Budgetoverførsler 2017 til 2018 og følgende år for driftsområderne

Transkript

1 overførsler til og følgende år for driftsområderne Region Midtjylland

2 Indholdsfortegnelse 1. Indledning soverførsler Reglerne for overførsler mellem budget - og følgende budgetår Sundhedsområdet Hospitalerne Præhospitalet Fællesfinansierede flytteudgifter Fællesudgifter og -indtægter Praksissektoren Tilskudsmedicin Sundhedsadministrationen Omfordeling af tidligere års overførsler Lån Regional Udvikling Fælles formål... 22

3 1. Indledning 1.1 soverførsler Principperne for udarbejdelsen af notatet om budgetoverførslerne til og frem tager udgangspunkt i følgende: at overførselssagen for sundhedsområdet, Regional Udvikling og Fælles formål tager udgangspunkt i de afgivne udgifts- og indtægtsbevillinger for. at overførselssagen for socialområdet, tager udgangspunkt i regnskabsresultatet, således at mer-/mindreindtægter fra kommunale takstbetalinger i forhold til de faktiske omkostninger overføres. at alle overførsler begrundes jf. reglerne for overførsler. De overordnede principper for udarbejdelsen af overførselssagen er beskrevet i dette afsnit. Sidst i afsnittet er reglerne for overførsler fra til og frem gengivet. Nedenstående tabeller giver et overblik over driftsoverførslerne. Fra driften i, overføres der i henhold til de gældende overførselsregler til driften i og frem. Oversigt: Sundhedsområdets driftsoverførsler fra til og frem Sundhedsområdet kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i 2016 og frem Hospitalsenheden Horsens Regionshospitalet Randers Hospitalsenheden Vest Hospitalsenhed Midt Aarhus Universitetshospital Præhospitalet Psykiatri Fællesfinansierede flytteudgifter Fællesudgifter og -indtægter Praksissektoren Sundhedsadm Omfordeling af tidligere års overførsler Lån Andel fælles formål Sundhed På sundhedsområdet indstilles der overførsler for -1,239 mio. kr. ne tilføres/finansieres fra de afsatte puljer til driftsoverførsler i budget,, og. ne gennemgås detaljeret i afsnit 2. Side 3

4 Oversigt: Socialområdets driftsoverførsler fra til og frem Akkumuleret Akkumuleret resultat resultat Socialområdet kr. +=overskud/-=underskud +=overskud +=udgifter i og frem Socialområdet Socialområdet er selvfinansierende i henhold til betingelserne i takstaftalen. Socialområdets overførselssag er en opgørelse af det akkumulerede regnskabsresultat for årene frem til. Der skal over en periode være balance mellem driftsomkostninger og takstbetalinger. Overførslen til forbrug i udgør 22,184 mio. kr., som finansieres af kassebeholdningen i på baggrund af tidligere års mindreforbrug. Oversigt: Regional Udviklings driftsoverførsler fra til og frem Regional Udvikling kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Regional Udvikling Regional Udvikling er selvfinansierende, idet bloktilskud og kommunale bidrag til Regional Udvikling udelukkende kan anvendes på dette område. loven medfører, at det enkelte år skal balancere. Derfor foretages i stedet, bevillingsændringer som samlet set går i nul. Side 4

