Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder

Transkript

1 Bilag 3 Budgetgaranti og konjunkturregulerede områder 10. august 2018 Sagsbeh.: thol Økonomiafdelingen 1. Ændringsforslag på budgetgaranterede og konjunkturregulerede områder Budgettet på disse områder er fastlagt ud fra Økonomisk redegørelse, KL s skøn for de budgetgaranterede områder, sammen med kommunens faktiske forventninger til aktiviteter og enhedsomkostninger, som blandt andet fremgår af kommunens beskæftigelsesplan. Generelt er der positiv udvikling i beskæftigelsen og ledigheden, og i 2018 og frem fortsætter fokus på den virksomhedsrettede indsats. Regeringen har indgået en aftale om forenkling af beskæftigelsesindsatsen, finansieringsomlægning af aktiveringsindsatsen og ny forberedende grunduddannelse (FGU). Derudover blev KL og regeringen også enige om forenkling af registreringer og at undersøge mulighederne for at holde investeringer i aktiv beskæftigelsesindsats uden for servicerammen. De store variationer, i både skøn og faktiske antal flygtninge, der kommer til Danmark, har betydet en del tilpasninger af budgetter og indsats. Det er et vilkår,der må forventes også at gælde de kommende år, og derfor er det et område, der også vil være fokus på fremover. Tabel 1 viser samlet en opjustering af budgettet på de budgetgaranterede områder på 8,4 mio. kr. i 2019, 8,4 mio. kr. i 2020, 12,7 mio. kr. i 2021 og 10,9 mio. kr. i Opjusteringen i 2019 skyldes hovedsageligt højere udgifter til førtidspension, ressourceforløb og ledighedsydelse. Der forventes mindreudgifter til kontanthjælp mv.

2 Tabel 1.1 Forslag til ændringer i budgetrammerne for Budgetgaranterede områder: Kontanthjælp, aktivering og revalidering -11,6-13,3-12,2-12,2 Ressourceforløb 8,7 8,7 8,7 8,7 Ledighedsydelse 2,4 2,4 2,4 2,4 Førtidspension 7,6 8,4 13,3 12,1 EGU 0,0 0,0 0,0 0,0 Integration 1,3 2,3 0,6 0,0 I alt for de budgetgaranterede områder 8,4 8,4 12,7 10,9 Ikke budgetgaranterede områder: Sygedagpenge, forsørgelse -9,0-9,0-9,0-9,0 Boligsikring/ -ydelse 0,0 0,0 0,0 0,0 Kontanthjælp, aktivering og revalidering 13,7 13,2 13,4 13,4 Integration 0,0 0,0 0,0 0,0 Seniorjob 0,0 0,0 0,0 0,0 Daghøjskoler 0,0 0,0 0,0 0,0 Jobtræning 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt for ikke budgetgaranterede områder 4,7 4,2 4,4 4,5 Forsikrede ledige, forsørgelse 1,3 1,3 1,3 1,3 Forsikrede ledige, beskæftigelsesindsats 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt forsikrede ledige 1,3 1,3 1,3 1,3 Ungdommens Uddannelsesvejledning 0,1 0,1 0,1 0,1 I alt 14,6 14,1 18,6 16,8 Af tabel 1 ses endvidere, at for de konjunkturafhængige områder, som ikke er budgetgaranterede, foreslås en opjustering af budgettet med i alt 4,7 mio. kr. i 2019, 4,2 mio. kr. i 2020, 4,4 mio. kr. i 2021 og 4,5 mio. kr. i Der forventes lavere udgifter til sygedagpenge på 9 mio. kr. på baggrund af seneste skøn og merudgifter på 13,7 mio. kr. til hovedsageligt aktivering som følge af finansieringsomlægning af aktiveringsindsatsen. Forvaltningens skøn for udgiften til forsikrede ledige i 2019, korrigeret for effekt af tidligere politiske vedtagne investeringstiltag, viser et løft i budgettet på 1,3 mio. kr. De enkelte budgetændringer gennemgås i den sidste halvdel af notatet i afsnit 5 og Budgetgarantien For at beskytte kommunerne mod udsving i konjunkturfølsomme udgifter, bliver kommunerne kompenseret gennem budgetgarantiordningen. Kompensationen sker ved, at det kommunale bloktilskud årligt reguleres i forhold til ændringen i udgifterne på de konjunkturfølsomme områder på landsplan. De budgetgaranterede udgifter ligger på følgende konjunkturafhængige udgiftsområder: Kontanthjælp Kommunal aktivering af ikke forsikrede ledige Ressourceforløb Orlovsydelse til kontanthjælpsmodtagere 2

