Anvendt regnskabspraksis... 16

Transkript

1 2009 ÅRSRAPPORT

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Indholdsfortegnelse 1. Beretning... 3 Årets faglige resultater... 3 Årets økonomiske resultat... 4 Opgaver og ressourcer... 5 Reserveret bevilling og administrerede udgifter og indtægter Målrapportering... 7 Oversigt over den samlede målopfyldelse... 7 Resultatmål 1: 1. realbehandling af danske patentgrundansøgninger Resultatmål 3: Nationale og MP varemærker Resultatmål 5: Styrke handel med viden nationalt og internationalt Resultatmål 6: Bekæmpelse af piratkopiering nationalt og internationalt Resultatmål 8: Hurtigere patentsagsbehandling Patent Prosecution Highway (PPH) Regnskab Anvendt regnskabspraksis Påtegning Bilag Noter Indtægtsdækket virksomhed Gebyrfinansieret virksomhed Gebyrområderegnskab Akkumulerede gebyrområderesultater Omkostningsfordelinger

3 BERETNING 1. Beretning Patent- og Varemærkestyrelsen er en statsvirksomhed i Økonomi- og Erhvervsministeriet. Patent- og Varemærkestyrelsens mission: Patent- og Varemærkestyrelsens mission er at hjælpe virksomheder med at gøre idéer til aktiver Patent- og Varemærkestyrelsens vision: Patent- og Varemærkestyrelsens vision er at være center for strategisk information og beskyttelse af teknik og forretningskendetegn Styrelsen vil som center for IP sikre fremtidsrettede vækstvilkår ved fortsat at drive udviklingen af IP infrastrukturen i Danmark. IP infrastrukturen er en samlet betegnelse for de vækstvilkår, der direkte påvirker virksomhedernes muligheder for at udnytte IP i deres innovation og forretningsudvikling. I finansloven for 2010 har styrelsen fire udadrettede hovedformål (forretningsområder): 1. Teknik omfatter styrelsens aktiviteter i relation til patenter og brugsmodeller med opgaver som rettighedsudstedelse, underleverancer til udenlandske myndigheder samt erhvervsservice. 2. Forretningskendetegn omfatter aktiviteter i relation til forretningskendetegn herunder varemærker og design. Området indeholder opgaver som rettighedsudstedelse, underleverancer til udenlandske myndigheder samt erhvervsservice. 3. IP-Politik omfatter bl.a. opgaver med løbende forbedring af den nationale og internationale regulering af intellektuel ejendomsret samt bidrag til regeringens vækstpolitik. 4. Internationale projekter omfatter styrelsens indsats for at udbygge kendskabet til og harmonisering af praksis i andre landes IPmyndigheder, til gavn for danske virksomheders intellektuel ejendomsret. Årets faglige resultater Patent- og Varemærkestyrelsen har i 2009 prioriteret: kvalitet i sagsbehandlingen for patenter såvel som varemærker og design arbejde med regeringens initiativer til bekæmpelse af piratkopiering og fremme af virksomhedsrettet innovation fastholdelse af de korte sagsbehandlingstider for danske ansøgninger både patent- og varemærkeansøgninger at indgå aftaler med udenlandske patentmyndigheder om hurtigere international sagsbehandling (PPH) øget effektivitet og tilpasning af styrelsens organisation inden for alle områder med henblik på en øget konkurrenceevne Patent- og Varemærkestyrelsen havde i resultatkontrakten for 2009 opstillet i alt 9 resultatmål fordelt med 34 resultatkrav. 6 af de 9 resultatmål (28 af 34 resultatkrav) blev fuldt opfyldt. Den vægtede score er opgjort til 85,0 point (tabel side 11), hvilket er tilfredsstillende. Ingen resultatmål er ikke opfyldt, mens 3 resultatmål er delvist opfyldt. Forhold af særlig betydning for årets resultater De delvist opfyldte resultatmål i 2009 dækker bredt og vedrører varemærker: nationale og varemærker indleveret via Madrid-Protokollen (MP ere), Erhvervsservice for Kendetegn samt Internationale projekter. Det fald i efterspørgelsen efter styrelsens produkter, der indtraf ultimo 2008 som følge af finanskrisen, er fortsat i Styrelsen gennemførte derfor primo 2009 tiltag med henblik på en markant omkostningsreduktion for at tilpasse styrelsen til de ændrede markedsvilkår. Samtidig blev der i 2009 gennemført effektiviseringstiltag for yderligere at styrke styrelsens konkurrenceevne. Samlet set medførte dette i 2009 en omkostningsreduktion på 10 pct. i forhold til Den fulde effekt af tiltagene opnås først i Teknik Resultatmålene på teknikområdet er opfyldt. Blot et enkelt resultatkrav er ikke opfyldt. Det drejer sig om resultatkravet for enhedsomkostninger. Kendetegn Inden for forretningskendetegn blev begge resultatmål delvist opfyldt. Styrelsen prioriterede også i 2009 sagsbehandlingstid og kvalitet for de danske ansøgninger. Sagsbehandlingstiden blev kortere end resultatkravet på 6 måneder, og samtidig er kvalitetsmålet for sagsbehandlingen blevet opfyldt. 3

