INDHOLD Side Kommuneoplysninger 3 Borgmesterens forord 4 Påtegninger Ledelsens påtegning 5 Revisionspåtegning 6 Kommunens årsberetning Ledelsens årsberetning 7 Hoved- og nøgletal 9 Kommunens årsregnskab 2011 Anvendt regnskabspraksis 10 Driftsregnskab regnskabsopgørelse (Kontoopdelt) 14 Driftsregnskab regnskabsopgørelse (udvalgsopdelt) 15 Balance 16 Noter til årsregnskab og balance 18 Sektorbeskrivelser Skatter og generelle tilskud Økonomiudvalget 41 44 Skole- og dagtilbudsudvalget 48 Børne- og familieudvalget 53 Socialudvalget 55 Sundhedsudvalget 61 Arbejdsmarkedsudvalget 66 Teknik- og miljøudvalget 73 Kultur- og Fritidsudvalget 77 Plan- og Trafikudvalget 81 Beredskabskommissionen 83 Anlægsinvesteringer 84 Jordforsyningen 100 Renter og nettolåneoptagelse - økonomiudvalget 103 Omkostningskalkulation ved personlig og praktisk bistand 104 Bevillingsoversigt 105 2
Kommuneoplysninger Kommune Aabenraa Kommune Skelbækvej 2 6200 Aabenraa Telefon: 73 76 76 76 Telefax: 73 76 76 77 Hjemmeside: E-mail: www.aabenraa.dk post@aabenraa.dk Regnskabsår: 1. januar - 31. december Byrådet Tove Larsen (A), borgmester Fra 1. januar 2010 - Susanne Beier (V) Svend Hansen Tarp (A) Hans Henrik Philippsen (V) Helga Nørgaard (A) Tim Wulff (V) Povl Kylling Petersen (A) Ejler Schütt (O) Karsten Meyer Olesen (A) Thomas Andresen (V) Poul Solberg Hansen (A) Jørn Ulrik Larsen (F) Hans Philip Tietje (V) Erwin Andresen (S) Christian Panbo (A) Jan Riber Jakobsen (C) Dorte Soll (A) Kirsten Nørgaard Christensen (V) Jan Toft Jensen (A) Karina T. Rogat (V) Jørgen Witte (A) Gert Larsen (V) Else Gehrke Hansen (A) Philip Tietje (V) Folke G. Kryger (A) Mette Hørlück (V) Kurt Andresen (S) Frede Rahr Petersen (A) Bent Sørensen (V) Gert Nordklitgaard (A) Signe Bekker (UFP) Kommunaldirektør Niels Johannesen Revision KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab, Englandsgade 25, 5100 Odense C. 3
Borgmesterens forord Regnskabet endte i plus Aabenraa Kommune fortsætter den positive økonomiske tendens fra 2010 i 2011- regnskabet. Regnskabet viser et overskud på den ordinære drift på 100 mio. kr. For første gang siden kommunalreformen overholder kommunen det oprindelige budget vedrørende serviceudgifterne. Regnskabet viser således, at der er brugt 26 mio. kr. mindre på servicedriftsudgifterne end det oprindelige budget lød på. Kommunen undgår dermed at skulle betale en straf til staten. Ved udgangen af 2011 var kommunens kassebeholdning på 19,9 mio. kr. mod minus knap 9 mio. kr. ved udgangen af 2010. Der er stadig et behov for at styrke kassebeholdningen, men det går den rigtige vej. Der er dog stadig plads til forbedring i kommunens økonomi. Regnskabet for overførselsområdet udviser et betydeligt merforbrug på blandt andet sygedagpenge og ledighedsydelse. Området er nu ved at blive analyseret af KL, blandt andet med henblik på, at kommunen også her overholder budgetterne fremover. På anlægsområdet forholder det sig lige omvendt. Her mangler der at blive brugt ca. 22 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Det er dog stadig et højt anlægsniveau set i forhold til de tidligere 4 år. I 2011 har Aabenraa Kommune brugt i alt 92 mio. kr. på anlæg blandt andet på vejanlæg, skoler og institutioner for ældre og handicappede. Aabenraa, den 28. marts 2012 Borgmester Tove Larsen 4
Påtegninger Ledelsens påtegning Økonomiudvalget har d. 20. marts 2012 aflagt årsregnskabet for 2011 for Aabenraa Kommune til byrådet. Årsregnskabet bygger på de obligatoriske oversigter og redegørelser, der skal aflægges i overensstemmelse med Lov om Kommunernes Styrelse og reglerne i Indenrigs- og Sundhedsministeriets Budget- og Regnskabssystem for Kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. I henhold til styrelseslovens 45 overgiver byrådet hermed regnskabet til revision. Aabenraa, den 28. marts 2012 Borgmester Tove Larsen Kommunaldirektør Niels Johannesen Stabsdirektør Tom Ahmt 5
Revisionspåtegning Kommunens eksterne revision skal i henhold til Indenrigs- og Sundhedsministeriets bekendtgørelse om kommunernes budget, regnskabsvæsen, revision m.v. senest den 15. august 2012 forsyne årsregnskabet med en revisionspåtegning. Årsregnskabet med revisionspåtegning vil blive offentliggjort på kommunens hjemmeside. 6
Kommunens årsberetning Ledelsens årsberetning Regnskabsmæssig udvikling i forhold til budget Hovedtallene i Aabenraa Kommunes regnskab for 2011 kan opstilles således: Oprindeligt Budget 2011 Tillægsbe villing 1 Overført fra 2010 Omplac ering 2 Korrigeret budget 2011 Regnskab 2011 Afvigelse Ansøg overførsel til 2012 Skatter og generelle tilskud 3.310.425-47.853 0 94.137 3.356.709 3.358.360-1.651 Driftsudgifter i alt -3.145.706-9.896 1.363-97.287-3.251.526-3.240.121-11.405 4.061 Driftsresultat 164.719-57.749 1.363-3.150 105.183 118.239-13.056 Renteudgifter netto i alt -22.215 0 0 3.831-18.384-18.119-265 Resultat af ordinær drift 142.504-57.749 1.363 681 86.799 100.120-13.321 Anlægsvirksomhed i alt -108.001 76.189-83.783 850-114.745-92.447-22.298 18.829 Jordforsyning netto i alt -4.186 19.701-11.473-850 3.192 2.460 732 1.392 Resultat 30.317 38.141-93.893 681-24.754 10.133-34.887 Nettolåneoptagelse -26.593 22.369 0-681 -4.905-4.345-560 Finansforskydninger -6.972 2.925 0 0-4.047 22.229-26.276 6.590 Påvirkning kassebeholdning -3.248 63.435-93.893 0-33.706 28.017-61.723 30.872 + indtægt/merforbrug/overførsel til 2012 / - udgift/mindreforbrug/lån af budget 2012 Resultatet af den ordinære drift viser i 2011 et overskud på 100,1 mio. kr. i forhold til et budgetteret overskud på 86,8 mio. kr. (korrigeret budget). Der er i forbindelse med regnskabsafslutningen godkendt en overførsel til næste års budget vedrørende overførte driftsbevillinger på 4,0 mio. kr., hvilket er 5,4 mio. kr. mere end sidste år. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger til driften på netto 57 mio. kr. De største tillægsbevillinger er givet til følgende områder: 34 mio. kr. til overførselsudgifter (primær aktivering, ledighedsydelse, sygedagpenge) 15 mio. kr. til regulering af det fra staten udbetalte beskæftigelsestilskud for regnskabsåret 2010. Beskæftigelsestilskuddet skal medfinansiere kommunens udgifter til de forsikrede ledige (ledige A-kasse medlemmer). 7 mio. kr. til anbringelsesområdet (børn og unge) 4 mio. kr. til den aktivitetsbestemte medfinansiering (kommunens medfinansiering af regionens udgifter til sygehusdrift) Aabenraa Kommunes likvide aktiver er i 2011 blevet forbedret med ca. 28 mio. kr. Årets overskud bidrager med 10 mio. kr. Hertil fratrækkes en nettolåneafdrag på 4,3 mio. kr. Fra finansforskydninger er likviditeten pr. 31. december blevet forbedret med ca. 22 mio. kr. De væsentligste årsager hertil er Forsyningens afdrag på deres gæld til kommunen (5,5 mio. kr.) 1 Tillægsbevillinger finansieret af kassebeholdningen 2 Indeholder også omplaceringer mellem de enkelte udvalg 7
