Som grundlag for de afsluttende forhandlinger om budget har Koncerndirektionen udarbejdet sit budgetoplæg.

Transkript

1 NOTAT Lejre Kommune Møllebjergvej Hvalsø T F H Henrik Nielsen Koncerndirektionen D E henn@lejre.dk Budget Koncerndirektionens budgetoplæg Dato: 22. august 2015 J.nr.: Som grundlag for de afsluttende forhandlinger om budget har Koncerndirektionen udarbejdet sit budgetoplæg. Koncerndirektionens budgetoplæg bygger videre på 2. budgetprognose, hvor der er sket en opdatering af Lejre Kommunes budgetgrundlag. Opdateringen er sket på baggrund af den indgåede økonomiaftale mellem regeringen og KL samt øvrige tekniske korrektioner. 2. budgetprognose er nærmere beskrevet i et særskilt notat, som ligeledes er tilgængeligt i forhold til den videre budgetproces. Formålet med Koncerndirektionens budgetoplæg er at anvise muligheder for at skabe et budgetgrundlag for den fireårige budgetperiode, som er i balance. Samtidig skal budgetoplægget skitsere potentielle handlemuligheder og prioriteringsrum for de afsluttende politiske forhandlinger. Sammenfatning af Koncerndirektionens budgetoplæg: Som det fremgår af Tabel 1 herunder er der i hvert af de fire budgetår et prognosticeret mindreforbrug Og samlet for perioden er mindreforbruget i størrelsesorden knap 100 mio. kr. Tabel 1: Koncerndirektionens budgetoplæg (løbende priser) Indtægter i alt Skatter Tilskud og udligning Driftsudgifter i alt Driftsudgifter fast 2016-p/l Pris- og lønfremskrivning Renter Driftsresultat Anlægsudgifter Anlægsudgifter fast 2016-p/l Pris- og lønfremskrivning Optagne lån Balanceforskydninger Afdrag på Kommunens lån Udgifter i alt Budgetbalance Vedtaget Budget

2 En afgørende vigtig forudsætning for det prognosticerede mindreforbrug er, at udgiftsgrundlaget over den fireårige budgetperiode bliver reduceret med godt 72 mio. kr., svarende til det niveau, kommunens tilskudsgrundlag bliver reduceret med som følge af indførelsen af det såkaldte omprioriteringsbidrag. Hvis denne forudsætning ikke bliver indfriet, vil budgetgrundlagets balance for blive nedbragt til godt 20 mio. kr., og der vil således kun i absolut begrænset omfang være et prioriterings- og handlerum frem mod de politiske forhandlinger. Ovenstående kan også udtrykkes på den måde, at hvis der ikke fra regeringens side var indført det omtalte omprioriteringsbidrag, ville kommunens budgetgrundlag med afsæt i de tidligere politiske prioriteringer have indeholdt et prioriterings- og handlerum i størrelsesorden knap 100 mio. kr. over den fireårige budgetperiode, uden at det ville kræve reduktioner i kommunens udgiftsgrundlag. I forhold til de tidlige vurderinger i 1. budgetprognose fra april måned er der over den samlede budgetperiode sket en markant forbedring af budgetgrundlaget Særligt i 2016 har den indgåede økonomiaftale forbedret grundlaget, primært som følge af videreførelsen af det ekstraordinære finansieringstilskud i Det strategiske udgangspunkt for Koncerndirektionens budgetoplæg: I sidste års budgetproces blev der rammesat et væsentligt effektiviserings- og besparelseskrav fra 2015 og frem Konkret i størrelsesorden 11 mio. kr. i 2015 stigende til knap 20 mio. kr. i Det er Koncerndirektionens vurdering, at de iværksatte initiativer samlet set sikrer en realisering af de forudsatte reduktionskrav. Dette spiller en afgørende rolle i forhold til, at udgangspunktet for budget er ganske robust. Der er dog fortsat behov for at fastholde fokus på de allerede vedtagne effektiviserings- og besparelseskrav, således at vi også i praksis sikrer en fuld realisering i 2016 og frem. Dette vil derfor være et væsentligt fokusområde for Koncerndirektionen og den samlede organisation også i det kommende år. Samtidig er der behov for, allerede nu, at vi overvejer, hvordan Lejre Kommune skal håndtere det vilkår, at regeringen har indført det føromtalte omprioriteringsbidrag for de kommunale udgifter på 1 pct. om året. Regeringen har samtidig tilkendegivet, at de midler, som omprioriteringsbidraget frigør, vil blive prioriteret til en række målrettede indsatser, eksempelvis sundhed, ældre og tryghed. For kommunerne under ét betyder omprioriteringsbidraget en reduktion af udgiftsrammerne i omegnen af 2,4 mia. kr. årligt, hvor der for 2016 er aftalt, at de 1,9 mia. kr. tilbageføres. For 2017 og frem er der på nuværende tidspunkt ikke aftalt et niveau for tilbageførsel af midler til kommunerne. Der er ligeledes ikke en afklaring på, i hvilket omfang de tilbageførte midler fra 2017 og frem vil være omfattet af konkrete bindinger på udmøntning af midlerne (i 2016 er der ingen bindinger). Side 2 af 8

