I 2010 udgjorde refusionen hhv. 75 % eller 65 % i aktive perioder og 50 % eller 35 % i passive periode.

Transkript

1 Økonomi- og lønafdelingen Notat af 3. august 2011 Refusionsomlægning på beskæftigelsesområdet i 2011 I forbindelse med den samlede aftale om finansloven 2011 blev der i november 2010 indgået en række aftaler om beskæftigelsesindsatsen. Aftalerne blev udmøntet i tre forskellige lovforslag, L67 (ændret refusion sygedagpenge), L69 (selvvalgt uddannelse) og L71 (aktivering, ændret refusionssystem). Elementerne i refusionsomlægningen er: 1) Ændrede refusionssatser på forsørgelsesudgifterne: På forsørgelsesydelserne (syge- og arbejdsløshedsdagpenge, kontanthjælp og ledighedsydelse) er refusionen blevet reduceret og harmoniseret mellem målgrupperne således, at refusionen fremover vil være: 50 % refusion af forsørgelsesudgiften i perioder med løntilskud, virksomhedspraktik, ordinæruddannelse og delvis genoptagelse af arbejde 30 % refusion af forsørgelsesudgiften i perioder med øvrig vejledning og opkvalificering (som bl.a. dækker over kurser og kommunale projekter), ved deltagelse i seks ugers selvvalgt uddannelse og i passive perioder I 2010 udgjorde refusionen hhv. 75 % eller 65 % i aktive perioder og 50 % eller 35 % i passive periode. I forhold til tidligere er der sket en differentiering mellem refusion af forsørgelsesudgiften ved deltagelse i ordinær uddannelse (50 %) og øvrig vejledning og opkvalificering (30 %). Tidligere blev der ydet høj refusion for begge. Endvidere indgår uddannelsesydelse nu som en af de forsørgelsesudgifter, som kommunerne skal medfinansiere. Uddannelsesydelse, som svarer til dagpengesatsen, administreres og udbetales af A-kasserne til forsikrede ledige i forbindelse med deltagelse i seks ugers uddannelse. 2) Fælles loft for driftsudgifter: Der er i 2011 etableret et fælles loft over driftsudgifter til aktivering for alle målgrupper under ét svarende til kr. pr. helårsperson. I opgørelsen af helårspersoner indgår både aktive og passive perioder. Driftsloftet omfatter følgende udgifter: Aktivering af forsikrede ledige Seks ugers selvvalgt uddannelse (hidtil 100% refusion) Aktivering af kontanthjælpsmodtagere og revalidender Aktive tilbud til sygedagpengemodtagere Aktivering af ledighedsydelsesmodtagere Loftet på kr. er beregnet ud fra en forudsætning om, at kommunerne under ét vil kunne hjemtage samme beløb i refusion under de nye regler, som under de gamle. 1

2 3) Prisloft på seks ugers selvvalgt uddannelse: Udgiften til forsikrede lediges deltagelse i seks ugers selvvalg uddannelse må fremover maksimalt udgøre kr. pr. årselev svarende til en ugepris på kr. 4) Ingen refusion for administrative udgifter til anden aktør Adgang til refusion af administrative udgifter hos andre aktører er afskaffet. Uanset om indsatsen gennemføres af Jobcentret eller anden aktør, så er der nu samme finansieringsregler. Økonomiske konsekvenser Fra direkte refusion til generelle tilskud Da refusionssatserne generelt er sænket, så vil refusionsomlægningen først og fremmest betyde mindre direkte statsrefusion af forsørgelsesudgifterne. Den samlede kommunale nettoudgift vil dermed blive tilsvarende større. I 2011 forventes den direkte refusion af kommunernes forsørgelsesudgifter reduceret med ca. 8,9 mia. kr. fra 31,1 mia. kr. til 22,2 mia. kr. Mindreindtægterne fra statsrefusion vil for kommunerne under ét blive kompenseret fuldt ud via budgetgarantien (ikke-forsikrede) og det særlige beskæftigelsestilskud (forsikrede) og vil fra 2012 fremover være en del af det generelle tilskud (bloktilskuddet). Da blok- og beskæftigelsestilskud fordeles til den enkelte kommune på baggrund af særlige fordelingsnøgler, så vil den enkelte kommune kunne blive enten over- eller underkompenseret som følge af refusionsomlægningen. På den baggrund er der i 2011 og 2012 indført en overgangsordning, som skal kompensere kommuner, som vurderes at bære et byrdefordelingsmæssigt tab ved omlægningen. Overgangsordningen samt de økonomiske konsekvenser ved omlægningen for Norddjurs Kommune beskrives nærmere nedenfor. Endeligt indebærer omlægningen fra direkte refusion til de generelle tilskud at den økonomiske tilskyndelse for den enkelte kommune til at klare sig bedre end gennemsnittet er blevet skærpet. Forventede besparelser Refusionsændringerne forventes sammen med de øvrige regelændringer at give grundlag for besparelser i beskæftigelsesindsatsen. Staten forventer følgende reduktioner af de samlede offentlige udgifter (bruttotal): Ca. 670 mio. kr. vedr. aktivering af sygedagpengemodtagere 525 mio. kr. vedr. øvrige aktiveringsudgifter 389 mio. kr. som følge af prisloft på selvvalgt uddannelse. Ifølge KL så realiseres de forventede reduktion i udgifterne til aktivering kun såfremt kommunerne indretter beskæftigelsesindsatsen herefter. Byrdefordelingsmæssige konsekvenser Omlægningen fra direkte statsrefusion til generelle tilskud, samt det forhold at den enkelte kommune skal kunne tilpasse indsatsen i retning af mere virksomhedsrettet aktivering, stiller ikke kommunerne ens. Der er i 2011 og 2012 indført en overgangsordning, som skal afbøde den fordelingsmæssige virkning heraf. På baggrund af beregninger af den enkelte kommunes nettoudgifter og forventede kompensation via blok- og beskæftigelsestilskud under hhv. gamle og nye regler skal 2

