6.72.90 art 0. (Jævnfør kontoplan sidst i vejledningen) Generelt vedr. indberetning af omkostninger (art 0) i Prisme: Omkostningsbudgettet skal balancere, det vil sige, at når der indberettes en omkostning (art 0), skal modkontoen altid være en art 0 konto. Øvrigt vedr. omkostningsbaseret budget Ændringer til omkostningsbudgettet indberettes efter samme principper som udgiftsbudgettet dog i en særskilt budgetmodel se plancherne. Rapporter: Hvis man selv designer rapporter, skal man være opmærksom på, at rapporten bliver oprettet så den dannes omkostningsbaseret. Som udgangspunkt er den tomme rapport sat op som udgiftsbaseret. Der ændres på dette ved at fjerne fluebenet udelad art 0 i Rapportversion. I enkelte tilfælde kan det være en fordel at se rapporten udgiftsbaseret, f.eks. i en anlægsrapport, som på budgetsiden giver 0 i det omkostningsbaserede budget. Angående ansvar for indberetning af det omkostningsbaserede budget:. a) Sundhedsøkonomi. En viderefordeling af budgetposter foretages evt. af institutionerne. b) Der er oprettet særskilte budgetmodeller til indberetning af omkostninger, dvs., de er afgrænset, så der kun kan indberettes art 0 (se figurerne). Der kan til gengæld ikke indberettes omkostninger i driftsmodellerne vedr. Sund. 5 Marts 2011
Budgetvejledning 2012 Budget 2011 Teknisk budgetprocedure vedr. Prisme Prisniveau: Indeværende år: Det forudsættes, at alle budgetbeløb ligger i 2011 års prisniveau. (Indberettes i Prisme i Budgetårets priser) Ansvar for budgetindberetning: Budgetændringer til det vedtagne driftsbudget med overslagsår foretages af Sundhedsøkonomi. En viderefordeling af budgetposter foretages evt. af institutionerne. Rapporter: Der udsendes rapporter efter behov og efter aftale mellem Sundhedsøkonomi/Økonomisk Sekretariat og institutionerne. For så vidt angår administrationsbudgettet i Regionshuset aftales udsendelse af rapporter mellem Økonomisk Sekretariat og de enkelte direktørområder. Det kan anbefales at bruge rapporten Ahforb11, der er på kontonummerniveau. Budgetmodeller: Figur II viser budgetmodellernes opbygning (2011). I januar 2011 blev der foretaget teknisk budgetvedtagelse. Der blev foretaget en budgetrulning, således, at budgetåret rullede fra 2011 til 2012. Ændringer: Der blev i perioden 1. oktober til 13. december 2010 foretaget ændringer til oprindeligt budget 2011. Disse ændringer blev indberettet i separate budgetmodeller, som er kopieret til modellerne B11ÆNDR/B11ÆNAN. Disse ændringer er nu tilknyttet de modeller, der vedrører oprindeligt budget, og den samlede modelstruktur udgør herefter styringsgrundlaget for Budget 2011. Budgetmodeller efter den tekniske budgetvedtagelse: I oversigten over Budgetmodeller figur II. vises det hierarki af modeller, der sammen med det vedtagne budget og ændringer til og med den 13. december 2010 udgør det ajourførte budget for 2011. Den overordnede model BUD11KORR opsummerer de underliggende modeller. I næste niveau findes ændringer til og med den 13. december 2010, oprindeligt budget samt den model, der samler ændringerne fra de underliggende niveauer. Al indberetning (ændringer) foretages på laveste niveau i budgetmodelhierarkiet. Ovenstående modelstruktur, der udelukkende vedrører det vedtagne budget 2011 anvendes i hele 2011 frem til regnskabsaflæggelsen. (Sidste frist for indberetning i budget 2011 i forbindelse med regnskabsaflæggelsen følger den deadline, som Regnskab og Finans anviser som deadline for bogføring af regnskab 2011) 6 Marts 2011