Nettofrigivelse af deponerede midler (uforbrugte kvalitetsfondsmidler (4,4 mio. kr.) En forøgelse af den kortfristede gæld til staten vedrørende forskudsrefusioner på sociale ydelser (9 mio. kr.) 8
Hoved- og nøgletal Oversigt over væsentlige økonomiske nøgletal i 1.000 kr. Regnskab 2011 Regnskab 2010 Regnskab 2009 Regnskabsopgørelsen (udgiftsbaseret) Resultat af ordinær driftsvirksomhed 100.120 52.047-91.826 Resultat af det skattefinansierede område 10.133 18.954-152.566 Resultat af forsyningsområderne (selskabsgjort pr. 1. januar 2010 ARWOS) - - 19.929 Balance, aktiver Anlægsaktiver i alt Stigningen fra 2009 til 2010 skyldes registrering af den indre værdi i forsyningsselskabet ARWOS Holding A/S 3.820.125 3.934.066 2.466.130 Omsætningsaktiver i alt -38.460-15.069 49.228 Balance, passiver Egenkapital Stigningen fra 2009 til 2010 skyldes registrering af den indre værdi i forsyningsselskabet ARWOS Holding A/S 2.232.386 2.345.603 884.144 Hensatte forpligtigelser (Tjenestemandspensioner og arbejdsskadeerstatninger) -487.622-490.521-496.233 Likvide beholdninger (kassekredit/obligationsbeholdning) 19.891-8.181-94.357 Langfristet gæld - heraf gæld vedr. ældreboliger (brugerbetalte) -759.210-261.192-773.128-266.082-755.949-262.601 Gennemsnitlig likviditet (kassekreditreglen) 135.802 125.270 127.780 Likvide aktiver pr. indbygger (kr.) (kassekredit/obligationsbeholdning) 334-137 -1.573 Langfristet gæld pr. indbygger (kr.) Langfristet gæld ekskl. ældreboliger (kr.) Skatteudskrivning 12.738 8.356 12.930 8.480 12.604 8.225 Beskatningsgrundlag pr. indbygger (hele kr.) Landsgennemsnit 2011 160.075 kr. 146.946 140.907 135.009 Udskrivningsprocent kommuneskat 25,4 25,4 25,4 Grundskyldspromille 18,9 18,9 18,9 Indbyggertal pr. 31. december 59.600 59.795 59.978 9
Kommunens årsregnskab 2011 Anvendt regnskabspraksis Aabenraa Kommunes årsregnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt af Indenrigs- og Sundhedsministeriet i Budget og Regnskabssystem for kommuner. Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts- anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår tillige udgifter, indtægter, aktiver og gæld vedrørende de selvejende institutioner, som kommunen har driftsoverenskomst med. Kommunens regnskabspraksis er detaljeret fastlagt i et bilag til kasse- og regnskabsregulativet, men skal her skitseres overordnet. God bogføringsskik Kommunens bogføring foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik. Den gode bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet. Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget og Regnskabssystem for kommuner samt øvrige relevante forskrifter er fulgt. Driftsregnskab Indregning af indtægter, udgifter og omkostninger Indtægter indregnes så vidt muligt i det regnskabsår, de vedrører. Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen og omkostninger i resultatopgørelsen indregnes i det regnskabsår, de vedrører, forudsat at de er kendte for kommunen inden udløbet af supplementsperioden. Supplementsperioden er fastsat til den 15. januar. Anlægsudgifter indregnes i regnskabsopgørelsen i de regnskabsår, hvori anlægsudgiften afholdes. Aktivering af anlægsaktiver og afskrivninger herpå registreres direkte på kommunens status med modpost på egenkapitalen. Præsentation i udgiftsregnskabet Præsentation af kommunens årsregnskab tager udgangspunkt i det udgiftsbaserede regnskab. Årsregnskabets primære funktion er at kunne sammenholde regnskabet med budgettet, der er opgjort efter udgiftsbaserede principper. Balancen Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før. Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. 10
Ikke operative aktiver som f.eks. arealer til rekreative, natur- beskyttelses- eller genopretningsformål samt infrastrukturelle aktiver som f.eks. veje værdiansættes ikke. Der foretages ikke afskrivning på følgende aktiver Grunde Grunde og bygninger til videresalg Aktiver under opførelse Grunde og bygninger Ejendomme anskaffet før den 1. januar 1999 er pr. 1. januar 2007 værdiansat til ejendomsvurderingen for ejendommen pr. 1. januar 2004 fratrukket afskrivninger frem til 1. januar 2007. Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 indregnes til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Grunde og bygninger overtaget fra det tidligere Sønderjyllands Amt er optaget til værdien ifølge den endelige delingsaftale for Sønderjyllands Amt. Øvrige materielle anlægsaktiver Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder samt aktiver til en værdi under 100.000 kr. afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. Forbedringsudgifter sidestilles med anskaffelser, mens vedligeholdelsesudgifter anses som driftsudgifter. Forbedringsudgifter i form af renoveringer, tilbygninger og udvidelser registreres sammen med det oprindelige aktiv eller opføres særskilt i anlægskartoteket. Hvorvidt renoveringen, tilbygningen eller udvidelsen registreres særskilt eller sammen med det oprindelige aktiv, afhænger af, om tilgangens afskrivningsprofil afviger fra det oprindelige aktivs afskrivningsprofil. Afskrivningernes størrelse Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Aktiver Forventet brugstid Bygninger Rådhuse administrationsbygninger m.v. Skoler, sociale institutioner, daginstitutioner, ældreboliger m.v. 45-50 år 25-30 år Tekniske anlæg, maskiner og større specialudstyr Tekniske anlæg, maskiner og større specialudstyr Transportmidler 5-15 år 5-8 år Inventar Kontorinventar IT og andet kommunikationsudstyr 3-5 år 3-5 år 11