3 For Lejre Kommunes vedkommende betyder indførelsen af omprioriteringsbidraget, at vores tilskudsgrundlag bliver reduceret med 2,2 mio. kr. i 2016 stigende til 12,8 mio. kr. i 2017, 23,3 mio. kr. i 2018 og 33,9 mio. kr. i 2019 Altså i alt en forværring af vores indtægter på godt 72 mio. kr. over den fireårige budgetperiode. Med ovenstående som afsæt anbefaler Koncerndirektionen, at vi for budget anlægger en strategi med henholdsvis et kortsigtet og et langsigtet spor. Det kortsigtede strategispor: Det kortsigtede strategispor har fokus på at omsætte de allerede vedtagne effektiviserings- og besparelseskrav med fuld effekt fra 2016 og frem. For at sikre det nødvendige fokus er det væsentligt, at der ikke i den igangværende budgetproces bliver vedtaget nye og markante reduktionskrav, som risikerer at forstyrre og modarbejde de igangværende indsatser. Udover at sikre fastholdelse af fokus på effektuering af de allerede vedtagne reduktionskrav, vil det kortsigtede strategispor bidrage til, at der kan fastholdes fokus på øvrige væsentlige udviklingsdagsordener i organisationen, eksempelvis med fokus på kerneopgaven, nedbringelse af sygefravær etc. Det langsigtede strategispor: Det langsigtede strategispor har fokus på at skabe rammerne for at kunne imødekomme det indførte omprioriteringsbidrag i det omfang, dette fra 2017 og frem ikke bliver imødekommet af en tilbageførsel af midler til de kommunale budgetter. Koncerndirektionen anbefaler derfor, at der henover resten af 2015 og i 1. halvår af 2016 bliver udarbejdet et råderums- og handlekatalog som anviser muligheder for udgiftsreduktioner, minimum svarende til det niveau, som Lejre Kommunes tilskudsgrundlag bliver reduceret med Altså godt 72 mio. kr. henover budgetårene De nærmere rammer for arbejdet med et råderums- og handlekatalog er endnu ikke detaljeret fastlagt, men Koncerndirektionen vurderer, at der vil være behov for at arbejde med indsatser af forskellig karakter I hovedtræk følgende: Fortsat effektivisering af den eksisterende opgaveportefølje, eksempelvis med fokus på arbejdsgangsprocesser, LEAN etc. Øget fokus på innovation med henblik på at omlægge dele af opgaveporteføljen til mere fremtidssikrede løsninger Justering/reduktion i eksisterende serviceniveauer I arbejdet med et råderums- og handlekatalog skal Vores Sted indgå som et centralt element, for på den måde at sikre bedst mulig sammenhæng mellem de foreslåede prioriteringer og den retning, som Vores Sted lægger for udviklingen af Lejre Kommune. Som der er redegjort for, ligger det på nuværende tidspunkt ikke fast, i hvilket omfang det indførte omprioriteringsbidrag vil kræve reduktioner i Lejre Kommunes udgiftsrammer på sigt. Side 3 af 8