Budgetvejledning 2012 Teknisk budgetprocedure vedr. Prisme Anlæg Der er oprettet en budgetmodel, hvor der udelukkende registreres anlægsbevillinger (Model: ANLÆGSB). Denne budgetmodel er flerårig, da den skal kunne holde styr på anlægsprojekter, der er flerårige. Registrering af anlægsprojekter til brug for anlægsregnskaber Derudover oprettes der for hvert anlægsprojekt et 15-cifret registreringsnummer i Prisme efter følgende principper: (Se vejledning for oprettelse sidst i denne vejledning). Ansvar for budgetindberetning vedr anlæg: Sundhed Sundhedsøkonomi Oprettelse af 15-cifrede registreringsnumre for hvert nyt anlægsprojekt. Indberetning af anlægsbevillinger Indberetning af rådighedsbeløb Investeringsoversigt Der udarbejdes investeringsoversigter i overensstemmelse med Indenrigs- og Sundhedsministeriets formkrav i Excel regneark. Ansvaret herfor påhviler Økonomisk Sekretariat. Der findes desuden en elektronisk rapport i Prisme. 7 Marts 2011
Budgetvejledning 2012 Teknisk budgetprocedure vedr. Prisme Figur I BUDMÆND12 Budgetforslag med ændringer for oktober december 2012 5. BUDÆND12DR ÆNDRINGER OKT.-DEC. 12 DRIFT BUDÆND12AN ÆNDRINGER OKT.-DEC. 12ANLÆG BUDÆND12OM ÆNDRINGER OKT.-DEC. Omkostninger 4. BUDFOR12 BUDGETFORSLAG 2012-2015 3. FORSLDR12 BUDGETFORSLAG 2012-2015 drift FORSLAN12 BUDGETFORSLAG 2012-2015 anlæg FORSLOM12 BUDGETFORSLAG 2012-2015 Omkostninger Sund 2. B12-15FORS BUDGETFORSLAG 2012-2015 1. B12-15SUND Budget forslag SUND B12-15SUAN Budgetforslag Sund anlæg B12-15SUDR Budgetforslag Sund drift B12-15SUOM Budgetforslag Sund Art 0 8 Marts 2011
Budgetvejledning 2012 Budgetmodeller 2012-2015 Teknisk budgetprocedure vedr. Prisme 1. = Budgetforslag 2012 til brug for 1. behandling 2. +/- udmøntning af økonomaftale, evt. i form af rammer til senere udmøntning +/- udmøntning af lov- og cirkulæreprogram, evt. i form af rammer til senere udmøntning +/- evt. tilpasninger m.h.p. overholdelse af udgiftsloft jf. sidepapirer til 2. behandling 3. = Budget 2012-2015 (vedtaget) 4. +/- udmøntning af rammer m.v. +/- vedtagne ændringer t.o.m. 12/12 2011 5. = Budget 2012 (styringsgrundlag) 4 Uddybende forklaring til figur I, der omfatter hele budgetmodelstrukturen for budget 2012-2015 1. En opsummering af de underliggende budgetmodeller, der indeholder overslagsårene 2012-14 (med kopi af 2014 til 2015) af vedtaget budget 2011 inkl. alle politisk vedtagne ændringer fra perioden 1. januar 2011 26. september 2011. Der skal i den forbindelse gøres opmærksom på, at ændringer, der vedtages på mødet den 26. september 2011 (samme dag som budgetvedtagelsen) skal indgå i det samlede budgetforslag. 2. De 4 budgetmodeller er afledte konsekvenser af sidepapirerne, der behandles i forbindelse med 1. og 2. behandling af budgettet. De indeholder drift, anlæg, omkostninger på Sundhedsområdet samt renter mv. og indeholder ændringer, der ikke er vedtaget i politisk (sker først ved budgetvedtagelsen) for eksempel finansieringen (bloktilskud) og udmøntningen af økonomaftalen, tekniske omflytninger indenfor en uændret ramme mellem fælleskonti og fælleskonti og institutioner samt op- og nedskrivning af indtægts- og udgiftsbudgettet. 3. En opsummering af de underliggende budgetmodeller, som tilsammen danner regionens budgetforslag 2012 med overslagsår. 4. Modellerne indeholder budgetomflytninger og tillægsbevillinger, vedrørende perioden 27. september 12. december 2011. 5. En opsummering af alle budgetmodeller, der vedrører budgetforslag 2012-15 inkl. møderne frem til 12. december 2011. 9 Marts 2011