Finansielt leasede materielle anlægsaktiver Årsberetning 2011 Leasingkontrakter vedrørende materielle anlægsaktiver, hvor kommunen har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), måles ved første indregning i balancen til nutidsværdien af de fremtidige leasingydelser. Ved beregning af nutidsværdien anvendes leasingaftalens interne rentefod som diskonteringsfaktor. Finansielt leasede aktiver behandles herefter som øvrige materielle anlægsaktiver. Den kapitaliserede restleasingforpligtigelse indregnes i balancen som en gældsforpligtigelse. Op- og nedskrivninger Der sker indregning af op- og nedskrivninger, når der sker en objektiv konstaterbar hændelser, der resulterer i en ændring i kvalitet, kapacitet eller fremtidig økonomisk nytte af anlægsaktivet. Op- og nedskrivningen af den bogførte værdi skal være væsentlig. Ejerandele i forsyningsselskabet Byrådet godkendte den 23. juni 2010 den endelige selskabsdannelse af forsyningsområderne. Den etablerede forsyningskoncern består af følgende selskaber Arwos Holding A/S, som er 100 % ejet af Aabenraa Kommune, samt selskaberne Arwos Vand A/S, Arwos Spildevand A/S, Arwos Affald A/S, Arwos Deponi A/S og Arwos Service A/S, der alle er ejet af holdingselskabet. Ifølge Indenrigs- og Sundhedsministeriets konteringsregler skal kommunerne registrere deres ejerandel i selskaber til den indre værdis metode, d.v.s. til en værdi svarende til Aabenraa Kommunes andel af selskabets egenkapital. Fysiske aktiver til salg Byggegrunde optages i anlægskartoteket til den forventede salgspris. Tilgodehavender Tilgodehavender opgøres til kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Egenkapital Egenkapitalen opdeles i følgende Modpost for takstfinansierede anlægsaktiver (forsyningsvirksomheder) Modpost for selvejende institutioners anlægsaktiver Modpost for skattefinansierede anlægsaktiver Balancekontoen (den finansielle egenkapital) De tre førstnævnte konti anvendes som modkonti i relation til anlægsaktiverne, mens balancekontoen modsvarer årets samlede drift, anlæg og finansiering, samt eventuelle afskrivninger af tilgodehavender og værdireguleringer. 12
Tjenestemandspensionsforpligtigelsen Årsberetning 2011 Pensionsforpligtigelsen over for overenskomstansatte medarbejdere er afdækket via pensionsforsikringer. Dette gælder dog ikke altid eller i fuldt omfang for tjenestemænd. For tjenestemænd foretages der en aktuarmæssig opgørelse af denne forpligtigelse hvert 5. år. Pensionsforpligtigelsen er senest beregnet pr. 31. december 2009. Indenrigs- og Sundhedsministeriet har bestemt, at opgørelsen af forpligtigelsen er baseret på en pensionsalder på 62 år og en opgørelsesrente på 2 %. Forpligtigelsen reguleres hvert år over egenkapitalen med forskellen mellem de udbetalte tjenestemandspensioner og en yderligere henlæggelse på 20,3% af årets samlede lønudbetaling til tjenestemændene. Reguleringen sker direkte på status med modpost på egenkapitalen. Feriepengeforpligtigelsen Feriepengeforpligtigelsen til fastansatte medarbejdere er beregnet pr. 31. december 2011 og forskydningen i forhold til 2010 er registreret direkte på kommunens status med modpost på kommunens egenkapital. Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen tegner et billede af, hvor likviditeten kommer fra, og hvad den er anvendt til. Opgørelsen viser kommunens pengestrøm i året fordelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet for året samt årets forskydninger i likvider samt beholdningen primo og ultimo. Noter til driftsregnskab og balance Der er udarbejdet noter til henholdsvis driftsregnskab og balance i det omfang, der er væsentlige forhold, som bør belyses, og/eller Indenrigs- og Sundhedsministeriet har stillet krav om noteoplysning/regnskabsbemærkning. 13
Driftsregnskab - regnskabsopgørelse Note 1 Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. (Udgiftsbaseret resultatopgørelse) Oprindeligt Budget 2011 Korrigeret budget 2011 Regnskab 2011 Regnskab 2010 A. Det skattefinansierede område 2 Indtægter Skatter Tilskud og udligning Beskæftigelsestilskud Grundbidrag til sundhedsvæsenet Indtægter i alt 3 4 5 6 7 8 Driftsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) Byudvikling, miljø og trafik Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration Driftsudgifter i alt 2.188.225 1.079.786 122.532-80.118 3.310.425-157.682-646.031-195.598-1.741.776-404.619-3.145.706 2.184.871 1.118.546 133.404-80.112 3.356.709-146.181-640.516-196.899-1.898.425-369.505-3.251.526 2.186.000 1.119.068 133.404-80.112 3.358.360-152.807-645.573-204.738-1.872.284-364.719-3.240.121 2.165.308 1.061.964 104.904-80.040 3.252.136-162.257-674.316-198.633-1.784.944-358.759-3.178.909 Driftsresultat før renter 164.719 105.183 118.239 73.227 Renter mv. -22.215-18.384-18.119-21.180 9 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED 142.504 86.799 100.120 52.047 Anlægsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) Byudvikling, miljø og trafik Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration Anlægsudgifter i alt -17.195-55.500 0-23.803-11.503-108.001-33.191-32.909-3.938-33.988-10.719-114.745-13.198-32.135-4.182-30.718-12.214-92.447 51.726-38.313-2.863-28.967-21.036-39.453 10 Jordforsyning Salg af jord (økonomiudvalget) Køb af jord (økonomiudvalget) Byggemodning (Plan- og trafikudvalg) Jordforsyning i alt 11.000-4.925-10.261-4.186 10.996 0-7.804 3.192 8.756 0-6.296 2.460 11.781 0-5.421 6.360 11 RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 30.317-24.754 10.133 18.954 B. Forsyningsvirksomheder RESULTAT AF FORSYNINGSVIRKSOMHEDER 0 0 0 0 12 C. RESULTAT I ALT (A + B) 30.317-24.754 10.133 18.954 Indtægter/overskud angives med (+) og udgifter/underskud angives med (-) 14
Note 1 Driftsregnskab regnskabsopgørelse (udvalgsopdelt) Regnskabsopgørelse i 1.000 kr. (Udgiftsbaseret resultatopgørelse) Oprindeligt Budget 2011 Korrigeret budget 2011 Regnskab 2011 Regnskab 2010 A. Det skattefinansierede område 2 Indtægter Skatter Tilskud og udligning Beskæftigelsestilskud Grundbidrag til sundhedsvæsen Indtægter i alt 3-8 Driftsudgifter (excl. forsyning) Økonomiudvalg Skole- og dagtilbudsudvalg Børne- og familieudvalg Socialudvalg Sundhedsudvalg Arbejdsmarkedsudvalg Teknik- og miljøudvalg Kultur og Fritidsudvalg Plan- og trafikudvalg Beredskabskommission Driftsudgifter i alt 2.188.225 1.079.786 122.532-80.118 3.310.425-399.847-830.657-177.703-729.218-393.922-380.828-116.333-79.526-26.281-11.391-3.145.706 2.184.871 1.118.546 133.404-80.112 3.356.709-357.744-832.353-192.213-742.581-394.371-508.657-102.145-82.040-28.142-11.280-3.251.526 2.186.000 1.119.068 133.404-80.112 3.358.360-355.367-833.047-194.274-711.231-399.476-519.376-109.820-78.729-27.792-11.009-3.240.121 2.165.308 1.061.964 104.904-80.040 