Økonomivurdering 3. kvartal 2016
Indhold Sammendrag...3 Finansiering...4 Arbejdsmarkedsudvalget...7 Børne- og Ungdomsudvalget...11 Kultur og Fritidsudvalget...15 Sundhedsudvalget...18 Teknik og Miljøudvalget...24 Økonomiudvalget...26 Anlæg...27 Side 2 af 27
Sammendrag Den tredje samlede vurdering af økonomien er opgjort med udgangen af september 2016. Vurderingen viser et mindreforbrug på driften på 27 mio. kr. og 50 mio. kr. på anlæg. Efter 1. kvartal viste vurderingen at forbruget på driften var presset på flere områder, der har gennem hele 2016 været øget fokus på budgetoverholdelse, ligesom der på en række områder har været arbejdet med økonomiske handleplaner til sikring af, at underskud fra tidligere år afvikles, samt budgetoverholdelse i 2016. Denne vurdering viser at handleplaner har virket og der er tydelige ændringer i forbruget. Det bemærkes at den største ændring er på beskæftigelsesområdet, hvor der nu vurderes et mindreforbrug på 7 mio. kr. mod balance ved ØKV2. Det samlede likviditetsforøgelse forventes at blive ca. 9,2 mio. kr. i regnskab 2016. Mindreforbruget på Økonomiudvalget findes specielt under risikostyring og lønpuljer, og består dels af mindreforbrug i 2016 og dels af overførsler fra 2015. Resultatet på Arbejdsmarked skyldes primært nedgang i ledighed. Der forventes fortsat merforbrug til jobafklaringsforløbene der blev indført med sygedagpengereformen og er en rettighed for sygemeldte borgere. På Børne- og Ungdomsudvalget er det især på betalinger til privat- og efterskoler samt særlige dagtilbud der er udfordret. Mens det på Sundhedsudvalget i sær er voksne med særlige behov. På Teknik og Miljøudvalgets område er det især drift af vejbelysning der giver mindreforbrug i forhold til sidste vurdering. På anlæg forventes der et forbrug på ca. 80,5 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 50 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Nedenfor er der en samlet oversigt over vurderingen af økonomien med udgangen af 3. kvartal. Side 3 af 27
Finansiering Der er i budget 2016 forudsat en samlet låneoptagelse på 43,3 mio. kr., som fordeler sig således: - 7,750 mio. kr. til jordkøb og energirenovering - 8,0 mio. kr. til styrkelse af kassebeholdningen - 23,5 mio. kr. til konkrete anlægsprojekter (for eksempel nyt bibliotek i Støvring, nyt ungdomsmiljø, ombygning af Terndrup skole- og idrætscenter) - 4 mio. kr. til den nye administrationsbygning i Nørager Den forventede låneoptagelse svarer til den meddelte lånedispensation + den automatiske låneadgang som Rebild Kommune er blevet meddelt. Der er i oktober hjemtaget lån på 40 mio. kr., svarende til det forventede og indtil nu realiserede forbrug på ovenstående områder. Såfremt der sker større tidsmæssig forskydning i nogle af de budgetterede anlægsprojekter, hvortil der er låneadgang, vil der i december blive taget stilling til om der skal hjemtages yderligere lån for 2016. Rebild Kommune har, med baggrund i den økonomiske politik, en aftale med Danske Capital om portefølje pleje, hvilket indebærer at Danske Capital investerer overskuds likviditet med henblik på at opnå et større afkast end hvad et indestående i banken vil have givet. Rebild Kommune har i øjeblikket investeret ca. 117 mio. kr. Afkastet har siden april været positivt og i tredje kvartal har der været et afkast på 0,98%, mens det akkumulerede afkast for hele 2016 ligger på 1,8%. Dette skal ses i sammenhæng med at Rebild Kommunes bankaftale, ville have betydet en negativ forrentning af indeståede likvid beholdning. Renten på vores indestående i banken jf. vores aftale med Danske Bank er indskudsbevisrenten (ISBV) + 0,6 procent point. ISBV er pt. -0,75 % (negativ). Rebild Kommune betaler i dag ikke negativ rente af indestående, så længe vi placerer en væsentlig del af vores overskydende likviditet i portefølje/investeringspulje, jf. vores økonomiske og finansielle politik på området. I henhold til den finansielle og økonomiske politik skal der være minimum 30 mio. kr. i gennemsnit pr. måned i kontantbeholdning i banken. Såfremt renten på vores indestående bliver negativ vil forvaltningen i videst mulig omfang anbringe yderligere likviditet i vores portefølje/investeringspulje. Der vurderes således pt en merindtægt på renter samt lavere renteudgift på lån i alt på 4,0 mio. kr. På lån forventes der mindre afdrag på 3 mio. kr., men også mindre låneoptag på 3,3 mio. kr. Det giver en samlet afvigelse på lån, renter og afdrag på 3,9 mio. kr. i mindre likviditetstræk. Rebild Kommune har i 2016 valgt selvbudgettering på skatter og udligning. Udbetalingen af skatter og tilskud sker som aconto beløb i 12-dele. Regulering af de endelige skatter og tilskud for 2016 bliver først afregnet i 2019. Det er endnu for tidligt at vurdere på det endelige resultatet, men inklusiv det relativt højere befolkningstal pr. 1. januar 2016 vurderes selvbudgettering samlet set pt. at balancere. Som det fremgår nedenfor er befolkningstallet i Rebild Kommune stigende, og det formodes derfor at beskatningsgrundlaget dermed også er stigende. Det er dog vigtigt at huske, at udviklingen i hele landet har indflydelse på den endelige afregning. Side 4 af 27
Den endelig regulering af beskæftigelsestilskuddet 2015 viser en positiv regulering på 3 mio. kr. og en midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet 2016 på minus 3,1 mio. kr. Der er desuden en række puljer til modtagelse af flygtninge. Likviditet Udviklingen i likviditeten for 2016 følger trenden i de seneste års udvikling. Udviklingen i likviditeten har været stigende de senere år. Gennemsnittet har hele 2016 lagt lidt under niveauet for 2015, men er nu på linje med 2015. Hvilket er i tråd med den samlede vurdering for driften, hvor der generelt synes at være tilbageholdenhed. Den gennemsnitlige likviditet pr. måned er med udgangen af oktober 2016 på 155,8 mio. kr. Det bemærkes at der er hjemtaget 40 mio. kr. i lån primo oktober. Befolkningsudvikling Side 5 af 27
Befolkningen har udviklet sig positivt gennem hele 2015 og 2016. Der er et mindre fald i oktober og november, som formentlig skyldes fraflytning grundet studiestart. Ses der tilbage på tidligere år viser historikken et fald fra september til oktober. Tilflytningen fra januar til november er på 122 personer. Serviceramme Kommunerne er under et forpligtet til at overholde serviceudgiftsrammen i såvel budget som regnskab. Nedenfor er vist det forventede regnskab opgjort i hvilke udgifter der ligger indenfor servicerammen og udenfor. Det forventede regnskab indenfor servicerammen ligger pt. 6,3 mio. kr. under det budgetterede. Side 6 af 27