4 BERETNING Samtidig hermed blev nedbringelse af sagsbehandlingstiden for ansøgninger indleveret via Madrid-protokollen 1 (MP ansøgninger) prioriteret. Den gennemsnitlige sagsbehandlingstid blev reduceret fra 12,4 måneder i 2008 til 8,3 måneder i 2009 svarende til en reduktion på 33 pct. Ultimo 2009 var sagsbehandlingstiden nedbragt til 6,9 måneder. Målet for 2010 er en gennemsnitlig sagsbehandlingstid på 6 måneder. IP-Politik De 4 resultatmål er opfyldt. Det væsentligste resultatmål har igen i 2009 været arbejdet med bekæmpelse af piratkopiering. Styrelsen har som sekretariat for det tværministerielle netværk mod piratkopiering været med til at iværksætte en række tiltag med henblik på at reducere omfanget af piratkopiering og varemærkeforfalskning nationalt såvel som internationalt. Alle 6 resultatkrav i resultatmålet er opfyldt. Som led i regeringens globaliseringsinitiativer har styrelsen arbejdet på at styrke og udbygge handel med viden. I relation hertil er der iværksat flere initiativer og tiltag vedr. hjemmesiden og Målet med markedspladsen er at styrke danske virksomheders muligheder for køb og salg af IPrettigheder. 1 af de 4 resultatkrav blev opfyldt. Styrelsen har, som led i regeringens virksomhedsrettede innovationsstrategi, formuleret et resultatmål som bidrager til den samlede innovationsstrategi. Alle 4 resultatkrav er opfyldt. Endelig havde styrelsen et selvstændigt mål om Patent Prosecution Highway (PPH). Målet blev opfyldt, og der er nu indgået aftaler om PPHsamarbejde med Korea og Canada. Endvidere viser de foreløbige resultater, at ansøgere, som benytter PPH, opnår en hurtigere sagsbehandling. Uden for resultatkontrakten har styrelsen igen i 2009 prioriteret det internationale arbejde med at udvikle og harmonisere patent- og varemærkesystemerne. I den sammenhæng skal det nævnes, at der efter mange års forarbejde er opnået politisk enighed i EU om principperne for et fælles europæisk patent. Internationale projekter I resultatkontrakten havde styrelsen et mål i relation til de internationale projekter. Målet blev delvist opfyldt. Resultatkravet om omsætningen i internationale projekter blev delvist opfyldt, hvilket kan henføres til forsinkelser i udbud samt manglende opfyldelse af de kontraktlige forpligtelser hos samarbejdspartnere. Årets økonomiske resultat Det omkostningsbaserede regnskab viser et underskud på -4,9 mio. kr. Årets resultat er præget af en væsentlig nedgang i omsætningen som følge af den globale finanskrise. Omsætningen faldt fra 2008 til 2009 med godt 10 pct. Allerede i 2008 da effekten af finanskrisen kunne aflæses i styrelses omsætning planlagde styrelsen flere tiltag til iværksættelse i 2009 med henblik på at reducere styrelsens omkostninger. Blandt andet blev antallet af medarbejdere reduceret med godt 15 pct., og driften trimmet. Den fulde effekt af disse tiltag slår dog først fuldt igennem i Forventninger og opgaver i de kommende år Patent- og Varemærkestyrelsen venter i 2010, at omsætningen er stabiliseret på niveau med omsætningen. Styrelsen vil fortsætte sit arbejde med nye nationale og internationale initiativer for at understøtte danske virksomheders brug af IPR. Internationale trends De internationale IP-systemer er under voldsomt pres som følge af, at en række asiatiske lande, og heriblandt Kina, for alvor i stigende grad bruger disse. Konsekvensen heraf er, at den gennemsnitlige sagsbehandlingstid er stærkt stigende ved de store og internationale myndigheder. En række tiltag overvejes derfor, og da disse vil få konsekvenser for danske rettighedsbrugere, prioriterer styrelsen deltagelse i det internationale arbejde højt. Økonomi Styrelsen forventer, at omsætningen for alle forretningsområder vil være på niveau med 2009-omsætningen. Tabel 1: Budget i mio. kr. År Indtægter Årsrapporten aflægges for hovedkonto Madrid-protokollen er en international aftale, som giver en varemærkeansøger mulighed for blot via én ansøgning at søge beskyttelse i mange forskellige lande.

5 BERETNING Tabel 2 Økonomiske hoved- og nøgletal (mio. kr.) 2 Hovedtal (mio. kr.) Resultatopgørelse Ordinære driftsindtægter - indtægtsført bevilling - eksterne indtægter - øvrige indtægter 182,4 0,0 182,4 0,0 174,2 0,0 174,2 0,0 161,7 0,0 161,7 0,0 Ordinære driftsomkostninger - løn - afskrivninger - øvrige omkostninger -182,8-118,3-6,9-57,6-178,1-118,5-7,6-52,0-165,6-111,5-6,0-47,0 Resultat af ordinær drift Resultat før finansielle poster Resultat før ekstraordinære poster -0,4 0,5-0,3-3,9-4,6-6,4-6,9-2,6-3,9 Årets resultat Balance Anlægsaktiver Omsætningsaktiver Egenkapital Langfristet gæld Kortfristet gæld -0,3 33,3 54,7 7,4 21,5 55,8-6,4 27,6 38,8 1,0 19,4 41,2-4,9 32,4 17,0 4,3 16,0 24,6 Lånerammen Træk på lånerammen (FF4+FF6) Finansielle nøgletal Udnyttelsesgrad af lånerammen Negativ udsvingsrate Overskudsgrad Bevillingsandel Personaleoplysninger Antal årsværk Årsværkspris Lønomkostningsandel Lønsumsloft Lønforbrug 60,0 21,5 35,8-220,3-0,2 0, ,4 0, ,3 60,0 31,9 53,1-87,8-3,7 0, ,4 0, ,5 60,0 16,0 27,0 0,8-3,0 0, ,5 0, ,5 For så vidt angår de finansielle nøgletal ses, at trækket på lånerammen er faldende som følge af et mindre aktivitetsniveau. Den negative udsvingsrate er ligeledes faldende primært som følge af en tilførsel af reguleret egenkapital på 8,2 mio. kr. Årets overskudsgrad er fortsat negativ som følge af, at årets resultat er negativt. Årsværkspris og lønomkostningsandel er på niveau med tidligere år. 2 Tabellen er ikke direkte sammenlignelig med resultatopgørelsen side 16 5

6 BERETNING Opgaver og ressourcer I dette afsnit gennemgås styrelsens samlede omkostninger og indtægter opdelt på strategiske forretningsområder (hovedformål) var året, hvor styrelsen gennem besparelser og effektiviseringstiltag skabte grundlaget for, at der fremadrettet igen vil kunne opnås positive resultater under de nye markedsvilkår, som finanskrisen har medført. Samtidig hermed blev 85 pct. af målene i resultatkontrakten opfyldt. På den baggrund finder styrelsen årets resultat tilfredsstillende. Tabel 3: Sammenfatning af økonomi for Patent- og Varemærkestyrelsens opgaver i mio. kr. Opgave Indtægtsført bevilling Øvrige indtægter Omkostninger Andel af årets overskud Teknik 0,0 103,2-37,8 65,5 Forretningskendetegn 0,0 47,1-9,4 37,6 IP-politik 0,0 0,3-12,4-12,1 Internationale projekter 0,0 10,7-17,8-7,1 Hjælpefunktioner samt generel ledelse og administration 0,0 0,4-89,2-88,8 I alt 0,0 161,7 166,6-4,9 Reserveret bevilling og administrerede udgifter og indtægter Patent- og Varemærkestyrelsen har ingen reserveret bevilling eller administrerede udgifter og indtægter. 6