3.252.136-356.224-875.363-204.085-711.534-400.435-392.298-121.352-80.697-25.828-11.093-3.178.909 Driftsresultat før renter 164.719 105.183 118.239 73.227 Renter mv. -22.215-18.384-18.119-21.180 9 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED 142.504 86.799 100.120 52.047 Anlægsudgifter (excl. forsyning) Økonomiudvalget Skole- og dagtilbudsudvalg Børne og Familieudvalg Socialudvalg Sundhedsudvalg Kultur- og Fritidsudvalg Teknik- og Miljøudvalg Plan- og trafikudvalg Beredskabskommissionen Anlægsudgifter i alt -11.503-62.220-4.000-8.065 0-4.000-15.370-2.843 0-108.001-7.384-33.015-2.697-25.027-3.938-7.542-24.757-10.216-169 -114.745-5.885-28.820-3.110-20.705-3.925-7.076-16.961-5.854-111 -92.447 40.938-30.762-5.647-4.402-5.866-14.256-20.927 1.900-431 -39.453 10 Jordforsyning Salg af jord (økonomiudvalget) Køb af jord (økonomiudvalget) Byggemodning (Plan- og trafikudvalg) Jordforsyning i alt 11.000-4.925-10.261-4.186 10.996 0-7.804 3.192 8.756 0-6.296 2.460 11.781 0-5.421 6.360 11 RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 30.317-24.754 10.133 18.954 B. Forsyningsvirksomheder RESULTAT AF FORSYNINGSVIRKSOMHEDER 0 0 0 0 12 C. RESULTAT I ALT (A + B) 30.317-24.754 10.133 18.954 Indtægter/overskud angives med (+) og udgifter/underskud angives med (-) 15
Balance Noter Balance i 1.000 kr. Ultimo 2010 Ultimo 2011 AKTIVER 13 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Grunde Bygninger Tekniske anlæg mv. Inventar Anlæg under udførelse I alt 362.142 980.808 50.174 9.930 54.187 1.457.241 371.811 970.043 60.025 8.888 48.552 1.459.319 IMMATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 4.575 52 14 15 16 17 18 FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER Ejerandel af selskaber og Aabenraa Havn Øvrige langfristede tilgodehavender Deponeringer Indskud i Landsbyggefonden Mellemregning med forsyningsvirksomheder I alt 2.369.257 34.559 20.834-47.600 2.472.250 2.277.093 24.925 16.466-42.270 2.360.754 ANLÆGSAKTIVER I ALT 3.934.066 3.820.125 19 20 OMSÆTNINGSAKTIVER Varebeholdninger Ejendomme og grunde til salg Tilgodehavender Pantebreve Likvide beholdninger (inkl. obligationer) I alt 0 156.858-193.031 14.734 6.370-15.069 0 128.663-204.691 17.677 19.891-38.460 AKTIVER I ALT 3.918.997 3.781.665 16
Balance Noter Balance i 1.000 kr. Ultimo 2010 Ultimo 2011 PASSIVER 21 EGENKAPITAL Modpost for takstfinansierede aktiver Modpost for selvejende institutioners aktiver Modpost for skattefinansierede aktiver Finansiel egenkapital I alt 636 16.707 1.601.331 726.929 2.345.603 636 23.258 1.564.140 644.352 2.232.386 22 HENSATTE FORPLIGTIGELSER 490.521 487.622 23 LANGFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTIGELSER 773.128 759.210 24 NETTOGÆLD VEDR. FONDS, LEGATER, DEPOSITA M.V. 7.160 7.546 KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTIGELSER Kassekredit Øvrig gæld I alt 14.551 288.034 302.585 0 294.901 294.901 PASSIVER I ALT 3.918.997 3.781.665 25 Kautions- og garantiforpligtelser udgør 591,2 mio. kr. 26 Swapaftaler og valutaterminsforretninger 17
Noter til driftsregnskab og balance Note 1 Pengestrømsanalyse (1.000 kr.) 2010 2011 Årets resultat 18.954 10.133 Finansiering + Låneoptagelse 63.800 44.300 - Afdrag på lån -36.978-48.645 Finansiering i alt, netto 26.822-4.345 Finansforskydninger Likviditetspåvirkning finansielle anlægsaktiver -43.988 12.800 Ændring af deponeringer (primært uforbrugte kvalitetsfondstilskud) 20.473 4.368 Ændring af forskudsrefusioner fra staten vedr. sociale ydelser 35.086 9.090 Ændring af tilgodehavender/kortfristet gæld 28.722-1.472 Ændring i beholdning af pantebreve 36-2.943 Ændring af gæld til fonde og legater -22 385 Finansforskydninger i alt 40.307 22.228 Ændringer af likvide aktiver (likvid beholdning og kassekredit) 86.083 28.016 Likvide aktiver primo (likvid beholdning og kassekredit) -94.357-8.180 Kursregulering obligationsbeholdning 94 55 Likvide aktiver ultimo (likvid beholdning og kassekredit) -8.180 19.891 Ændringer af likvide aktiver (likvider, obligationsbeholdning og kassekredit) 86.083 28.016 Aabenraa Kommunes likvide aktiver er i 2011 blevet forbedret med ca. 28 mio. kr. Årets overskud bidrager med 10 mio. kr. Hertil fratrækkes et nettolåneafdrag på 4,3 mio. kr. Fra finansforskydninger er likviditeten pr. 31. december blevet forbedret med ca. 22 mio. kr. De væsentligste årsager hertil er Forsyningens afdrag på deres gæld til kommunen (5,5 mio. kr.) Nettofrigivelse af deponerede midler (uforbrugte kvalitetsfondsmidler (4,4 mio. kr.) En forøgelse af den kortfristede gæld til staten vedrørende forskudsrefusioner på sociale ydelser (9 mio. kr.) 18
Note 2 Skatter, tilskud og udligning (1.000 kr.) Budget Korrigeret budget Regnskab Kommunal indkomstskat 2.012.862 2.013.354 2.013.355 Selskabsskat 44.607 44.607 44.607 Øvrige skatter 4.614 4.490 4.491 Grundskyld 122.478 120.366 121.493 Dækningsafgift offentlige ejendomme 3.664 2.054 2.054 Samlede skatter i alt 2.188.225 2.184.871 2.186.000 Udligning og generelle tilskud 1.040.688 1.079.640 1.079.640 Udligning og tilskud vedr. udlændinge -13.284-13.284-13.284 Kommunale bidrag til regionerne -80.118-80.112-80.112 Kvalitetsfondstilskud (anlæg) 21.624 21.624 21.624 Særlige tilskud (ældretilskud, Ø-tilskud og tilskud til vanskeligt stillede kommuner) Beskæftigelsestilskud 31.708 31.316 31.488 122.532 133.404 133.404 Momsrefusioner -950-750 -400 Tilskud og udligning i alt 1.122.200 1.171.838 1.172.360 Skatter, tilskud og udligning i alt 3.310.425 3.356.709 3.358.360 Note 3 Byudvikling, miljø og trafik (1.000 kr.) Budget Korrigeret budget Regnskab Jordforsyning -1.294-1.294-1.285 Faste ejendomme 14.279 1.352 6.191 Fritidsområder 6.522 6.537 4.072 Fritidsfaciliteter 4.007 4.246 3.461 Naturbeskyttelse 1.831 1.479 1.461 Vandløbsvæsen 5.721 5.122 5.133 Miljøbeskyttelse 2.220 2.925 3.782 Diverse udgifter og indtægter -281-375 -721 Redningsberedskab 11.391 11.280 11.009 Fælles funktioner (teknik og miljø) 2.089 1.284 2.451 Kommunale veje 84.081 85.713 89.567 Kollektiv trafik 27.044 27.842 27.660 Havne 72 70 26 Byudvikling, miljø og trafik i alt 157.682 146.181 152.807 Afvigelsen på faste ejendomme skyldes en indtægtspulje på 4,9 mio. kr. vedrørende energibesparende foranstaltninger, som er overført til regnskabsår 2012. På vejområdet vedrører merforbruget vintertjenesten og vejafvandingsbidrag til Arwos Forsyning (2,4 mio. kr.). Der henvises i øvrigt til Teknik og miljøudvalgets sektorbeskrivelse. 19