Arbejdsmarkedsudvalget Samlet viser årets tredje og sidste økonomivurdering et forventet mindreforbrug på 7,0 mio. kr. Det generelle billede her ved udgangen af 3. kvartal er at ledigheden er faldende og der er stabilitet på en række områder. Den samlede vurdering ser derfor særdeles positiv ud, selvom der er indregnet stigninger for 4. kvartal. Historikken viser at der især for de forsikrede ledige sker en sæsonmæssig stigning i ledigheden i vinterperioden. Ultimo oktober 2016 er denne dog stadig ikke indtruffet. I forhold til ØKV2, hvor der var forventning om balance, forventes der især færre udgifter til forsikrede ledige og sygemeldte, samt færre driftsudgifter til især integration af flygtninge. Den handleplan der blev iværksat på området for sygemeldte ultimo 2015, viser nu sin effekt, antallet af sygedagpengesager er nedbragt og stigningen i jobafklaringsforløb er stoppet og antallet her ligger nu stabilt. Forsikrede ledige Forsikrede ledige omfatter dagpenge, kontantydelse, løntilskud, jobtræning og seniorjob, alle ydelser til borgere der er ledige a-kassemedlemmer. For alle ydelser vurderes der et mindreforbrug, som skyldes, at ledigheden stadig er faldende i Rebild Kommune. Der forventes et samlet mindreforbrug på 10,8 mio. kr. I første kvartal var der i gennemsnit 539 ledige, det tal faldt i andet kvartal til 447 ledige og ligger i tredje kvartal på 414 ledige. Der ses hvert år store sæsonudsving, men sammenlignes der med tredje kvartal i 2015 var tallet 487 ledige. Ledigheden forventes dog at stige igen i 4. kvartal på grund af sæsonledighed. I grafen ses udviklingen i de forsikrede ledige hen over årene, som det fremgår ligger ledigheden i 2016 markant under 2015 og der er her i oktober ingen tegn på stigning. Side 7 af 27
Øvrige ledige Øvrige ledige omfatter kontant- og uddannelseshjælp, ressourceforløb og ledighedsydelse, dermed de ikke-forsikrede. Her forventes der et merforbrug på 1,3 mio. kr. Merforbruget dækker over merforbrug på henholdsvis kontant- og uddannelseshjælp på 0,6 mio. kr. og ledighedsydelse 1,3 mio. kr. Mens der omvendt forventes et mindreforbrug til ressourceforløb på 0,4 mio. kr. Antallet af personer på kontant- og uddannelseshjælp blev reduceret i budget 2016 fra i alt 400 personer til 360 personer, da der var en forventning om at nedgangen i ledigheden også ville smitte af på antallet her. Indtil nu har der kun været en mindre nedgang i antallet. I tredje kvartal svarer antallet dog til budgettet, men det skyldes primært, at borgere (ca. 20), der blev omfattet af lovændringen for integrationsydelse, er flyttet til integrationsområdet og indgår i opgørelse og forbrug her fra den 1. juli. For ledighedsydelse blev budgettet ligeledes reduceret i 2016, men antallet har gennemsnitlig over året ligget ca. 5 sager over det budgetterede. Selvom antallet er stabilt, er der et stort flow af personer, der er indtil nu udbetalt ledighedsydelse til ca. 165 personer i en kortere eller længere periode af året, og ca. 40 personer har modtaget ydelser uafbrudt hele året. Sygemeldte For sygedagpenge og jobafklaring, som stadig er præget af sygedagpengereformen, er der sket en klar forbedring siden sidste vurdering. Her var forventningen et merforbrug på 1,4 mio. kr. og der forventes nu et samlet mindreforbrug på 0,1 mio. kr., fordelt med et mindreforbrug på sygedagpenge på 3,6 mio. kr. og et merforbrug på jobafklaring på 3,5 mio. kr. De iværksatte handleplaner på området synes nu at bære frugt, i det antallet sygedagpengemodtagere er faldet fra godt 300 i 1. og 2. kvartal til 250 i tredje kvartal. For jobafklaringsforløbene er antallet stagneret på ca. 150, der var her forventet, at der ville være 175 personer i anden halvdel af året. Der er budgetteret med 100 sager, hvorfor der som nævnt ovenfor også er et markant merforbrug her, men det er et merforbrug i lighed med hvad der opleves på landsplan. Side 8 af 27
Mindreforbruget på sygedagpenge skyldes, at den gennemsnitlige refusion er højere end forventet. Der er flere korte (0 4 uger) forløb, hvortil der er 80% statsrefusion, hermed bliver den gennemsnitlige refusion højere end forventet. Der blev iværksat handleplaner på området, for at sikre en tæt opfølgning og en målrettet sagsbehandling. Flere af elementerne i handleplanen er nu implementeret i den almene drift. Revalidering Der er færre i revalideringsforløb end forudsat i budgettet, hvorfor der forventes et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. Integration På integrationsydelse er der i vurderingen medtaget et mindreforbrug på 2,1 mio. kr. I august blev flygtningekvoterne nedjusteret for 2016 fra 17.000 personer til 7.500 personer der skal boligplaceres i kommuner. Rebild Kommunes andel heraf er 79 personer. Den tidligere udmelding var at Rebild skulle modtage 157 personer, og der er budgetteret med 107 personer. Fra 1. juli 2016 blev ydelsen nedsat til alle der ikke har boet i Danmark i 7 af de seneste 8 år. Det vil sige, at alle, der er omfattet af integrationsloven, får nedsat ydelsen til SU-takst. I vurderingen er der medtaget skøn over virkningen heraf. Førtidspension Førtidspensioner er et af de områder, hvor der er en overgangsordning til den nye refusionsordning. Pt. er de fleste sager med de tidligere refusionsprocenter og afregningen her sker fra Udbetaling Danmark. Tilkendelser efter 1. juli 2014 er omfattet af den nye refusionstrappe og afregningen af den kommunale andel sker her via Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering. Forventningen i budget 2016 var, at merudgifterne til førtidspensionister omfattet af den nye refusionsordning, ville blive udlignet af et samlet fald i antal førtidspensionister. Dette har ikke været tilfældet, og der er på grund af IT understøttelsen stadig usikkerhed om hvorvidt afregningen på det mellemkommunale område er korrekt. Der forventes et merforbrug på 3,3 mio. kr. På baggrund af ovenstående er der gang i en nærmere analyse af området. Sociale tilskud Sociale tilskud omfatter sociale enkeltydelser til modtagere af kontanthjælp og uddannelseshjælp, samt personlige tillæg til pensionister. Der er samlet set ikke regnet med afvigelser, men der er merforbrug på enkeltydelser på 0,2 mio. kr. og et tilsvarende mindreforbrug på personlige tillæg på 0,2 mio. kr. Med nedsættelsen af kontanthjælpsydelserne, er der flere ansøgninger til enkeltydelser. Driftsudgifter Driftsudgifter omfatter alle udgifter i forbindelse med ledige, sygemeldte, øvrige og integration. Der forventes et samlet merforbrug på 3,4 mio. kr. Efter budgetlægningen blev driftslofterne indenfor hvilke kommunen kan hjemtage 50 % statsrefusion genberegnet og væsentligt reduceret, hvilket for Rebild kommune betyder 2,5 mio. kr. mindre i refusionsindtægter end forventet. Det er dermed den største årsag til merforbruget, hertil kommer en negativ overførsel fra 2015 på 1 mio. kr. Den vedtagne investeringspulje på 1,5 mio. kr. er således mindre end tabet i refusionsindtægter, som fulgte med genberegningen af driftslofterne. Side 9 af 27