Budgetvejledning 2012 Budgetindberetning: Teknisk budgetprocedure vedr. Prisme Budget 2012-2015 Prisniveau: Overslagsår (budgetår): Indtil 27. juni forudsættes det, at alle budgetbeløb ligger i indeværende års prisniveau ( 2011-prisniveau). Medio juli måned lægger Økonomisk Sekretariat prisregister ind i Prisme. Det betyder, at alle budgetbeløb, der er indtastet i overslagsårene vil blive fremskrevet til 2012-prisniveau. Økonomisk Sekretariat giver besked, når der er foretaget prisfremskrivning. Herefter skal al budgetindberetning foretages i nyt prisniveau (2012). Hvis der i sagsfremstillingen af en eller anden årsag angives et prisniveau der afviger fra ovenstående skal det tydeligt fremgå af sagsfremstillingen og skemamaterialet. Når priserne i sagsfremstillingen ligger i et andet niveau end 2012-prisniveau skal en justering til dette prisniveau ske manuelt inden indtastning i Prisme. Pris- og lønfremskrivning: Økonomisk Sekretariat udarbejder medio Juli et pris- og lønskøn. Umiddelbart herefter tilknyttes et pris- og lønregister til budgetmodellerne, der omfatter årene 2012-15. Det betyder, at der efter 27. juni vil blive spærret for al indberetning i overslagsårene, hvorfor alle kendte budgetændringer skal være indberettet inden 27. juni. Da der fremskrives på artsniveau, henstiller Økonomisk Sekretariat til, at Sundhedsøkonomi, påser, at budgetbeløbene ligger på de rigtige arter. NB! Der kan være områder, hvor fremskrivningen skal foretages med en individuel fremskrivningsprocent altså f.eks. hvor art 1 ikke skal fremskrives som løn osv. Dette gælder fortrinsvis for puljer på sygehusområdet, som administreres i Regionshuset. Med henblik herpå skal Sundhedsøkonomi gennemgå deres områder for sådanne fremskrivninger. Tilbagemelding herom skal være Økonomisk Sekretariat i hænde senest 1. juni, da registreringskontonumrene på de berørte områder skal tilrettes, så fremskrivningen kan ske på den ønskede måde. For fremskrivningsprocenter mv. henvises til Budgetvejledningspunktet vedr. pris- og lønfremskrivning. Ansvar for budgetindberetning: Budgetændringer til det vedtagne budget med overslagsår foretages af Sundhedsøkonomi. En viderefordeling af budgetposter foretages evt. af institutionerne. Ændringslister Fujitsu har videreudviklet en dokumentationsliste i Prisme, der på en overskuelig måde viser de bevægelser, der er sket over en given periode. Listen/rapporten findes under Finans/Rapporter/Budget/Dokumentationsliste budget. Der afgrænses i det store og hele på samme måde som i enhver anden økonomirapport. Afgrænsning på kontoplan og afgrænsning på budgetmodel/modeller sker i 2 forskellige tabeller. Rapporter: Der udsendes rapporter efter behov og efter aftale mellem Sundhedsøkonomi/Økonomisk Sekretariat og institutionerne. For så vidt angår