Note 4 Undervisning og kultur (1.000 kr.) Budget Korrigeret budget Regnskab Folkeskolen m.m. 549.947 540.014 548.210 Ungdomsuddannelser 20.731 19.614 18.622 Folkebiblioteker 25.279 24.136 24.353 Kulturel virksomhed 16.920 18.325 16.962 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. 33.154 38.427 37.426 646.031 640.516 645.573 Undervisning og kultur i alt Merforbruget på folkeskoleområdet kan primært tilskrives institutionernes lån af næste års budget. Der henvises i øvrigt til sektorbeskrivelsen for Skole- og dagtilbudsudvalget. Note 5 Sundhedsområdet (1.000 kr.) Budget Korrigeret budget Regnskab Aktivitetsbestemt medfinansiering 119.035 122.272 124.205 Kommunal genoptræning 17.492 18.189 23.776 Vederlagsfri behandling 9.422 7.422 7.446 Kommunal tandpleje 23.387 23.476 23.236 Sundhedsfremme og forebyggelse 4.891 5.452 5.416 Kommunal sundhedstjeneste 8.567 8.488 8.929 Andre sundhedsudgifter 12.804 11.600 11.730 Sundhedsområdet i alt 195.598 196.899 204.738 Der er et merforbrug på kommunernes betaling til regionerne vedrørende sygehusophold på 1,9 mio. kr. Merforbruget vedrørende den kommunale genoptræning modsvares af et mindre forbrug vedrørende den forebyggende indsats for ældre og handicappede. Der henvises i øvrigt til sektorbeskrivelsen for Sundhedsudvalget Note 6 Sociale opgaver og beskæftigelse (1.000 kr.) Budget Korrigeret budget Regnskab Dagtilbud til børn og unge 287.928 294.986 289.822 Tilbud til børn og unge med særlige behov 131.805 150.029 153.095 Tilbud til ældre og handicappede 537.056 505.928 479.248 Rådgivning 1.547 1.547 885 Tilbud til voksne med særlige behov 103.940 158.469 154.134 Tilbud til udlændinge 923 2.951 2.515 Førtidspensioner og personlige tillæg 243.472 231.822 230.414 Kontante ydelser 291.274 367.175 373.122 Revalidering 94.840 115.096 119.940 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 45.119 66.225 64.857 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål 3.872 4.197 4.252 Sociale opgaver og beskæftigelse i alt 1.741.776 1.898.425 1.872.284 Vedrørende mindre forbruget på ældreområdet henvises til Socialudvalgets sektorbeskrivelse. 20
Note 7 Fællesudgifter og administration m.v. (1.000 kr.) Budget Korrigeret budget Regnskab Politisk organisation 9.142 8.942 8.483 Administrativ organisation 314.559 321.567 313.736 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter 8.089 8.425 7.704 Løn- og forsikringspulje 37.316-2.641 2.329 Tjenestemandspensioner 35.513 33.213 32.467 Fællesudgifter og administration m.v. i alt 404.619 369.506 364.719 Der henvises til økonomiudvalgets sektorbeskrivelse. Note 8 Personaleoversigt over antal medarbejdere, omregnet til helårsansatte Område Helårsansatte 2010 1) Helårsansatte 2011 Byudvikling, bolig og miljø 7 7 Trafik og infrastruktur 92 83 Undervisning og kultur 1.276 1.196 Sundhedsområdet 120 122 Sociale opgaver og beskæftigelse Ansatte ved Foreningen De Danske Børneinstitutioner Sum i alt 2.539 218 2.757 2.350 180 2.530 Fælles udgifter og adm. 577 573 I alt 4.829 4.511 1) i forbindelse med overgangen til et nyt lønsystem er der sket en mindre forskydning i oplysningen om antallet af ansatte for 2010. Dette er sket for at sikre en sammenlignelighed med 2011-oplysningerne. I forhold til 2010 er antallet af helårsansatte reduceret med 318 personer. Reduktionen er primært sket på følgende områder 73 ansatte i pleje og omsorg 48 ansatte i døgninstitutioner 46 ansatte på daginstitutionsområdet 44 ansatte på skoler og SFO er 24 ansatte på specialskoler De samlede lønudbetalinger har i 2011 udgjort 1,8 mia. kr. mod ca. 1,9 mia. i 2010. 21
Note 9 Afsluttede skattefinansierede anlæg Beløb i 1.000 kr. Anlægsprojekt Startår Samlet bevilling Samlet regnskab Afvigelse Note Økonomiudvalg: IT-leasing 2011 10.719 10.719 0 1 Salg af ejendomme i 2011 2011-3.335-4.834 1.499 2 Økonomiudvalg i alt - 7.384 5.885 1.499 Socialudvalg: Renovering af Skovly 2011 500 500 0 3 Socialudvalg i alt - 500 500 0 Skole- og Dagtilbudsudvalg: Rødekro Skole, indeklima 2009 1.495 1.463 32 4 Kruså Skole - arbejdsmiljøproblemer 2008 645 642 3 5 Brundlundskolen, renovering af kloaksystem 2009 962 846 116 6 Brundlundskolen, modernisering- renovering 2009 1.967 1.089 878 7 Løjt Skole - nedrivning af bygning 2010 100 120-20 8 Rødekro danske børnehave - indgangsparti 2010 74 74 0 9 Dagtilbud 1: Engsig 2009 250 385-135 10 Dagtilbud 2: Brundlund projekt skolebørnsinst. 2010 0 5-5 11 Skole- og Dagtilbudsudvalg i alt - 5.493 4.624 869 Børne- og Familieudvalg: Fjordskolen - anlægsarbejder, vinduer 2010 1.309 1.303 6 12 Lille Kolstrup - Aflastningspladser 2010 5.000 4.990 10 13 Børne- og Familieudvalg i alt - 6.309 6.293 16 Kultur- og Fritidsudvalg: Nygadehusets Cafe 2010 600 600 0 14 Elevator Aabenraa Musikskole 2010 1.185 1.185 0 15 Museum Sønderjylland Anlægspulje 2011 500 498 2 16 Pulje til mindre opgaver 2010 2010 1.315 1.326-11 17 Juniorhus Aabenraa Sejl Club 2010 1.500 1.507-7 18 Renovering af Kliplev hallen 2010 2.875 2.836 39 19 Idrætslegeplads 2010 865 865 0 20 Badefaciliteter Aabenraa Stadion 2010 1.500 1.494 6 21 Kultur- og Fritidsudvalg i alt - 10.340 10.311 29 Teknik- og Miljøudvalg: Kvalitetsfond 9,5 mio. Bygningsvedligehold 2010 9.500 9.496 4 22 Signalanlæg på Haderslevvej ved Nørreskov 2008 2.713 2.646 67 23 Sommervej, adgangsvej til Sommerland Syd 2009 1.190 1.190 0 24 Toiletbygning 2010 375 352 23 25 Lukning af Hjarupvej 2010 316 244 72 26 Teknik- og Miljøudvalg i alt - 14.094 13.928 166 Beredskabskommissionen Renovering af bygninger 2010 600 542 58 27 Beredskabskommissionen i alt - 600 542 58 I alt - 44.720 42.083 2.637 *) Afvigelse + mindreforbrug/merindtægt / - merforbrug/mindreindtægt 22