Herudover har Arbejdsmarkedsudvalget truffet beslutning om en række investeringer i indsatser for borgerne med henblik på at reducere udgifterne til forsørgelse. For driftsudgifterne på integrationsområdet forventes et merforbrug på 0,1 mio. kr., hvilket skyldes dels flere udgifter til dansk og etablering mv. og dels udgifter til boligplacering. De yderligere tilskud kommunerne modtager til flygtninge til modtagelse og integration (Rebilds andel 1,7 mio. kr.) er tilført området. Ungdomsuddannelse Ungdomsuddannelser dækker over produktionsskole, Erhvervsgrunduddannelse (EGU) og Særligt tilrettelagt uddannelsesforløb (STU). Der forventes et merforbrug på 0,7 mio. kr., det dækker over et merforbrug på STU på 0,9 mio. kr. og et mindreforbrug på EGU på 0,3 mio. kr. Unge med særlige behov (primært unge med svære handicaps) har ifølge lovgivningen ret til et STU forløb på 3 år, såfremt de ikke kan gennemføre anden ungdomsuddannelse. UU-vejledning På ungdomsuddannelsesvejledning forventes der et lille mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Side 10 af 27
Børne- og Ungdomsudvalget Samlet set viser årets tredje økonomivurdering for børne- og ungdomsudvalget et forventet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Resultatet er inklusiv overførsler fra regnskab 2015. Børn og unge med særlige behov Specialiseret område børn og unge - myndighed På baggrund af disponeringsregnskabet pr. oktober forventes et mindreforbrug på 0,5 mio.kr. Siden seneste økonomivurderingen er der kommet flere anbringelser, som er medvirkende til at forventet mindreforbrug er nedsat fra 1,5 mio. kr. til 0,5 mio. kr. Der er lige nu disponeret 65,9 mio. kr. af budgettet på 67,6 mio. kr. inkl. overførsel fra 2015. Dermed er der 1,7 mio. kr. tilbage til tilgange og ændringer af indsatser resten af året. Med baggrund i at nye indsatser maksimalt kan få 2 måneders effekt, vurderes at forventet tilgang for resten af året kan nedsættes til 1,2 mio. kr. og dermed et forventet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Side 11 af 27
Egne tilbud Egne tilbud omfatter Børnecenter Himmerland, Ungetilbud, Familiehuset og kontaktpersonteam. Der har frem til oktober været overbelægning på Børnecenter Himmerland, og som følge heraf er driftsbudget og takstbudget reguleret i forhold til tildelingsmodellen. På driften af Børnecenter Himmerland forventes fortsat et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. og på indtægtssiden forventes en merindtægt på 0,1 mio. kr. På Ungetilbuddet i Skørping forventes et overskud svarende til 2015 på omkring 0,1 mio. kr. netto. På kontaktpersoner og familiehuset forventes et samlet mindreforbrug på omkring 0,8 mio. kr. som følge af merindtægter ved overbelægning og særlige opgaver. Dagtilbud og folkeskoler Dagplejen Dagplejen forventer på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 1,6 mio. kr. svarende til 4% af oprindeligt budget. Det forventede mindreforbrug skyldes hovedsageligt, at antallet af indmeldte børn i dagplejen ligger forholdsvist stabilt i 2016, så økonomien belastes ikke af fratrædelsesgodtgørelser og feriepenge i forbindelse med fratrædelser på samme niveau som tidligere år. Derudover er der en ikke genbesat stilling som dagplejepædagog samt begrænset forbrug på øvrige udgifter og uddannelse og der har ikke været vikardækning i forbindelse med sygdom på dagplejekontor. Mindreforbruget skal ses som en opsparing til uddannelse og til at imødegå eventuelt faldende børnetal. Daginstitutioner På daginstitutionerne forventes på nuværende tidspunktet et samlet mindreforbrug på 0,7 mio. kr. i forhold til korrigeret budget inklusiv overført merforbrug fra 2015 på 1 mio. kr. Der er 4 kontraktområder, som skal lave handleplan for afvikling af merforbrug ifølge reglerne om max 2% i merforbrug i forhold til oprindeligt budget. Følgende kontraktområder er omfattet af handleplaner: Børnehusene i Skørping, Børnehaverne i Rebild syd, Børnehaverne i Støvring syd og daginstitutionerne i Haverslev-Ravnkilde. Seneste opfølgning viser, at merforbruget på de 4 områder forventes afviklet til dels i indeværende år og dels næste år. Nærmere specifikation fremgår af bilag over opfølgning på handleplaner. Mellemkommunale betalinger (dagtilbud) På nuværende tidspunkt forventes udgifter på 3,8 mio. kr. og indtægter på 3,3 mio. kr. Der er budgetteret med en udgift på 0,4 mio. kr. Dermed forventes et merforbrug på 0,1 mio. kr. med baggrund i det nuværende antal børn. Søskendetilskud og fripladser (dagtilbud) Der forventes på baggrund af nuværende forbrug til søskendetilskud og fripladser et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Inklusion (Støttepædagoger og PPR) Inklusion består af støttepædagogteam og PPR (pædagogisk psykologisk rådgivning). I starten af året er der udlagt støttemidler til daginstitutionerne. Fra 2015 har inklusion et merforbrug på 0,5 mio. kr. og for indeværende år forventes et merforbrug på 0,3 mio. kr. dvs. et samlet forventet merforbrug på 0,8 mio. kr. På baggrund af overførselsreglerne er der lavet handleplan for afvikling af merforbrug og som følge heraf er der afskediget to medarbejdere. Effekten af handleplanen vil dog først kunne ses næste år og det forventes, at gælden vil være afviklet i løbet af de næste to år. Side 12 af 27
