Politikområde Finansiering 1 Renter 8.506 6.496 4.949-3.557 2 Tilskud og udligning -1.371.582-919.353-1.356.474 15.108 3 Moms 1.800 36.451 1.900 100 4 Skatter -3.555.737-2.476.439-3.556.483-746 6 Øvrige balanceforskydninger 12.287 74.751 4.791-7.496 7 Afdrag på lån 78.148 49.016 76.668-1.480 8 Låneoptagelse -38.650-13.092-13.092 25.558 Finansiering i alt -4.865.228-3.242.170-4.837.741 27.487 Den samlede budgetkontrol på Finansiering udviser en netto mindreindtægt på 27.487.000 kr. 1) Den samlede nettorentebesparelse udgør -3.557.000 kr. og vedrører følgende punkter: 1.1) Der forventes en renteudgift på 700.000 i på kassekreditten. De daglige bankforretninger har været i udbud og tidligere aftales 0-rente, grundet det lave renteniveau, som ingen kunne forudse, har ikke kunne genforhandles. På det aktuelle renteniveau med negative korte renter, betales også betydelige renteudgifter af bankindestående. Overvejelser omkring alternativ pengeanbringelse af yderligere overskudslikviditet har givet anledning til at investeringsporteføljen er forhøjet med yderligere 100 mio. kr. 1.2) Der forventes en yderligere renteindtægt på -300.000 på afkast/forrentning af investeringsproteføljer. Afkastforventningen skyldes primært en samlet forhøjelse af porteføljerne på 100 mio. kr., men afkastet skal også ses i sammenhæng med allerede realiserede gevinster og kursreg. ved salg. 1.3) Renteindtægter fra betalingskontrol, vedr. primært EFI, er betydeligt stigende igen i, i forhold til niveauet fra de seneste år. Derfor forventes yderligere indtægter på -1.050.000 kr. Vurderingen er at Told og Skat er i gang med en ekstraordinær indsats ved opkrævning af gæld vedr. ejendomsskat inden overdragelse af opgaven til kommunerne, og at denne indsats vil fortsætte i resten af. 1.4) renteindtægter vedr. pantebreve skal nedskrives med 41.000 kr. grundet reguleringer af opkrævning mellem 2016 og 1.5) Renteniveauet vedr. indtægter fra lån til beboerindskudslån vurderes generelt at skulle nedreguleres med 35.000 kr. svarende til tidligere års sniveau. 1.6) Renteniveauet vedr. indtægter fra lån til betaling af ejd.skat vurderes generelt at skulle nedreguleres med 200.000 kr. som en vægtet vurdering mellem sidste års sniveau og de reguleringer der indtil nu er afholdt i.
1.7) Endelig renteafregning af forsyningernes tilgodehavende primo giver en merudgift på 26.000, hvilket betyder at primosaldoen har været større end forventet. 1.8) Renteindtægter fra garantiprovision ved garantistillelse for lån forventes at udgøre en merindtægt på hele -1.400.000. Det skyldes at der er givet betydelige garantier i 2016 efter budgetlægningen for, herunder til primært Næstved Varmeværk, men Fuglebjerg Varmeværk er også omfattet. Derudover er medtaget NK Spildevandsvands hhv. 45 mio. kr. og 50 mio. kr. som først er ansøgt her i, samt senest Næstved Varmeværks nye lån på 68 mio. kr. og nedskrivning af byggekredit fra 50 mio. kr. til 25 mio. kr. 1.9) Renteudgifter af langfristet gæld er genberegnet her i med aktuelle rentesatser hvilket giver en samlet mindre renteudgift på -1.809.000 kr. Noget af forklaringen skal naturligvis ses med baggrund i at der lånes et betydeligt lavere beløb end forventet i forbindelse med lånerammeopgørelsen. 