7 MÅLRAPPORTERING 2. Målrapportering I dette afsnit gennemgås styrelsens eksternt fastsatte mål, som indgår i resultatkontrakten. Afsnittet er opdelt i to. Den første del viser en tabel med samtlige resultatmål og resultatkrav. I anden del vurderes og analyseres de resultatmål, som styrelsen har karakteriseret som værende væsentlige og strategisk mest vigtige. Oversigt over den samlede målopfyldelse Patent- og Varemærkestyrelsen har i 2009 fuldt opfyldt 6 ud af 9 resultatmål. 3 resultatmål blev delvist opfyldt, mens ingen resultatmål blev ikke opfyldt. Den samlede vægtede målopfyldelsesgrad er opgjort til 85,0 point, hvilket er tilfredsstillende. Resultatet er en væsentlig forbedring i forhold til tidligere år. Samlet finder styrelsen, at ressourceforbruget sammenholdt med de faglige resultater med undtagelse af gennemsnitlig sagsbehandlingstid og rettidighed for nationale og MP varemærker samt enhedsomkostninger for 1. realbehandling af danske patentansøgninger er tilfredsstillende. Resultatkrav 9b er genforhandlet med Økonomiog Erhvervsministeriets departement i årets løb. At resultatkravet blev genforhandlet skyldes udefrakommende omstændigheder, som styrelsen ikke var herre over. Vægt /nr. Produkt/Resultatkrav Målopfyldelse Budget / regnskab i mio. kr. Bemærkninger Score realbehandling af danske grundansøgninger B: 20,4 Est II: 22,5 R: 26,7 15 ud af 15 1a 1b Enhedsomkostningerne efter fordeling af fællesomkostninger er kr. eller mindre (Estimat II). Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid er 7,5 måneder eller mindre. Ikke opfyldt. Enhedsomkostningen for 2009 er opgjort til kr. Opfyldt. Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid for 1. realbehandling af danske grundansøgninger er 6,9 måneder. 1c 95 pct. af danske grundansøgninger er 1. realbehandlet inden 7,5 måneder (Klart mål og indgår i Økonomi- og Erhvervsministeriets arbejdsprogram). Opfyldt. 95,3 pct. af sagerne blev behandlet inden for fristen på 7,5 måneder. 1d Maks. 4 pct. af sagerne bedømmes som ikke godkendt. Opfyldt. Resultatet er godkendt i henhold til DS Erhvervsservice på Teknikområdet B: 15,8 Est II: 14,8 R: 17,3 10 ud af 10 2a 2b 2c Maks. 4 pct. af sagerne bedømmes som utilfredsstillende. Omsætningen skal være 80 pct. eller mere af omsætningen i I den årlige brugertilfredshedsundersøgelse skal resultatet i 2009 være 2,9 eller bedre. Opfyldt. Resultatet er godkendt i henhold til DS Opfyldt. Omsætningen i 2009 blev på 12,1 mio. kr. svarende til 81 pct. af 2008-omsætningen. Opfyldt. Den gennemsnitlige tilfredshed i 2009 lå på 3, Resultatet er ikke direkte sammenligeligt med tidligere år pga. ny målemetode. 7

8 MÅLRAPPORTERING Vægt /nr. Produkt/Resultatkrav Målopfyldelse Budget / regnskab i mio. kr Bemærkninger Score Nationale og MP varemærker B: 17,1 Est II: 19,2 R: 19,6 7,5 ud af 15 3a Enhedsomkostningerne på niv. 1 er kr. eller mindre (Estimat II). Opfyldt. Enhedsomkostningen er opgjort til kr. 3b 3c Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid er 6,0 måned eller mindre for nationale varemærkeansøgninger. Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid er 6,0 måned eller mindre for MP varemærker. Opfyldt. Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid for nationale varemærker er på 5,4 måneder. Ikke opfyldt. Den gennemsnitlige bruttosagsbehandlingstid for MP varemærker er 8,3 måneder. Årsagen til den manglende målopfyldelse er, at de nationale varemærkeansøgninger er blevet prioriteret frem for MP erne på et tidspunkt, hvor der ikke var tilstrækkeligt med ressourcer i enheden. 3d 95 pct. af danske grundansøgninger er 1. gangsvurderet inden for 3,0 måned (Klart mål og indgår i Økonomi- og Erhvervsministeriets arbejdsprogram). Ikke opfyldt. 94,0 pct. af danske grundansøgninger er 1. gangsvurderet inden for 3,0 måned. 3e Maks. 4 pct. af sagerne bedømmes som ikke godkendt. Opfyldt. Resultatet er godkendt i henhold til DS Erhvervsservice - Forretningskendetegn B: 6,5 Est II: 6,0 R: 7,0 5 ud af 10 4a 4b 4c 4d Udvikle mindst et nyt produkt inden for området forretningskendetegn. Maks. 4 pct. af sagerne må bedømmes som utilfredsstillende. Stigning i omsætningen på 6 pct. i forhold til I den årlige brugertilfredshedsundersøgelse skal resultatet i 2009 lig med 3,3 eller højere. Opfyldt. Styrelsen har i samarbejde med firmaet E-brands udviklet 2 nye produkter. Produkterne giver kunden et overblik over henholdsvis en konkurrents domænenavne og varemærker, og hvorvidt der er hindringer for brug af et givent varemærke. Produkterne blev lanceret i maj. Opfyldt. Resultatet er godkendt i henhold til DS Ikke opfyldt. I 2009 var omsætningen 3,7 mio.kr., hvilket var en nedgang i forhold til omsætningen i Ikke opfyldt. Den gennemsnitlige tilfredshed i 2009 lå på 2,91 4. MÅLRAPPORTERING 8 4 Resultatet er ikke direkte sammenligneligt med tidligere år pga. ny målemetode.

9 MÅLRAPPORTERING Vægt /nr. 5a Produkt/Resultatkrav Målopfyldelse Budget / regnskab i mio. kr Styrke handel med viden nationalt og internationalt Fremme af kendskab til og anvendelse af IP Marketplace for at øge antallet af udbudte rettigheder på markedspladsen. Opfyldt. Antal besøg på og er fordoblet fra i 2008 til besøg i Væksten har især været på den internationale hjemmeside, der er steget fra besøg i 2008 til besøg i Mere end 90 pct. af besøgene i 2009 på den internationale hjemmeside er kommet siden IPM fra ultimo maj 2009 begyndte at blive annonceret via Google Adwords. Det stigende antal besøg afspejles i udbuddet af rettigheder på IP Marketplace, idet rettighederne i 2009 primært kommer fra private danske og udenlandske virksomheder og ikke fra universiteter, ligesom næsten halvdelen af udbyderne af patenter nu kommer fra udlandet. B: 0,4 Est II: 0,7 R: 0,6 Bemærkninger Score 10 ud af 10 5b 5c Der forefindes henvisning til markedspladsen på mindst 10 relevante hjemmesider, herunder udenlandske. Mindst 2 aftaler indgået med andre markedspladser om udveksling af rettigheder til salg eller licensering. Opfyldt. 6 danske og 5 udenlandske hjemmesider linker til IP Marketplace. Ikke opfyldt. Der har været dialog med flere potentielle samarbejdspartnere uden at der opnået egentlige aftaler om udveksling af rettigheder. Der er i stedet blandt andet etableret gensidige links mellem det britiske patentkontors hjemmeside og IP Marketplace. Arbejdet har vist, at både EU-Kommissionen og det britiske patentkontor samt blandt andet det græske patentkontor er i indledende overvejelser om at gøre noget ift. handel med IPR og muligvis er interesseret i at samarbejde med Patent- og Varemærkestyrelsen og IP Marketplace om dette. 5d Markedspladsen indeholder mindst 50 nye udbud af rettigheder. Opfyldt. Der er kommet 52 nye rettigheder og 4 efterspørgsler efter rettigheder på markedspladsen i Bekæmpelse af piratkopiering B: 1,3 Est II:1,9 R: 1,7 15 ud af 15 6a Patent- og Varemærkestyrelsen vil via sin rolle som sekretariat for det tværministerielle myndighedsnetværk mod piratkopiering sikre: 1) at der sker opfølgning på og implementering af initiativerne i rapporten, 2) at netværkets hjemmeside videreudvikles og målrettes hjemmesidens interessenter, 3) udfærdigelse af vejledning til arrangører og stadeholdere på kræmmermarkeder om forebyggelse og bekæmpelse af piratkopiering, 4) udfærdigelse af oplæg om struktureret dialog med erhvervslivet. Opfyldt.(1) Der sker løbende opfølgning - næsten alle initiativer er gennemført, (2) hjemmesiden er under videreudvikling efter allokering af IT-ressourcer, (3) kræmmermarkedsvejledningen foreligger færdig og anvendes, (4) oplæg til struktureret dialog foreligger nu og har været drøftet med netværket i september

