Indstilling om budget 2015 for Kroppedal Museum

Transkript

1 Indstilling om budget 2015 for Kroppedal Museum Kroppedal Museums samlede budget for indtægter og omkostninger i 2015 (1.000 kr.) R2013 B2014 B2015 Bo2016 Bo2017 Bo2018 Indtægter 22 Projekter og opmåling; se note Undersøgelser og erhvervelser; se note Udstilling; se note Formidling; se note Omvisninger, lokaleleje mv.; se note Arkæologiske projekter; se note Renter; se note Kiosk; se note Tilskud til arkivdrift, Høje-Taastrup Kommune; se note Tilskud til museumsdrift mv., Høje-Taastrup Kommune; se note 90 Tilskud til arkivdrift, Albertslund Kommune; se note Tilskud til museumsdrift mv., Albertslund Kommune; se note Fælles tilskud fra Høje-Taastrup og Albertslund Kommuner til museumsdrift; se note Tilskud Ishøj Kommune; se note Tilskud Herlev Kommune; se note Kommunale tilskud til fleksjob; se note Statstilskud til fleksjob Statstilskud (tidl. amt); se note Statstilskud 15; se note Statstilskud særlige tilskud; se note Indtægter i alt Personale Lokaler; se note Samlingen; se note Undersøgelser og erhvervelser; se note Konservering; se note Udstilling; se note Formidling; se note Administration; se note Arkæologiske projekter; se note Renter Kiosk; se note i alt Indtægter - omkostninger Hensættelse af renter amortiserede midler Overskud/ underskud Budgettets grundlæggende forudsætninger for 2015 Budgetforslaget for 2015 er udarbejdet med udgangspunkt i det aktivitetsniveau, der kan finansieres i henhold til niveauet for de tilskud museet modtager fra Staten, aftalegrundlagene med kommunerne, museets egenindtjening og en vurdering af indtægtsniveauet for den bygherrefinansierede arkæologiske aktivitet og tilskud til projekter. 1

2 Ved udarbejdelsen af budgettet for 2015 er tilskud fra staten og kommuner reguleret med 2,1 %. Lønningerne er lønreguleret med 1,5 % i forhold til lønniveauet i primo Driftsomkostningerne er prisreguleret med 2,1 % i forhold til niveau Reguleringsprocenterne svarer til dem kommunerne anvender som grundlag for udarbejdelsen af budgetterne for Budgetterne for overslagsårene er fastsat med udgangspunkt i aktivitetsniveauet for Da museets løbende drift og investeringer skal finansieres er det en budgetforudsætning, at museets likviditet bliver konsolideret. Der budgetteres derfor med et positivt resultat på kr. årligt. Hertil kommer, at der budgetteres med årlige renteudgifter til træk på en kassekredit. I de følgende afsnit opdeles budgettet for 2015 på følgende aktivitetsområder: drift af lokalhistoriske arkiver, den bygherrefinansierede arkæologiske aktivitet, tilsynet med fortidsminder samt formidlings aktiviteter. Budgetforudsætninger for drift af lokalhistoriske arkiver I tabel 1 vises hovedtal for finansiering og omkostninger ved driften af de lokalhistoriske arkiver i budget Tabel 1 Budget 2015 for finansiering og omkostninger ved drift af lokalhistoriske arkiver kr. Byhistorisk Samling og Arkiv, Blaakildegaard i Høje Taastrup Lokalhistorisk Samling Toftekærgård i Albertslund Ishøj Lokalarkiv Herlev Kommunes Lokalarkiv Finansiering Kommunale tilskud Kommunale tilskud til fleksjob Statslige tilskud til fleksjob I alt finansiering Løn Drift I alt omkostninger Resultat Budgetforudsætninger for den bygherrefinansierede arkæologiske aktivitet I tabel 2 vises hovedtal for de bygherrefinansierede arkæologiske aktiviteter i Tabel 2 Budget 2015 for arkæologisk aktivitet finansieret af bygherrer i kr. Finansiering Arkæologiske projekter I alt finansiering Løn, månedslønnede, netto Løn, timelønnede 322 Direkte afledt drift Indirekte omkostninger 304 I alt omkostninger Resultat 0 I alt 2