3 Ledighedsydelse 3Førtidspension Erhvervsgrunduddannelsen (EGU) Danskuddannelse af udlændinge samt introduktionsprogram og introduktionsydelse efter integrationsloven. Fra 2018 er grundtilskuddet også omfattet af budgetgarantien. Det er kommunernes nettoudgifter, der indgår i budgetgarantien. Bruttoudgifterne fratrækkes refusioner og tilskud fra staten. Udgifter til dagpenge og aktiveringsindsats over for forsikrede ledige bliver finansieret via et særskilt finansieringssystem. En del af finansieringssystemet er et beskæftigelsestilskud, der ligesom den kommunale budgetgaranti sikrer, at kommunerne under ét får alle udgifter til forsikrede ledige dækket. Tilskuddet fordeles, så landsdelenes udgifter til forsikrede ledige kompenseres, og inden for landsdelene fordeles tilskuddet efter ledighedsudviklingen i den enkelte kommune. 3. Regulering af budgetgarantien for 2019 Budgetgarantien består af en foreløbig budgetgaranti, en efterregulering og en permanent opregulering. Nedenstående tabel 3.1 viser det skøn for den samlede regulering for 2019 for hele landet samt for Frederiksberg Kommune, som indgår i bloktilskuddet. Reguleringen for Frederiksberg Kommune er beregnet ud fra Frederiksbergs DUT-bloktilskudsandel på 1,65 pct. for Tabel 3.1 Opgørelse af ændring i budgetgarantien for 2019 for hele landet og Frederiksbergs andel Mio. kr. Budgetgaranti 2019 Foreløbig budgetgaranti for Efterregulering ( ) Permanent opregulering af Samlet regulering i Regulering for Frederiksberg Kommune -81 Ændringen i den foreløbige budgetgaranti for er opgjort til 195 mio. kr. Den opgøres over en toårig periode som forskellen mellem skønnet for det aktuelle år (2019) og det endelige regnskab for Beløbet indlægges ikke permanent i bloktilskuddet. Den beskedne opregulering dækker over, at der forventes færre udgifter til kontanthjælp og integration på i alt ca. 1,9 mia. kr., fordi der forventes færre kontanthjælpsmodtagere og et fald i enhedsomkostningerne på integrationsområdet. I modsat retning trækker en opjustering af udgifter til førtidspension, ressourceforløb og driftsudgifter til aktivering. Nedjusteringen af de forventede udgifter til kontanthjælp skal ses i sammenhæng med opjusteringen på førtidspension, fordi det forventes at flere kontanthjælpsmodtagere tilkendes førtidspension. Driftsudgifterne til aktivering forventes at stige som følge af finansieringsomlægningen af aktiveringsindsatsen. Efterreguleringen foretages ligeledes over en toårig periode, og opgøres, når de faktiske kommunale udgifter i tilskudsåret er opgjort. I 2019 er efterreguleringen opgjort til mio. kr. Efterreguleringen opgøres som forskellen mellem den foreløbige budgetgaranti for og væksten i udgifterne fra regnskab 2015 til regnskab Den negative efterregulering skyldes, at hovedparten af områderne i den foreløbige budgetgaranti har været skønnet for højt. Det gælder hovedsageligt for udgifterne til førtidspension, kontanthjælp og på integrationsområdet. 3