2) Endelig efterreg. af beskæftigelsestilskud 2016 giver en udgift på 15.108.000 kr. 3) Indtægtsniveauet fra opkrævning af husleje har været stigende. Den primære årsag skyldes at flygtningene i væsentlig grad er blevet omfattet igennem deres midlertidige boligplacering. Afledt af alle huslejeindtægter skal kommunen betale 7,5% i moms. På baggrund af 2016 og det niveau som fortsat ses i, så anslås det samlede udgiftsniveau vedr. momsen til 1,9 mio. kr. svarende til en stigning på 100.000 kr. 4.1) Vedr. skrå skatteloft forventes en mindreudgift på -46.000 kr. De endelige udgifter til skrå skatteloft udgør herefter ca. 1,3 mio. kr. 4.2) Det midlertidige skattestop vedr. grundskyld i 2016 er også besluttet at være gældende for. Det endelige reguleringsgrundlag får virkning på opkrævningen for 2. rate. Konkret udgør reguleringen i Næstved ca. 9,4 mio. kr., men kommunerne bliver kompenseret individuelt udgiftsneutralt på samme måde som i 2016. Det vurderes at der fortsat er plads til tilstrækkelige reguleringer/klagesager fra skat vedr. grundskyld. Derfor nedskrives -700.000 kr. af det afsatte beløb til forventet nedregulering af provenuet. Herefter er der fortsat budget på 1 mio. kr. til dækning af tab på yderligere reguleringer. Omvendt vurderes ikke at der yderligere er mulighed for at nedskrive budgettet vedr. dækningsafgifterne. 6.1) Tilbagebetaling/afdragsdelen på kommunens pantebreve vedr. hhv. tidligere Tybjerg og Vallensved Skole, forventes at give en indtægt på -96.000 kr. Området har ikke været budgetlagt i og tilbagebetalingerne er tilsvarende blevet indarbejdet i budget 2018-2021. 6.2) Næstved Arena fik i 2016 bevilget yderligere kassekredit / pantebrev på 6 mio. kr. Det fulde beløb blev ikke budgetlagt i 2016 (kun 4,5 mio. kr.) og ved indgangen til var fortsat et ubenyttet kassetræk på 850.000 kr. Det har ikke været muligt forudsige om der var behov for yderligere træk på kassekreditten i eller evt. senere, hvorfor det resterende kassetræk ikke har været budgetlagt i. Aktuelt er trukket yderligere 425.000 kr. og det anslås at det samlede kassetræk i forventes at udgøre 600.000 kr. = en merudgift. 6.3) Budgettet til grundkapitalindskud udgør 19,136 mio. kr. Der er på nuværende tidspunkt disponeret over mere end 18 mio. kr., men der er usikkerhed omkring om udgifterne afholdes på eller 2018. Det vurderes at 8 mio. kr. heraf først vil blive afholdt på 2018, hvorfor det bliver en mindreudgift på -8 mio. kr. i. Det endelige restbudget vil blive overført sammen med øvrige drifts- og anlægsoverførsler til budget 2018 i februar 2018. 7) Der forventes færre udgifter til afdrag i på -1.480.000 kr. Dette er primært afledt af mindre forventet låneoptag, men i modsat retning trækker også låneoptag til en lavere rente end budgetforudsat, som giver en større afdragsdel. 8) Faktisk låneoptagelsen på -13.092.000 kr. vedrører alene restlåneramme for 2016. Det afsatte budget på -38.650.000 kr. vedrører forventet låneoptagelse for, som først forventes hjemtaget i foråret 2018 i forbindelse med opgørelse af restlåneramme for. Den udskudte låneoptagelse kommer teknisk til at udgøre en mindreindtægt på 25.558.000 kr. Det er hovedsageligt de budgetterede/bevilgede 29 mio. kr. i lånedispensation til kommuner med lav likviditet som foreløbig udskydes til foråret 2018.