5 1.2 Reglerne for overførsler mellem budget - og følgende budgetår 1 Overførselsadgang af mer-/mindreforbrug mellem årene skal sikre, at den decentrale administration af afgivne bevillinger i videst muligt omfang understøtter brugerorientering og omkostningsbevidsthed. Erfaringer viser, at manglende mulighed for at overføre mindreforbrug mellem budgetår kan føre til en uhensigtsmæssig anvendelse af afgivne bevillinger, idet en sådan budgetspilleregel ansporer til ekstraordinære forbrug op mod budgetårets udløb. Med overførselsprincipperne for Region Midtjylland tilstræbes det, at decentrale bevillingshavere kan spare op til mindre, relevante anskaffelser i det enkelte budgetår med en begrundet forventning om, at uforbrugte midler som hovedregel vil blive overført til det kommende budgetår. Tilsvarende skal principperne om overførselsadgang sikre, at der decentralt er det størst mulige incitament til ikke at overskride de tildelte bevillinger, idet merforbrug i indeværende år som udgangspunkt overføres til efterfølgende år med henblik på afvikling. mellem budgetår reguleres i forhold til nedenstående principper: : sbevillinger er etårige. Ikke forbrugte bevillinger bortfalder derfor ved regnskabsårets udløb, hvor en ny etårig bevilling træder i kraft Ordningen er som udgangspunkt baseret på, at budgetterne overholdes Mer- og mindreforbrug overføres som udgangspunkt fuldt ud til næste års bevilling Mer- og mindreforbrug opgøres i forbindelse med regnskabsafslutningen, og de resulterende forslag til tillægsbevillinger forelægges regionsrådet til godkendelse ne sker under forudsætning af, at institutionernes driftsforudsætninger har været normale, herunder at aktivitets- og serviceniveau har været i overensstemmelse med budgetforudsætningerne Formålet skal kunne accepteres. Dvs. formålet skal være rimeligt i forhold til institutionens opgaver, planer med institutionen og lignende. For aktiviteter under hovedkontiene for Social og specialundervisning samt Regional Udvikling vil overførsler skulle gennemføres inden for de lov- og bekendtgørelsesbestemmelser, som er regulerende for området, herunder at områderne er selvfinansierende. 1 Fra bemærkningerne, side 95, vedtaget på Regionsrådsmødet september Side 5

6 2. Sundhedsområdet soverførsler følger den generelle regel, hvor mer- og mindreforbrug som udgangspunkt overføres fuldt ud til næste års bevilling. Betingelserne for at anvende den generelle regel er, at institutionernes driftsforudsætninger har været normale, herunder at aktivitets- og serviceniveau har været i overensstemmelse med budgetforudsætningerne. Begrundelserne for de enkelte overførsler fremgår af det følgende. 2.1 Hospitalerne Tabel 1, Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Hospitaler Hospitalsenheden Horsens Regionshospitalet Randers Hospitalsenheden Vest Hospitalsenhed Midt Aarhus Universitetshospital Psykiatri Total På hospitalerne under ét har der været en merudgift i på 9,940 mio. kr. (=korrigeret budget regnskab 2016). Hertil kommer en række korrektioner som følge af refusion af hospitalsmedicin og nye behandlinger, aktivitetsprojekter mv., idet hospitalernes faktiske aktivitet på disse områder har været anderledes end forudsat ved fordelingen af budgetmidler, svarende til en nettomindreudgift på 33,788 mio. kr. Disse korrektioner indstilles gennemført i overførselssagen. herfor er mindreudgifterne på hospitalerne 23,848 mio. kr. Det indstilles, at hospitalernes samlede mindreforbrug på 23,848 mio. kr. overføres og at beløbet fordeles med 12,230 mio. kr. til, -0,500 mio. kr. til, 37,607 mio. kr. til og 1,387 mio. kr. til. Herudover overføres 5,016 mio. kr. af Regionshospitalet Randes' merforbrug til 2022 og 2,600 mio. kr. af Hospitalsenhed Vests mindreforbrug til Puljen til driftsanskaffelser med henblik på at medfinansiere radiofarmaci i forbindelse med NIDO. Grundlag for sundhedsområdets driftsoverførsler Det korrigerede regnskabsresultat afspejler de styringsmæssige forudsætninger for hospitalerne, idet der er sket en endelig afregning af tildelte midler til refusion af hospitalsmedicin og nye behandlinger, aktivitetsprojekter mv., hvilket er en væsentlig materiel forudsætning for at sikre sammenhæng mellem økonomi og aktivitet. Side 6