Skoler og SFO er Efter gældssaneringen, besluttet på Børne- og Ungdomsudvalgsmøde d. 11.05.16, vurderes der på skoleområdet at være et merforbrug på samlet 0,8 mio. kr. Der er 5 kontraktområder, som arbejder med handleplaner for afvikling af merforbrug ifølge reglerne om max 2% i merforbrug i forhold til oprindelig budget. På følgende kontraktområder arbejdes der fortsat med handleplaner efter gældssaneringen: Bakkehusene, Sortebakkeskolen, Suldrup Skole, Terndrup Skole samt Øster Hornum Børneunivers. Generelt for skolerne gør sig gældende, at der er og stadig bliver iværksat tiltag for at nå målet, men nogle af tiltagene har kun begrænset effekt i 2016. Vurderingen er, at Suldrup Skole, Terndrup Skole og Øster Hornum Børneunivers vil få merforbrug i 2016, mens de resterende skoler forventer balance eller mindreforbrug. For Øster Hornum skole er der overvejende tale om et udlæg i forbindelse med projekt Frirummet. Mellemkommunale betalinger skoler Forbruget her er betalinger til og fra kommuner for elever der går i skole i en anden kommune end bopælskommunen. Der har i skoleåret 2015/16 været 164 elever i andre kommuners skoler, mod kun 89 elever fra andre kommuner i Rebild Kommunes skoler. Fordelingen i skoleåret 2016/17 er 146 elever i andre kommuners skoler, mod kun 85 elever fra andre kommuner i Rebild Kommunes skoler. Skæringsdag for betaling er 5. september. Derfor vurderes der et merforbrug på 5,0 mio. kr. Mellemkommunale betalinger SFO På nuværende tidspunkt forventes udgifter på 0,5 mio. kr. og indtægter på 0,8 mio. kr. Der er budgetteret med en indtægt på 0,8 mio. kr. Dermed forventes et merforbrug på 0,5 mio. kr. med baggrund i det nuværende antal børn. Efterskoler og Privatskoler Vi kender nu tallene for betaling til efter- og privatskoler og tallene viser et fald i antallet af elever på efterskolerne, Der har i skoleåret 2015/16 været 151 elever på efterskole, mod 216 året før. Derfor vurderes der et mindreforbrug på 2,8 mio. kr. som følge heraf. Fremtidens Folkeskole og Folkeskolereformen Midlerne til Fremtidens Folkeskole er foreløbigt disponeret til videreførelse af projekter der er igangsat i 2015, som for eksempel uddannelse af matematikvejledere og kompetenceudvikling af skoleledelse. For puljen der er afsat på fællesområdet til folkeskolereformen, er det besluttet at videreføre puljerne til skolerne indenfor overskrifterne holddeling, understøttende undervisning, inklusion med særlig fokus på drenge, samt udeskole, en samlet videreførelse af 4,8 mio. kr. Af puljerne er besluttet at gældssanere skolerne for de overførte merforbrug fra 2015 på 6,4 mio. kr. Herudover er der givet en særlig tildeling til Skørping Skole og Karensmindeskolen på samlet 0,6 mio. kr. Der er tilbageholdt 0,63 mio. kr. på puljen til senere disponering med henblik på budgetoverholdelse. Øvrige fællesområder skoler Der indgår flere mindre puljer, herunder sprogstøtte, fraværspuljen, SSP arbejde, Skole IT mv. Desuden er den eksterne pulje til kompetenceudvikling af lærer og pædagoger indeholdt i området, og er kun i begrænset omfang forudsat forbrugt. På fællesområdet ligger også det tidligere jobrotationsprojekt, hvor overskuddet fra tidligere år anvendes til at finansiere nuværende pædagogiske assistent elever. Der er overført knap 1 mio. kr. fra Side 13 af 27
2015, samtidig er der tilført 0,3 mio. kr. fra trepartsmidlerne. Med udgangen af året forventes et mindreforbrug på 0,4 mio. kr., som skal anvendes til aflønning af elever i 2017-2018. Ud af et samlet budget på 9,0 mio. kr. vurderes der et samlet mindreforbrug på 2,1 mio. kr. Vidtgående specialundervisning og særlige dagtilbud På vidtgående specialundervisning vurderes der pt. et mindreforbrug på ca. 1,1 mio. kr. Vurderingen er foretaget med udgangspunkt i disponeringsregnskabet på skoleområdet. Disponeringsregnskabet for særlige dagtilbud viser fortsat et forventet merforbrug på 3,5 mio. kr. inklusiv overført merforbrug fra 2015 på 1,3 mio. kr. Side 14 af 27
Kultur og Fritidsudvalget Samlet set viser ØKV3 et forventet mindreforbrug på 2,4 mio. kr. Resultatet er inklusive overførsler fra regnskab 2015. De indregnede overførsler er foretaget jf. Byrådets beslutning den 28. april, (i overførselssagen) hvor der ud over de overførsler der var indstillet jf. overførselsreglerne, er givet en tillægsbevilling på 1,5 mio. kr. til reduktion af det overførte merforbrug vedrørende tilskud til haller. Fritid K og F Fællesområde På dette område forventes der i alt et mindreforbrug på 2,0 mio. kr. Resultatet består af en række mer- og mindreforbrug der er nærmere beskrevet nedenfor. Der er et forventet merforbrug vedrørende tilskud til stadions, idræts- og svømmehaller på 0,2 mio. kr. En del af resultatet er en engangsudbetaling på 0,1 mio. til udvikling af en gokart bane ved Nysum banen. Indeholdt i det forventede resultat er også en overførsel fra år 2015. Overførslen fra år 2015 var et samlet merforbrug på 2,0 mio. kr. På byrådsmødet den 28. april vedtog Byrådet at reducere det overførte merforbrug med 1,5 mio. kr. Det korrigerede budget for år 2016 er derfor inklusiv et samlet overført merforbrug fra år 2015 på 0,5 mio. kr. På området vedrørende folkeoplysende voksenundervisning forventes der i år 2016 et samlet merforbrug på 0,3 mio. kr. Merforbruget består af et merforbrug overført fra år 2015 på 0,2 mio. kr. samt et forventet merforbrug i år 2016 på 0,1 mio. kr. Udgifterne på området er hovedsageligt udgifter afholdt efter bestemmelserne/krav i folkeoplysningsloven og er derfor svære at tilpasse i forhold til budgettet. Kultur og Fritidsudvalget har tidligere besluttet at det overførte merforbrug på området skal dækkes af det forventede mindreforbrug på lokaletilskud. Side 15 af 27