administrationsbudgettet i Regionshuset aftales udsendelse af rapporter mellem Økonomisk Sekretariat og de enkelte direktørområder. Det kan anbefales at anvende rapporten gnh10-15, der er på kontonummerniveau. Budgetmodeller efter den tekniske budgetvedtagelse: Figur I viser et hierarki af modeller, hvor der på laveste niveau er kopieret budgettal fra overslagsårene i det vedtagne budget 2011. Ændringer til det vedtagne budgets overslagsår indberettes i disse modeller på laveste niveau i budgetmodelhierarkiet. Figur II viser den samlede struktur vedr. budgetmodeller, der indeholder alle budgetbeløb til og med regionsrådets møde den 13. december 2010, og dermed er regionens styringsgrundlag for budget 2011. (en mere detaljeret beskrivelse ses på side 9. 10 Marts 2011
Budgetvejledning 2012 Teknisk budgetprocedure vedr. Prisme Ansvaret for indarbejdelsen af ændringsforslag mv. i Prisme ligger i Sundhedsøkonomi og Økonomisk Sekretariat. (For anlæg gælder særlige regler) (BUDFOR12) summerer budget 2012-15 ajourført og ændringsforslag til det samlede budgetforslag for 2012 med overslagsårene 2012-15 til 1. og 2. behandling. Ved indberetning i modellerne skal det markeres, om det er en ændring til henholdsvis 1. eller 2. behandling af budgettet. I masseindberetningsbilledet i Prisme anvendes feltet ændringstype. Her vælges henholdsvis 1beh og 2beh i rullemenuen. Ved indberetning til budgetforslaget, hvor der sker regulering på kassen, anvendes følgende balancekontonumre: Sundhed: 6059991203 Ultimo juli har Økonomisk Sekretariat udarbejdet et budgetforslag med bemærkninger til drøftelse i koncernledelsen primo august. 2. behandling af budget 2012 Efter 1. behandling åbnes der igen for indberetning af budgettal i Prisme. VIGTIGT!! Efter at der er foretaget pris- og lønfremskrivning i Prisme, er det ikke længere muligt at have balancekrav på budgetmodellerne i overslagsårene. Det er derfor meget vigtigt altid at kontrollere, at budgetindberetninger går i nul. En god regel er derfor altid at trykke på knappen sum af indberetning i højre side af masseindberetningsbilledet for kontrol af indberetningen. Ansvaret for indarbejdelsen af ændringsforslag mv. til 2. behandling i Forretningsudvalg/Regionsråd i Prisme ligger i Sundhedsøkonomi. Ansvar for videreformidling af oplysning vedr. budgetmodeller m.v. påhviler Sundhedsøkonomi og Økonomisk Sekretariat Budgetvedtagelse: Budget 2012 med overslagsårene 2013-15 vedtages af Regionsrådet den 26. september 2011. Medio oktober sender Økonomisk Sekretariat autoriserede oversigter til Indenrigs- og Sundhedsministeriet. Medio november sender Økonomisk Sekretariat autoriserede rapporter til Danmarks Statistik. I den forbindelse skal der gøres opmærksom på, at budgetposterne skal ligge under de autoriserede grupperinger og arter. Ansvaret herfor påhviler Sundhedsøkonomi og Økonomisk Sekretariat. Sidste frist for omflytninger mellem arter og mellem grupperinger er 1. november. Der lukkes herefter for al indberetning af oprindeligt budget 2012-15. Ændringer frem til 12. december 2011: Politiske beslutninger afgivet på møderne i oktober (hvis disse ikke allerede er indeholdt i budgettet), november og december indberettes i nye budgetmodeller: BUDÆND12DR, BUDÆND12AN og BUDÆND12OM til henholdsvis drift og anlæg (og omkostninger på Sund). Undtaget herfor der dog overførsler, der først indberettes i Prisme efter den tekniske budgetvedtagelse i Prisme primo januar. Overmodellen er nu: BUDMÆND12. Det er således den model, der skal anvendes ved dannelse af rapporter, der medtager det vedtagne budget med ændringer frem til 12. december. Ultimo januar/primo februar 2012 vedtages budget 2012 teknisk i Prisme. Der oprettes herefter 2 sæt nye budgetmodeller dels for budget 2012 og dels for overslagsårene 2013-16. (I forbindelse med kopiering af nye budgetmodeller, kopieres budgetoverslagsår 2015 til budgetoverslagsår 2016. Sundhedsøkonomi, og Økonomisk Sekretariat er ansvarlig for at holde styr på budgetbeløb, der ikke automatisk skal overføres som kopi fra 2015 til 2016. 11 Marts 2011
Budgetvejledning 2011 Teknisk budgetprocedure vedr. Prisme BUD11KORR 2011 korrigeret Budget Figur II BUDænd11 Ændringer Okt.- Dec. 2010 BUD11ajour Budget 2011 ajourført 11 BUD11OPR Vedtaget af Regionsrådet den 27. sept. 2010 B11ændr Budget 2011 Okt.-Dec. 2010 B11ænan Budget 2011 Okt.-Dec. 2010 B11SUND Budget 2011 Ajourført 11 SUND B11SUDR Budget 2011 Aj 11 sund drift B11SUAN Budget 2011 Aj 11 sund anlæg B11SUOMK Budget 2011 Aj 11 sund Art 0 Modellerne indeholder det vedtagne budget 2011 og anvendes hele året 12 Marts 2011
Budgetvejledning 2011 Tillægsbevillings-/omflytningsskema Behandlet i Forretningsudv./dir Regionsråd Tekst Budgetmodel Teknisk budgetprocedure vedr. Prisme +=større udgifter/mindre indtægter = mindre udgifter/større indtægter Indeværende år Budgetår Budgetoverslagsår 1 Registreringer til budget Budgetoverslagsår 2 1 2 3 Budgetoverslagsår 3 4 0 Registreringskontonummer i Prisme Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Kort tekst I alt 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Indberettet i regneark dato Indberettet i Prisme dato 13 Klar til indberetning i Prisme Marts 2011
Kontoplan Modkonti til omkostningsbaseret budget (hovedkonto 6) vedrørende hovedkonto 1 14
Region Syddanmark Region Syddanmark 11 03 2011 13:06:20 2 Kontoplan RSD Budget 2011 med forbrug Markering Struktur og tekst Udgifter Kontonummer Indtægter Netto S1 Status U S1 I S2 655 Feriepenge I + 0 I + 0 I F1 06 Balance I F2 52 KORTFRISTET GÆLD I ØVRIGT I F3 55 Feriepenge I S3 506 Regnskab og Finans I G1 001 Sygehuse og sundhedsområdet regionale I A2 0.9 Modregningskonto I 655 50 605 03 15
Region Syddanmark Region Syddanmark 11 03 2011 13:06:20 3 Kontoplan RSD Budget 2011 med forbrug Markering Struktur og tekst Udgifter Kontonummer Indtægter Netto S2 656 Anden kortfristet gæld med indenlandsk I betalingsmodtager + 0 I + 0 I F1 06 Balance I F2 52 KORTFRISTET GÆLD I ØVRIGT I F3 56 Anden kortfristet gæld med indenlandsk I betalingsmodtager S3 506 Regnskab og Finans I G1 010 Kompensationsdage, overlæger I A2 0.9 Modregningskonto I 656 50 652 01 G1 011 Afspadseringssaldi I A2 0.9 Modregningskonto I 656 50 653 09 16
Region Syddanmark Region Syddanmark 11 03 2011 13:06:20 4 Kontoplan RSD Budget 2011 med forbrug Markering Struktur og tekst Udgifter Kontonummer Indtægter Netto S2 662 Afstemnings og kontrolkonto I + 0 I + 0 I F1 06 Balance I F2 52 KORTFRISTET GÆLD I ØVRIGT I F3 62 Afstemnings og kontrolkonto I S3 501 Økonomisk Sekretariat I G1 999 Budgetkonto I G2 001 Afstemning til omkostningsbudget I hovedkonto 01 A2 0.9 Modregningskonto I 662 50 132 06 17