7 De indstillede korrektioner vedrørende sker for at afspejle de styringsmæssige forudsætninger for hospitalerne. Der er løbende fulgt op på økonomistyringsmodellerne i. ne, der foreslås gennemført i overførselssagen i medfør af økonomistyringsmodellerne, er uddybet i tabellen nedenfor. Tabel 2, Bevilling, kr. Hospitalsenheden Horsens Regionshospitalet Randers Hospitalsenheden Vest Hospitalsenhed Midt Aarhus Universitetshospital Præhospitalet +=udgifter/-=indtægter Refusion af hospitalsmedicin Pulje til nye behandlinger Psykiatriske patienter i FAM Randers Patientvandringer Midt/Vest NON-stemi Mamaradiologi Midt/Vest Hæmatologi AUH/Vest Ejendomsskatter Vest/Psyk i alt I alt Afregning i henhold til styringsmodeller Der sker i forbindelse med regnskabsafslutningen en opfølgning på budgetudmøntningerne vedrørende refusion af hospitalsmedicin, nye behandlinger. Øvrige korrektioner Forudsætningerne for en række områder har ændret sig. Det drejer sig om psykiatriske patienter, patientvandringer, NON-stemi, mammaradiologi, hæmatologi og ejendomsskatter. Derfor reguleres de pågældende hospitalers bevillinger inden opgørelse af overførslerne. 2.2 Præhospitalet Tabel 3, Psykiatri Hospitalsapoteket Fællesudgifter og - indtægter Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Præhospitalet Total Mindreforbruget i på 9,684 mio. kr. indstilles overført med 7,094 mio.kr. til, 1,900 mio. kr. til og 0,690 mio. kr. til Side 7

8 2.3 Fællesfinansierede flytteudgifter Tabel 4, Flytteudgifter Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Fællesfinansierede flytteudgifter Hospitalsenheden Horsens Regionshospitalet Randers Hospitalsenheden Vest Hospitalsenhed Midt Aarhus Universitetshospital Psykiatri Total Der er en række flytterelaterede udgifter forbundet med hospitalernes udflytninger til nye hospitaler og nye akutafdelinger. En del af udgifterne dækkes af hospitalerne selv, og en del af udgifterne dækkes af fællesskabet. Der er i bevilget 57,984 mio. kr. til hospitalernes flytteudgifter finansieret af fællesskabet. De uforbrugte midler overføres ikke. I stedet indmelder hospitalerne på ny deres forventninger til afholdelse af udgifter i og frem, hvorefter der i forbindelse med budgetlægningen prioriteres midler til den fællesfinansierede andel af flytteudgifterne. 2.4 Fællesudgifter og -indtægter Bevillingen Fællesudgifter og -indtægter består af 9 delområder. De samlede overførsler fremgår af oversigten. Tabel 5, Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Fællesudgifter og -indtægter Fokusområder Fællespuljer til udmøntning Personale og uddannelse It og anskaffelser Forskning og samarbejde Øvrige fællesområder Hospice og palliativ indsats Servicefunktioner Fællesudgifter og - indtægter De samlede overførsler for Fællesudgifter og indtægter udgør -8,452 mio. kr. Begrundelserne for de enkelte overførsler fremgår af de efterfølgende afsnit. Side 8

9 FOKUSOMRÅDER Tabel 6, Overfør sler Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Fællesudgifter og -indtægter Samhandel mellem regioner Behandling på privathospitaler Pulje til nye behandlinger Refusion af hospitalernes medicinforbrug Bløderpatienter Respiratorbehandling i eget hjem Patientforsikring Reserve til uforudsete udgifter jf. spareplan Pulje til dækning af ubalancer Fokusområder FÆLLESPULJER TIL UDMØNTNING Tabel 7, Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Fællesudgifter og -indtægter Pulje til strålebehandling Pulje til udvikling af nære sundhedstilbud Sreening for tyk- og endetarmskræft (Kræftplan III) Pulje til demenshandlingsplan Vaskeriydelsen Reduktion af operationsfrekvens på rygområdet Pulje til initiativer fra sundhedsstrategi og Finanslovsmidler Pulje til øget kapacitet på medicinske afdelinger Besparelse på indkøbsområdet Pulje vedr. udredningsog behandlingsret Aktiv Patientstøtte Pulje til overførsler og korrektioner Fællespuljer til udmøntning Aktiv patientstøtte Side 9