10 MÅLRAPPORTERING Vægt /nr. Produkt/Resultatkrav Målopfyldelse Budget / regnskab i mio. kr Bemærkninger Score 6b 6c 6d 6e 6f Der gennemføres en markedsføringskampagne af hjemmesiden rettet mod hjemmesidens interessenter. Der gennemføres mindst én konference, der omhandler emnet. Der afholdes i 2009 mindst to ordinære møder i ministeriernes netværk om piratkopiering. Møderne afholdes som udgangspunkt halvårligt. Som opfølgning på Kommissionens "Best Practice Project: Strengthening the IPR Enforcement of EU Industry and SMEs" udarbejdes en plan for rådgivning fra europæiske PTO'er til europæiske virksomheder om håndhævelse af IPR, herunder med henblik på styrkelse af virksomhedernes nultolerance over for piratkopiering. Initiativerne skal medvirke til at reducere omfanget af piratkopiering og varemærkeforfalskning - nationalt såvel som internationalt. Opfyldt. Der er sammen med kræmmermarkedsvejledningen udarbejdet lavpriskampagnemateriale (dansk og engelsk), der anvendes på kræmmermarkeder efter behov. Der er tidligere udarbejdet kampagnemateriale, der løbende anvendes. Der har været økonomiske midler til rådighed til iværksættelse af en kampagne herudover, men et oplæg er udarbejdet til en kampagne med ekstern finansiering. Opfyldt. Konference blev afholdt 28. maj Opfyldt. Første møde blev afholdt 12. marts 2009, andet møde blev afholdt 10. september Opfyldt. Der er i regi af EU-projektet IPeurop- Aware udarbejdet en plan for arbejdet med enforcement i de 19 medvirkende europæiske PTO'er. Planen indeholder koordinering af en europæisk ekspertgruppe om retshåndhævelse samt uddannelse af de medvirkende PTO'er i vejledning omkring piratkopiering. Dette inkluderer opgradering af styrelsens eget kundecenter. Styrelsen bruger den europæiske ekspertgruppe om retshåndhævelse til at arbejde for nultolerance som princip inden for piratkopiering. Ekspertgruppen har pr. oktober 2009 afholdt 2 møder, og der er forberedt omfattende undervisningsinitiativer, der afvikles i Opfyldt. Opmærksomheden omkring piratkopiering er givet blevet større, men herudover er det vanskeligt at måle om 6f er opfyldt eller ej. Initiativerne har dog medvirket til en reduktion i omfanget af piratkopiering over tid Den virksomhedsrettede Innovationsstrategi B: 1,6 Est II:0,7 R: 0,6 10 ud af 10 7a 7b Patent- og Varemærkestyrelsen deltager aktivt i udarbejdelsen af den virksomhedsrettede innovationsstrategi, herunder ved at: 1) uddrage resultater af de i 2008 gennemførte analyser 2) komme med initiativer, der støtter danske virksomheders bevidste og aktive stillingtagen til brugen af IPR 3) bidrage til udfærdigelsen af selve strategien. IPR får en central placering i den samlede innovationsstrategi. Opfyldt. Resultater er uddraget af analyserne fra 2008, der er spillet initiativer ind i strategien, og styrelsen har bidraget til udfærdigelse af strategien. Opfyldt. Ved udgangen af 2009 har IPR et selvstændigt kapitel i innovationsstrategien. Strategien er imidlertid endnu ikke offentliggjort, og det kan således være ændret i den endelige udgave af strategien. 10

11 MÅLRAPPORTERING Vægt /nr. Produkt/Resultatkrav Målopfyldelse Budget / regnskab i mio. kr Bemærkninger Score 7c IPR får et selvstændigt kapitel/afsnit i den samlede innovationsstrategi. Opfyldt. Ved udgangen af 2009 har IPR selvstændigt kapitel i strategien. Strategien er imidlertid endnu ikke offentliggjort, og det kan således være ændret i den endelige udgave af strategien. 7d Den samlede innovationsstrategi indeholder mindst to konkrete initiativer på IPR-området. Opfyldt. Ved udgangen af 2009 indeholder innovationsstrategien 2 forslag på IPR-området, og der er via globaliseringsreserven afsat midler til at gennemføre dem i perioden Patent Prosecution Highway B: 0,2 Est II: 0,6 R: 0,5 10 ud af 10 8a Patent- og Varemærkestyrelsen skal i 2009 indgå PPH-pilotaftale med mindst to yderligere patentmyndigheder, hvoraf den ene skal være med patentmyndigheden i Korea. (Indgår i Økonomi- og Erhvervsministeriets arbejdsprogram). Opfyldt. Der er indgået PPH-aftaler med patentmyndighederne i Korea og Canada. Aftalerne trådte i kraft henholdsvis 1. marts og 1. oktober b Patentansøgere, som viderefører en dansk patentansøgning i et andet land via PPH, opnår en kortere nettosagsbehandlingstid end ansøgere, der ikke benytter PPH. Opfyldt. Erfaringerne med PPH er endnu begrænsede, men i de tilfælde hvor PPH er benyttet, har brugerne opnået en væsentlig hurtigere sagsbehandling. 9a 5 9. Internationale projekter B: 11,2 Est II: 12,6 R:15,5 Patent- og Varemærkestyrelsen er aktiv i IPR-projekter i mindst 3 lande. Opfyldt. Patent- og Varemærkestyrelsen har medvirket til kapacitetsopbygning i IPRprojekter i form af projektledelse, underleverancer, ekspertbistand mv. i Kroatien, de øvrige Balkanlande, Kina, Saudi Arabien og Jordan. Ressourceforbruget er lidt højere end både budgetteret og estimeret. 2,5 ud af 5 9b Styrelsens omsætning på internationale projekter er 10,5 mio.kr. eller højere (Kravet er genforhandlet). Ikke opfyldt. Omsætningen på internationale projekter blev i 2009 på 8,6 mio. kr. De væsentligste årsager hertil er yderligere forsinkelser på udbud af projekt i Moldova, samt at flere af styrelsens samarbejdspartnere ikke har kunnet leve op til deres kontraktmæssige forpligtigelser for så vidt angår antallet af gennemførte aktiviteter. Samlet vægtet score (point) 85,0 11