Region Syddanmark Region Syddanmark 11 03 2011 13:06:20 5 Kontoplan RSD Budget 2011 med forbrug Markering Struktur og tekst Udgifter Kontonummer Indtægter Netto S2 679 Gæld vedr. finansielt leasede aktiver I + 0 I + 0 I F1 06 Balance I F2 55 LANGFRISTET GÆLD I F3 79 Gæld vedrørende finansielt leasede aktiver I S3 999 Gæld vedr. finansielt leasede aktiver I G1 999 Budgetkonto I A2 0.9 Modregningskonto I 679 99 906 50 18
Region Syddanmark Region Syddanmark 11 03 2011 13:06:20 6 Kontoplan RSD Budget 2011 med forbrug Markering Struktur og tekst Udgifter Kontonummer Indtægter Netto S2 681 Bygninger U + 0 U + 0 U F1 06 Balance U F2 58 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER U F3 81 Bygninger U S3 506 Regnskab og Finans U G1 001 Sygehuse og sundhedsområdet regionale U A2 0.0 Statuskonteringer U 681 50 614 01 A2 0.9 Modregningskonto U 681 50 615 09 19
Region Syddanmark Region Syddanmark 11 03 2011 13:06:20 7 Kontoplan RSD Budget 2011 med forbrug Markering Struktur og tekst Udgifter Kontonummer Indtægter Netto S2 682 Tekniske anlæg U + 0 U + 0 U F1 06 Balance U F2 58 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER U F3 82 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og U transportmidler S3 506 Regnskab og Finans U G1 001 Sygehuse og sundhedsområdet regionale U A2 0.9 Modregningskonto U 682 50 612 05 20
Region Syddanmark Region Syddanmark 11 03 2011 13:06:20 8 Kontoplan RSD Budget 2011 med forbrug Markering Struktur og tekst Udgifter Kontonummer Indtægter Netto S2 683 Inventar U + 0 U + 0 U F1 06 Balance U F2 58 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER U F3 83 Inventar herunder computere og andet IT udstyr U S3 506 Regnskab og Finans U G1 001 Sygehuse og sundhedsområdet regionale U A2 0.9 Modregningskonto U 683 50 610 09 21
Region Syddanmark Region Syddanmark 11 03 2011 13:06:20 9 Kontoplan RSD Budget 2011 med forbrug Markering Struktur og tekst Udgifter Kontonummer Indtægter Netto S2 686 Omsætningsaktiver varebeholdninger U + 0 U + 0 U F1 06 Balance U F2 65 OMSÆTNINGSAKTIVER VAREBEHOLDNINGER U F3 86 Varebeholdninger/ lagre U S3 506 Regnskab og Finans U G1 001 Sygehuse og sundhedsområdet regionale U G2 003 Kolding sygehus U A2 0.9 Modregningskonto U 686 50 607 08 G2 004 Vejle sygehus U A2 0.9 Modregningskonto U 686 50 608 05 G2 005 Sygehusvaskeriet U A2 0.9 Modregningskonto U 686 50 609 02 G2 006 De sønderjyske sygehuse U A2 0.9 Modregningskonto U 686 50 614 02 G2 008 Odense Universitets hospital, U centraldepot A2 0.9 Modregningskonto U 686 50 611 00 G2 011 Sydvestjysk sygehus U A2 0.9 Modregningskonto U 686 50 615 50 22
Region Syddanmark Region Syddanmark 11 03 2011 13:06:20 10 Kontoplan RSD Budget 2011 med forbrug Markering Struktur og tekst Udgifter Kontonummer Indtægter Netto S2 690 Hensatte forpligtelser I + 0 I + 0 I F1 06 Balance I F2 72 HENSATTE FORPLIGTELSER I F3 90 Hensatte forpligtelser I S3 999 Budgetafsnit I G1 999 Budgetkonto I G2 001 Hovedkonto 1 I A2 0.9 Modregningskonto I 690 99 909 02 Total ('Udgift') Total ('Indtægt') Total ('Netto') U I N 23
Vejledning i oprettelse af anlægsregnskaber 10-10-2008 Vejledning i oprettelse af anlægsregnskaber i Prisme. Anlægsregnskaber findes under hovedmenuen økonomi anlæg anlægsregnskaber. - 1-24