Politikområde Politikere Udenfor selvforvaltning 1 Fælles formål 535 479 740 205 2 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 8.416 6.044 8.335-81 3 Kommissioner, råd og nævn 293 221 293 0 4 Valg m.v. 1.701 43 2.001 300 5 Sekretariat og forvaltninger 2.915 2.880 2.880-36 Udenfor selvforvaltning i alt 13.861 9.667 14.249 388 Ingen virksomheder på dette politikområde Politikere i alt 13.861 9.667 14.249 388 Samlet set forventer politikområdet en budgetoverskridelse på 0,4 mio. kr. Merforbruget skyldes hovedsageligt at, der ikke er fundet dækning til den årlige 1% reduktion indenfor området. Ved budgetforliget d. 21. september er besluttet at eftergive driftsunderskud fra og tidligere, dog maksimalt det underskud, som området forudsagde i forbindelse med budgetkontrollen pr. 1. juli. 1. Består af Tilskud til politiske partier 310.000 kr.og Økonomiudvalgets rådighedsbeløb på 430.388 kr. i alt 740.388 kr. budget er inkl. overført merforbrug fra 2016 til og ikke udmøntede 1% reduktion. I forbindelse med driftsoverførselssagen d. 28/3 blev merforbruget udlignet af mindreforbrug fra Økonomiudvalgets øvrige politikområder. 2. Vederlagsstigning pr. 1/1 til Borgmester på 31,4 % pr. 1. januar med afsmittende virkning på Viceborgmester, udvalgsformænd og udvalgsmedlemmer. Kommunerne kompenceres fuldt ud i. Næstved Kommune modtager et tilskud på 1.160.089 kr. d. 1. oktober. 3. Her forventes ingen afvigelser 4. Der skal i år afholdes Kommunalvalg og sideløbende hermed valg til Ældrerådet, som forventes at koste 300.000 kr.
Der er ikke afsat budget til valg til Ældrerådet. 5. Kontingent til KL: KL regner med et beløb på 34,87 kr. pr. indbygger (82.581 pr. 1/1-17) i alt 2.879.753 kr. 1. rate betales med 55 % i alt 1.583.864 kr. og det resultere i et mindreforbrug i år på 35.526 kr.
Politikområde Administration Udenfor selvforvaltning 1 Driftsikring af boligbyggeri - betaling til stat 3.247 1.662 3.247 0 2 Kommunalt lægelig udvalg 44 0-44 3 Budgetreguleringer (lov og cirkulære) 406-406 4 Efteruddannelse COK, Metropol 621 342 621 0 5 TR og Hovedmed 417 167 417 0 6 Administration (gebyr til statsafg,gældspleje og 712 248 612-100 7 Komlis/projekter 3.619 2.164 2.419-1.200 8 Advokatbistand 615 131 415-200 9 Kørselsenheden 3.459 2.360 3.459 0 Socialchefforeningen 67-16 67 0 10 RS 17 sekretariat (obs:nettotal) 454 0 0 11 Udbetaling Danmark 13.237 9.180 13.896 659 Udenfor selvforvaltning i alt 26.444 16.692 25.153-1.291 12 Centrene i alt, udspecificeret nedenfor 330.098 220.237 331.817-1.019 Bemærkninger Center for Børn og Unge 32.615 19.318 32.126-489 I budgettallet er indregnet en overførsel til konto 5 Center for Dagtilbud og Skole 7.662 4.822 7.500 Mindreforbrug forventes anvendt til dækning af -162 effektiviseringsbesparelse i 2018 Center for Kultur og Borgerservice 4.957 2.845 4.707-250 Center for Handicap og Psykiatri 8.846 6.648 9.696 Manglende overførsel af 2 halve stillinger jvf dir beslutning 850 030516, samt aflønning af teamleder Center for Sundhed og Ældre 16.222 10.350 16.222 Der forventes budgetoverholdelse. Der er nu 0 korrigeret/tilbageført konto 5 løn. Center for Arbejdsmarked 73.151 51.033 74.051 Det forventede er inkl. Forventede tilførsel fra 900 integrationspuljen, projektmidler og digitaliseringsforum. Center for Plan og Miljø 32.537 20.712 31.987-550 Center for Trafik og Ejendomme 54.687 37.024 54.687 0 Der arbejdes med FM-strategi i efteråret. Afledt økonomi kendes ikke. Evt. organisationsjusteringer. Center for Politik og Udvikling 48.473 32.476 46.973 Midlertidig overskud som følge af personale udskiftning, -1.500 anvendes til lønudgifter i 2018 Direktionen 6.518 5.668 8.000 1.482 Merforbrug skyldes en stor udskiftning i direktionen Center for Koncernservice og Økonomi 44.918 29.344 43.618-1.300 Midlertidig overskud som følge af personale udskiftning 13 Boligadministrationen 329-1.432 229-100 14 Administrationens Fælles Konti: 16 Direktionens pulje 1.814 2.258 2.258 444 17 Direktionens reguleringspulje 579 0-579
18 Fællesudg(porto,kopi,kontorhold,inventar,transport) 8.120 4.156 8.120 0 19 Elever 2.864 1.500 2.664-200 19 Kantinedrift 1.413 921 1.413 0 20 Rykkergebyrer -3.684-2.592-3.684 0 21 Administrationsbidrag -15.756-11.145-15.556 200 i alt 326.265 213.906 325.011-1.254 Administration i alt 352.709 230.598 350.164-2.545 Samlet forventer området et mindreforbrug på -1.8 mio kr. Uden for selvforvaltning - mindreforbrug på -1.1 kr.: Det forventede mindreforbrug er et nettoforbrug, som hovedsageligt består af et merforbrug på Udbetaling Danmark på 0.7 mio kr. og et mindreforbrug vedr. KOMLIS på -1.2 mio. kr. Derud over er der tilført budget fra Lov og cirkulære på - 0.4 mio.kr. (midler til synlighed og åbenhed om resultater) som endnu ikke er fordelt. Inden for selvforvaltning - mindreforbrug på -0,7 kr.: Samlet forventer centrene p.t. et mindreforbrug på -0,5 mio. kr. og på øvrige fælles konti ligeledes et mindreforbrug på -0,2 mio. kr.
