Notat Økonomi Økonomi og Udbud Budget 2015 - lovgivning og økonomi 15. august 2014 Sagsid. Aftale om kommunernes økonomi i 2015 Den 3. juni 2014 indgik Kommunernes Landsforening og regeringen aftale om kommunernes økonomi i 2015. Rammen for serviceudgifter i 2015 er på 234,6 mia. kr. og er reelt uændret i forhold til 2014, når der tages højde for P/L-reguleringen. For anlægsudgifter er rammen nedsat med på 0,6 mia. kr. i forhold til det aftalte niveau for 2014. Aftalen indeholder et ekstraordinært tilskud på 3,0 mia. kr. til generel styrkelse af likviditet og et yderligere likviditetstilskud på 0,6 mia. kr. på grund af folkeskolereformen. Der er gennem de sidste par år bl.a. som led i Vækstplan DK sket en fremrykning af de kommunale anlægsinvesteringer, der således er på et højt niveau historisk set. Regeringen har tilkendegivet, at der fra 2015 og frem er behov for at tilpasse de kommunale anlægsinvesteringer til et niveau, som holdbart kan finansieres fremover. Aftalen indebærer, at regeringen og KL er enige om at gennemføre initiativer, der understøtter en bedre ressourceudnyttelse i kommunerne. Sidstnævnte vil bl.a. ske gennem fornyelse af moderniseringsaftalen, hvor staten og kommunerne hver især forpligter sig på at gennemføre initiativer, der kan frigøre midler til den borgernære service i kommunerne. Aftalen i sin fulde ordlyd er gengivet efterstående i budgetmappen. Åbningstider Mandag-onsdag 9.00-15.00 Torsdag 10.00-16.30 Fredag 9.00-14.00
Hovedpunkter i aftalen De væsentligste økonomiske forudsætninger kan resumeres således: Udgiftsniveau for serviceudgifter er reelt uændret i forhold til aftalen for 2014, når der tages højde for PL-fremskrivning. 3 mia. kr. af bloktilskuddet gøres betinget af aftaleoverholdelse. Hertil serviceløft på 0,3 mia. kr. til sundhedsområdet. Heraf forudsættes 0,1 mia. kr. finansieret af besparelser på befordringsområdet. Anlægsniveau er nedsat med 0,6 mia. kr. i forhold til aftalen for 2014. Der er ikke betinget bloktilskud eller regnskabssanktion vedr. anlægsudgifter. Det forudsættes, at kommunerne budgetterer med anlægsudgifter på 17,5 mia. kr., men der er ikke noget anlægsloft. Tilskud til investeringer på kvalitetsfondsområdet på 2,0 mia. kr. lægges over i det generelle bloktilskud. Ekstraordinært tilskud på 3,0 mia. kr. til generel styrkelse af likviditet hvoraf 1,0 mia. kr. fordeles efter objektive kriterier. Særtilskudspuljen udgør 300 mio. kr. reduktion på 100 mio. kr. i forhold til 2014. Social særtilskudspulje udgør 413 mio. kr. Tilskudsordning på 150 mio. kr. til kommuner, der sætter skatten ned. Lånepuljer udgør samlet 1,7 mia. kr. Forventning om, at kommunerne samlet frigør ressourcer i 2015 og 2016 svarende til 2,0 mia. kr. (Ny moderniseringsaftale). Side 2 af 9
Serviceudgifter I aftalen for 2015 er rammen for de kommunale serviceudgifter fastsat til 234,6 mia. kr., når effekten af ny lovgivning og P/L-fremskrivning er indregnet. 3,0 mia. kr. af bloktilskuddet er betinget af, at kommunerne overholder den aftalte serviceramme. Kommunens andel af det betingede bloktilskud vedr. service er på 30,9 mio. kr. Udgangspunktet for beregning af serviceudgiftsrammen er det aftalte niveau for 2014 som herefter fremskrives med udviklingen i P/L. Der er i servicerammen taget højde for effekten af udfasning af 60 års-reglen på folkeskoleområdet. Kommunernes serviceramme løftes også med 0,4 mia. kr. på sundhedsområdet. Dette finansieres delvist via forudsatte effektiviseringer på 0,1 mia. kr. på hhv. befordringsområdet og på beredskabsområdet. Servicerammen justeres også med -0,1 mia. kr. i henhold til de gevinster, der er forbundet digitaliseringen af den offentlige sektor. Der er endvidere en række DUT-sager fra tidligere år, som har en anderledes profil i 2014 end i 2013. Den samlede effekt af disse sager samt yderligere mindre korrektioner er -0,2 mia. kr. i mindre udgifter i 2015 i forhold til 2014. Anlæg Det er i aftalen