4 Den permanente opregulering forventes at blive på mio. kr., svarende til ændringen i de budgetgaranterede udgifter fra regnskab 2016 til regnskab Stigningen skyldes primært et fald i udgifterne til kontanthjælp. Samlet set skønnes kommunernes bloktilskud at blive reduceret med mio. kr. i 2019 på baggrund af budgetgarantien, heraf skønnes Frederiksberg kommunes andel at udgøre ca. 81 mio. kr. 4. Den fremadrettede budgetgaranti på landsplan KL s skøn over udviklingen i udgifterne på de enkelte budgetgaranterede områder og samlede overførsler ses i tabel 4.1. Tabel 4.1 Skøn over de budgetgaranterede og øvrige overførselsudgifter for hele landet, Regnskab 2017 Aftale 2018 Midtvurd Aftale 2019 Skøn 2020 Skøn 2021 Skøn 2022 Mio. kr. (løbende priser) Kontanthjælp og aktivering Førtidspension Ressourceforl. og jobafkl Kontantydelse EGU Integration Integrationsyd. (integr.) Driftsudgifter (integr.) Resultattilskud (integr.) Grundtilskud (integr.) Ledighedsydelse Budgetgaranti i alt Sygedagpenge Boligsikring/-ydelse Fleksjob Seniorjob Residual mm Konjunkturreg. i alt BG og øvr. overførsler i alt Af tabel 4.1 fremgår, at det samlede skøn for alle overførselsudgifter i 2019 ligger 2,4 mia. kr. over den midtvejsvurderede aftale for Når der korrigeres for løbende priser, er der en vækst på ca. 1,2 mia. kr. i de samlede overførsler. Samlet forventes merudgifter på 1,2 mia. kr. på de budgetgaranterede udgifter, når der korrigeres for løbende priser. Der forventes lavere udgifter til kontanthjælp på ca. 1 mia. kr. og 0,33 mia. kr. til integrationsydelse og aktivering under integrationsprogrammet. Skønnet for udgifter til førtidspension ligger 1 mia. kr. højere end midtvejsvurderingen, og skyldes udskydelse af folkepensionsalderen og det forhold, at kommunernes refusion er lavere for tilkendelser efter 1. juli Der forventes øgede udgifter til Ressourceforløbsydelse på ca. 0,3 mia. kr. Derudover betyder finansieringsomlægningen af aktiveringsindsatsen, at refusionen falder bort og indsatsen i stedet finansieres over budgetgarantien. Der er forudsat en adfærdsændring, der mindsker udgifterne med 0,9 mia. kr. Andelen af aktivering og mentor, der er uden refusion, flyttes ind i budgetgarantien. Samlet øges budgetgarantien med 0,6 mia. kr. 4

