Administrator: Boligselskabet Hjem Afdeling 3 Ny Heimdalshus Årsregnskab for 2009 Tilsynsførende kommune: Kommunenr. 101 Fællesadministrationen af 2009 Københavns Kommune Siestavej 7 Center for Bydesign 2600 Glostrup Njalsgade 13 2300 København S Telefon 43 45 25 13 Telefon 33 66 12 00 Antal M² Antal a leje- Antal rum lejemål målsenhed L-enheder Boliger 2 512,9 7 1 7,0 Boliger 3 6.528,6 81 1 81,0 Boliger 4 411,6 4 1 4,0 7.453,1 92 92,0 Garager/carporte 40 1/5 8,0 I alt for afdelingen 7.453,1 100,0 Beliggenhed Heimdalsgade 46-54 og Tagensvej 95-101 Matrikelnummer 1940 Udenbys Klædebo Kvarter LBF-nr. 798 BBR-ejendomsnr 562824 Skæringsdato 01-06-1979 Tekniske installationer Antenneanlæg Køle-/fryseskab Fællesvaskeri Opvarmning Varmeregnskabsår Fjernvarme 01.06-31.05 Ændring i boligafgift og leje Primo Dato % Ultimo Årsbasis Boliger 850,20 01-01-2009 2,0% 867,55 pr. m² 129.000 HJEM, afdeling 3 Side 1 af 15 sider 22-04-2010
Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i 1.000 kr. 2009 2010 Ordinære udgifter Udgifter 101 1 Nettokapitaludgifter 2.566.559 2.519 2.535 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 455.444 461 483 107 2 Vandafgift 528.987 462 510 109 3 Renovation 145.036 168 162 110 Forsikringer 113.298 151 117 111 Ejendommens energiforbrug: 1. El 339.578 305 354 3. Målerservice 26.833 366.411 26 26 112 Administration: 4 1. Administrationsbidrag 318.840 325 333 2. Bidrag til dispositionsfonden, 211 pr. lejemålsenhed 21.100 339.940 21 0 Offentlige og andre faste udgifter i alt 1.949.116 1.919 1.985 Variable udgifter 114 5 Renholdelse 536.680 645 627 115 6 Almindelig vedligeholdelse 320.061 320 335 116 7 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter 389.052 735 582 2. Dækket af henlæggelse, konto 401-389.052 0-735 -582 117 Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter B-ordning 128.499 134 149 2. Dækket af henlæggelse, konto 404-128.499 0-134 -149 118 8 Særlige aktiviteter: 1. Vaskeri 40.368 48 53 3. Selskabslokaler 574 14 15 119 9 Diverse udgifter 29.109 218 224 Variable udgifter i alt 926.792 1.245 1.254 HJEM, afdeling 3 Side 2 af 15 sider 22-04-2010
Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i 1.000 kr. 2009 2010 Henlæggelser 120 Henlæggelse, planlagt og periodisk vedligeholdelse 770.000 770 795 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 10 2. Indvendig vedligeholdelse, konto 404 230.844 231 238 123 Tab ved fraflytninger 0 38 94 Henlæggelser i alt 1.000.844 1.039 1.127 Ordinære udgifter i alt 6.443.311 6.722 6.901 Ekstraordinære udgifter 130 Tab ved fraflytninger: 1. Tab på fraflyttere 28.298 89 89 2. Dækket af henlæggelser, konto 405-28.298 0-89 -89 134 11 Korrektioner tidligere år 27.267 0 0 Ekstraordinær udgifter i alt 27.267 0 0 Udgifter i alt 6.470.578 6.722 6.901 140 Årets overskud, der anvendes til: Ekstraordinær afskrivning, konto 303 0 0 Installation vandmålere 284.528 6.755.106 6.722 6.901 HJEM, afdeling 3 Side 3 af 15 sider 22-04-2010
Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i 1.000 kr. 2009 2010 Ordinære indtægter Indtægter 201 Boligafgifter og lejer 1. Beboelse 6.465.912 6.465 6.669 6. Kældre 5.800 5 5 7. Garager 80.400 6.552.112 83 80 202 12 Renter 115.207 112 90 203 Andre ordinære indtægter: 8 2. Indtægter vaskeri 80.837 50 50 8 4. Indtægter møde-/ selskabslokale 0 7 7 Ordinære indtægter i alt 6.748.156 6.722 6.901 Ekstraordinære indtægter 206 13 Korrektioner tidligere år 6.950 0 0 Indtægter i alt 6.755.106 6.722 6.901 HJEM, afdeling 3 Side 4 af 15 sider 22-04-2010
Balance pr. 31. december 2009 Konto Note 2008 i 1.000 kr. Anlægsaktiver Aktiver 301 14 Ejendommens anskaffelsessum 44.234.732 44.235 303 15 Forbedringsarbejder mv.: 1. Forbedringsarbejder mv. 102.594 0 Anlægsaktiver i alt 44.337.326 44.235 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 16 1. Boligafgifter og lejer 156.689 20 2. Beboerindskud 8.047 0 22 3. Uafsluttet varmeregnskab 296.198 263 22 3. Uafsluttet elregnskab 413.150 442 17 4. Fraflytninger (heraf til inkasso 57.222) 57.222 69 22 5. Afsluttet varmeregnskab 6.257 5 22 5. Afsluttet elregnskab 30.369 17 22 5. Afsluttet antenneregnskab 39.687 45 6. Andre debitorer 48.169 154 7. Forudbetalte udgifter 10.610 1.066.398 16 307 Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning 4.000 4 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 4.794.156 4.419 Omsætningsaktiver i alt 5.864.554 5.454 Aktiver i alt 50.201.880 49.689 HJEM, afdeling 3 Side 5 af 15 sider 22-04-2010
Balance pr. 31. december 2009 Konto Note 2008 i 1.000 kr. Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 18 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 3.553.876 3.173 404 19 Indvendig vedligeholdelse, B-ordning 1.369.908 1.268 405 20 Tab ved fraflytninger 117.280 146 Henlæggelser i alt 5.041.064 4.586 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Prioritetsgæld: 3. BRFkredit 13.849.085 15.913 4. Finansstyrelsen 6.918.205 6.918 409 Beboerindskud 902.860 902 412 Byggefondsindestående 22.564.582 20.501 Finansiering af anskaffelsessum i alt 44.234.732 44.235 414 Andre beboerindskud 12.764 30 416 21 Anden langfristet gæld 11.854 12 Langfristet gæld i alt 44.259.350 44.277 Kortfristet gæld 419 22 Uafsluttet varmeregnskab 385.990 382 419 22 Uafsluttet elregnskab 235.548 234 421 23 Skyldige omkostninger 220.206 180 423 24 Forudbetalte boligafgifter og lejer 59.722 29 Kortfristet gæld i alt 901.466 826 Passiver i alt 50.201.880 49.689 HJEM, afdeling 3 Side 6 af 15 sider 22-04-2010
Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i 1.000 kr. 2009 2010 1 105 Nettokapitaludgifter Afdelingen er prioriteret med nominallån 101 100 Prioritetsafdrag 2.063.748 200 Prioritetsrenter 918.563 2.982.311 102 100 Rentesikring fra staten -415.752 2 107 Vandafgift 100 Vandafgift 266.571 200 Vandafledningsafgift 259.587 300 Målerleje 2.829 3 109 Renovation 100 Dagrenovation 137.836 300 Anden renovation 7.200 4 112 Administrationsbidrag 2.566.559 2.519 2.535 528.987 462 510 145.036 168 162 Grundbidrag, 100 lejemålsenheder a 2986 298.600 305 313 Tillægsydelser: Varmeregnskab, 92 lejemål a 110 10.120 10 10 Elregnskab, 92 lejemål a 110 10.120 10 10 318.840 325 333 HJEM, afdeling 3 Side 7 af 15 sider 22-04-2010
Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i 1.000 kr. 2009 2010 5 114 Renholdelse 100 Løn m.m., ejendomsfunktionærer 412.512 480 467 400 Arbejdstøj, ejendomsfunktionærer 0 4 0 410 Telefon, ejendomsfunktionærer 7.501 11 11 420 Kurser 4.962 1 2 500 Trappevask 105.274 99 93 530 Anden rengøring 1.794 5 6 540 Snebekæmpelse 0 15 15 600 Skadedyrsbekæmpelse 3.094 18 20 700 Skorstensfejning 0 0 4 800 Leje ejendomskontor 0 2 0 900 Diverse, ejendomsfunktionærer 1.543 10 10 6 115 Almindelig vedligeholdelse 200 Primære bygningsdele 9.713 300 Kompletterende bygningsdele 39.771 400 Overfladebeklædninger 19.875 500 VVS-anlæg 93.050 600 El-anlæg 99.802 700 Andet inventar og udstyr 28.878 800 Øvrige bygningsdele og anlæg 28.972 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 200 Primære bygningsdele 18.659 300 Kompletterende bygningsdele 62.699 500 VVS-anlæg 113.923 600 El-anlæg 50.904 700 Andet inventar og udstyr 104.532 800 Øvrige bygningsdele og anlæg 32.735 950 Honorar DV-planlægning 5.600 536.680 645 627 320.061 320 335 389.052 735 582 401 Dækket af tidligere henlæggelse -389.052-735 -582 0 0 0 HJEM, afdeling 3 Side 8 af 15 sider 22-04-2010
Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i 1.000 kr. 2009 2010 8 118 Særlige aktiviteter 100 Vaskeri: 100 Tilsyn og rengøring 25.061 16 18 110 Reparation af maskiner 8.313 25 20 130 Elforbrug 625 0 0 150 Sæbe 0 2 3 160 Vaskekort 500 0 0 170 Telefon 5.591 0 7 190 Diverse 278 5 5 40.368 48 53 203 200 Indtægter -80.837-50 -50 Netto, vaskeri -40.469-2 3 300 Selskabslokaler: 300 Rengøring, optælling mm. 0 2 2 310 Reparation, vedligeholdelse 574 6 7 320 Service, inventar 0 4 3 390 Diverse 0 2 3 574 14 15 203 400 Indtægter møde-/ selskabslokale 0-7 -7 Netto, møde-/ selskabslokaler 574 7 8 9 119 Diverse udgifter 100 BL og boligen 9.183 9 9 200 Afdelingsbestyrelses udgifter 1.075 16 9 400 Porto, gebyrer m.m. 5.817 10 10 410 Nyanskaffelser, kontor 514 5 4 420 Tryksager, kontorartikler 3.742 7 9 500 Annoncer 0 5 5 600 Beboeraktiviteter 3.000 6 6 900 Diverse 5.778 10 12 950 Uforudsigelige udgiftsstigninger 0 150 160 29.109 218 224 HJEM, afdeling 3 Side 9 af 15 sider 22-04-2010
Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i 1.000 kr. 2009 2010 10 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: Årets henlæggelse 230.844 231 238 Svarende til 31 kr./m² 31 32 11 134 Korrektioner vedrørende tidligere år 12 202 Renter KBH kommune/miljø 27.267 0 0 1. Ordinær rente af mellemregning med boligorganisationen, 016% 7.261 1. Tillægsrente af mellemregning med boligorganisationen, 2,27% 107.085 3. Egne midler udlagt i forbedringsarbejder 861 13 206 Korrektioner vedrørende tidligere år 115.207 112 90 Afstemning af indskud + deposita 6.950 0 0 HJEM, afdeling 3 Side 10 af 15 sider 22-04-2010
Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto 2008 i 1.000 kr. 14 301 Ejendommens anskaffelsessum Primosaldo 44.234.732 44.235 Kontant ejendomsværdi 164.000.000 182.000 Heraf grundværdi 24.424.100 24.424 15 303 Forbedringsarbejder: Installation vandmålere, 2009 Primosaldo 0 0 + forbedringsarbejder i året 387.122 0 140 Årets overskud -284.528 0 Forbedringsarbejder i alt 102.594 0 16 305 Boligafgifter og lejer Beboere 156.689 20 17 305 Fraflytninger Fraflyttede beboere 57.222 69 18 401 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Primosaldo 