12 MÅLRAPPORTERING Uddybende analyser og vurderinger af strategiske eller væsentlige resultatmål Resultatmål 1: 1. realbehandling af danske patentgrundansøgninger Et af styrelsens væsentligste mål i relation til missionen er at sikre en hurtig og fleksibel rettighedsudstedelse. I den forbindelse er det vigtigt, at styrelsen giver rettighedsansøgere en indikation af ansøgningens bæredygtighed gennem et hurtigt førstegangssvar. Resultatmålet indeholder resultatkrav for enhedsomkostninger, sagsbehandlingstid og kvalitet. 3 af 4 resultatkrav er opfyldt. Det ikke opfyldte resultatkrav omhandler enhedsomkostninger. Resultatmålet er opgjort som opfyldt med 15 ud af 15 point. De for styrelsens kunder mest interessante resultatkrav er bruttosagsbehandlingstiden og andel af ansøgninger 1. realbehandlet inden 7,5 måneder. I relation til 1. realbehandling af danske grundansøgninger er den gennemsnitlige sagsbehandlingstid i 2009 på 6,9 måneder, hvor målet er 7,5 måneder. Tabel 4: Bruttosagsbehandlingstid for 1. realbehandling af danske grundansøgninger (i måneder) R2007 R2008 Mål2009 R2009 B2010 6,9 7,0 7,5 6,9 7,5 Forventningerne til 2010 er, at sagsbehandlingstiden holdes under 7,5 måneder. For at give styrelsens kunder et billede af, hvad de kan forvente sig, når de henvender sig med en dansk grundansøgning, er der opstillet et mål for den andel, der skal være færdigbehandlet inden 7,5 måneder. Tabel 5: Andel af 1. realbehandlede danske grundansøgninger er 95 pct. eller højere (i pct.) R2007 R2008 Mål2009 R2009 B ,3 95, ,3 95 Målet er fastholdt i Da kvaliteten har stor betydning for virksomhedernes brug af sagsbehandlingen, arbejdes der løbende med også som led i ISO-certificeringen at fastholde den opnåede kvalitet på patentområdet. Kvalitetskontrollen tager udgangspunkt i Dansk Standard DS Resultatet for 2009 er i henhold hertil godkendt. Enhedsomkostningerne inkl. fællesomkostninger med videre blev højere end forventet. Det skyldtes blandt andet, at patentenheden tiltrak flere fællesomkostninger som følge af besparelser i varemærkeenheden, samt at der ultimo 2009 blev foretaget hensættelser som ikke indgik i estimat og budget. Endvidere blev der i patentenheden anvendt flere timer på 1. realbehandling. Tabel 6: Enhedsomkostninger i kr. R2007 R2008 Mål2009 R2009 B Målets samlede ressourceforbrug var godt 16 pct. højere end estimeret. Resultatmål 3: Nationale og MP varemærker Det er et væsentligt strategisk mål i relation til missionen at sikre en hurtig og fleksibel rettighedsudstedelse af høj kvalitet. Hurtig kvalitetssagsbehandling er afgørende for, at en virksomhed kan vurdere en ansøgnings bæredygtighed. Eksempelvis benytter en større og større andel af virksomhederne den danske basisregistrering som grundlag for at træffe beslutning om evt. videreførelse i det internationale system. Resultatmålet indeholder krav om enhedsomkostninger, sagsbehandlingstid og kvalitet. Resultatmålet er delvist opfyldt, da 2 af 5 resultatkrav ikke blev opfyldt. Scoren for resultatmålet er opgjort til 7,5 point ud af 15. Styrelsen har gennem de seneste år arbejdet på at øge kvaliteten i sagsbehandlingen. Det lykkedes i 2009 at nå det nye og skærpede kvalitetsmål. Således er kvalitetsmålet i 2009 i henhold til DS godkendt. Resultaterne for 2007 og 2008 er ikke umiddelbart sammenlignelige på grund af ændret opgørelsesmetode. Målet er fastholdt i Estimat II. i ankerbudgettet var målet kr.

13 MÅLRAPPORTERING Tabel 7: Kvalitet i sagsbehandlingen (andel sager fundet tilfredsstillende) R2007 R2008 Mål2009 R2009 B ,0 96,0 <4 pct. ikke godkendt Godkendt Godkendt Den korte sagsbehandlingstid for de nationale ansøgninger er i 2009 fastholdt. I 2009 var sagsbehandlingstiden på de nationale ansøgninger på 5,4 måneder. Prioriteringen af de nationale ansøgninger i 2008 medførte en øget sagsbehandlingstid for MP ansøgningerne. I 2009 har styrelsen derfor arbejdet på at nedbringe den oparbejdede sagspukkel af MP ansøgninger. Som konsekvens af indsatsen nåede den gennemsnitlige sagsbehandlingstid i 2009 ned på 8,3 måneder, svarende til en reduktion i sagsbehandlingstiden på 33 pct. sammenlignet med Ultimo 2009 var sagsbehandlingstiden nedbragt til 6,9 måneder. Tabel 8: Sagsbehandlingstid for Nationale varemærker og MP ansøgninger i måneder R2007 R2008 Mål2009 R2009 B2010 5,8/10 5,1/12,4 6/6 5,4/8,3 6/6 Styrelsen har siden 2007 prioriteret at nedbringe sagsbehandlingstiden mærkbart for nationale varemærkeansøgninger. I 2009 er den korte sagsbehandlingstid fastholdt. Det lykkedes dog ikke helt at nå målet, da 94 pct. af ansøgningerne blev registrerbarhedsbedømt inden fristen på 3 måneder. Målet fastholdes i Tabel 9: Andelen af nationale varemærkeansøgninger, der er registrerbarhedsbedømt inden for 3 måneder (i pct.) R2007 R2008 Mål2009 R2009 B ,1 98, ,0 95 Enhedsomkostningerne inkl. fællesomkostninger blev mindre end budgetteret som følge af en målrettet indsats for at øge produktionseffektiviteten. Tabel 10: Enhedsomkostninger i kr. R2007 R2008 Mål2009 R2009 B Ressourceforbruget er lidt over det estimerede. Resultatmål 5: Styrke handel med viden nationalt og internationalt Viden og innovation kan sikre fortsat høj vækst og beskæftigelse for Danmark på lang sigt. Den globale udvikling betyder, at virksomhederne i stigende grad skal konkurrere på evnen til at skabe nye og mere innovative løsninger, der kan omsættes til kommerciel værdi. Et vigtigt led i udnyttelsen af ny viden er aktiv brug af IP og kommercialisering af denne. Det indgik derfor som initiativ i regeringens strategi for Danmark i den globale økonomi, at der etableres en internetbaseret markedsplads for handel med rettigheder. Markedspladsen blev lanceret i september IP Marketplace ( indeholder udbudte patenter inden for alle teknologikategorier, og hjemmesiden er i tillæg udstyret med FAQ, rådgiverliste og link til Patent- og Varemærkestyrelsens serviceprodukter til brug for vurdering af en eventuel IP investering. Der er etableret et samarbejde med Patentbørsen ( der udbyder patenter fra universiteterne, således at man på IP Marketplace også kan se patenter udbudt fra Patentbørsen. Arbejdet med at udbygge og styrke markedspladsen er fortsat i Der var således opstillet 4 resultatkrav, som direkte relaterede sig til markedspladsen. 3 af 4 resultatkrav blev opfyldt, mens ét resultatkrav ikke blev opfyldt. Den samlede score er opgjort til 10 point ud af 10. Resultatmålet indeholdt delmål om at øge antallet af udbudte rettigheder på markedspladsen. Det blev opfyldt, idet det samlede antal besøgende på de to hjemmesider blev mere end fordoblet. Den stigende interesse medførte, at flere rettigheder blev udbudt på markedspladsen. I 2009 blev i alt 52 nye rettigheder udbudt. Resultatkravet om, at der skulle forefindes henvisninger til markedspladsen på mindst 10 relevante hjemmesider, blev opfyldt. 6 danske 7 og 5 udenlandske 8 hjemmesider henviser til hjemmesiden. For at øge handel med viden blev der opstillet et resultatkrav om, at styrelsen skulle indgå mindst 2 aftaler med andre markedspladser om udveksling af rettigheder til salg og til licensering. Resultatkravet er delvist opfyldt. Det er ikke lykkedes at indgå egentlige aftaler, men i stedet er det lykkedes at etablere gensidige links mellem det britiske patentkontors hjemmeside og markedspladsen. EU kommissionen og et par 6 Estimat II. i ankerbudgettet var målet kr. 7 Hjemmesiderne er: Hjemmesiderne er:

14 MÅLRAPPORTERING nationale patentkontorer har vist interesse for markedspladsen, og der arbejdes på at skabe et samarbejde med dem om markedspladsen og handel med IPR. Arbejdet med at styrke handel med viden fortsætter i Der er således i resultatkontrakten 2010 formuleret en række nye resultatkrav. Ressourceforbruget har været større end budgetteret, men lidt under estimat. Resultatmål 6: Bekæmpelse af piratkopiering nationalt og internationalt Et af styrelsens strategisk vigtige resultatmål er at medvirke til bekæmpelse af piratkopiering. Piratkopiering og varemærkeforfalskning er et stort og stadigt stigende internationalt problem. Økonomi- og Erhvervsministeren nedsatte derfor i 2007 et tværministerielt udvalg, der skal analysere situationen og komme med forslag til initiativer til at imødegå denne udvikling. Økonomi- og Erhvervsministeriet er formand for udvalget, og Patent- og Varemærkestyrelsen er sekretariat for udvalget. I 2008 udkom udvalgets rapport Rapport fra arbejdsgruppen om en styrket indsats mod piratkopiering. Styrelsen har i 2009 stået i spidsen for implementeringen af rapportens initiativer, herunder udfærdigelse af lovforslag for bl.a. skærpede sanktioner, etablering af et tværministerielt myndighedsnetværk og etablering af hjemmesiden I resultatkontrakten havde styrelsen et resultatmål om bekæmpelse af piratkopiering. 6 ud af 6 resultatkrav er opfyldt. Resultatmålet er opfyldt med 15 ud af 15 point. I det første resultatkrav skulle styrelsen via sin rolle som sekretariat for myndighedsnetværket sikre, at der på en række punkter skete fremdrift. I andet resultatkrav skulle styrelsen sikre, at der blev gennemført en markedsføringskampagne af hjemmesiden Endvidere var der opstillet 2 resultatkrav om, at der skulle afholdes en konference og flere møder om bekæmpelse om piratkopiering. Endelig var der opstillet et langsigtet effektkrav om, at styrelsen skal medvirke til at reducere omfanget af piratkopiering og varemærkeforfalskning. Effekten vil først på længere sigt kunne måles, men det overordnede formål for samtlige initiativer har været at reducere omfanget af piratkopiering, og der er ingen tvivl om at initiativerne over tid vil medvirke til en reduktion i omfanget af piratkopiering. De første drøftelser med aktører på området indikerer, at omfanget af importen af falske varer til Danmark er stagneret. Dette kan delvist skyldes den gennemførte indsats. Samtidig konstateres det, at mediernes omtale af piratkopieringsproblemet medfører et højere vidensniveau blandt borgerne. Et højere vidensniveau vil med stor sandsynlighed få borgere til at efterspørge falske varer i mindre omfang. Den forstærkede medieinteresse må antages delvist at have baggrund i myndighedsindsatsen. I 2009 faldt to strenge straffedomme på piratkopieringsområdet, hvoraf den ene er en endelig landsretsafgørelse. Sagernes gennemførelse viser, at samarbejdet mellem involverede myndigheder er blevet forbedret, hvilket også vil styrke mulighederne for gennemførelse af fremtidige større sagskomplekser. Ressourceforbruget var godt 25 pct. højere end budgetteret, men godt 11 pct. under estimat. Resultatmål 8: Hurtigere patentsagsbehandling Patent Prosecution Highway (PPH) Globaliseringen medfører et stigende behov hos virksomhederne for patentbeskyttelse af deres opfindelser i mange lande. Flere patentansøgninger betyder større arbejdsbyrder og "dobbeltarbejde" hos patentmyndighederne. Dette fører til sagspukler og lange sagsbehandlingstider på globalt plan. PPH mindsker patentmyndighedernes dobbeltarbejde og giver herved ansøgerne mulighed for en hurtigere sagsbehandling af deres patentansøgninger. Patent Prosecution Highway (PPH) er en aftale mellem to patentmyndigheder. Aftalen betyder, at en patentansøger har mulighed for at få sin patentansøgning behandlet hurtigere ved den ene patentmyndighed, når denne myndighed får stillet den anden patentmyndigheds nyhedsundersøgelse og patenterbarhedsvurdering af den samme opfindelse til rådighed. Patent og Varemærkestyrelsen havde ved indgangen til 2009 indgået PPH-aftale med patentmyndighederne i Japan og USA. 14