5 For de konjunkturregulerede overførsler forventes der samlet set merudgifter på 0,1 mia. kr. Det dækker over, at der forventes øgede udgifter til fleksjob på 0,5 mia. kr. og mindreudgifter på 0,2 mia. kr., fordi Aktivering og mentor uden refusion flytter til det budgetgaranterede område. Derudover forventes der mindreudgifter til Sygedagpenge og Seniorjob på 0,2 mia. kr. Tabel 4.2 Frederiksberg Kommunes udgifter og indtægter på budgetgarantien i kr. (2019 p/l) (1) Budget 2019 (2) Budgetforslag 2019 Andel af bloktilskud (3) Budget 2018 Andel af bloktilskud Kontanthjælp og aktivering ,78 0,77 Ressourceforløb ,88 0,87 Førtidspension ,66 0,70 EGU ,68 2,71 Integration ,48 3,09 Ledighedsydelse ,53 0,47 I alt ,74 0,81 Residual og øvr ,64 0,55 I alt ,71 0,72 Tabel 4.2 viser, at Frederiksbergs Kommunes andel af bloktilskuddet på de budgetgaranterede områder er større end kommunens forventede udgifter på de budgetgaranterede områder i 2019, kolonne (2) og (3). Dette er ikke nyt og indgår som en integreret del af kommunens finansieringsgrundlag. Kolonnerne (2) og (3) viser forholdet mellem de budgetlagte udgifter og Frederiksbergs andel af bloktilskuddet, i budgetforslag 2019 og budget Samlet set udgør budgettet i budgetforslag 2019 en lidt lavere andel (71 pct.) af bloktilskuddet, når der sammenlignes med budget 2018 (72 pct.), når man ser på de samlede overførsler ekskl. A-dagpenge. Finansieringsgraden af førtidspension og integration er lavere end i 2. FO 2018, mens andelene til kontanthjælp, ressourceforløb, ledighedsydelse og de øvrige udgifter. 5. Ændringsforslag på de budgetgaranterede områder I det følgende beskrives ændringen mellem 1. finansielle orientering 2019 og budgetforslag 2019 (2. finansielle orientering B2019) på de enkelte budgetgaranterede områder. 5.1 Kontanthjælp, aktivering og revalidering Det foreslås, at budgetrammen til kontanthjælp, aktivering og revalidering reduceres med 11,6 mio. kr. i 2019, 13,3 mio. kr. i 2020, 12,2 mio. kr. i 2021 og Nedjusteringen er baseret på forventningen til 2018 fremskrevet med forventningen i Økonomisk redegørelse til udviklingen på landsplan. Der forventes samlet set et fald i antallet af helårspersoner. Ved 2. finansielle orientering forventes ca helårspersoner på Kontanthjælp, Uddannelseshjælp, Revalidering mv. Tidligere har niveauet ligget på ca helårspersoner. Budgettet påvirkes af finansieringsomlægningen af aktiveringsindsatsen. Ændringen påvirker fordelingen mellem budgetgarantien og øvrige overførsler, og skal ses i sammenhæng med tabel 6.2. Refusionen falder bort og der er forudsat en adfærdsændring der mindsker udgifterne. Kommunernes samlede merudgift er indregnet på finansieringssiden i budgetgarantien. 5

6 Budgettet og kontering af udgifter til beskæftigelsesindsatsen er analyseret, og praksis er blevet korrigeret. Resultatet og ændringerne indgik i 2. finansielle orientering 2019, og har flyttet ca. 10,2 mio. kr. fra Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget (overførselsudgifter) til Magistraten (serviceudgifter). Tabel 5.1 Udgifter til kontanthjælp, aktivering og revalidering mv. Budgetforslag ,2 230,4 229,1 229,1 Seneste skøn 218,6 217,1 216,9 216,9 Forskel -11,6-13,3-12,2-12,2 5.2 Ressourceforløb På baggrund af forvaltningens nye skøn for udgifterne til ressourceforløb for 2019 og frem foreslås det, at budgetrammen opjusteres med 8,7 mio. kr. fra 2019 og frem. Der forventes 343 borgere i Ressourceforløb og 260 helårspersoner i Jobafklaringsforløb. Tabel 5.2 Udgifter til ressourceforløb Budgetforslag ,3 73,3 73,3 73,3 Seneste skøn 82,0 82,0 82,0 82,0 Forskel 8,7 8,7 8,7 8,7 5.3 Ledighedsydelse Det foreslås at opjustere budgettet med 2,4 mio. kr. fra 2019 og frem. På baggrund af udviklingen på landsplan og forvaltningens forventning til 2018, foreslås det at opjustere budgettet med den samme forventning fra 2019 og frem. Tabel 5.3 Udgifter til ledighedsydelse Budgetforslag ,2 17,2 17,2 17,2 Seneste skøn 19,5 19,5 19,5 19,5 Forskel 2,4 2,4 2,4 2,4 Det forventes 138 helårspersoner på ledighedsydelse. 5.4 Førtidspension Det foreslås, at budgetrammen nedjusteres med 7,6 mio. kr. i 2019, 8,4 mio. kr. i 2020, 13,3 mio. kr. i 2021 og 12,1 mio. kr. i

