Budget 2009 til 1. behandling

Transkript

1 Befolkningstal Der er udarbejdet en ny befolkningsprognose for 2008 til 2020 på baggrund af lokalt boligprogram og befolkningssammensætning pr. 1. januar Det planlagte boligprogram betyder, at der i perioden 2008 til 2020 bygges i gennemsnit 94 nye boliger i Nordfyns Kommune. Alder I alt Ændring I forbindelse med beregninger af ressourcetildelinger er der taget udgangspunkt i de nuværende indbyggertal og ikke medtaget et eventuelt skøn på nettotilflytning. Pris og lønfremskrivning Udgangspunktet er KL s pris og lønfremskrivning. Den generelle pris og lønfremskrivning fra 2007 til 2008 var på 3,7% medens den fra 2008 til er på 4,7%. Der er indgået en ny overenskomst O.08 som gælder for perioden til og i den forbindelse er der afvigende prisfremskrivninger på de forskellige overenskomstområder. Der er regnet med følgende lønfremskrivninger Social og sundhedspersonale 5,89 % Lærere og ledere i folkeskolen 4,82 % Kontor og edb-personale 4,77 % Pædagogmedhjælpere 5,30 % Pæd.pers., døgninst. mv. 4,88 % Dagplejere 5,12 % Specialarbejdere, gartnere mv. 4,70 % Akademikere 5,10 % Socialrådgivere og socialformidlere 5,11 % Rengøringsassistenter 4,88 % Ledere 4,70 % Øvrige personalegrupper 4,40 % - 3 -

2 Den generelle lønfremskrivning er på 5,3% og ovenstående skulle give dette gennemsnit sammen med opskrivningen af barselspuljen på 0,04 % af lønsummerne og vikarbudgetterne opskrevet med 0,16% til dækning af seniordage og barns 2. sygedag. I budget er der kun midler til lokal løndannelse for ledere. Midlerne hertil er afsat i en lønpulje under økonomiudvalget. Udvalgenes driftsbudgetter Udgangspunktet for de tekniske budgetberegninger er: vedtagne ressourcetildelinger udarbejdede decentraliserede budgetrammer den politiske hensigtserklæring med at personalesammensætningen i daginstitutioner og skolefritidsordninger består af 70 % pædagoger og 30 % pædagogmedhjælpere er medtaget som en overgangsordning, der indfases i årene 2008, og 2010 Lovændringer Demografiske ændringer i forhold til antal og priser Økonomisk decentralisering Det er politisk besluttet, at der skal decentraliseres til yderste bæredygtige led og de decentrale budgetter er udarbejdet i henhold til de vedtagne beregningsprincipper. Lønbudgetterne er beregnet med udgangspunkt i gennemsnitslønninger for kommunerne på Fyn for de respektive fagområder. På nogle områder er lønbudgetterne dog beregnet i forhold til institutionens/afdelingens faktiske lønudgifter. Vikarbudgetterne er harmoniseret indenfor de respektive fagområder og varierer fra institutionsområde til institutionsområde Uddannelsesbudgetterne er beregnet som 1% af lønsummen indenfor alle fagområder beløb til materiale og aktiviteter for det enkelte fagområde Rengøringsbudgetterne er beregnet med udgangspunkt i rengøringsanalysens timer og budgettet til rengøringsmaterialer svarer til 9% af bruttolønudgifterne. Heraf vedrører 5% de direkte rengøringsmaterialer medes 4% er til vinduespudsning, papirvarer mm. Arbejdsskadeforsikring Præmierne til arbejdsskadeforsikring er steget væsentligt fra regnskab 2007 til budget 2008 og igen til budget. tet for er beregnet med udgangspunkt i 2008-taksterne indenfor de forskellige områder og fremskrevet med 5,1% som foreskrevet af Kommune Forsikring. Den samlede merudgift udgør ca. 4 mio. kr. fra 2007 til

3 Finansiering Renter Overordnede forudsætninger Der er budgetteret ud fra de faktiske renter i 2007 og Der er i 2008 budgetteret med et forbrug af likvide aktiver på 32,9 mio. kr. Der forventes derfor en gennemsnitlig lavere likviditet i end i Der forventes en lidt højere renteprocent. Netto en lidt lavere renteindtægt. I 2008 er der ikke budgetteret med renter af mellemværende med forsyningsområdet, da der var en forventning om, at mellemværendet ville være udlignet ved udgangen af Mellemværendet voksede imidlertid i løbet af I budgetteres efter et forventet mellemværende på 25 mio. kr. pr. 1. januar, som er en gæld til forsyningsområdet. Renteudgifter af lån er budgetlagt konkret for de lån, som kommunen har optaget. For de lån, der er optaget med variabel rente, er der budgetlagt ud fra den aktuelle renteprocent i juni Aktivitetsforudsætninger Der er afsat følgende budgetbeløb: Beløb i kr Renteindtægter af likvide aktiver Øvrige renteindtægter Renter af mellemværende med forsyningen Renteudgifter af lån I alt