Lokaletilskud består af tilskud til foreninger, tilskud til mål, net og kridt samt engangsbevillinger til f.eks. opstart. Samlet set forventes der for år 2016 et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. Indeholdt i dette mindreforbrug er der et overført mindreforbrug fra år 2015 på 1,3 mio. kr. Det overførte mindreforbrug skulle i år 2016 benyttes til efterregulering af lokaletilskud for år 2015. Efterreguleringen for år 2015 er nu foretaget og resultatet blev at foreningerne samlet set skulle tilbagebetale kr. 162.000 som for meget modtaget lokaletilskud. I år 2016 er der udbetalt aconto lokaletilskud på 98 % af foreningernes godkendte udgifter til lokaletilskud. Der er i alt udbetalt 8,1 mio. kr. hvilket svarer til at foreningerne har en samlet egenbetaling på 0,2 mio. kr. I budget 2016 er der afsat 8,3 mio. kr. til lokaletilskud til foreninger. Dette svarer ca. til foreningernes samlede godkendte lokaleudgifter (inkl. egenbetalingen), dvs. at der maks. burde overføres 0,2 0,3 mio. kr. fra år 2016 til forventet efterregulering i år 2017. Sammenligner man det forventede behov for overførsel til efterregulering med det forventede mindreforbrug, så står der isoleret set på lokaletilskud et budgetbeløb på ca. 1,4 mio. kr. der ikke kan udbetales efter de nuværende regler. Beløbet er akkumuleret i løbet af de sidste år. Kultur og Fritidsudvalget har tidligere besluttet at en del af mindreforbruget på lokaletilskud (0,2 0,3 mio. kr.) skal bruges til dækning af det overførte merforbrug vedrørende folkeoplysende Voksenundervisning. Udvalget bør tage stilling til hvordan det resterende akkumulerede engangsbeløb vedrørende lokaletilskud skal behandles. I forbindelse med budget 2015 blev der bevilger 0,8 mio. til indkøb af et nyt lokalebooking og låsesystem i forskellige kommunale og selvejende institutioner. Derudover blev der bevilget 0,2 mio. årligt til drift af systemet. Implementering og indkøb af bookingsystem er gennemført i 2016, mens forvaltningen nu forventer at udgiften til nyt låsesystem først vil blive afholdt i år 2017. Det forventede restbudget vedrørende låsesystemet på 0,7 mio. forventes derfor overført til budget 2017. Folkebiblioteket Folkebiblioteket forventer i år 2016 at komme ud med et merforbrug på 0,1 mio. Merforbruget skal ses på baggrund af at der har været afholdt udgifter i forbindelse med flytningen til ny biblioteksbygning i Støvring. I forbindelse med ibrugtagning af den nye biblioteksbygning i Støvring er Biblioteket ikke blevet tilført ekstra budgetmidler til drift og vedligehold af den nye bygning. Dette gælder både for budget 2016 og følgende år. Forvaltningen har i den forbindelse forudsat, at udgifterne til drift af den nye biblioteksbygning kan indeholdes i bibliotekets nuværende budget til drift af bibliotekerne. Ungdomsskolen Ungdomsskolens forventede regnskabsresultat for år 2016 er et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Ungdomsskolen har fået overført et mindreforbrug fra år 2015 på 1,0 mio. kr. Ud af det overførte beløb er 0,5 mio. kr. overført til anlægsprojektet vedrørende det nye Ungdomshus som Ungdomsskolens medfinansiering af byggeriet. Ungdomsskolen forventer samtidig at bruge 0,3 mio. kr. af de overførte midler i forbindelse med flytning og indretning af det nye Ungdomshus. I forbindelse med ibrugtagning af det nye ungdomshus i Støvring er Ungdomsskolen ikke blevet tilført ekstra budgetmidler til drift og vedligehold af den nye bygning. Dette gælder både for budget 2016 og følgende år. Side 16 af 27
Kultur og Natur Kultur og Fritid Fællesområde Det forventede regnskabsresultat for fællesområdet under sektor Kultur og Natur er et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Der er overført 0,3 mio. kr. til området fra år 2015. Det overførte beløb dækker blandt andet en overførsel af afsatte budgetmidler på 0,1 mio. kr. til forbedring af alarmsystem på Kulturstationen. Opdateringen af alarmsystemet er kobles sammen med implementeringen af det nye lokalebooking- og låsesystem og forventes derfor udskudt til år 2017. Budgetbeløbet forventes derfor også overført til næste års budget. Kulturskolen Resultatet for Kulturskolen forventes at blive et merforbrug på 0,1 mio. Baggrunden for det forventede merforbrug er at der i år 2016 udmøntes en ny arbejdstidsaftale der blandt andet vil medføre udgifter til arbejdspladsindretning. Kulturskolen har overført 0,1 mio. kr. som merforbrug fra år 2015. Dette merforbrug udgør mere end 2 % af Kulturskolens oprindelige budget i år 2015. Dette medfører at Kulturskolen er medtaget på oversigten over områder/institutioner med skærpet opmærksomhed hvor der eventuelt skal udarbejdes handleplan for nedbringelse af underskuddet. Oversigten er medtaget som bilag på fagudvalgenes dagsordenspunkt hvor økonomivurderingen behandles. Landdistrikter Resultatet vedrørende Landdistrikter forventes at blive et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Beløbet fremkommer i forbindelse med modtaget slutafregning vedrørende forskellige afsluttede projekter. Der er overført 0,3 mio. kr. til området fra år 2015, heraf udgjorde ca. 0,1 mio. midler vedrørende tilskud til forsamlingshuse. Dette beløb udbetales i 4. kvartal 2016 jf. udvalgets beslutning af 10. maj 2016. Side 17 af 27
Sundhedsudvalget Korr. budget Forventet Forventet ØKV3 inkl. overførsler regnskab restbudget Sundhedsudvalg 440,4 444,5-4,1 Pleje og omsorg 192,3 195,1-2,8 Pleje og Omsorg - Fællesområde 18,4 18,4 0,0 Elever 6,0 4,9 1,1 Ældreboliger -11,3-11,3 0,0 Ældreboliger - Lejetab 2,0 2,4-0,4 Sygeplejen 11,3 12,5-1,2 Ældrecentrene inkl. køkken 119,3 120,3-1,0 Hjemmepleje 28,6 29,6-1,0 Myndighed - Puljer 2,1 1,5 0,6 Værdighedspulje 0,0 0,0 0,0 Hjælpemidler 13,0 13,0 0,0 Serviceteam 3,4 3,5-0,1 Boformerne i Støvring og Søparken - takstindtægter -16,7-15,4-1,3 Boformerne i Støvring og Søparken - drift 16,2 15,7 0,5 Voksne med særlige behov. 107,6 112,6-4,9 85 Bosstøtte, inkl. kommunens egne tilbud 36,2 38,5-2,4 Botilbud ( 107-110) 41,2 45,5-4,3 Dagtilbud (103-104) 14,8 12,1 2,7 Ledsagelse og kontaktperson ( 97, 98 og 99) 0,7 1,5-0,8 Merudgifter ( 100) 0,9 0,7 0,2 BPA - Borgerstyret Personlig Assistance 96 13,9 14,3-0,4 Sundhed 140,4 136,8 3,6 Medfinansiering, Praksissektoren og Hospice 87,4 86,6 0,8 Vederlagsfri fysioterapi 6,5 6,3 0,2 Andre sundhedsudgifter, herunder NTkørsel 2,0 1,9 0,1 Frivilligt socialt arbejde 18 1,3 1,3 0,0 Sundhed og Forebyggelse 9,1 8,6 0,5 Drift af sundhedscenter 1,8 1,6 0,2 Rusmiddelteam 2,6 2,5 0,1 Rehabiliteringscentret 5,6 5,2 0,4 Træning - udfører kommunal og privat 3,2 2,7 0,5 Træning, myndighed pulje og mellemkommunal træning 0,7 0,2 0,5 Sundhed for pengene - vision sundhed 0,3 0,3 0,0 Sundhedspuljer 1,0 1,0 0,0 Sundhedsplejen 5,8 5,9-0,1 Tandplejen 13,0 12,7 0,3 Side 18 af 27