Bemærkninger til de afsluttede skattefinansierede anlæg Note Redegørelse Afvigelse Beløb i 1.000 kr. 1. Scrapværdi IT-leasing kontrakt 0 Udgiften vedrører frikøb af IT-udstyr licencer- konverteringsudgifter mm. vedrørende den IT-leasingkontrakt som blev indgået i 2006 i forbindelse med kommunalreformen. Leasingforpligtigelsen er nu ophørt. 2. Salg af ejendomme i 2011 1.499 Salg af ejendomme i 2011 er godkendt på lukkede sager. Byrådet har godkendt indtægtsbevillinger på 3,335 mio. kr. Regnskabet vedr. salg af ejendomme i 2011 viser indtægter på 4,834 mio. kr., der er således en merindtægt på 1,499 mio. kr., idet byrådet den 30.11.2011 har godkendt salg af yderligere 2 ejendomme med overtagelse pr. 31.12.2011. 3. Renovering af Skovly 0 Byrådet frigav den 30. marts 2011 0,5 mio. kr. finansieret af områdets effektiviseringspulje. Bevillingen er anvendt til at udvide spisefaciliteterne på Skovly. 4. Rødekro Skole, indeklima 32 Kælderlokalerne på Rødekro Skole, som primært anvendes af Ungdomsskolen har været lukket på grund af fugt og skimmelsvamp. Der er foretaget en skimmelrenovering af lokalerne og en nødvendig renovering i kælderlokalerne. 5. Kruså Skole, arbejdsmiljøproblemer 3 Arbejdstilsynet har givet en række påbud til skolen vedrørende lave temperaturer i arbejdsrum og vedrørende forebyggelse af udefra kommende fugt (fugearbejde) på grund af fejl i bygningskonstruktionen. Projektet bør ses i sammen med det igangværende projekt Kruså Skole fugearbejde. Merforbruget er finansieret ved et mindreforbrug vedrørende udvalgets øvrige afsluttede anlægsarbejder. 6. Brundlundskolen, renovering af kloaksystem 116 I forbindelse med etablering af omfangsdræn er der foretaget inspektion af kloaksystemet, og der er konstateret en del fejl, der bl.a. har forårsaget skader på betonpillerne i kælderen. Renoveringsarbejdet er i en afsluttet. 7. Brundlundskolen, modernisering - renovering 878 Sideløbende med at der er iværksat en række renoveringsarbejder på Brundlundskolen er der igangsat et arbejde med en gennemgribende renovering og modernisering af skolen. Der har været afholdt udgifter til byggeherrerådgivning, og udbud. Arbejdet er stoppet, p.gr.a. ændring i skolestrukturen. 8. Løjt Kirkeby nedrivning af bygning -20 Aabenraa Kommune har erhvervet ejendommen Løjt Storegade 17 med henblik på nedrivning for, at skaffe mere areal til skolen. Bygningen kan ikke anvendes til undervisningsformål og skolen har ansøgt om at få bygningen samt en gammel træbarak fjernet. Nedrivningen er foretaget. Merforbruget er finansieret ved et mindre forbrug vedrørende udvalgets øvrige afsluttede anlægsarbejder. 9. Rødekro Danske Børnehave indgangsparti 0 Byrådet bevilgede den 25. november 2009 0,074 mio. kr. til et nyt trafiksikkert indgangsparti. 10. Dagtilbud 1: Projekt Engsig -135 Projekt Engsig omfatter for flere institutioner i området. Herunder var der planlagt en udbygning af Engsig børnehave, men ved de indledende undersøgelser fandt man skummelsvamp og udgifterne er brugt til, at udbedre disse skader. Projektet er stoppet, da der afventes en ny beslutning om struktur på dagtilbudsområdet. Merforbruget er finansieret ved et mindre forbrug vedrørende udvalgets øvrige afsluttede anlægsarbejder. 23
11. Dagtilbud 2: Brundlund proj. Skolebørnsinstitution -5 Oprettelse af en skolebørnsinstitution i nuværende Klubben Engen og Anna Gydebæk Fritidshjems lokaler senest august 2011. Der vil være en bus tilknyttet institutionen med base i Sdr. Hostrup. Nygade Fritidshjem nedlægges og lokalerne anvendes til børnehave. Den præcise afvikling af fritidshjemmet skal aftales med de involverede parter og træde i kraft senest august 2011. Salg af Fritidshjemmet Himmelblås bygning på Hjelm Allé realiseres i fm. oprettelse af skolebørnsinstitutionen. Der er ikke givet anlægsbevilling til projektet i 2010, men der er afholdt udgifter til en ejendomsmæglersvurdering af bygningen på Hjelm Allé. Projektet er stoppet, da der afventes en ny beslutning om struktur på dagtilbudsområdet. Merforbruget er finansieret ved et mindre forbrug vedrørende udvalgets øvrige afsluttede anlægsarbejder. 12. Fjordskolen anlægsarbejder vinduer 6 På baggrund af en kritisk tilstandsvurdering er der foretaget en gennemgribende renovering af de primære bygningsdele omkring svømmehallen 13. Lille Kolstrup - Aflastningspladser 10 Børn og Undervisningsudvalget besluttede den 25. august 2009 at iværksætte detailplanlægning vedrørende udvidelse af antallet af aflastningspladser på Lille Kolstrup fra 6 til 10. Udvidelse vil skabe såvel pædagogiske som administrative rationaler og dermed også økonomiske rationaler. Udvidelsen består af en forlængelse af den eksisterende bygning, som anvendes til aflastning, og der opføres en tilbygning med nye kontorer og mødefaciliteter, som er nødvendig på grund af den øgede bemanding. Byggeriet er afsluttet i 2011, og regnskabet godkendt i Børne- og Familieudvalget den 8. februar 2012 14. Nygadehusets Cafe 0 Byrådet bevilgede den 22. december 2010 0,6 mio. kr. til en renovering af Nygadehusets Cafe, så køkkenfaciliteterne kan leve op til Levnedsmiddelkontrollens krav. 15. Elevator Aabenraa Musikskole 0 Byrådet godkendte den 24. februar 2010 en anlægsbevilling på 1,185 mio. kr. til en elevator ved Aabenraa Musikskolen. Anlægsprojektet er støttet med 0.395 mio.kr. fra Bygge- og Erhvervsstyrelsen 16. Museum Sønderjylland Anlægspulje 2 Beløbet udbetales til museet som et anlægstilskud fra de 4 sønderjyske kommuner, hvorefter pengene bruges til anlægsopgaver i Museum Sønderjyllands regi. Mindre forbrug på 0,002 mio. kr. tilføres kassebeholdningen 17. Pulje til mindre opgaver 2010-11 Mange områder under Kultur- og Fritidsudvalget har fået del i anlægspuljen. Midlerne er blandt andet brugt til udskiftning af defekte trådhegn på Aabenraa, Varnæs, Holbøl og Fladhøj idrætsanlæg, varmestyring i Rødekro Borgerhus, reparation af facade på Felstedhallen, efterisolering i Bylderup Idrætscenter, indgangsparti Tinglevhallen, paptag og lakering af halvgulv i Enstedhallen, lysamaturer i Sport undt Kulturcentrum. udskiftning af filttæppe i Agoraen og vandingsanlæg på grænsestadion. Merforbrug på 0,011 mio. kr., der finansieres af et mindre forbrug på renovering af Kliplevhallen. 18. Juniorhus Aabenraa Sejl Club -7 Juniorhus Aabenraa Sejl Club. Opført I 2010/2011. Juniorhuset vil give talentsejlerne I Aabenraa kommune optimale forhold for at kunne udøve deres sport hele året. Merforbrug på 0,007 mio. kr. finansieres af et mindre forbrug på renovering af Kliplev Hallen 19. Renovering af Kliplev hallen 39 Hallens tag er udskiftet med et nyt og indbydende paptag. Endvidere er hallens trægulv udskiftet med et nyt og moderne linoleumsgulv og en ny tribune. Mindre forbrug på 0,039 mio. kr., hvoraf de 0,018 mio.kr. søges anvendt til finansiering af afsluttede anlæg med merforbrug og de resterende 0,021 mio. tilføres kassebeholdningen 20. Idrætslegeplads 0 Idrætslegepladsen er opført ved Grænsehallerne. Idrætslegepladsen indeholder blandt andet en multibane, beachvolleybane og en række gyngeaktiviteter. 21. Badefaciliteter Aabenraa Stadion 6 Badefaciliteterne er renoveret i 2010/2011 således at omklædningsrum fremstår tidssvarende. Endvidere er der lagt nyt tag på klubhusbygningen. Mindre forbrug på 0,006 mio. kr., der tilføres kassebeholdningen 24