3.172.929 2.698 116 Anvendt -389.053-286 Saldo før henlæggelse 2.783.876 2.413 120 Årets henlæggelse 770.000 600 140 Årets overskud 0 160 19 404 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning 3.553.876 3.173 Primosaldo 1.267.563 1.097 122 Årets henlæggelse 230.844 231 117 Anvendt -128.499-61 20 405 Tab ved fraflytninger 1.369.908 1.268 Primosaldo 145.578 175 130 Anvendt -28.298-29 117.280 146 HJEM, afdeling 3 Side 11 af 15 sider 22-04-2010
Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto 2008 i 1.000 kr. 21 416 Anden langfristet gæld Deposita garager 11.254 12 Deposita nøgler 600 1 22 Forbrugsregnskaber: Varmeregnskab, skæring pr. 1. juni Uafsluttet varmeregnskab: 11.854 12 419.100 Opkrævet a conto 385.990 382 305.300 Forbrug -296.198-263 305 Afsluttet varmeregnskab: 89.792 119 Aftalt afdragsordning 6.257 5 Elregnskab, skæring pr. 1. juni Uafsluttet elregnskab: 419.300 Opkrævet a conto 235.548 234 305.330 Forbrug -413.150-442 305 Afsluttet elregnskab: -177.602-208 Aftalt afdragsordning 30.369 17 305 Antenneregnskab: Overført resultat 44.991 30 Kabel TV 288.765 267 Copy-Dan, Koda 25.923 25 Administrationsgebyr 9.000 8 368.679 330 Antennebidrag -328.992-285 305 Årets resultat, der overføres til næste år 39.687 45 23 421 Skyldige omkostninger Diverse kreditorer 166.206 Feriepengeforpligtelse 54.000 24 423 Forudbetalte boligafgifter og lejer 220.206 180 Forudbetalinger 31.12.2009 59.722 29 HJEM, afdeling 3 Side 12 af 15 sider 22-04-2010
Administrationspåtegning Glostrup, den 2010 Boligselskabet Hjem Lone Lund Rasmussen direktør Rita Christensen økonomichef Den uafhængige revisors påtegning Til boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligselskabet Hjem, for afdeling 3 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009, omfattende resultatopgørelse balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementeringen og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jfr. revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber og danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. HJEM, afdeling 3 Side 13 af 15 sider 22-04-2010
Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009 i overensstemmelse med lov om almene boliger og bekendtgørelsen om drift af almene boliger m.v. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Uden at det har påvirket vor konklusion, kan vi oplyse, at de i årsregnskabet viste statistiske oplysninger og budgettal ikke er omfattet af vores revision. København, den 2010 Revisionsfirmaet Arne Bang Statsautoriseret Revisionsanpartsselskab Arne Bang statsautoriseret revisor HJEM, afdeling 3 Side 14 af 15 sider 22-04-2010
Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. København N, den 2010 Jette Christensen formand Majbritt Lindberg Martin K. Johansen Organisationsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. København N, den 2010 Else Janhøj formand Jette Philipsen næstformand Jørgen Havning Birgit Hansen Jesper Maarbjerg Kim Helsted Mads Thyregod Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. København N, den 2010 Dirigent Else Janhøj formand HJEM, afdeling 3 Side 15 af 15 sider 22-04-2010