7 Tabel 5.4 Udgifter til førtidspension Budgetforslag ,5 252,4 245,6 245,6 Seneste skøn 263,2 260,8 258,9 257,7 Forskel 7,6 8,4 13,3 12,1 Forvaltningens skøn er baseret på den faktiske til- og afgang af borgere på førtidspension de seneste 12 måneder, med udgangspunkt i budgetstøttelister fra KMD. Tabel 5.5 Helårspersoner på førtidspension Helårspersoner Pensioner tilkendt efter 1. juli Pensioner tilkendt før 1. juli I alt Kommunerne fik højere refusion på udgiften til borgere, der fik tilkendt førtidspension før 1. juli 2014, og derfor er faldet i helårspersoner højere end faldet i udgifterne fra 2019 til Kommunerne kompenseres for de samlede udgifter til førtidspension under budgetgarantien, jf. tabel EGU Det foreslås, at budgetrammen for erhvervsgrunduddannelse holdes uændret. Der indføres en ny forberedende grunduddannelse (FGU) fra juli 2019, der skal erstatte Produktionsskolerne, EGU, almen voksenuddannelse kombineret ungdomsuddannelse. Ændringen berører både SSA-området og Børne- og Ungeområdet, og den vil blive indarbejdet i 1. forventet regnskab 2019 og 1. finansielle orientering Se også sag om Rammevilkår for beskæftigelsesindsatsen i Frederiksberg kommune pkt. 50 på AUU d. 13. august Tabel 5.6 Udgifter til erhvervsgrunduddannelse Budgetforslag ,7 1,7 1,7 1,7 Seneste skøn 1,7 1,7 1,7 1,7 5.6 Integration og danskundervisning Det foreslås at opjustere udgifterne til integration under budgetgarantien med 1,3 mio. kr. i 2019, 2,3 mio. kr. i 2020 og 0,6 mio. kr. i

8 Tabel 5.7 Udgifter til introduktionsprogram og introduktionsydelse Budgetforslag ,7 24,3 24,6 46,2 Seneste skøn 31,0 26,6 25,3 46,2 Forskel 1,3 2,3 0,6 0,0 Ændringen skal ses i sammenhæng med tabel 6.3 nedenfor. Der indgår ikke ændret skøn for antallet af flygtninge i de foreslåede ændringer. 6. Ændringsforslag på konjunkturafhængige, ikke-budgetgaranterede områder For nedenstående områder, som ikke er budgetgaranterede, gælder, at udgifter over aftaleniveau ikke efterreguleres via bloktilskuddet. 6.1 Sygedagpenge Det foreslås, at budgetrammen nedjusteres med 9,0 mio. kr. i 2019 og frem som følge af forvaltningens skøn for antallet af helårspersoner. Tabel 6.1 Udgifter til sygedagpenge Budgetforslag ,3 97,3 97,3 97,3 Seneste skøn 88,3 88,3 88,3 88,3 Forskel -9,0-9,0-9,0-9,0 Opjusteringen er baseret på forventningen til 2018 og udviklingen på landsplan. Der forventes 858 helårspersoner på sygedagpenge i 2019 og frem. 6.2 Kontanthjælp, inkl. aktivering, revalidering, beskæftigelsesforanstaltninger og løntilskud til personer i fleksjob Det foreslås, at budgetrammen løftes med 13,7 mio. kr. i 2019, 13,2 mio. kr. i 2020 og 13,4 mio. kr. fra 2021 og frem. Tabel 6.2 Udgifter til ikke-budgetgaranteret kontanthjælp mv. Budgetforslag ,9 59,0 58,6 58,6 Seneste skøn 72,6 72,1 72,1 72,1 Forskel 13,7 13,2 13,4 13,4 8