22. Kvalitetsfond 9.5 mio. kr. Bygnings vedligehold 4 Fordeling af puljen har været som følgende: Skole og Dagtilbudsudvalg 7.8 mio. kr. Kultur og Fritidsudvalget 1.0 mio. kr. Socialudvalget 0.7 mio. kr. Anlægsregnskabet udviser et mindre forbrug på 0,004 mio. kr. 23. Signalanlæg på Haderslevvej ved Nørreskovvej 67 Der er etableret et signalanlæg på Haderslevvej ved Nørreskovvej. Signalanlægget er udformet således at trafiksikkerheden for cyklisterne er blevet sikret. Dette er sket via en lysmarkering i cykelstien der aktiveres ved højresvingende bilister i situationen hvor der på samme tid er cyklister på cykelstien fra nord. Anlægsregnskabet udviser et mindre forbrug på 0,067 mio. kr. 24. Sommervej, adgangsvej til Sommerland Syd 0 Sommervej, adgangsvej til Sommerland Syd er blevet udvidet, så der nu er mulighed for at to busser kan passere hinanden på vejen. 25. Toiletbygning 23 Der er etableret en ny handicapvenlig toiletbygning på adressen Jernbanegade 13 i Padborg. Toiletbygningen er placeret ved parkeringsanlægget vest for Torvegade. Toilettet er opført med 1 rum. Toiletbygningen er samme model som blev etableret ved Lillestranden i Kollund. Anlægsregnskabet udviser et mindre forbrug på 0,023 mio. kr. 26. Lukning af Hjarupvej 72 Der resterer pleje af grønne områder. Udgifterne til drift og vedligeholdelse afholdes af driften. Anlægsregnskabet udviser et mindre forbrug på 0,072 mio. kr. 27. Renovering af bygninger 58 Anlægsprojektet er udført i regnskabsår 2010 og 2011. Den samlede bevilling er på 0,6 mio. kr. og det samlede regnskab viser et forbrug på ca. 0,5 mio. kr. Der er renoveret på følgende 8 brandstationer/bygninger: Bolderslev Brandstation: nyt gasfyr installation, radiator udskiftet og loftet efterisoleret udgift ca. 0,076 mio. kr. Bovrup Brandstation: nyt tag og efterisolering af loft udgift ca. 0,105 mio. kr. Bov-Padborg Brandstation: nyt tag m.m. udgift ca. 0,142 mio. kr. Hellevad Brandstation: reparation af murværk udgift ca. 0,030 mio. kr. Løjt Brandstation: dørparti og halvtag udskiftet udgift ca. 0,039 mio. kr. Ravsted Brandstation: efterisoleret og nyt køkken udgift ca. 0,027 mio. kr. Rise-Rødekro Brandstation: beklædning af 3 gavle udgift ca. 0,029 mio. kr. Tinglev Brandstation: 3 porte udskiftet udgift ca. 0,094 mio. kr. 25
Igangværende skattefinansierede anlæg Beløb i 1.000 kr. Anlægsprojekt Startår Bevilling 2011 Regnskab 2011 Overført til 2012 Socialudvalg: Udvidelse af botilbud Villa Catharina, anskaffelsessum 2010 573 343 230 Udvidelse af botilbud Villa Catharina, statstilskud m.m. 2010-456 0-456 Etablering af nyt Skovbogård, Serviceareal 2010 10.611 9.468 1.143 Tilpasning af Gl. Skovbogård 2011 1.000 0 130 Strategi og handleplan, plejeboliger (Rambøll) 2009 94 33 61 Projekt Rise Plejecenter, arealerhvervelse 2010 71 42 30 Projekt Rise Plejecenter 2009 2.646 1.456 1.190 Nyt Plejecenter 301 0 301 Samling af madproduktion, Lundsbjerg 2010 7.829 7.632 197 Projekt Teklab (Pilotprojekt Velfærd) 2010 1.608 1.232 376 Spec. Rehabiliteringscenter 2011 250 0 250 Socialudvalg i alt - 24.527 20.205 3.452 Skole- og Dagtilbudsudvalg: Renovering og udbyg. Rugkobbelskolen 2006 0 0 0 Renovering og udbyg. Løjt Kirkeby Skole 2006 19 19 0 Brundlundskolen, indeklima 2007-452 4-456 Løjt Skole, 4 ekstra klasselokaler 2009 49 44 5 Hjordkær Skole, støjskærm 2009 65 64 1 Bolderslev Skole, Utæt tag 2009 19.000 19.792-792 Brundlundskolen, renov. gymnastiksal 2009 621 503 118 Tinglev Skole - forundersøgelse indskoling 2010 500 652-152 Kruså Skole - fugearbejde 2010 850 810 40 Skolestruktur 2011 4.640 226 4.414 Div. anlæg 2009, akut bygn.vedligehold 2009 58 0 58 Løjt danske Børnehave - udvidelse 2010 430 398 32 Langsigtet løsning i Løjt (Dagtilbud) 2007 171 213-42 Fritidshjem Regnbuen 2010 5.245 5.226 19 Småbørnsgrupper 2011 740 469 271 Stuffi Fritidshjem og Stuffi klub 2010 7 0 7 Skole- og Dagtilbudsudvalg i alt - 31.943 28.420 3.523 Børne- og Familieudvalg: Center for foreb. indsats for børn, fam.og unge 2010 1.400 2.027-627 Børne- og Familieudvalg i alt - 1.400 2.027-627 Sundhedsudvalg: Varmtvandbassinet i Sundhedscenteret Rødekro 2010 3.938 3.925 13 Sundhedsudvalg i alt - 3.938 3.925 13 *) Afvigelse + mindreforbrug/merindtægt / - merforbrug/mindreindtægt 26
Igangværende skattefinansierede anlæg (fortsat) Beløb i 1.000 kr. Anlægsprojekt Kultur- og Fritidsudvalg: Startår Bevilling 2011 Regnskab 2011 Overført til 2012 Kunst og Kulturpuljen 2009 0 0 0 Musik og kunstpuljen 2009 35 35 0 Kultur- og Fritidspolitikken 2009 1.200 1.202-2 Billedkunstrådet's anlægspulje 2011 2011 0 0 0 Skøjtebane/byrum 2010 803 679 124 Hal 3 2011 100 0 100 Bylderup idrætscenter 2011 260 35 225 Pulje til mindre opgaver 2011 2011 1.300 1.311-11 Kultur- og Fritidsudvalg i alt - 3.698 3.262 436 Teknik- og Miljøudvalg: Forlægning af Gasværksvej 2008 2.438 2.322 116 Tilslutningsanlæg til motorvejen, Bodumvej 2009 200 248-48 Etablere byporte + 40 km hastighedszoner 2010 250 90 160 Trafiksikre bystrækninger + cykelstier 2010 2.075 2.054 21 Modulvogntog 2. etape 2009 103 46 57 Signalanlæg Hermesvej/Thorsvej 2011 2.350 1.304 1.046 Db. Rettet sti til akutsygehus, Egelund 2011 1.080 724 356 Cykelsti langs Bjerndrupvej 2011 200 147 53 Gasværksvej, etape 1B 2011 2.600 2.330 270 Lade private vedligeh. Grusveje, pilotprojekt 2011 200 42 158 Udvidelse af parkering - Skolevænget 2011 0-33 33 Ombygning af krds ifm. udbyg. Akutsygehus 2011 100 166-66 Ekspro. Ny vej Hærvejen og Rise Bygade 2011 600 600 Tinglev Mose, erstatninger, regulativer 2011 600 55 545 Oprensning af Mølledammene (Naturgenopretn.) 2011 300 61 239 Energibesparende investeringer 10 mio. 2010 9.677 5.957 3.720 Bygningsvedligehold Øvrie områder 2,5 mio. 2010 963 823 140 Stil til akutsygehus, Høgelshøj-Egelund 270 0 270 Teknik- og Miljøudvalg i alt 24.006 16.336 7.670 Plan- og Trafikudvalg: Områdefornyelse Høje Kolstrup 2009 5.323 3.432 1.891 Tomme/forfaldne huse (Indsatspulje 2010) 2009 3.964 2.277 1.687 Områdefornyelse Felsted 2011 400 0 400 SAVE-registrering 2011 325 0 325 Bygningsforbedringsudvalget 2011 2011-35 -34-1 Bygningsforbedringsudvalget 2007 2007 239 179 60 Plan- og Trafikudvalg i alt - 10.216 5.854 4.362 I alt - 99.728 80.029 18.829 *) Afvigelse + mindreforbrug/merindtægt / - merforbrug/mindreindtægt 27