Politikområde IT Udenfor selvforvaltning 1 Konsulentbistand 1.153 901 1.203 50 2 Digitaliseringspuljen 2.354 377 1.854-500 3 Digitaliseringsforeningen 5.961 729-3.039-9.000 4 Hardware, Licenser og Platforme m.m. 12.281 10.518 15.181 2.900 5 KMD 29.455 21.079 28.955-500 6 Leasing 10.150 10.098 10.150 0 7 Indtægter -6.846-7.002-8.846-2.000 8 Andre systemer 2.299 2.106 1.869-430 ERP medarb 0-1.300 Udenfor selvforvaltning i alt 56.807 37.507 47.327-9.480 Ingen virksomheder på dette politikområde IT i alt 56.807 37.507 47.327-9.480 Det forventede mindreforbrug på 9,5 mio. kr. består hovedsageligt af mindreforbrug på Digitaliseringspuljen, her er modtaget udbytte for salg af KMD-ejendomme på samlet 4,4 mio. kr. Merforbruget på Hardware, Licenser og Platforme på 2,9 mio. kr. skal ses i sammenhæng med indtægter fra salg af øvrige ydelser på -2,0 mio. kr. SBSYS under andre systemer, forventer et mindreforbrug på 0,4 mio. Beløbet ønskes overført til 2018 og skal bruges til en kommende arkivversion. Forbedringen på ca. 6 mio. kr. i forhold til forventet mindreforbrug pr. 1/7, skyldes primært provenu fra salg af KMD-ejendomme. Heraf er de 1,8 mio. kr. budgetteret i 2018.
Politikområde Jord og Bygninger Udenfor selvforvaltning 1 Markedsføring 558 260 558 0 2 Vedligeholdelse af udenomsarealer 145 2 145 0 3 Udgifter vedr. smæssigt afsluttede/ej 223 56 223 0 igangsatte anlægsprojekter 4 Ikke udmøntede 1%-reduktioner -14-14 0 Udenfor selvforvaltning i alt 912 318 912 0 Ingen virksomheder på dette politikområde Jord og Bygninger i alt 912 318 912 0 ingen bemærkninger
Politikområde Planlægning og Erhverv Udenfor selvforvaltning 1 2 Lopo Regionalt samarbejde 390 247 390 0 3 Kommuneplanstrategi og kommuneplan 0 0 0 0 4 Markedsføring 1.923 969 1.923 0 5 Mærk Næstved 2.598 1.011 2.148-450 6 Internationale aktiviteter 212-67 212 0 7 Turisme 3.601 2.873 3.660 59 8 Afledt drift Ressource City 198 160 198 0 9 Tilskud Næstved Erhverv 4.847 3.666 4.847 0 10 Tilskud til iværksætterhuse 1.387 1.415 1.415 28 11 Driftsudgifter FAB house 142 29 50-92 12 Projekter 0-1.059 0 0 Udenfor selvforvaltning i alt 15.298 9.244 14.843-455 Ingen virksomheder på dette politikområde Planlægning og Erhverv i alt 15.298 9.244 14.843-455 Forventer p.t. et lille mindreforbrug på -0,5 mio. kr. Såfremt der kommer et mindreforbrug på Mærk Næstved og/eller Markedsføringsbudgettet, vil det blive søgt overført til 2018, til brug for promovering af SKILLS 19