15 MÅLRAPPORTERING For at udbygge danske virksomheders muligheder for hurtigere at få deres patentansøgninger igennem hos de udenlandske patentmyndigheder, havde styrelsen et resultatmål om indgåelse af yderligere aftaler med udenlandske myndigheder. Resultatmålet blev opfyldt. Resultatmålet indeholdt to konkrete resultatkrav. I det første resultatkrav ville styrelsen indgå PPH-aftaler med yderligere to udenlandske patentmyndigheder. Der er i 2009 indgået to nye aftale med henholdsvis Korea og Canada. Det andet resultatkrav er et langsigtet mål om, at patentansøgere som viderefører en dansk patentansøgning i et andet land via PPH, opnår en kortere sagsbehandlingstid end ansøgere, der ikke benytter PPH. Erfaringerne med PPH er endnu begrænsede, men i de tilfælde hvor ansøger har benyttet PPH, har ansøger opnået en væsentlig hurtigere sagsbehandling. Målet med PPH videreføres i resultatkontrakten for Ressourceforbruget har været større end budgetteret, men lidt under estimat. 15

16 REGNSKAB 3. Regnskab Anvendt regnskabspraksis Udarbejdelsen af regnskabet for 2009 følger reglerne i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning (ØAV) samt Økonomi- og Erhvervsministeriets vejledning med undtagelse af resultatopgørelsen, hvor fortegn efter aftale med Økonomistyrelsen er vendt om. Patent- og Varemærkestyrelsen har ikke på noget tidspunkt overskredet disponeringsreglerne i henhold til de forskellige likviditets- og finansieringsordninger, herunder lånerammen. Regnskabet er udarbejdet på baggrund af data fra Statens Koncern System (SKS) og Navision Stat. Resultatopgørelse i mio. kr. Resultatdisponering og egenkapitalforklaring er baseret på data fra Statens Budgetsystem. Styrelsen generer indtægter inden for to områder: gebyrer og erhvervsservice (indtægtsdækket virksomhed) side 24. Styrelsen opretholder en klar adskillelse mellem områderne. Patent- og Varemærkestyrelsen har i 2009 via Tillægsbevilling 2009 (aktstykke 64, ) Folketingets samtykke til at forhøje den regulerede egenkapital fra 8,2 mio. kr. til 16,4 mio. kr. Regnskab 2008 Regnskab 2009 Budget 2010 Note Ordinære driftsindtægter Indtægtsført bevilling Bevilling Reserveret af indeværende års bevillinger Anvendt af tidligere års reserverede bevillinger Indtægtsført bevilling i alt Salg af varer og tjenesteydelser 33,3 26,7 23,1 1 Tilskud til egen drift 11,3 6,4 7,0 2 Gebyrer 129,7 124,0 124,0 Ordinære driftsindtægter i alt 174,2 157,1 154,1 Ordinære driftsomkostninger 3 Husleje -11,1-12,8-12,0 Forbrugsomkostninger i alt -11,1-12,8-12,0 4 Personaleomkostninger Lønninger -108,0-100,7 0 Andre personaleomkostninger 0-0,1 Pension -16,2-15,2 0 Lønrefusion 5,7 4,5 0 Personaleomkostninger i alt -118,5-111,5-99,1 Andre ordinære driftsomkostninger -40,9-33,7-37,2 Af- og nedskrivninger -7,6-6,0-6,0 Ordinære driftsomkostninger i alt -178,1-164,0-154,3 Resultat af ordinær drift -3, ,2 Andre driftsposter Andre driftsindtægter 2,9 4,6 4,5 Andre driftsomkostninger -3,6-0,4 0 Resultat før finansielle poster -4,6-2,6 0 Finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger -1,8-1,3-1,2 Resultat før ekstraordinære poster ,9 0 Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære omkostninger 0-1,0 0 Årets resultat ,9 3,1 16

17 REGNSKAB Resultatdisponering mio. kr. Disponeret til bortfald 0 Disponeret til reserveret egenkapital (båndlagt) 0 Disponeret til udbytte til statskassen 0 Disponeret til overført overskud -4,9 Balance i mio kr. AKTIVER Note År Anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver Færdiggjorte udviklingsprojekter 3,0 6,3 Erhvervede koncessioner mv. 0,1 1,0 Udviklingsprojekter under udførelse 3,8 0,3 Immaterielle anlægsaktiver i alt 6,9 7,6 Materielle anlægsaktiver Grunde, arealer og bygninger 5,9 5,1 Infrastruktur 0 0 Transportmateriel 0,1 0 Produktionsanlæg og maskiner 0 0 Inventar og IT udstyr 6,4 3,2 Igangværende arbejde for egen regning 0 0 Materielle anlægsaktiver i alt 12,4 8,4 Finansielle anlægsaktiver Statsforskrivning 8,2 16,4 Finansielle anlægsaktiver i alt 8,2 16,4 Anlægsaktiver i alt 27,6 32,4 Omsætningsaktiver Varebeholdninger 0 0 Tilgodehavender 10,6 12,7 Værdipapirer 0 0 Likvide beholdninger 6 FF5 Uforrentet konto 39,9 18,3 FF7 Finansieringskonto -12,5-14,1 Andre likvider 0,8 0,4 Likvide beholdninger i alt 28,2 4,3 Omsætningsaktiver i alt 38,8 17,0 Aktiver i alt 66,3 49,4 PASSIVER Note År Egenkapital Startkapital 8,2 16,4 Opskrivninger 0 0 Reserveret egenkapital 0 0 Overført overskud -7,2-12,1 Egenkapital i alt 1,0 4,3 7 Hensatte forpligtelser 4,8 4,5 Langfristede gældsposter FF4 Langfristet gæld 15,6 15,7 FF6 Bygge- og IT-kredit 3,8 0,3 Donationer 0 0 Anden langfristet gæld 0 0 Langfristet gæld i alt 19,4 16,0 Kortfristede gældsposter Leverandører af varer og tjenesteydelser 4,4 3,5 8 Anden kortfristet gæld 5,8 8,9 Skyldige feriepenge 13,7 11,9 Igangværende arbejder for fremmed regn. forpligtelser 0,8 0,3 Reserveret bevilling Periodeafgrænsningsposter 16,5 0,1 Kortfristet gæld i alt 41,2 24,6 Gæld i alt 60,6 40,7 Passiver i alt 66,3 49,4 REGNSKAB Egenkapitalforklaring i mio. kr. År Egenkapital primo 7,4 1,0 Startkapital primo 8,2 16,4 9 + Ændring i startkapital 0 0 Startkapital ultimo 8,2 16,4 Reserveret egenkapital primo -3,1 0 + Ændring i reserveret egenkapital 3,1 0 Reserveret egenkapital ultimo 0 0 Overført overskud primo 2,3-7,2 + Overført fra årets resultat -9,5-4,9 Overført overskud ultimo -7,2-12,1 Egenkapital ultimo 1,0 4,3 9 Styrelsens øgede sin statsforskrivning i 2009 med 8,2 mio. kr. via Tillægsbevilling