10 Der ønskes overført 0,240 mio. kr. til da udgifterne til rejseomkostninger, kommunikationsmateriale, møder og temadage i forbindelse med opstart af det randomiserede studie flyttes fra til. Projektet finansieres i - af projektmidler. På grund af mindre opstartsforsinkelser er projektet forskudt og der vil blive opstartet patienter helt frem til ultimo. Der er således sket en forskydning af projektperioden, men projektmidlerne er ikke forskudt tilsvarende. Da forløb varer imellem 6-9 måneder vil der være en gruppe patienter der først afsluttes i og projektmidlerne ophører i. Hertil kommer at det for nuværende forventes, at projektet overgår til drift efterfølgende. Der vil derfor være behov for projektledelse i en overgangsperiode dels til den endelige afslutning af projektet dels til at sikre overgangen imellem projekt og drift. Der anmodes derfor om overførsel af midler til projektledelse i såvel som. Midlerne hertil er blevet flyttet til Sundhedsplanlægnings drift, med denne overførsel flyttes midlerne tilbage til projektet. Af økonomiaftalen fremgår det, at uforbrugte midler til dette projekt skal betales tilbage. Der skete en tilbagebetaling i forbindelse med dette projekt i Pulje til overførsler og korrektioner De resterende overførsler til finansieres ved at overføre merforbrug på pulje til overførsler og korrektioner. Side 10

11 PERSONALE OG UDDANNELSE Tabel 8, Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Fællesudgifter og -indtægter Lægernes kliniske videreuddannelse Lægeuddannelse i almen praksis Uddannelsesinitiativer for akut medicin Udgifter til ansatte socialog sundhedsassistentelever Barselspulje til ansatte social og serviceassistenter Styrkelse af uddannelsesområdet Lederuddannelse og udvikling af medarbejdere Personalepolitiske puljer Projektpulje vedr. bedre ledelse og arbejdsgange Centrale overenskomstmidler Det nationale ledelsesprogram Kompetenceløft i kræftkirurgien Arbejdsskadeforsikring og AES Barselspulje, fællesområdet Personale og uddannelse Det nationale ledelsesprogram Det nationale ledelsesprogram er midler givet gennem bloktilskuddet til konkrete initiativer. Initiativerne er blevet forsinket, og midlerne søges derfor overført til når udgifterne falder godt et år forsinket. Kompetenceløft i kræftkirurgien De 1,4 mio. kr. til Kompetenceløft i kræftkirurgien er en del af udmøntningen af kræftpakke IV godkendt af Regionsrådet den 23. august og er givet til konkrete initiativer, der pga. af den sene udmøntning ikke kunne nå at komme i gang. Side 11