forudsat, at de kommunale anlægsinvesteringer udgør 17,5 mia. kr. i 2015. Der er tale om et lidt lavere niveau i forhold til 2014, hvor rammen udgjorde 18,1 mia. kr. I lighed med 2014 er der ikke et egentlig loft over de kommunale anlægsinvesteringer. Heraf følger, at der ikke er tilknyttet en sanktion på de kommunale anlægsbudgetter. Regeringen og KL er dog enige om, at kommunerne i fællesskab skal sikre, at anlægsbudgetterne holdes indenfor det forudsatte niveau på 17,5 mia. kr. I aftalen videreføres et løft på kvalitetsfondsområderne på 2 mia. kr. i det samlede forudsatte anlægsniveau på 17,5 mia. kr. Det forudsættes, at kvalitetsfondsmidlerne anvendes til et løft af de fysiske rammer på folkeskoleområdet, daginstitutioner og på ældreområdet. Kommunerne frigøres med aftalen for 2015 for øvrige bindinger i forbindelse med udmøntning af kvalitetsfondsmidlerne. Ekstraordinært tilskud til styrkelse af likviditeten Aftalen indeholder ligesom i 2014 et ekstraordinært tilskud på 3,0 mia. kr. til styrkelse af kommunernes generelle likviditet. Tilskuddet fordeles på følgende måde: 2 mia. kr. fordeles som grundtilskud til alle kommuner efter indbyggertal. Side 3 af 9
0,5 mia. kr. fordeles efter indbyggertal til kommuner med strukturelt underskud pr. indbygger, der er større end landsgennemsnittet. 0,5 mia. kr. fordeles efter indbyggertal til kommuner med et beskatningsgrundlag (statsgaranteret grundlag) under 170.000 pr. indbygger. I aftalen om folkeskolereformen indgår derudover et likviditetstilskud i 2014 på 0,3 mia. kr., der hæves til 0,6 mia. kr. i 2015 og 2016 og udfases i 2017 med 0,3 mia. kr. Særtilskud Aftalen indebærer, at særtilskudspuljen til økonomisk vanskeligt stillede kommuner i 2015, udgør 300 mio. kr. Svendborg Kommune har fremsendt ansøgning til puljen. Som led i aftalen om justeringer i udligningssystemet, gældende fra 2013, blev oprettet en ny pulje, der kan søges af kommuner, som i visse dele af kommunen har en høj andel af borgere med sociale problemer. Puljen udgør 413 mio. kr. i 2015 og Svendborg Kommune har fremsendt ansøgning til puljen. For begge puljer gælder, at der forventes svar fra ministeriet inden udgangen af august 2014. Bloktilskud Bloktilskuddet til kommunerne er for 2014 fastsat til 71,5 mia. kr. og er sammensat således: mio. kr. Bloktilskud 2015 før aftale 66.700 P/L regulering 1.268 Balancetilskud -4.607 Budgetgaranti 3.008 Lov- og cirkulæreprogram m.v. -1.314 Andre reguleringer -59 Bloktilskud 2015 64.996 P/L regulering betyder, at bloktilskuddet reguleres med effekten af pris- og lønstigninger, således at tilskuddets realværdi som udgangspunkt bevares uændret. Side 4 af 9
Balancetilskuddet er den forhandlingsstørrelse, som i sidste ende får regnestykket om de kommunale udgiftsrammer og finansieringen til at gå op. Balancetilskuddet er for 2015 for første gang negativt d.v.s. at for kommunerne under ét overstiger de forventede skatteindtægter de forventede udgifter. Alle væsentlige forhold som har betydning for kommunernes egen evne til at finansiere de aftalte udgifter indgår. Ligesom for 2014 indgår hensynet til likviditeten, der i balanceberegningen forudsættes styrket med 3,0 mia. kr. Budgetgarantien dækker de budgetgaranterede udgiftsområder, som omfatter: Kontanthjælp, revalidering, aktivering af ikke-forsikrede ledige, uddannelsesordning, ressourceforløb, førtidspension, ledighedsydelse, jobafklaringsforløb, erhvervsgrunduddannelsen (EGU) og udgifter vedrørende integrationsloven. Bloktilskuddet reguleres således, at udviklingen i disse udgifter neutraliseres for kommunernes økonomi under ét. Lov- og cirkulæreprogrammet medfører, at bloktilskuddet til kommunerne reguleres, således at lov- og regelændringer i princippet er udgiftsneutrale for kommunernes økonomi under ét. Tilskuddet til kommunerne fordeles i forhold til kommunernes andel af det samlede indbyggertal og ikke direkte efter de lokale forhold, som kan variere