Vejledning i oprettelse af anlægsregnskaber 10-10-2008 Oprettelse af anlægsregnskab. Oversigt Anlægsnr. Et nyt anlægsregnskab oprettes ved at taste ctrl. + N, for ny linie. Der skal oprettes et anlægsregnskab pr. bevilling. Anlægsnr. består af 15 ciffer. Anlægsnr. sammensættes på forskellig vis, alt efter hvilken hovedkonto det tilhører. Sammensætning af anlægsnr.: Hovedkonto 01, somatik: Stednr. 2 udgør de første 3 ciffer f.eks. 169 Stednr. 3 udgør ciffer 4 6 f.eks. 101 De resterende 9 ciffer bliver et løbenr., da stedstrukturen herefter ikke er ens på hovedkonto 01. Et anlægsnr. vil derfor se ud som følger 169101000000001. Hovedkonto 01, psykiatri: Stednr. 2 udgør de første 3 ciffer f.eks. 499 Stednr. 3 udgør ciffer 4 6 f.eks. 473 De resterende ciffer bliver et løbenr. Et anlægsnr. vil derfor se ud som følger 499473000000001. Hovedkonto 02: Stednr. 3 udgør de første 3 ciffer f.eks. 299 Stednr. 2 udgør ciffer 4 9 f.eks. 202232 De resterende 6 ciffer bliver et løbenr. Et anlægsnr. vil derfor se ud som følger 299202232000001. Hovedkonto 03: Stednr. 2 udgør de første 3 ciffer f.eks. 399 Stednr. 3 udgør ciffer 4 6 f.eks. 001 De resterende 9 ciffer bliver et løbenr. Et anlægsnr. vil derfor se ud som følger 399001000000001. Hovedkonto 04: Stednr. 2 udgør de første 3 ciffer f.eks. 999 Stednr. 3 udgør ciffer 4-6 f.eks. 001 De resternde 9 ciffer bliver et løbenr. Et anlægsnr. vil derfor se ud som følger 999001000000001. - 2-25
Vejledning i oprettelse af anlægsregnskaber 10-10-2008 Navn Anlægsregnskabet skal tildeles et navn, her gives navnet som også er givet i bevillingssagen og navnet fra kontoplanen. - 3-26
Vejledning i oprettelse af anlægsregnskaber 10-10-2008 Generelt Under fanebladet generelt udfyldes Udvalg, som vælges ved at trykke på knækpilen Herefter udfyldes feltet med Bygherre, som er den administrative kontaktperson for projektet og regnskabet jf. bilag til regler for økonomistyring og registeringspraksis. Startdato udfylde med bevillingensdatoen. Slutdato udfyldes af Regnskab og Finans, når det oplyses, fra den budgetansvarlige, at anlægsregnskabet er afsluttet således at alle konti samtidig bliver lukket. - 4-27
Vejledning i oprettelse af anlægsregnskaber 10-10-2008 Opsætning Budgetmodeller Anlægsbevillingsmodel udfyldes med ANLÆG Rådighedsbeløbsmodel udfyldes med RÅDIGHED - 5-28
Vejledning i oprettelse af anlægsregnskaber 10-10-2008 Funktion/Ejerforhold/Sted Disse felter udfyldes med oplysninger fra kontoplanen på det enkelte anlægsprojekt. - 6-29
Vejledning i oprettelse af anlægsregnskaber 10-10-2008 Bemærkninger I feltet med bemærkninger, kan der noteres bemærkninger, af den budgetansvarlige, som skal bruges i forbindelse med en senere regnskabsaflæggelse, da disse bemærkninger kan udskrives på rapporter. - 7-30
Vejledning i oprettelse af anlægsregnskaber 10-10-2008 Andre funktioner Der kan vedhæftes dokumenter/notater på det enkelte projekt ved at bruge ikonet DOKUMENTHÅNDTERING Herefter trykkes på NYT, og du vælger hvilket format du vil gemme. - 8-31
Vejledning i oprettelse af anlægsregnskaber 10-10-2008 Knapperne til højre i billedet, bruges til at få specifikke oplysninger omkring posteringer og budget på projektet, samt en anlægsrapport. - 9-32