Samlet set viser ØKV3 for sundhedsudvalget et forventet forbrug på 444,5 mio. kr., svarende til et merforbrug i forhold til det korrigerede budget på 440,4 mio. kr. på 4,1 mio. kr. Byrådet godkendte overførslerne fra år 2015 på deres møde den 28. april 2016. Overførslerne på Sundhedsudvalgets område udgør i alt et merforbrug på 3,8 mio. kr. Pleje og Omsorg Pleje og omsorg har fået overført 6,1 mio. kr. fra 2015 i merforbrug til år 2016, som er taget med i vurderingen. Handleplanen for Pleje og Omsorg som blev vedtaget i Sundhedsudvalget den 14.3.2016 bygger på at hente halvdelen af overførslen fra 2015, status til ØKV3 er at Pleje og Omsorg vurderes til at hente 3,3 mio. kr. af overførslen, hvilket er 0,3 mio. kr. bedre end den oprindelige målsætning. Pleje og Omsorg - Fællesområde Under fællesområdet ligger udgifter til lederne i CPO, hjælp til pleje 94, afregning af private leverandører, mellemkommunale afregninger af hjemmepleje, plejevederlag 118-119 og Rehab SUL 119. Samlet set forventes der et forbrug på 18,4 mio. kr., budgettet på disse områder bliver løbende afstemt med myndighedspuljen efter forventet forbrug. Siden sidst betyder enkeltsager på de mellemkommunale afregninger at forbruget forventes at blive lavere end tidligere antaget. Ældreboliger Lejetab Selvom antallet af tomme boliger forventes at ligge på samme niveau som i 2015, forventes udgiften at blive lavere fordi de tomme boliger der er inddraget til flygtninge bliver refunderet fra staten. Der vurderes et forbrug på 2,4 mio. kr. i 2016, svarende til et merforbrug på 0,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Beslutningen om at udleje ældreboligerne ud til andre end ældre, har sammenholdt med inddragelsen af boliger til flygtninge, betydet at lejetabet er blevet reduceret, og det forventede forbrug for året er derfor også faldet. Sygeplejen Sygeplejens budget er inkl. overførslen fra 2015 på 0,9 mio. kr. Handleplanen for sygeplejen er som udgangspunkt at der skal afdrages halvdelen af merforbruget fra tidligere år. På nuværende tidspunkt forventes sygeplejen at bruge 1,2 mio. kr. mere end budgettet, hvilket svarer til et merforbrug for året på 0,3 mio. kr. Det skyldes blandt andet tilpasning af personale på centersygeplejen, enkeltsager samt afledte effekter af nye indkøbsaftaler, hvor sygeplejen eksempelvis skal besøge og måle til nye kompressionsstrømper til ca. 500 borgere. Derudover opleves der en større opgaveglidning fra regionen, hvilket betyder at forbruget på sygeplejeartikler har været stigende, samtidigt med, at sygeplejen oplever at flere borgere sendes tidligere hjem end tidligere i takt med at sygehusene reducerer sengepladser frem mod de nye supersygehuse. Side 19 af 27
Ældrecentrene inkl. køkken Den nye organisering og en nye tildelingsmodel med fast ramme har stor betydning for driften af de 10 ældrecentre. Handleplanen for ældrecentrene om at hente 1,5 mio. kr. vurderes samlet set ikke at blive overholdt i 2016. Ældrecentrene står tilsammen vil hente 0,5 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget, og dermed lande på et forbrug på 120,3 mio. kr. Nogle af årsagerne til at ældrecentrene for nuværende ikke ventes at kunne hente hele beløbet skyldes tilpasninger af personale efter ny organisering, samt et forventet merforbrug på driften. Hjemmepleje Fra 1. maj har hjemmeplejen været selvstændige kontraktområder. Handleplanen for hjemmeplejen for 2016 går på at hente 1,5 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget gennem revisiteringer. Status pr. 30.9.2016 er at revisiteringerne forventes at betyde en reduktion i 2016 på ca. 1,7 mio. kr. i lønbudgetterne som altså er 0,2 mio. kr. mere end handleplanen lagde op til. Lønforbruget for hjemmeplejegrupperne er ikke faldet i samme takt, og derfor forventes der et samlet merforbrug på 1,0 mio. kr., svarende til at hjemmeplejen netto har hentet ca. 0,7 mio. kr. i 2016. Myndighed Puljer Puljerne under myndighed består af Telecare Nord projektet, myndighed pleje og omsorg, demografipuljen, arbejdsmiljø og trivsel, klippekortsordning, myndighed hjemmepleje, myndighed Rehab. Status pr. 30.9.2016 er at der er et budget på 2,1 mio. kr. og der forventes et forbrug på ca. 1,5 mio. kr. Boformerne drift og takstindtægter På indtægtssiden forventes indtægter for 15,5 mio. kr., svarende til mindreindtægter på 1,2 mio. kr. Det er fordi boformen i Støvring ikke har været fuldt belagt, det samme gælder derfor også Søparken efter borgerne er flyttet. På driftssiden forventes boformerne at bruge ca. 15,7 mio. kr. i 2016, det er 0,5 mio. kr. mindre end budgettet. Det skyldes hovedsageligt at personalet er tilpasset de tomme boliger. Side 20 af 27
Voksne med særlige behov Det forventede forbrug for 2016 bygger på den disponering, der er lavet pr. 24. oktober, samt en vurdering af kommunens egne tilbud. Det samlede forventede regnskab for voksne med særlige behov, inklusiv kommunens egne tilbud, forventes at blive: 112,6 mio. kr. i forhold til et samlet korrigeret budget på 107,6 mio. kr. Deri er indeholdt et overført merforbrug fra 2015 på det specialiserede voksenområde på 1 mio. kr., samt et overført mindreforbrug på 0,7 mio. kr. for kommunens egne tilbud. Det samlede merforbrug forventes at blive på 4,9 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. på egne 85 tilbud. Det specialiserede voksen område har i 2016 udarbejdet en handleplan der skal nedbringe det forventede merforbrug. Effekterne for screening af enkeltsager, samt gennemgang af behov midler til 12 behandling og specialundervisning, i henhold til igangsatte handleplan, er indarbejdet i vurderingen. Det forventede merforbrug er sammensat af Overført merforbrug fra 2015 1,0 mio. kr. på det specialiserede voksenområde Borgere der fylder/er fyldt 67 år og derfor ikke er omfattet af refusionsreglerne for særligt dyre enkeltsager giver en mindreindtægt på 0,7 mio. kr. Større tilgang af nye borgere eller ændring i foranstaltninger, der er større end afgangen, giver et merforbrug på 3,1 mio. kr. Merforbrug på BPA på 0,4 mio. kr. Som yderligere kommentarer henvises der til disponeringsregnskabet som månedligt fremlægges for SU. Sundhed Medfinansiering Fordi den kommunale medfinansiering er bagudbetalt, er det på nuværende tidspunkt kun muligt at se forbruget fra januar til og med august måned 2016. Selvom udgifterne er steget de seneste måneder, ligger forbruget til medfinansiering lavere end sidste år. Det betyder at det forventede forbrug på området vurderes til ca. 86,6 mio. kr. Det svarer til et forbrug der ligger 0,8 mio. kr. lavere end budgettet. Side 21 af 27