3 I den samlede finansiering på 4 mio. kr. indgår et beregnet overhead på 0,3 mio. kr., der iht. de af Kulturstyrelsen fastsatte bestemmelser indgår i finansieringen af de indirekte omkostninger aktiviteterne medfører. Budgetforudsætninger for tilsynet med fortidsminder I tabel 3 vises budget 2015s hovedtal for de budgetterede tilsyn med fortidsminder jf. aftale med Kulturstyrelsen gældende for perioden 2013 til Tabel 3 Budget 2015 for tilsyn med fortidsminder kr. Finansiering Kulturstyrelsens tilskud 198 I alt finansiering 198 Løn, månedslønnede 163 Løn, timelønnede 0 Drift 35 I alt omkostninger 198 Resultat 0 Budgetforudsætninger for museumsopgaver for Høje-Taastrup og Albertslund kommuner finasieret af de amortiserede midler I tabel 4 vises budget 2015s hovedtal for de museumsopgaver, der finansieres af midler, som overføres fra museets egenkapital (de amortiserede midler). Midlerne medgår i henhold til aftale med kommunerne til udstillinger, publikumsaktiviteter samt skoletjenester mv. Tabel 4 Budget 2014 hovedtal for de museumsopgaver udstillinger, formidlingsaktiviteter, skoletjeneste mv. - der finansieres af de amortiserede midler kr. Finansiering Kommunalt driftstilskud (amortiseringen) 849 I alt finansiering 849 Løn, månedslønnede 705 Løn, timelønnede 75 Drift 69 I alt omkostninger 848 Resultat 0 Budgettets grundlæggende forudsætninger for overslagsårene 2016 til 2018 I budgettet er der indlagt en forudsætning om, at stifterkommunerne fra og med 2016 ønsker, at opretholde modtagelsen af de museumsydelser udstillinger, formidling, skoletjeneste mv. - som indtil 2015 blev finansieret via trækket på de amortiserede midler. Denne forudsætning er ikke afklaret med stifterkommunerne. Det er derfor bestyrelsens ønske, at der i forlængelse af arbejdet i den politiske styregruppe, snarest indledes forhandlinger med stifterkommunerne om aftale- og tilskudsgrundlaget for museumsydelser i perioden efter Budgetterne for overslagsårene er angivet i pris og lønniveau De er udarbejdet med den forudsætning at aktivitetsniveauet fortsætter uændret i forhold til niveauet i Lars Buus 3