18 REGNSKAB Bevillingsregnskab ( ) 2009 mio. kr. Regnskab 2008 Finanslov Regnskab Difference Budget Nettoudgiftsbevilling Forbrug af reservation Indtægter 177,2 200,0 161,7-38,2 175,9 Udgifter -183,6-200,0-166,6-33,3-175,9 Årets resultat til disponering -6,4 0-4,9 4,9 0 Årets nettoresultat blev et underskud på 4,9 mio. kr. Resultatet er ikke tilfredsstillende. Resultatet skyldes færre indtægter end forventet primært på grund af finanskrisen. Som konsekvens af de faldende indtægter iværksatte styrelsen løbende flere tiltag med henblik på en omkostningsreduktion. Dette er blandt andet sket i form af en reduktion af antallet af medarbejdere. Styrelsen er for aktiviteter under Indtægtsdækket Virksomhed (IV) momsregistreret. Der afregnes erhvervsmæssig salgs- og købsmoms samt refusion af energiafgifter overfor SKAT hidrørende fra den omsætning. Styrelsen har indhentet Økonomistyrelsens tilladelse til, at styrelsen ikke indregner kalkulatorisk momsandel i forbindelse med fastsættelse af gebyrer. Som en konsekvens heraf og eftersom rettighedsområdet ikke er momspligtigt, henter styrelsen den ikke-fradragsberettigede købsmoms hidrørende fra aktiviteter under rettighedsområdet hos Økonomistyrelsen. Styrelsen har i 2009 via Tillægsbevilling 2009 (aktstykke 64, ) Folketingets samtykke til at forhøje den regulerede egenkapital fra 8,2 mio. kr. til 16,4 mio. kr. Dette er sket for at sikre, at styrelsens egenkapital er tilstrækkelig til at dække styrelsens underskud for Siden 2005 har der ikke været overensstemmelse mellem det akkumulerede regnskabsresultat i Navision/SKS og det interne Gebyr- og IVregnskab. Uoverensstemmelsen skyldes, at styrelsen ved overgangen til det omkostningsbaserede regnskab fik udarbejdet en tilpasset regnskabsmæssig åbningsbalance, mens det interne gebyr- og IV-regnskab efter aftale med Finansministeriet blev nulstillet. Det har medført, at selve finansårets regnskab isoleret set har stemt overens i begge regnskaber siden 2005, men det akkumulerede resultat har differeret, svarende til den videreførte saldo fra åbningsbalancen. Patent- og Varemærkestyrelsen fik i 2009 Økonomistyrelsens tilladelse til at tilpasse åbningsbalancens saldo i det interne Gebyr- og IVregnskab. Uoverensstemmelsen er rettet op i Årsrapporten for Der hensættes ikke til over- og merarbejde, eftersom sådant arbejde udbetales løbende. Der er ikke hensat til flexsaldo, da beløbet er uvæsentligt. Udnyttelse af låneramme mio. kr Sum af saldo på FF4 og FF6 pr Låneramme på FL09 60 Udnyttelsesgrad i pct Budgetkolonnen angiver styrelsens budget som vist på FL10

19 PÅTEGNING 4. Påtegning Årsrapporten omfatter på finansloven, som Patent- og Varemærkestyrelsen, CVR nr , er ansvarlig for - herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for Det tilkendegives hermed: 1. at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende, 2. at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis, og 3. at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og ved driften af styrelsen, der er omfattet af årsrapporten. Høje Taastrup den 9. april 2010 København den 9. april 2010 Jesper Kongstad Direktør Michael Dithmer Departementschef 19

20 BILAG 5. Bilag Noter Note 1: Tilskud til egen drift Indtægterne vedrører EU-tilskud. Rigsrevisionen har i forbindelse med revision af et EU-projekt (IP4INNO) konstateret, at den tidligere godkendte metode for indregning af indtægter skulle ændres, hvorved styrelsen har måttet tilbageføre 0,5 mio. kr. Note 2: Gebyrindtægter Det er konstateret, at de månedlige indtægter hidrørende fra Madrid Protokollen ikke har været periodiseret korrekt. Der er derfor indtægtsført 13 rater og ikke 12, hvilket har medført en ekstraindtægt på 1,4 mio. kr. Note 3: Husleje Slots- og Ejendomsstyrelsen er i årets løb blevet opmærksomme på, at huslejen har været faktureret forkert siden Det har medført en manko på ca. 1 mio. kr. Dette beløb er opkrævet og bogført i regnskabet for Note 4: Personale (opgjort af Personalestyrelsen) B2010 Ansættelser Fratrædelser Antal årsværk Note 5: Ekstraordinære udgifter Der er hensat løn m.v. for 3 ansatte, som blev fritstillet i 2009, men som oppebærer løn i Note 6: FF5-kontoen Patent- og Varemærkestyrelsen foretog i 2009 efter aftale med Økonomi- og Erhvervsministeriets departement en ekstraordinær flytning af likviditet fra FF5-kontoen til FF7-kontoen på 16,3 mio. Note 7: Hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser består af følgende: a. Åremålsansættelser kr b. Hensat til 3 fritstillede ansatte kr c. Hensat til resultatløn kr I alt kr Note 8: Anden kortfristet gæld Konto blev i 2008 anvendt ved en fejl. Det er der rettet op på i 2009, hvilket medfører en væsentlig ændring i saldoen. (se Årsrapporten for 2008 note 7). Note 9: Periodeafgrænsningsposter Patent- og Varemærkestyrelsen modtager gebyrindbetalinger, hvoraf en andel skal videresendes til Den Europæiske Patent Organisation (EPO) ultimo kvartalet. Hidtil er det sket primo det efterfølgende kvartal. I 4. kvartal 2009 valgte styrelsen at videresende beløbet ultimo december, for at det ikke skal få betydning for den efterfølgende pengebinding på FF5. Denne praksis vil styrelsen følge i de kommende år. 20

21 BILAG Note 10: Immaterielle anlægsaktiver Kr. Færdiggjorte udviklingsprojekter Erhvervede koncessioner, licenser mv. Immaterielle anlægsaktiver I alt Kostpris primo Tilgang (forbedringer og færdiggjorte udviklingsprojekter i året) Afgang Kostpris pr. 31. december Akkumulerede afskrivninger Akkumulerede nedskrivninger Af- og nedskrivninger 31. december Regnskabsmæssig værdi 31. december Årets afskrivninger Årets nedskrivninger 0 Årets af- og nedskrivninger Kr. Udviklingsprojekter under opførelsen Primosaldo pr. 1. januar Tilgang Nedskrivninger 0 Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter Kostpris pr

22 BILAG Note 11: Materielle anlægsaktiver Kr. Grunde, arealer og bygninger Produktionsanlæg og maskiner Transportmateriel Trsp.matr Inventar og IT udstyr Materielle anlægsakti ver I alt Kostpris Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse Kostpris primo Tilgang (forbedringer + færdiggjorte igangværende arbejder i året) Afgang Kostpris pr. 31. december Akkumulerede afskrivninger Akkumulerede nedskrivninger 0 Af- og nedskrivninger 31. december Regnskabsmæssig værdi 31. december Årets afskrivninger Årets nedskrivninger 0 Årets af- og nedskrivninger Lineære afskrivninger, afskrivningsperiode 10 år 5 år 3-5 år Saldoafskrivning 50 procent 22