4 Generelle tilskud, udligning og skatter Overordnede forudsætninger I det foreløbige budget for er statens garanti for udskrivningsgrundlag og indbyggertal indarbejdet. Beløb i kr Statsgaranti Udskrivningsgrundlag for indkomstskat Indbyggertal pr Medfører følgende indtægter: Kommunal indkomstskat Generelle tilskud og udligning I alt Der er indarbejdet uændret skatteprocent på 25,5. De afgiftspligtige grundværdier forventes at udgøre ca ,5 mio. kr. Grundskyldspromillen er uændret på 25,18. For produktionsjord udgør grundskyldspromillen 12,3. Aktivitetsforudsætninger Der er afsat følgende budgetbeløb: Beløb i kr Kommunal udligning Statstilskud Udligning af selskabsskatter Udligning vedr. udlændinge Grundbidrag til regioner Udviklingsbidrag til regioner Særlige tilskud til ældreområdet Tilskud fra kvalitetsfonden til anlæg Udligning og tilskud i alt Kommunal indkomstskat Selskabsskat Grundskyld

5 Dækningsafgift af off. ejendomme Skatter i alt Tilskud og skatter i alt Nyt særligt tilskud fra staten - kvalitetsfonden I modtager kommunen 5,4 mio. kr. i særligt tilskud fra kvalitetsfonden, jf. ovenstående tabel. Staten har i årene afsat en tilskudspulje på 9 mia. kr. til anlægsinvesteringer på følgende områder: dagtilbud folkeskoler ældreområdet idrætsfaciliteter Heraf udbetales der 1 mia. kr. til kommunerne i og 2 mia. kr. årligt i Tilskuddet fordeles til kommunerne efter befolkningstallet. Det er en forudsætning for anvendelsen af midlerne fra kvalitetsfonden, at den enkelte kommune bidrager med en tilsvarende finansiering til anlægsprojekterne. Velfærdsministeriet fastsætter nærmere regler for anvendelsen af tilskudsmidlerne. Under anlæg er der i budgetforslaget indarbejdet en udgift på 5,4 mio. kr. under Økonomiudvalget

6 Hovedkonto 8, ændringer i tilgodehavende og gæld Overordnede forudsætninger På hovedkonto 8 er der alene budgetlagt indenfor følgende områder: ændring i likvide aktiver overførselsudgifter med 100% statsrefusion kirkeskatter afdrag på lån optagelse af lån Opgørelse af forventet likviditet ultimo 2008 Likvid beholdning ultimo ,0 Forventede bevægelser i likviditeten jf. budgetopfølgning pr. 30/ Indtægter fra skatter og tilskud 1.303,7 Driftsudgifter på det skattefinansierede område ,2 *) Renteudgifter -3,8 Anlægsudgifter på det skattefinansierede område -46,1 Afdrag på lån -15,9-59,3 Andre bevægelser i likviditeten Nettoindtægt fra grundsalg pr. 31/8 8,4 Restkompensation vedr. Fyns Amt 5,2 Yderligere deponering jf. regnskab ,6 **) 4,0 Forventet nettobevægelse i likviditeten -55,3 Forventet likvid beholdning ultimo ,7 Følgende beløb indgår i likviditeten men tilhører andre Mellemværende med forsyningsområdet -25,0 Mellemværende med kirkerne -2,0 Forventet reel likvid beholdning ultimo ,3 *) Det er forudsat, at alle overførte driftsbevillinger fra 2007 til 2008 videreføres til (16,7 mio. kr.) **) Deponeringen på 9,6 mio. kr. frigives igen den 1. januar. Den likvide beholdning ultimo 2008 er udtryk for den faktiske beholdning pr. 31. december 2008 i bank, obligationer og investeringsbeviser. Ultimobeholdningen må ikke forveksles med den gennemsnitlige kassebeholdning efter kassekreditreglen, som er en beregnet gennemsnitlig beholdning for de seneste 12 måneder

7 Ændringer i tilgodehavender og gæld Staten refunderer en række af kommunens overførselsudgifter med 100%, hvorfor de budgetteres under finansforskydninger, jf. budget- og regnskabsreglerne. Det drejer sig om folkepensioner, barselsdagpenge, børneydelser mm. Udskrivningsgrundlaget for kirkeskatter forventes at udgøre ca ,9 mio. kr. Kirkeskatteprocenten er indarbejdet uændret med 1,04 i. Provenuet udgør ca. 33,0 mio. kr. Kirkeministeriet har meddelt, at kommunen i modtager 4,7 mio. kr. i særtilskud til udligning af kirkeskatterne. Kommunen har udgifter til landskirkeskat, stift, provsti og lokale kirkekasser. Disse udgifter er udmeldt af henholdsvis Kirkeministeriet og provstiet. Afdrag på lån er budgetlagt konkret for de eksisterende lån, kommunen har optaget. Der forventes ikke optaget lån i. Aktivitetsforudsætninger Der er afsat følgende budgetbeløb: Beløb i kr Ændring af likvide aktiver (forbrug) Overførselsudgifter med 100% statsrefusion Statsrefusion af overførselsudgifter Provenu af kirkeskatter Udligningstilskud vedr. kirkeskat Landskirkeskat Stiftsbidrag vedr. kirkeskat Kirkekasser og provstiudvalg Afdrag på lån Optagelse af lån 0 0 I alt