3 ordningen kompensere de kommuner, som vurderes at få et tab på mere end 0,05 pct. af beskatningsgrundlaget for 2011 og i 2012 for tab på mere end 0,1 pct. Kompensationen fra overgangsordningen fremgår af tabellen nedenfor. Udgift Skøn for 2012 Beregnet fordelingsmæssige konsekvens jf Indenrigs- og Sundhedsministeriet Overgangstilskudsgrænse hhv. 0,05 % i 2011 og 0,1% 2012 af beskatningsgrundlaget (5.429 mio. kr.) = Overgangsordning før eget bidrag Kommunens bidrag til finansiering af overgangsordningen = Overgangsordning netto For Norddjurs Kommune er der for 2011 udmeldt en endelig overgangskompensation på 2,664 mio. kr. Samtidig bidrager kommunen til overgangsordningen med 2,292 mio. kr. svarende til befolkningsandelen på 0,68 pct. af den samlede overgangsordning på 341 mio. kr. Netto bliver Norddjurs Kommune således kompenseret med 0,372 mio. kr. I 2012 udgør overgangstilskudsgrænsen som beskrevet 0,1 pct. af beskatningsgrundlaget, hvilket betyder, at Norddjurs Kommune falder for denne grænse. Samtidig udgør den samlede overgangsordning i mio. kr., hvoraf Norddjurs Kommunes bidrag kan beregnes til ca. 1,4 mio. kr. Med andre ord så skønnes det, at kommunen i 2012 har en udgift til ordningen. Foreløbig kompensation som følge af refusionsomlægningen Det forventes, at de nye regler vil give en finansieringsmæssig forskydning på ca. 8,9 mia. kr. mellem stat og kommuner. For at sikre kommunerne den fornødne likviditet udbetales der i 2011 en foreløbig kompensation til kommunerne for denne merudgift. Det skal bemærkes, at der er tale om en foreløbig kompensation, som er beregnet ud fra en række antagelser, og som bl.a. har til formål at sikre kommunerne likviditet. Da nettoudgifterne er dækket af budgetgarantien (ikke-forsikrede ledige) og beskæftigelsestilskuddet (forsikrede ledige) vil der ske en efterregulering heraf, når de faktiske kommunale udgifter i tilskudsåret er opgjorte. Kommunernes udgifter under ét vil dermed blive dækket af staten også selvom de forventede besparelser i aktiveringsindsatsen ikke realiseres eller, hvis kommunerne ikke holder sig under det nye driftsloft. Dette betyder imidlertid ikke, at den enkelte kommune dermed får dækket udgifterne krone for krone. Tværtimod har den enkelte kommune en tilskyndelse til at klare sig bedre end gennemsnittet jf. føromtalte fordeling af de generelle tilskud. Økonomiske konsekvenser for Norddjurs Kommune Af opgørelsen nedenfor fremgår de økonomiske konsekvenser af refusionsomlægningen for Norddjurs Kommune. Udgift 2011 Skøn 2012 Tab af statsrefusion Tab af rådighedsbeløb (som følge 0-3