4 Noter til indtægtsbudgettets konti: Ad konto 22, 38, 50 og 54 For indtægter, der skal henføres til kontiene 22 personale, 38 undersøgelser og erhvervelser, 50 udstilling og 54 formidling, budgetteres med en samlet indtægt på kr. i 2015 mod kr. i De realiserede indtægter udgjorde i kr. Heri indgår en afregning med Roskilde Museum vedrørende en fælles konservator. Denne aftale bortfalder helt medio På budgetteringstidspunktet er der indgået en aftale med Kulturstyrelsen om projektet Velfærdsforstadens bygningskultur Udvikling af nye metoder til samarbejde om værdisætning af kulturarv, der giver en finansiering i 2015 på godt kr. Budgettet for 2015 er fastsat med udgangspunkt i den indgåede aftale og en forventning om at igangværende og kommende forhandlinger om aftaler om tilskud vil give det budgetterede tilskudsgrundlag på kr. i 2015 og efterfølgende år. Ad konto 60 Konto 60 entreindtægter omfatter indtægter fra omvisninger lokaleleje mv. Budgettet er nedjusteret i overensstemmelse med de realiserede resultater i 2012 og Ad konto 62 I 2012 og 2013 realiserede museet en høj aktivitet på bygherrefinansierede arkæologiske aktiviteter. Aktivitetsniveauet forventes at falde i 2014 hvor opgaverne for Bane Danmark og Vejdirektoratet i hovedsagen forventes at være afsluttede. Ad konto 72 Den høje arkæologiske aktivitet trækker på museets likviditet i Hertil kommer, at trækket på amortiseringen reducerer likviditeten. Museets bankbeholdning er derfor gennemgående ikke tilstrækkelig til at finansiere den løbede drift i perioder med store udlæg, der først godtgøres af bygherrer, refusionsordninger og tilskudsydere på et senere tidspunkt. I 2013 blev der derfor igangsat en forhandlingsproces med henblik på at etablere en aftale med museets bank om oprettelse af en kassekredit, som kan medvirke til finansieringen af de eksternt finansierede opgaver museet får tilsagn om at udføre. Kassekreditten vil alt andet lige medføre en udgift til renter. Ad konto 82 Konto 82 omfatter museets butik og udgifter til weekendvagter. Budgettet er nedjusteret i overensstemmelse med de realiserede resultater i 2012 og Ad konto 90 Budgetterne for tilskud fra kommunerne i 2015 er generelt fastlagt med udgangspunkt i de godkendte tilskud for 2012 og 2013, med tillæg af en forventet kommunal prisfremskrivning fra 2014 til 2015 på 2,1 %. I henhold til aftalen med Høje-Taastrup Kommune og Albertslund Kommune om anvendelsen af amortiserede midler budgetteres med en indtægt på Beløbet svarer til en fremskrivning på 2,1 % af det beløb, der var afsat i Aftale om overførsel af midler til finasiering af museumsopgaver for stifterkommunerne bortfalder i I budgettet er det forudsat, at driftstilskuddet fra Høje-Taastrup Kommune og Albertslund Kommune i 2016 og efterfølgende år ligger på samme niveau som i forudgående år, 4

5 idet det forudsættes at kommunerne ønsker et uændret aktivitetsniveau for den kulturhistoriske formidling. Dersom tilskuddet bortfalder, vil de aftalte museumsaktiviteter i kommunerne i form af lokalt forankrede udstillinger, formidling, skoletjenerser mv. bortfalde. For flexlønsaftaler budgetteres med et uændret aktivitetsniveau. Ad konto 99 Budgetterne for det samlede statslige tilskud - det tidligere amtstilskud og 15 tilskud - er fastsat med udgangspunkt i de modtagne tilsagn for 2014 med tillæg af 2,1 %. Herudover er der i henhold til den nye aftale med Kulturstyrelsen gældende for perioden 2013 til 2017 budgetteret med kr., der omfatter tilsyn med fortidsminder og opgaver i relation til Kulturbevaringsplanen. Noter til omkostningsbudgettets konti: Ad konto 22 I 2015 budgetteres der med en månedslønnet stab på 19,6 udførende årsværk svarende til en lønudgift brutto på 11,1 mio. kr. Der er herudover afsat kr. til uddannelse mv. Personalebudgettet omfatter 7 medarbejdere ansat i fleksjobs. Der budgetteres med kommunale tilskud til disse job svarende til godt 1,6 mio. kr. Ad timeløn på konto 54, 62 og 82 Det forventede fald i den arkæologiske aktivitet medfører et lavere budget til timelønnede medarbejdere. Personaleforbruget på konto 54 omfatter omvisere og weekendvagter på museets adresser ude i kommunerne. Personaleforbruget til timelønnede på konto 82 omfatter omkostninger til weekendvagter på Kroppedal Museum. Ad konto 28 Regnskabet for 2013 udviser en omkostning på kr. Budgettet for 2015 er fastsat til kr. Ad konto 32, 38, 44, 50 og 54. Budgetniveauerne fra 2014 videreføres. Ad konto 58 Udgiften til administration blev kr. i Dette afspejler ekstraordinære omkostninger til afvikling af leasingaftaler mv. I 2015 budgetteres med en ramme på kr. Reduktionen muliggøres af det forhold, at en leasingaftale udløber ultimo 2014 og at udgifterne til aftaler med TDC efter forhandling reduceres. Ad konto 62 Budgettet for omkostningerne til driftsudgifter vedrørende den arkæologiske aktivitet afspejler det lavere budget i Ad konto 82 Budgettet for 2014 omfatter omkostninger til varekøb. Ad konto til Museets egenkapital 5