Sundhed og forebyggelse Under dette område ligger indsatser som børn og bevægelse, kost og bevægelse, sygeplejeklinik, forebyggende hjemmebesøg og høreomsorg, rehabilitering kroniker og kræftplan samt flere igangsatte projekter fra sundhedspuljerne. Som udgangspunkt forventes områderne tilsammen at forbruge 8,6 mio. kr., svarende til et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Mindreforbruget skyldes blandt andet færre udgifter på høreomsorgsområdet. Drift af sundhedscenter Den samlede drift af sundhedscentret forventes et mindreforbrug. I denne vurdering er der indregnet et estimeret forbrug til flytning fra Haverslev. Rehabiliteringscentret Status pr. 30.9.2016 er, at området forventes at forbruge 5,2 mio. kr., svarende til budgettet på området. Det svarer til et mindreforbrug på ca. 0,4 mio. kr., hvilket også skyldes en positiv overførsel på 0,2 mio. kr. fra regnskab 2015. Det skønnede mindreforbrug eksklusivt overførslen skyldes også at der fortsat arbejdes på en delestilling i forhold til rehabiliteringsindsatsen i samarbejde med regionen. Træning myndighedspulje og mellemkommunal træning Med udgangspunkt i forbruget ultimo september 2016 er der 1,0 mio. kr. i myndighedspuljen og mellemkommunale forhold til træning i 2016. De 0,2 mio. kr. som er afsat til mellemkommunale afregninger på træningsområdet. Det betyder, at der på nuværende tidspunkt forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. på dette område, som svarer til den positive overførsel fra regnskab 2015. Vederlagsfri fysioterapi Fra 2012 kom der nye konteringsregler vedr. ridefysioterapi og rideskoler fra Økonomi og Indenrigsministeriet. Rebild Kommune er først nu blevet opmærksomme på konteringsreglerne vedr. ridefysioterapi og genoptræning efter frit valg. Konteringsregler er tilrettet tilbage fra 2012, hvilket har forbedret årets resultat med en mindreudgift på 0,2 mio. kr. kr. på Vederlagsfri fysioterapi. Træning privat og kommunal På frit valg til privat træning for perioden 2012 til 2016 betyder de tilrettede konteringsregler et forbedret årsresultat på 0,5 mio. kr. Ses der bort fra disse engangsbeløb, forventes privat og kommunal træning at gå i balance. Der bemærkes en stigende opgaveglidning fra sygehuse til den kommunale genoptræning for de avancererede og specialiserede genoptræningsplaner, som kan betyde stigende udgifter på træningsområdet. Hvis tendensen fortsætter vil det betyde at budget og forbrug til stige, hvilket samtidigt vil reducere mindreforbruget under myndighedspuljen. Tandplejen Til ØKV3 vurderes et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. for den kommunale tandpleje. Det skyldes hovedsageligt mindreforbrug på mellemkommunale afregninger og behandling af asylansøgere. Rusmiddelteam Det forventede mindreforbrug på 0,1 mio. kr. forklares ved færre udgifter i forbindelse med substitutionsbehandling. Sundhedsplejen Vurderingen for sundhedsplejen viser et forventet merforbrug på 0,1 mio. kr. Det skyldes hovedsageligt merforbrug til løn. Side 22 af 27
Sundhedspuljer I ØKV3 forventes overførslerne fra sundhedspuljerne for regnskab 2015 at blive brugt, på nuværende tidspunkt er der disponeret udgifter for 0,4 mio. kr. vedrørende aftale med læger, hvis ikke denne aftale falder på plads inden årsskiftet, vil sundhedspuljerne bruge 0,4 mio. kr. mindre i 2016 end budgettet. Side 23 af 27
Teknik og Miljøudvalget ØKV 3 Korr. budget inkl. overførsler Forventet regnskab Forventet restbudget Teknik og Miljøudvalg 66,7 59,3 7,4 Ejendomme 3,9 2,3 1,6 Forsyning -2,5-2,8 0,3 Natur og miljø 11,3 11,3 0,0 Veje og grønne områder 54,0 48,5 5,5 Beløb i mio. kr. Årets tredje økonomivurdering for Teknik og Miljøudvalget viser et forventet mindre forbrug på 7,4 mio. kr. inkl. overførsler fra regnskab 2015. Det væsentligste mindre forbrug kan henføres til sektor Ejendomme med 1,6 mio. kr. og sektor Veje og grønne områder med 5,5 mio. kr. Årsagen til afvigelserne bliver kommenteret under den enkelte sektors kommentarer. Ejendomme På området for ejendomme forventes der et mindre forbrug på 1,6 mio. kr. Der er netto en budgetoverførsel fra 2015 på 0,7 mio. kr. hvoraf 0,5 mio. kr. vedr. nedrivningspuljen. Mindre forbruget skyldtes at nedrivningspuljen og byfornyelsespuljen på 1,3 mio.kr, først forventes brugt i år 2017. Der bliver brug for pengene i år 2017, idet Rebild kommune ikke har fået andel i statens nedrivningspulje. Derudover forventes en nettoindtægt på ca. 0,3 mio. på udlejning af den tidligere Sønderup Skole til Udlændingestyrelsen. Forventningen til hele året er, at alle midler til bygningsvedligeholdelse bliver brugt, idet der kan blive brug for akutte reparationer og udbedringer i større og mindre omfang sidst på året. De nævnte forhold betyder, at der samlet set forventes et mindre forbrug på 1,6 mio. kr. Forsyning Forventningen til hele affaldsområdet er et mindre forbrug 0,3 mio. kr. Fra 1/1 2016 har Aars Varmeværk overtaget håndteringen af det forbrændingsegnede affald som de vandt i udbud i efteråret 2015, og som har medvirket til at dagrenovationstakterne i 2016 nedsættes betydeligt. Et skøn om forventningerne til affaldsområdet for hele 2016 er naturligvis forbundet med en vis form for usikkerhed, da det jo altid er svært at forudsige mængden af affald i den resterende del af 2016, men som det ser ud på nuværende tidspunkt, forventes der et mindre forbrug på ca. 0,3 mio.kr. Natur og Miljø Forventningerne til Natur og Miljø er, at området sammenlagt ender i balance inklusiv overførsler fra 2015 på 0,4 mio. kr. Veje og Grønne områder Forventningen til veje og grønne områder, er at der for 2016 forventes et mindre forbrug på 5,5 mio. kr., som kan henføres til vejbelysning, korrektion af vandafvandingsbidrag og gadefejning - jfr. separat kommentarer. Området består bl.a. af Vejvedligeholdelse, Vejafvanding, Vejbelysning, Vintertjenesten og Grønne områder hvor Driftsenheden løser en del af opgaverne indenfor Vintertjeneste og Grønne områder. Side 24 af 27