meget. Der er derfor ikke nødvendigvis overensstemmelse mellem udgiftsvirkningen i den enkelte kommune og den andel af tilskuddet kommunen modtager/beskæres. Låneadgang Der er afsat lånepuljer på i alt 1,7 mia. kr. i 2015. Puljerne fordeler sig således: Lånepulje på 400 mio. kr., der er målrettet til investeringer på de borgernære områder. Svendborg Kommune har ansøgt om 99 mio. kr. En ordinær lånepulje på 200 mio. kr. Svendborg Kommune har ansøgt om 34 mio. kr. Lånepulje på 500 mio. kr. til styrkelse af likviditeten i vanskeligt stillede kommuner. Svendborg Kommune har ansøgt om 30 mio. kr. Lånepulje på 200 mio. kr. til effektiviseringer med dokumenteret effektiviseringspotentiale. Lånepulje på 150 mio. kr. til fremme af offentlig-privat samarbejdsprojekter med effektiviseringsaspekter (OPP). Lånepulje på 100 mio. kr. til udbredelse af bredbånd og mobildækning i udkantsområder. Lånepulje på 100 mio. kr. til opbygning af nye højt specialiserede tilbud på socialområdet. Lånepulje på 50 mio. kr. til afvikling af kommunale ejendomme i yderområder mv. Der forventes svar fra ministeriet vedr. låneansøgninger inden udgangen af august 2014. Side 5 af 9
Fornyet moderniseringsaftale Som led i kommuneaftalen for 2013 indgik regeringen og kommunerne den såkaldte Moderniseringsaftale vedr. årene 2013 og 2014. Denne aftale er blevet fornyet og hensigten er, at der skal frigøres ressourcer i kommunerne svarende til samlet 2,0 mia. kr. i 2015 og 2016. Regeringen og kommunerne er hver især forpligtet til at gennemføre initiativer, der kan frigive 1,0 mia. kr. frem til 2016. Pengene kan beholdes i kommunerne og kan prioriteres til øvrig service. Regeringen har fremlagt konkrete initiativer med et samlet frigørelsespotentiale på 380 mio. kr. i 2015. Heraf forudsættes det, at der kan spares 100 mio. kr. på en omlægning af beredskabsområdet og 150 mio. kr. på afbureaukratisering på beskæftigelsesområdet. Det vil variere meget fra kommune til kommune, hvor stort potentialet ved de enkelte initiativer er. Øvrige elementer i aftalen Aftalen er baseret på, at kommunerne samlet sænker skatten med 150 mio. kr. delvist finansieret ved en statsfinansieret tilskudsordning på 112,5 mio. kr. Kommunerne kan svarende til niveauet for skattesænkningerne ansøge om at sætte skatten op. Aftalen indeholder forskellige initiativer og fokusemner, der skal fremme udviklingen på en lang række områder. Generelt gælder, at både regeringen og kommunerne, via KL, er forpligtet i forhold til at bidrage. De forskellige initiativer og fokusemner er beskrevet i selve aftalen, der vedlægges. Side 6 af 9
Økonomiske konsekvenser af enkeltposter på lov- og cirkulæreprogrammet. Kommuneaftalen indeholder kompensation for den udgifts- /indtægtsmæssige virkning af en lang række lovændringer, som kompenseres over bloktilskuddet. Bevillingerne til de respektive udvalg reguleres med udgangspunkt i beskrivelserne i KL s budgetvejledning G.3.2. Den forholdsmæssige andel af de aftalte reguleringer for serviceudgifter over lov- og cirkulæreprogrammet er for Svendborg Kommune på 1,03 pct. Fordelingen på politiske udvalg er opgjort i følgende oversigt: (tkr.) 2015 2016 2017 2018 Økonomiudvalg 502 502 502 502 et 1.289 716 477 477 Børn og Unge -1.173-1.321-1.445-1.445 Social og Sundhed 351 351 351 351 Miljø, Klima og Trafik -127-127 -127-127 Total 842 122-242 -242 Efter gældende praksis er det som udgangspunkt kun lovændringer med udgifts- /indtægtsvirkning i Svendborg Kommune på over 0,1 mio. kr., som indarbejdes i budgettet. Denne bagatelgrænse har været gældende i en længere årrække. I det tilfælde af at de lokale forudsætninger viser sig at afvige i forhold til de overordnede på landsplan, rejses dette som et særskilt problem enten i forbindelse med den økonomiske rapportering for 2015 og/eller ved budgetlægningen for 2016. Specificeret oversigt over reguleringerne fremgår af oversigten på de følgende sider: Side 7 af 9