12 IT OG ANSKAFFELSER ler Overførs- Tabel 9, Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Fællesudgifter og -indtægter Centrale leasingudgifter Fælles implementeringstiltag it mv Udvikling af lokale it-værktøjer Pulje til administrative itsystemer sanskaffelser ifbm. investeringsplanen Medicoteknisk udstyr Medicoteknisk udstyr Datafangssystem til DDD Medicotekniskedriftsanskaffelser It og anskaffelser Pulje til administrative it-systemer Regionssekretariatet er i gang med et migreringsprojekt til AURA for det fælles telefonisystem i Region Midtjylland. Det fælles telefonisystem udskiftes med teknisk bistand fra Netdesign (TDC), og de centrale udgifter til migreringen er oprindelig bevilliget finansieret via den centrale pulje til it. Projektet er forsinket i forhold til den oprindelige tidsplan, så alene administrationen og delvis HE Midt blev migreret i. I skal HE Midt afsluttes. Herudover forventes Psykiatri og Social, HE Horsens og RH Randers at være migreret efter den nuværende plan inden sommerferien. I påbegyndes endvidere migreringen på AUH, men det forventes først afsluttet med de sidste indflytninger i. HE Vest forventes opstartet i og afsluttet i. sanskaffelser ifbm. investeringsplanen Hospitalsenhed Vest ønsker at benytte 2,6 mio. kr. af deres mindreforbrug til at medfinansiere radiofarmaci i forbindelse med NIDO i. Beløbet overføres derfor til sanskaffelser ifbm. investeringsplanen for at indgå i investeringsplanen. Medicoteknisk udstyr Det samlede merforbrug på de 3 medicotekniske puljer overføres på puljen Medicoteknisk udstyr Side 12

13 FORSKNING OG SAMARBEJDE Tabel 10, Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Fællesudgifter og -indtægter Kræftområdet - Forskningsenheden for almen praksis Sundhedsinnovation Projekt "Hvordan har du det?" Fællesprojekter/aftaler med kommuner Folkesundhed i Midten Demens-projekt Forskning og samarbejde Folkesundhed i Midten Samarbejdskonstruktionen Folkesundhed i Midten yder økonomisk støtte til forsknings- og udviklingsaktiviteter til parterne i samarbejdskonstruktionen. Folkesundhed i Midten finansieres i fællesskab mellem Region Midtjylland og de 19 deltagende kommuner. Der er budgetteret med midler til forberedende aktiviteter i forbindelse med udarbejdelse af ny sundhedsaftale. Arbejdet er udskudt et halvt år og aktiviteterne rækker ind i, hvorfor alle de afsatte midler ikke er anvendt i. Side 13

14 ØVRIGE FÆLLESOMRÅDER Tabel 11, Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Fællesudgifter og -indtægter Selvejende hospitaler Fællesprojekter under danske regioner Pulje til særlige analyser Øvrige udgifter Ny sundhedsplan - fælles ansvar for sundhed Nettoudgifter til varer og tjenesteydelser på tværs af regionsgrænser Patentområdet Tilskud til GCP-enheden Pulje til konferencer i forbindelse med de store hospitalsbyggerier Klinisk logistik - apopleksi Regionslicenser Controlling af store anlægsprojekter Konsulentbistand og informationsindsats mv Videnskabsetiske komiteer Tilskud til patientforeninger Betaling fra kommuner for færdigbehandlede patienter Amgros - afregning af overskud for fællesindkøb af lægemidler Sundhedshuse Etablering af kliniklokaler i Grenaa sundhedshus Etablering af parkeringspladser ved Skive sundhedshus Sundhedskort Projekt værdibaseret styring Optimering af fradragsret for energiafgifter og refusion af moms Øvrige fællesområder i alt Klinisk logistik Apopleksi Projektet afventer en regional IT-platform, der pt. er i udbud. Da projektet ikke kan komme videre før platformen er på plads, søges 0,1 mio. kr. overført til. Side 14