6 I nedenstående oversigt vises udviklingen i museets egenkapitals forskellige elementer som resultat af budgetterne for 2014 og efterfølgende år. Det bemærkes, at der ikke er indlagt forudsætninger om anvendelse af de amortiserede midler til de ansøgte renoverings- og moderniseringsprojekter. R2013 B2014 B2015 Bo2016 Bo2017 Bo2018 Egenkapital Egenkapital primo Årets resultat Egenkapital I alt Hensættelser ifm. byggeprojekt m.v. - status primo forbrug til byggeprospekter m.v. 0 Byggeprojekt m.v. i alt ultimo Samlet egenkapital ultimo Amortisering Amortisering primo Driftstilskud Overført fra driften Amortisering ultimo I alt (egenkapital + amortisering)

7 Kroppedal Museums budget for 2015 fordelt på opgaveområder basisdrift, særlige opgaver og projektopgaver Budgettet for 2015 præsenteres i nedenstående oversigt i 3 opgaveområder. Præsentationen er et supplement til de informationer, der gives i indstilling til stifterkommunerne. Kroppedal Museums budget for 2015 fordelt på opgaveområder Budget 2015 I II III IV V=II+III+IV VI=I-V Note Indtægter Månedslønnelønnet Drift i alt omkost- Time- Indtægter - i alt personale personale ninger Basisdrift Statstilskud tidl. Amt Kommunale tilskud til flexjob Statstilskud til flexjob Overhead fra arkæologiske projekter Kiosk Omvisninger Renter 0 0 Månedslønnet personale Lokaler Samlingen 0 0 Undersøgelser og erhvervelser 0 0 Konservering Udstilling Formidling Formidlingsprojekt Administration Arkæologiske projekter Finansieringsomkostninger Kiosk 0 I alt Særlige opgaver Arkiver Høje-Taastrup Kommune, arkiv drift Høje-Taastrup Kommune, drift Blåkildegård Albertslund Kommune, arkivdrift Ishøj Kommune, arkiv og museums drift Herlev Kommune Museumsdrift Høje-Taastrup Kommune, museums drift Albertslund Kommune, museums drift Ishøj Kommune, kulturhistorisk formidling I alt særlige opgaver Projektopgaver Arkæologiske projekter Personale - projekter og opmåling Undersøgelser og erhvervelser Udstilling Formidling Tilsyn I alt projektopgaver Resultat før ekstraordinære poster Årets hensættelse til amortisering Ekstraordinære poster 0 Overskud / underskud

8 Noter Kroppedal Museums budget for 2015 fordelt på opgaveområder 1 Lokaler B2015 B2014 R2013 Kroppedal Høje-Taastrup Albertslund Ishøj B2015 B2014 R2013 Rengøring El, vand og varme Ejendomsskat og renovation Brandsikring Ejendomsforsikring Reparation og vedligeholdelse Administration B2015 B2014 R2013 Kroppedal Høje-Taastrup Albertslund Ishøj Herlev Administrative tryksager Kontorartikler Kontorinventar, reparation og vedligeholde Edb-udstyr og licenser Møde og kørselsomkostninger Personaleaktiviteter ISDN / ADSL - inkl. telefon og DR licens Leasing Porto - og fragtomkostninger Kontingenter Lønsystem og administrative værktøjer Bankomkostninger Repræsentation Revisionsydelser Mellemregning faglige altiviteter Konto 90 Kommunalttilskud fra Albertslund Kommune tildrift af lokalhistorisk arkiv B2015 B2014 Indtægter Kommunalt tilskud Tilskud til medarbejder i flexjob Indtægt i alt Månedslønnet personale Driftsomkostninger i alt Normeringsoversigt Normeringsoversigt ÅV Forskning og projektaktiviteter: 2,0 Lovpligtige opgaver: 5,4 Formidling, kommunikation og publikum: 2,4 Arkiver: 4,0 Astronomi og Folkeobservatorium: 0,2 Fælles funktioner: 5,7 19,6 (B2014 er et opdateret budget for 2014) Noter til budget