Udvalg (1000 kr.) Pulje 2015 BO 2016 BO 2017 BO 2018 (15-pl) (15-pl) (15-pl) (15-pl) Økonomi- og Indenrigsministeriet Økonomiudvalg Bekendtgørelse om vederlag, diæter, pension m.v. for varetagelsen af kommunale hverv 502 502 502 502 I alt 502 502 502 502 Ministeriet for Børn, Ligestilling, Integration og Sociale Forhold Lovforslag L 166 om ændring af lov om social pension, lov om højeste, mellemste, forhøjet almindelig og almindelig førtidspension m.v., lov om individuel boligstøtte og lov om børnetilskud og forskudsvis udbetaling af børnebidrag (Anvendelse af indkomstregisteret ved indtægtsregulering af social pension og boligstøtte m.v.) 1) Socialstyrelsens/VISO's overtagelse af ansvaret for at tilvejebringe de specialrådgivningsydelser, der i dag hører under de lands- og landsdelsdækkende undervisningstilbud samt ansvaret for koordinering af vidensudvikling på området * -11-188 -318-318 -1.048-1.048-1.048-1.048 I alt -1.059-1.236-1.366-1.366 Ministeriet for Sundhed og Forebyggelse Social- og Sundhed Styrket rehabilitering af kræftpatienter 1) 351 351 351 351 I alt 351 351 351 351 Beskæftigelsesministeriet Lovforslag L 194 om ændring af lov om sygedagpenge, lov om en aktiv beskæftigelsesindsats, lov om ansvaret for styringen af den aktive beskæftigelsesindsats, lov om arbejdsløshedsforsikring m.v. og forskellige andre love (Ny sygedag-pengemodel med tidlig opfølgning og indsats, jobafklaringsforløb, arbejdsløshedsdagpenge under sygdom m.v.) Lov nr. 894 af 4. juli 2013 om ændring af lov om aktiv socialpolitik, lov om børnetilskud og forskudsvis udbetaling af børnebidrag og forskellige andre love (Reform af kontanthjælpssystemet, uddannelseshjælp for unge, aktivitetstillæg, gensidig forsørgelsespligt mellem samlevende, ændrede rådighedskrav og sanktioner m.v.) 1) Lov nr. 894 af 4. juli 2013 om ændring af lov om aktiv socialpolitik, lov om børnetilskud og forskudsvis udbetaling af børnebidrag og forskellige andre love (Reform af kontanthjælpssystemet, uddannelseshjælp for unge, aktivitetstillæg, gensidig forsørgelsespligt mellem samlevende, ændrede rådighedskrav og sanktioner m.v.) 1) Lov nr. 895 af 4. juli 2013 om ændring af lov om en aktiv beskæftigelsesindsats, lov om ansvaret for og styringen af den aktive beskæftigelsesindsats og forskellige andre love (Reform af kontanthjælpssystemet, uddannelsespålæg, uddannelsesrettet indsats til unge, jobrettet indsats til kontanthjælpsmodtagere, helhedsorienteret indsats til udsatte m.v.) Lov nr. 1610 af 26. december 2013 om arbejdsløshedsforsikring m.v., lov om en aktiv beskæftigelsesindsats og flere andre love (Midlertidig arbejdsmarkedsydelse, indsatsen for modtagere af midlertidig arbejdsmarkedsydelse, sikring af ret til syge- og barselsdagpenge, målretning af danskuddannelsestilbud m.v.) -210-225 -230-230 225 225 225 225 316 316 316 316 800 800 800 800 485 104 0 0 I alt 1.616 1.221 1.111 1.111 Side 8 af 9
Undervisningsministeriet Lovforslag L 195 om ændring af lov om erhvervsuddannelser, lov om vejledning om uddannelse og erhverv samt pligt til uddannelse, beskæftigelse m.v., lov om folkeskolen og forskellige andre love (Bedre og mere attraktive erhvervsuddannelser m.v.) Lovforslag L 195 om ændring af lov om erhvervsuddannelser, lov om vejledning om uddannelse og erhverv samt pligt til uddannelse, beskæftigelse m.v., lov om folkeskolen og forskellige andre love (Bedre og mere attraktive erhvervsuddannelser m.v.) * 1) Lov nr. 2 af 26. december 2013 om finanslov for finansåret 2014 (Ændringer af kommunale bidrag for elever i frie grundskoler og frie grundskolers SFO som følge af folkeskolereformens forlængede skoledag) 1) -564-818 -868-868 146 252 15 15-24 -24 139 139 I alt -442-589 -714-714 Miljøministeriet Miljø-, Klima- og Trafikudvalget Lovbekendtgørelse nr. 657 af 27. maj 2013 af lov om råstoffer (Råstofloven) -127-127 -127-127 I alt -127-127 -127-127 I alt, lov- og cirkulæreprogram 842 122-242 -242 Side 9 af 9