15 Sundhedshuse Mindreforbruget anmodes om overført til med henblik på, at regionen kan medfinansiere udviklingen af læge- og sundhedshuse i samarbejde med kommunerne efter ansøgning til Sundheds- og Ældreministeriet. Etablering af kliniklokaler i Grenaa Sundhedshus Der søges om overførsel af restbeløbet på 6,278 mio. kr., da det er et projekt som er i fuld gang, og der er indgået kontrakter på ombygningen. Der er endvidere indgået kontrakt med læger om indflytning i kliniklokalerne i maj. Etablering af parkeringspladser ved Skive Sundhedshus Der søges om overførsel af 3,018 mio. kr. til, hvor beløbet søges ændret til anlægsbevillinger. HOSPICE ler Overførs- Tabel 12, Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Fællesudgifter og -indtægter Hospice og palliativ indsats Kommunal finansiering og fælles Udenregional hospiceafregning Hospice Som udgangspunkt overføres mindreforbrug på hospice fuldt ud til følgende års bevilling, når hospice har leveret det aktivitetskrav i form af belægningsprocent, der er forudsat i budgettet. I lå belægningsprocenten for alle fem hospicer over den budgetmæssige forudsætning på 85 %. Der er på de fem hospicer et samlet mindreforbrug på 2,230 mio. kr. netto, som indstilles overført til. Der er på to hospicer et lille merforbrug, som ligeledes overføres til. Det overførte mindreforbrug fordeles på hospicerne i overensstemmelse med de respektive regnskabsresultater. Side 15

16 SERVICEFUNKTIONER Tabel 13, Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Fællesudgifter og -indtægter Koncern Kvalitet Indkøb og Medicoteknik It-Sundhed RKKP - det nationale sekretariat for regionernes kliniske kvalitetsudviklingsprogram Hospitalsapoteket Servicefunktioner Koncern Kvalitet Det indstilles, at der overføres 0,772 mio. kr. Heraf 0,585 mio. kr. til Pulje til styrket forbedringskapacitet og 0,187 til projekt tilknytningsaftalen. Indkøb og Medicoteknik Det indstilles, at mindreforbruget på 0,946 mio. kr. overføres til. Mindreforbruget skal benyttes til betalinger af licenser der skulle have været betalt i, men hvor betalingen blev forsinket. Hospitalsapoteket Hospitalsapoteket har hat er merforbrug på 10,907 mio. kr. hertil kommer en aftalt konsolidering på 13,4 mio. kr. Merforbruget og konsolideringen på samlet set 24,307 mio. kr. overføres med 17,307 mio. kr. til, og 7 mio. kr. til. Side 16

17 2.5 Praksissektoren Tabel 14, Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Nære Sundhedstilbud Praksissektoren Puljer og projektmidler Total ,479 mio. kr. af n på puljemidler på 21,761 mio. kr. søges overført i rater de kommende budgetår som vist i ovenstående tabel. De forskellige elementer i overførslen beskrives nedenfor: Kvalitetsudviklingsudvalget Der er tale om overenskomstmæssigt afsatte midler til lokal anvendelse til kvalitetsudvikling og uddannelse af praktiserende læger. Der er uforbrugte midler på 14,041 mio. kr., som søges overført i rater af 3,510 mio. kr. i,, og. Den Regionale Efteruddannelsespulje Puljens midler er overenskomstmæssigt afsat til efteruddannelse af praktiserende læger. Der er uforbrugte midler på 7,373 mio. kr., der søges overført i rater af 1,843 mio. kr. i,, og. Efteruddannelse almen læger LUP-kursus Der er uforbrugte midler for 0,304 mio. kr. i for kurser afholdt for praktiserende læger. Kurserne er finansieret af egenbetaling fra lægerne. Der søges om overførsel af 0,067 mio. kr. i. Det resterende mindreforbrug føres ikke med videre fra. 2.6 Tilskudsmedicin Tabel 15, Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Nære Sundhedstilbud Tilskudsmedicin Total Der søges ikke overført midler vedrørende tilskudsmedicin. Side 17