Note 10 Afsluttede anlæg vedrørende jordforsyningen Anlægsprojekt Planlægningsudvalg: Startår Bevilling samlet Beløb i 1.000 kr. Regnskab samlet Afvigelse *) Frueløkke, 4. etape, Hovedbyggemodning 2007 315 288 27 1 Frueløkke, 4. etape, Detailbyggemodning 2007 344 299 45 2 Abildkær/Ellekær, Felsted - 4 grunde 2009 826 824 2 3 Hovedsti, Nørreskovvej 2010 1.588 1.588 0 4 Svinget, Hjordkær - 6 grunde 2010 1.113 1.115-2 5 Færdiggørelse af boligområder 2007 1.424 1.361 63 6 Lkp. Nr. 1/93, Lyren, Bov 2007 433 452-19 7 Planlægningsudvalg i alt 6.043 5.927 116 Note Økonomiudvalg: Salgsindtægter boligformål 2011-3.007-6.464 3.457 8 Salgsindtægter erhvervsformål 2011-6.614-918 -5.696 9 Salgsindtægter ubestemte formål 2011-1.375-1.375 0 10 Økonomiudvalg i alt -10.996-8.757-2.239 I alt -4.953-2.830-2.123 *) Afvigelse + mindreforbrug/merindtægt / - merforbrug/mindreindtægt 28
Bemærkninger til afsluttede anlæg Jordforsyning (Byggemodning) Beløb i 1.000 kr. 1. Frueløkke 4.etape, hovedbyggemodning 27 Hovedbyggemodningen består af etablering af 175 m stamvej og 110 m hovedsti. Byggemodningen er startet i 2005 i den daværende Aabenraa Kommune. De samlede udgifter til projektet har i alt været ca. 847.000 kr. Det afsluttede anlægsregnskab omfatter bevillinger og udgifter afholdt siden 1.1.2007. Anlægsregnskabet udviser et mindre forbrug på 27.000 kr. 2. Frueløkke 4.etape, detailbyggemodning 45 Detailbyggemodningen består af byggemodning af 12 parceller. Byggemodningen er startet i 2005 i den daværende Aabenraa Kommune. De samlede udgifter til projektet har i alt været ca. 854.000 kr. Det afsluttede anlægsregnskab omfatter bevillinger og udgifter afholdt siden 1.1.2007. Anlægsregnskabet udviser et mindre forbrug på 45.000 kr. 3. Abildkær/Ellekær, Felsted - 4 grunde 2 Arbejdet er afsluttet undtagen færdiggørelsesarbejder. Udgiften til færdiggørelsesarbejderne afholdes over kontoen Færdiggørelse af boligområder, hvor der i budget 2012 er afsat beløb på investeringsplanen til formålet i 2012 og årene fremover. Anlægsregnskabet udviser et mindre forbrug på 2.000 kr.. 4. Hovedsti Nørreskovvej 0 Arbejdet har omfattet en forlængelse på ca. 550 m af den eksisterende hovedsti, så der nu er forbindelse til den dobbeltrettede sti langs Gl. Ribevej, samt en sikring af krydsningen ved Gl. Ribevej. 5. Svinget, Hjordkær - 6 grunde -2 Arbejdet er afsluttet undtagen færdiggørelsesarbejder. Udgiften til færdiggørelsesarbejderne afholdes over kontoen Færdiggørelse af boligområder, hvor der i budget 2012 er afsat beløb på investeringsplanen til formålet i 2012 og årene fremover. Anlægsregnskabet udviser et merforbrug på 2.000 kr.. Anlægsregnskabet kan afsluttes, idet der er et samlet mindre forbrug på de afsluttede anlægsregnskaber for byggemodninger i 2011. 6. Færdiggørelse af boligområder 63 Udgifter til færdiggørelse af områder, hvor der er aflagt anlægsregnskab inden færdiggørelsesarbejderne er udført, afholdes over denne konto. Der er i 2011 udført slidlag i alle de udbyggede byggemodninger, der var udført i de gamle kommuner. Anlægsregnskabet udviser et mindre forbrug på 63.000 kr.. 7. Lkp.nr.1/93, Lyren, Bov -19 Arbejdet har omfattet byggemodning af 15 ha erhvervsareal samt etablering af ca. 4,5 km plantebælte langs motorvejen, Tøndervej og Omfartsvejen. Det afsluttede anlægsregnskab omfatter bevillinger og udgifter afholdt siden 1.1.2007. Arbejdet er startet i 1998 i den tidligere Bov Kommune. De samlede udgifter til byggemodningen er ca. 6,864 mio. kr. kr. Der resterer udgifter til vedligehold af beplantning på 6.500 kr. pr. år i 3 år. Udgifterne hertil afholdes af kontoen Færdiggørelse af erhvervsområder, hvor der er overført 58.000 kr. til 2012 i forbindelse med budgetkontrollen pr. 30. sept. 2011. Anlægsregnskabet udviser et merforbrug på 19.000 kr.. Anlægsregnskabet kan afsluttes, idet der er et samlet mindre forbrug på de afsluttede anlægsregnskaber for byggemodninger i 2011. 8. Salgsindtægter boligformål 3.457 Indtægtsbevillingen på jordforsyningsområdet er blevet reguleret i forbindelse med budgetkontrollerne pr. 31/5 og 30/09 2011. Der er i 2011 solgt 3 parcelhusgrunde og 1 storparcel til boligformål, samt solgt 2,1 ha på Skovgårdsvej udlagt til boligformål. 29
Derudover er der udbetalt kompensationer for blød bund samt tilbageskødet 1 grund. Regnskabsresultatet viser indtægter på 6,464 mio. kr., den korrigerede indtægtsbevilling er på 3,007 mio. kr., en merindtægt på 3,457 mio. kr., idet en storparcel blev solgt sidst på året. Merindtægten på 3,457 mio. kr. anvendes til delvis dækning af mindre indtægt ved salg til erhvervsformål. 9. Salgsindtægter erhvervsformål -5.696 Indtægtsbevillingen på jordforsyningsområdet er blevet reguleret i forbindelse med budgetkontrollen pr. 30/9 2011. Der er solgt 1,3379 ha til erhvervsformål i 2011. Regnskabsresultatet viser indtægter på 0,918 mio. kr., den korrigerede indtægtsbevilling er på 6,614 mio. kr. en mindre indtægt på 5,696 mio. kr. Mindre indtægten skyldes at en handel på 8,7 ha erhvervsarealer er blevet hævet, da køber ikke har kunnet opnå de for projektet nødvendige miljøgodkendelser og miljøtilladelser. Antal grunde Gennemsnitspris Indtægt Budget: (1.000 kr.) (1.000 kr.) Oprindeligt budget 12 grunde 250-3.000 Revurdering af salgsindtægter, -10 grunde 2.505 byrådsbeslutning 31/8 og 30/11 2011 Skovgårdsvej flyttet fra erhverv til bolig -2.512-3.007 Regnskab: Salgsindtægter parcelhusgrunde 3 grunde 231-692 Salgsindtægt storparcel 1 grund -3.802 Salgsindtægt Skovgårdsvej 2,3 ha 1.092-2.512 Kompensationer for blød bund 219 Tilbageskødning 1 323-6.464 Merindtægt vedr. boligformål 3.457 Antal ha Gennemsnitspris Indtægt Budget: (1.000 kr.) (1.000 kr.) Oprindeligt budget 8,0000 1.000-8.000 Revurdering af salgsindtægter, -1.126 byrådsbeslutning d. 30.11.2011 Skovgårdsvej flyttet fra erhverv til bolig 2,2998 1.092 2.512-6.614 Regnskab: Salgsindtægter 2011 1,3379 686-918 Mindre indtægt vedr. erhvervsformål -5.696 Mindre indtægten vedr. salgsindtægter erhvervsformål på 5,696 mio. kr., finansieres delvis af merindtægter på 3,457 mio. kr. vedr. salgsindtægter boligformål, restbeløbet på 2,239 mio. kr. finansieres af de likvide midler. 10. Salgsindtægter ubestemte formål 0 Indtægten vedrører salg af 1,8 ha. landbrugsjord 30