Politikområde Beredskab Udenfor selvforvaltning 1 Brand og Redning 18.792 18.293 18.293-499 Udenfor selvforvaltning i alt 18.792 18.293 18.293-499 Ingen virksomheder på dette politikområde Beredskab i alt 18.792 18.293 18.293-499 Der forventes samlet et mindreforbrug på -0,5 mio kr. Mindreforbruget fremkommer dels af puljen afsat til uforudsete udgifter på 0,3 mio kr. og dels at budgettet blev fremskrevet med art 4.7 fremskrivnings procent istedet for art 5.9, hvilket gav en teknisk budgetforbedring på 0,2 mio. kr. kr. Beslutningen er sket i selskabets 4 kommuner for at gøre det ensartet. En udlånt tjenestemand er returneret til NK, og der er i den forbindelse budget overført 70.000 kr. til Administrationen til delvis dækning af løn i Finansieringen af den årlige lønudgift fra 2018 og frem, vil blive anvist i forbindelse med den første budgetkontrol i 2018
Politikområde Tværgående puljer Udenfor selvforvaltning * 1 Indkøbspolitik 4.381 549 881-3.500 2 Barselspulje 14.731 10.554 18.231 3.500 3 Seniorpulje 49 1 49 0 4 HR Puljen 4.843 2.650 4.843 0 5 Jobrotation uddannelse 1.074 589 1.074 0 6 Fleksjob årligt tilskud 2.925 2.535 2.535-390 7 Fleksjob 1. jan 2013 6.932 1.948 2.854-4.078 8 Mikro-fleksjob 1.636 509 817-819 Puljer AFU 73 73 73 9 Tjenestemandspensioner udbetalinger 40.223 26.954 41.482 1.259 10 Tjenestemandspensionsforsikringspræmier 16.219 9.462 14.322-1.897 11 Serviceudgifter til flygtninge 5.000 5.000 0 12 Råderumspulje (nedsættelse af SAO fordeling) -1.672 1.672 Udenfor selvforvaltning i alt 96.341 55.824 92.161-4.180 15 Risikostyring 30.379 18.263 27.379-3.000 i alt 30.379 18.263 27.379-3.000 Tværgående puljer i alt 126.720 74.087 119.540-7.180 * Uden servicebufferpuljen Området forventer et samlet mindreforbrug på 7.2 mio. kr. Inden for selvforvaltning - mindreforbrug 3 mio. kr.:
Risikostyring har de sidste par år haft et større mindreforbrug, men i forventes en del forsikring/arbejdsskade sager at gå til afgørelse, hvorfor der skønnes at bruge hele budgettet op til den afsatte bufferpulje på 3 mio. kr. Uden for selvforvaltningen - mindreforbrug 4.2 mio. kr.: P.t. forventes et mindreforbrug på 4.2 mio. kr. hvoraf de 3.5 mio. kr. vedr. indkøb og udbud forventes overført til 2018. Mindreforbruget fremkommer hovedsageligt af mindreforbrug på fleksjobpuljerne og tjenestemandspensionerne. En del af mindreforbruget modsvares dog af et forventet merforbrug på barselspuljen på 3.5 mio. kr. Barselspuljen har de sidste par år haft et større merforbrug. Ved budgetbehabdlingen for 2018, forslås en omprioritering inden for området. SAO: I forbindelse med vedtagelse af SAO projektet blev potentialet nedat fra 7 mio kr. til 5.5 mio. kr. p.g.a. mistede indtægter på dagpenge, Børn og Unge og Handicap (når udgiftsbudget nedskrives mistes indtægter på de nævnte områder) Indkøb: Indkøbspolitiks forventede afvigelser overføres fra år til år, da området har store tidsforskydninger i forhold til yderlser og budget. I forventes et mindreforbrug -3.5 mio. kr. Tjenestemandpension:Da de nye direktører er overenskomstansatte, overføres 200.000 kr. i og 480.000 kr. i 2018 og frem fra budgettet afsat til tjenestemandspensionsforsikringspræmier til direktionens lønbudget, da udgiften til deres pension afholdes direkte på lønkontoen.