18 2.7 Sundhedsadministrationen Tabel 16, Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter i og frem Administration, Sundhed Sundhedsplanlægning Fælleskonto - Sundhedsstaben Adm., Sundhed Der søges ikke overført midler vedrørende sundhedsadministrationen. 2.8 Omfordeling af tidligere års overførsler Tabel 17, Bevilling, kr. Hospitaler +=udgifter i og frem Hospitalsenheden Vest Hospitalsenhed Midt Total Hospitalsenheden Vest og Hospitalsenhed Midt har anmodet om at få rykket tidligere års overførsler. Der er mulighed for at rykke rundt på hospitalernes overførsler inden for de nuværende rammer. 2.9 Lån Tabel 18, Bevilling, kr. Hospitaler +=udgifter i og frem Aarhus Universitetshospital Psykiatri Total Aarhus Universitets hospital har tidligere fået bevilget en leasingramme på 250 mio. kr. til flytterelaterede udgifter. Det foreslås at leasingrammen centraliseres og at Aarhus Universitetshospital betaler de samlede udgifter til leasingrammen inkl. renteudgifter svarende til 257 mio. kr. med et årligt afdrag på 25,7 mio. kr. i perioden Psykiatrien har anmodet om et lån til flytterelaterede udgifter på 30 mio. kr. i. Lånet tilbagebetales over 5 år startende i. Side 18

19 3. Socialområdet På socialområdet er der lovmæssigt krav om, at området over en årrække skal balancere, idet kommunerne finansierer området fuldt ud. Inden for socialområdet indstilles det akkumulerede nettodriftsoverskud i henhold til Kommuneregnskabet fra regnskabsårene overført. I Kommuneregnskabet ses der ikke på bevillingerne det konkrete år, idet det alene er et regnskab over kommunernes takstbetalinger i forhold til de afholdte nettodriftsomkostninger. Kommuneregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med den med kommunerne indgåede Rammeaftale. Dette har sammenhæng med, at nettoforbruget indenfor en periode skal balancere med kommunernes betalinger. Hvis der eksempelvis opstår et mindreforbrug som følge af flere indtægter end forudsat i budgettet, skal disse normalt kunne anvendes i det efterfølgende år, så der kan leveres tilsvarende flere ydelser/ophold for de midler, som kommunerne eller andre har betalt. Der er i de enkelte tilfælde en beskrivelse af overførslen nedenfor: Tabel 19, Nettodriftsomkostninger Akkumuleret resultat 2016 Akkumuleret resultat Bevilling, kr. +=overskud/-=underskud +=omkostninger/-=indtægter i - af tilbud Fællesudgifter/-indt., fælles administration PS Andel fælles formål somkostninger i alt * * Ekskl. feriepengehensættelser. af tilbud en af tilbuddene inkl. driftspuljer gav et akkumuleret underskud på 0,5 mio. kr. for årene I har der været et overskud på 3,7 mio. kr., hvorefter 3,7 mio. kr. indstilles overført til. Fælles udgifter/indtægter, administration og Andel af fælles formål m.v. (overhead v/taksttillæg) Til fællespuljer samt administration herunder Andel af fælles formål og øvrige regnskabsposter overførtes 12,5 mio. kr. til i akkumuleret overskud fra tidligere år. I har der været et mindreforbrug af fællespuljer m.v. på 6,0 mio. kr. Det akkumulerede overskud udgør herefter 18,5 mio. kr., som indstilles overført til. Heraf søges der om overførsler på 0,5 mio. kr. på bevillingen Andel af fælles formål fordelt på årene og. ne er beskrevet i afsnit 5 Fælles formål. Andel af fælles formål finansieres inden for socialområdets ramme af øvrige regnskabsposter. Samlet indstilles det akkumulerede overskud fra regnskabsårene 2007 på 22,2 mio. kr. overført til. Side 19