9 Stigningen skal ses i sammenhæng med tabel 5.1 og skyldes hovedsageligt, at der er foretaget en grundig gennemgang af konteringspraksis på beskæftigelsesindsatsen, der har flyttet budget fra Arbejdsmarkedsog Uddannelsesudvalget til Magistraten og fra det budgetgaranterede område af aktiveringsindsatsen til øvrige overførsler. 6.3 Integration Det foreslås at budgettet til integration, der ikke er budgetgaranteret, holdes uændret. Tabel 6.3 Udgifter til ikke-budgetgaranteret integration Budgetforslag ,2-0,2-0,2-0,3 Seneste skøn -0,2-0,2-0,2-0,3 6.4 Seniorjob Det foreslås, at budgetrammen for seniorjob holdes på samme niveau som i Budget Tabel 6.4 Udgifter til seniorjob Budgetforslag ,7 10,7 10,7 10,7 Seneste skøn 10,7 10,7 10,7 10,7 6.5 Boligsikring/ - ydelse Det foreslås, at den samlede budgetrammer for udgifterne til boligsikring og boligydelse til pensionister videreføres på samme niveau som i budget Tabel 6.5 Udgifter til boligsikring og -ydelse Budgetforslag ,3 71,3 71,3 71,3 Seneste skøn 71,3 71,3 71,3 71,3 6.6 Daghøjskoler Det foreslås, at budgetrammen til daghøjskoler i 2018 og frem videreføres på samme niveau som i budget

10 Tabel 6.6 Udgifter til daghøjskoler Budgetforslag ,1 4,1 4,1 4,1 Seneste skøn 4,1 4,1 4,1 4,1 6.7 Jobtræning Det foreslås, at budgetrammen for jobtræning holdes uændret fra Budget Tabel 6.7 Udgifter til jobtræning Budgetforslag ,2 0,2 0,2 0,2 Seneste skøn 0,2 0,2 0,2 0,2 6.8 Dagpenge og aktiv beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Budgettet for forsikrede ledige (dagpenge, jobtræning og beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige) fastlægges ud fra Frederiksberg kommunes skøn for A-dagpengemodtagere, fratrukket effekter af nye og tidligere politisk vedtagne investeringsforslag på arbejdsmarkedsområdet. Forvaltningen har skønnet udgifter til forsikrede ledige på i alt 234,3 mio. kr. I budgetforlig 2015 og 2017 er der i alt bevilget 13 mio. kr. i effekt af investeringer i Det samlede budget til forsikrede ledige (ydelse og beskæftigelsesindsats) udgør 221 mio. kr. i 2019 og frem. Budgettet forventes at kunne finansiere helårspersoner på dagpenge. Tabel 6.8 Udgifter til dagpenge for forsikrede ledige Budgetforslag ,5 208,5 208,5 208,5 Seneste skøn 209,8 209,8 209,8 209,8 Forskel 1,3 1,3 1,3 1,3 Udgifterne til dagpenge og beskæftigelsesindsatsen til forsikrede ledige skal ses i sammenhæng, og kommunen kompenseres via beskæftigelsestilskuddet. Tabel 6.9 Udgifter til beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Budgetforslag ,2 11,2 11,2 11,2 Seneste skøn 11,2 11,2 11,2 11,2 10

11 6.9 Ungdommens Uddannelsesvejledning Det foreslås, at budgetrammen til Ungdommens Uddannelsesvejledning videreføres på samme niveau som i budget Tabel 6.10 Udgifter til Ungdommens Uddannelsesvejledning Budgetforslag ,3 10,3 10,3 10,3 Seneste skøn 11,3 10,3 10,3 10,3 11