4 af driftsloft) = Forventet tab som følge af omlægningen i alt Samlet kompensationsbeløb (budgetgaranti, beskæftigelsestilskud og DUT) Overgangsordning netto = Foreløbig kompensation i alt Samlet skønnet tab Det beregnede samlede tab i overgangsåret 2011 udgør 5 mio. kr. Tabet udgøres af Indenrigs- og Sundhedsministeriets beregnede fordelingsmæssige konsekvens for Norddjurs Kommune på 5,374 mio. kr. fratrukket kommunens netto kompensation fra overgangsordningen på 0,372 mio. kr. Refusionsomlægningen vil fra 2012 og fremover være en del af budgetgarantien (ikke-forsikrede) og det særlige beskæftigelsestilskud (forsikrede) og vil derfor ikke udløse et særskilt kompensationsbeløb som i I overgangsåret 2012 udgør overgangstilskudsgrænsen som beskrevet 0,1 pct. af beskatningsgrundlaget, hvilket betyder at Norddjurs Kommune falder for denne grænse. Til gengæld skal kommunen bidrage til ordningen, hvilket skønnes at udgøre 1,353 mio. kr. Fastholdes det, at den fordelingsmæssige konsekvens på 5,374 mio. kr. fortsat vil have virkning i 2012 samt at kommunen skal bidrage til overgangsordningen, så bliver det samlede skønnede tab i 2012 på 6.7 mio. kr. som følge af refusionsomlægningen. Beløbene er dog forbundet med en vis usikkerhed. For det første er der på finansieringssiden tale om et foreløbigt kompensationsbeløb på 62,8 mio. kr. beregnet på baggrund af en række skøn for 2011 samt antagelser gældende for alle landets kommuner, herunder en forventning om en besparelse i aktiveringsindsatsen. Igen vil kommunernes faktiske nettoudgifter under ét i sidste ende blive dækket af budgetgarantien. For det andet skal det noteres, at det byrdefordelingsmæssige tab er beregnet af Indenrigs- og Sundhedsministeriet på baggrund af tal for regnskabsåret 2010 opregnet til Beregningen bygger derfor på en alt andet lige antagelse om, at den fordeling af forsørgelsesudgifter (aktive og passive perioder) og redskabssammensætning, som var gældende på i 2010, ligeledes vil være gældende i årene 2011 og I hvilket omfang det beregnede byrdemæssige tab på 5,4 mio. kr. ligeledes vil have virkning i 2011 og fremover er derfor usikkert. Det skønnede tab afhænger for det tredje bl.a. af i hvilket omfang Jobcenter Norddjurs kan tilpasse aktiveringsindsatsen i forhold til det nye refusionssystem. Effekten af en sådan tilpasning indgår ikke i udregningen af de skønnede tab! Tilpasning af aktiveringsindsatsen På baggrund af refusionsomlægningen er der sket en omlægning af aktiveringsindsatsen på Jobcenter Norddjurs. Omlægningen tager afsæt i de økonomiske tilskyndelser, som er indeholdt i det nye refusionssystem og har til formål at imødegå et forventet tab. Herunder er aftaler med andre aktører vedrørende afklarings- og vejledningsforløb for hold opsagt pr. 1. april På denne type aktiveringsforløb er statsrefusionen ændret fra 50% til 30%. Samtidig nedbringes de administrative udgiver til andre aktører. Aktiveringsindsatsen er fra 2011 sammensat på følgende måde: 4

5 Virksomhedsrettet aktivering Individuel virksomhedsaktivering Løntilskud i offentlige og private virksomheder Oprettelse af virksomhedscentre Virksomhedspraktik Uddannelsesforløb Uddannelsesforløb primært ordinær uddannelse rettet mod unge FVU-forløb Målrettet uddannelse til job (kompetencegivende forløb fx AMU) Derudover er der enkelte afklarings- og vejledningsforløb for personer, som ikke er umiddelbart klar til at indgå i virksomhedsrettede aktivering eller uddannelse. Disse forløb er på 4 ugers varighed kombineret med virksomhedspraktik. Konklusion Formålet med omlægningen af aktiveringsindsatsen er, at aktiveringsindsatsen gøres mere virksomhedsrettet, og at der satses mere på ordinær uddannelse frem for vejledning og opkvalificering. Dette er i tråd med det nye refusionssystem. I de skønnede tab for 2011 og 2012 på hhv. 5,0 mio. kr. og 6,7 mio. kr. er der ikke medtaget effekten af omlægningen af aktiveringsindsatsen. Da både de skønnede tab og effekten af omlægningen af aktiveringsindsatsen er usikre, arbejdes der fortsat på en omlægning af aktiveringsindsatsen, som på sigt forventes at kunne modsvare tabet på omlægningen af refusionsordningen. Der vil løbende blive fuldt op på dette i de kommende budgetopfølgninger. 5