20 4. Regional Udvikling I forbindelse med overførselssagen søges der for Regional Udviklings vedkommende kun om budgetneutrale omflytninger mellem bevillingsniveauerne i henhold til nedenstående tabel og jf. de følgende forklaringer. Tabel 20, Afvigelse Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter/-=indtægter i og frem Udviklingsopgaver Erhvervsudvikling Regionale Udviklingsaktiviteter Borgernære driftsopgaver Kollektiv trafik Miljø Tværgående driftsopgaver Regional udvikling i øvrigt Planlægning-, analyseog udviklingsudgifter Andel fælles formål Total Udviklingsopgaver Erhvervsudvikling Der søges ikke om overførsler af mindreforbruget på bevillingen 'Erhvervsudvikling", som skal ses i sammenhæng med merforbruget på bevillingen 'Regionale Udviklingsaktiviteter', hvor der på begge bevillinger er puljer afsat til konsulentudgifter. Regionale Udviklingsaktiviteter På bevillingen søges der fra midler afsat i budgettet til konsulentpuljer, om overførsler på -0,379 mio. kr. for årene og til finansiering af bevillingen 'Andel fælles formål'. Borgernære driftsopgaver Kollektiv trafik Der søges ikke om overførsler på kollektiv trafik. Miljø Der var et merforbrug på 0,586 mio. kr. på bevillingen 'Miljø'. Merforbruget søges ikke overført. Side 20

21 Tværgående driftsopgaver Regional Udvikling i øvrigt Der var et merforbrug på 0,348 mio. kr. på bevillingen 'Regional Udvikling i øvrigt'. Merforbruget søges ikke overført. Planlægnings-, analyse- og udviklingsudgifter Samlet var der et mindreforbrug på 0,504 mio. kr. som ikke søges overført. Andel af fællesformål På Regional Udviklings andel af fælles formål var der i 2016 et mindreforbrug på 0,670 mio. kr. Der søges om overførsler for 0,379 mio. kr. som fordeler sig med 0,208 mio. kr. i og 0,171 mio. kr. til. ne er beskrevet i afsnit 5 'Fælles formål'. Regional Udviklings andel af 'Fælles Formål' finansieres inde for Regional Udviklings bevilling 'Regionale Udviklingsaktiviteter'. Side 21

22 5. Fælles formål Tabel 21, Afvigelse Bevilling, kr. +=udgifter/-=indtægter +=overskud +=udgifter/-=indtægter i og frem Politisk organisation Fællesfunktioner Direktionen Regionssekretariatet Koncern HR Koncernøkonomi It-fælles Koncern Kommunikation Tjenestemandspens Total , Fordeling 2016 fordelingsnøgle % sfordeling Sundhedsområdet 94,111% Socialområdet 3,293% Udviklingsområdet 2,596% Total, drift 100,0% De samlede overførsler til og senere fordeles i henhold til den gældende fordelingsnøgle for til sundhedsområdet, socialområdet og udviklingsområdet med henholdsvis 94,1 % 3,3 % og 2,6 %. Begrundelserne for de enkelte overførsler fremgår af de efterfølgende afsnit. Regionssekretariatet Det indstilles, at der overføres 3 mio. kr. til og. Heraf vedrører 1,1 mio. kr. i aflevering af elektroniske sager til statens arkiver, mens de resterende 4,9 mio. kr. er afsat til engangsudgifter til samling af administrative funktioner i regionshusene. Koncern HR Det indstilles, at der overføres 3,2 mio. kr. til og 0,1 mio. kr. til. De 0,4 mio. kr. i vedrører midler fra kræftpakke 4 til Multidisciplinær team efteruddannelse. De 0,7 mio. kr. i er midler udmøntet af regionsrådet til Center for koloskopører. Etableringen af centret blev forsinket og derfor er der en tidsforskydning i forbruget af midlerne. 1,4 mio. kr. i vedrører udbud og implementering af arbejdstidsplanlægningssystem og projekter med henblik på at styrke vagt- og arbejdstilrettelæggelsen. 0,7 mio. kr. vedrører innovationsområdet og kompetenceudvikling indenfor innovation. De 0,1 mio. kr. i skal anvendes til den nationale ledelses konference i. Side 22

23 Koncernøkonomi Det indstilles, at der overføres 2,5 mio. kr. til og 4 mio. kr. til. På grund af forsinkelser i projektet Praksys.dk er der sket forskydninger betalingsplanen, som indebærer en udskydelse af betalinger til og. Side 23