Vejvedligeholdelse Området forventer et mindre forbrug på gadefejning på 0,3 mio.kr, hvilket skyldtes, at opgaven har været i licitation, og man har derfor ikke har kunnet udføre den ene af fejerunderne. Vejafvandingsbidrag Der forventes på området et mindre forbrug på 2,3 mio. kr. Bidragssatsen blev tilbage i november 2014 nedsat til en a conto sats på 4 %. Nedsættelsen var begrundet med en godkendelse i ændret regnemetode, samt det faktum at den faktiske bidragssats for 2012-2014, lå enten lige over eller under 4 %. Der har været uenighed om regnemetoden mellem Rebild Kommune og Rebild Forsyning. Regnemetoden er dog godkendt af Forsyningssekretariatet og anvendes i forbindelse med udsendelse af deres stoplovsafgørelser. Der har været en retssager mellem Slagelse og Randers kommune (samt KL) og Forsyningssekretariatet. Retssagen vedrørte Forsyningssekretariatets hjemmelsgrundlag til at sætte deres skøn over kommunens. Ved Østre Landsret tabte Forsyningssekretariatet den første sag. Sagen blev sidenhen anket til Højesteret, som i februar 2016 har stadfæstet Landsrettens afgørelse. Afgørelsen fra Højesteret bevirker at Rebild Kommune har opgjort et nettotilgodehavende for perioden 2007-2014 fra Rebild Forsyning på 1,5 mio. kr. som er betalt i juni 2016. Dette bevirker at der på området forventes et mindre forbrug på 2,3 mio. kr., da budgettet for 2016 var fastsat med baggrund i tidligere afregninger. Herudover pågår der en sag vedrører selve udregningen af bidragssatsen. Denne sag forventes ført i Vestre Landsret. Vejbelysning Grundet udskiftning af gadebelysningsarmaturer til LED-armaturer, er elforbruget og drift/vedligeholdelse på vejbelysning blevet lavere end budgetteret, og forventninger er, at der bliver et mindre forbrug på 3,0 mio. kr. ved årets udgang. Heraf er de 2,5 mio. kr. forudsat til finansiering af låneoptag til udskiftning af gadebelysning til LED, og overføres derfor ikke ved regnskabsafslutningen. Fra år 2017 og fremad vil driftsbudgettet til vejbelysningen blive nedjusteret med 2,5 mio. kr. svarende til udgiften på afdrag af lån optaget til udskiftningen til LED belysning. Driftsenheden Forventningen til Driftsenheden for hele året er at der bliver balance mellem budget og regnskab, dog er der et vist usikkerhedsmoment idet der fortsat fra politisk side mangler at blive placeret en besparelse på kr. 146.000 på det tekniske område. Besparelsen er af tekniske årsager placeret i Driftsenhedens budget, hvor der som et led i en samlet besparelse på kr. 400.000 i forvejen er indarbejdet besparelser på tømning af skraldespande og reduceret græsslåning på sammenlagt kr. 224.000 på grøn pleje i 2016. Vintertjeneste Vintertjenesten har med udgangen af 3. kvartal anvendt 3,9 mio. kr., og med et budget på 9,1 mio. kr. er der således 5,2 mio. kr. tilbage til den resterende del af året. Der overført 1,0 mio. kr. fra 2015 til 2016. De fleste udgifter til vintertjeneste ligger normalt i 1. kvartal, men det er jo altid uvist hvor store udgifterne bliver resten af året. Med et restbudget på 5,2 mio. kr. kunne det sammenlignet med tidligere år indikere, at resultatet kunne ende ud med et mindre forbrug. Der er bestilt nyt materiel til en værdi af 0,8 mio.kr som endnu ikke er betalt. Da det er meget vanskeligt på nuværende tidspunkt, at vurdere hvordan 2016 ender, fastholdes forventningen til, at områdets budget og regnskab balancerer for året. Side 25 af 27
Økonomiudvalget Samlet set viser årets tredje økonomivurdering et forventet mindreforbrug på 13,7 mio. kr. inklusiv overførslen fra regnskab 2015 på samlet 8,6 mio. kr. Administration Administrationen dækker blandt andet over driften af kommunens administrative centre, tjenestemandspension, beredskab og den politiske organisation. Administrationen i alt vurderes på nuværende tidspunkt til at bruge 193,7 mio. kr., hvilket svarer til et mindreforbrug på 8,8 mio. kr. Den politiske organisering skønnes at bruge 5,8 mio. kr., svarende til et merforbrug på 0,4 mio. kr. i forhold til budgettet. Administrationsområdet under ét har fået overført et mindreforbrug på 5,0 mio. kr. fra 2015, hvilket primært stammer fra mindreforbrug på tjenestemandspension, risikostyring og effektiviseringer via indkøbsaftaler. Det er fortsat under risikostyring og effektiviseringer via indkøbsaftaler, hvor der vurderes de væsentligste mindreforbrug, mens driften af centrene samlet vurderes at balancere. Personalepuljer Det forventes på nuværende tidspunkt, at personalepuljerne under ét bruger 5,2 mio. kr. mindre end budgettet. Personalepuljerne har fået overført et mindreforbrug på 4,7 mio. kr. fra regnskab 2015. På barselspuljen forventes der på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Puljen fordeles 2 gange årligt. For første halvår 2016 er udbetalt 2,7 mio. kr. og der forventes en lidt støtte udbetaling for 2. halvår, men niveauet herfor kendes endnu ikke. Under trepartmidlerne forventes puljen på 3,9 mio. kr. forbrugt. Puljen er næsten fuldt disponeret. Dette er inklusiv restbeløbet fra 2015. Desuden er der afsat et budget på 1,9 mio. kr. i 2016 under personalepuljer som en investeringspulje til besparelsesinvesteringer. Hertil kommer en overførsel fra 2015 på 2,5 mio. kr. I vurderingen er der ikke forventet et forbrug, men der kan komme et forbrug på puljen til it-investeringer. Boligstøtte Forbruget viser et forbrugsmønster lidt over niveauet for 2015. Der er i forbindelse med budgetlægningen for 2016 tilført 0,4 mio. kr. i budgettet, men der forventes fortsat et merforbrug på området på ca. 0,2 mio. kr. Der har været en stigning i antallet af sager både for boligydelse og boligsikring, men i det sidste halvår har der været et mindre fald i antallet af sager. Antallet af sager er for boligydelse lidt over niveauet for 2015, mens antallet af sager for boligstøtte er under niveauet for 2015. Side 26 af 27
Anlæg For anlæg forventes der et mindre forbrug på ca. 50 mio. kr. i regnskabsår 2016. For 2016 er der i investeringsoversigten afsat et budget på 54,5 mio. kr., hertil kommer ikke forbrugte anlægsmidler fra regnskab 2015 og tillægsbevillinger til projekter, den samlede anlægssum er nu 130,5 mio. kr. netto. Anlægsudgifter For flere af de større anlægsprojekter forventes det, at en del af udgifterne først vil falde i 2017. Det drejer sig især om den nye administrationsbygning i Nørager og den nye materialegård, som begge først bliver færdige i 2017. Endelig viser historikken, at der er en række mindre projekter der strækker sig over flere år, og de bidrager ligeledes til det samlede mindre forbrug. Anlægsindtægter I 2016 er der i årets første tre kvartaler solgt 6 grunde, 2 på Banevænget i Nørager, 1 på Mølhøjvangen i Haverslev, 1 på Stærevej i Terndrup, 1 på Råbjergvej i Sørup og 1 på Ølandsparken i Ø. Hornum. Grundene på den nye udstykning, Odderen i Støvring er med udgangen af 3. kvartal endnu ikke klar til salg, så det er meget tvivlsom hvor meget indtægt der når at komme i 2016. Det budgetterede salg af boformen Rafn s Allé forventes først at blive i 2017. Vurderingen er derfor at de budgetterede indtægter på 13 mio. kr. ikke bliver realiseret i 2016. Side 27 af 27