4 Koncerndirektionen er dog af den opfattelse, at iværksættelsen af arbejdet med at skabe et politisk omprioriteringsrum er udtryk for rettidig omhu, ligesom det under alle omstændigheder fremadrettet vil kunne indgå i de politiske drøftelser omkring prioritering af kommunens økonomiske rammer. Budgetoplæggets ændringer: Koncerndirektionens budgetoplæg indeholder en række anbefalinger til tilpasninger og justeringer af budgetgrundlaget for Disse bidrager samlet set til at skabe et robust grundlag for de forestående politiske drøftelser og prioriteringer, under forudsætning af, at der sker en reduktion i kommunens udgiftsrammer som følge af indførelsen af omprioriteringsbidraget. Som det helt indledningsvist er præsenteret i Tabel 1 skaber Koncerndirektionens budgetoplæg et samlet prognosticeret mindreforbrug over den fireårige budgetperiode på knap 100 mio. kr. I Tabel 2 herunder fremgår Koncerndirektionens anbefalinger til tilpasninger og justeringer, suppleret med en kort forklarende tekst for hvert af punkterne. Tabel 2: Anbefalinger til tilpasninger og justeringer I alt Koncerndirektionens budgetoplæg: 1 Realisering af det langsigtede strategispor - Omprioriteringsbidraget Flygtninge og integration (prognose) Udmøntning af midler - Flygtninge og integration Provenu - Salg af KMD-ejendomme Øget lønudgift - Opkvalificering af ansatte i dagtilbud Tilpasning af normering - Det specialiserede børnesocialområde Tilpasning af normering - Byggesagsbehandling Nulstilling af pulje vedrørende 40 børns princip Videreførte tiltag fra Økonomisk beredskab: - Reduktion af midler til tværgående tiltag UKF-pulje til prioritering Reduktion af midler til voksenundervisning Pulje til andre kulturelle aktiviteter, alternativt Oplevelsespuljen Reduktion af pulje til skole-it Kollektv trafik - Reduktion i formidling og kommunikation mm Materielgården - Udskydelse af indkøb af materiel Samordnet rengøring - Udskydelse af invsteringer Reduktion i rammebeløb til vejplanlægning Reduktion af udgifter til køb fra eksterne virksomheder Realisering af det langsigtede strategispor Omprioriteringsbidraget: Som der er redegjort for under afsnittet Det strategiske udgangspunkt for Koncerndirektionens budgetoplæg, anbefaler Koncerndirektionen, at der bliver iværksat en indsats med henblik på at imødekomme de mulige omkostningsreduktioner, som det indførte omprioriteringsbidrag måtte have på kommunens budgetgrundlag. Side 4 af 8

5 Koncerndirektionens budgetoplæg bygger således på en forudsætning om, at udgiftsgrundlaget én til én bliver reduceret i samme omfang, som kommunens tilskudsgrundlag er blevet reduceret. 2. Flygtninge og integration: Med økonomiaftalen er det mellem regeringen og KL aftalt at videreføre den finansiering, som kommunerne for 2015 fik via finansloven til håndtering af de ekstraordinære udfordringer som følge af det stigende antal flygtninge. Der er i 2016 tale om 325 mio. kr. til landets kommuner. Vi kender på nuværende tidspunkt ikke den eksakte fordeling af midlerne, men forudsat at fordelingsnøglen vil være den samme som i 2015, vil vi i Lejre Kommune modtage 2,4 mio. kr. i For bedst muligt at kunne imødekomme de ekstraordinære udfordringer som følge af det stigende antal flygtninge, er der i løbet af 2015 iværksat en række tiltag, finansieret af det ekstraordinære tilskud. Disse anbefaler Koncerndirektionen at videreføre, hvilket medfører udgifter i størrelsesorden 1,6 mio. kr. i Provenu Salg af KMD-ejendomme: I 2015 er der gennemført et salg af en række ejendomme, som ikke blev solgt i forbindelse med salget af KMD i Dette salg medfører, at de kommuner, som i sin tid var med til at etablere KMD, får udbetalt deres forholdsmæssige andel af salgsprovenuet fordelt i perioden For Lejre Kommune betyder det, at vi i alt får udbetalt 2,25 mio. kr., hvoraf knap 0,1 mio. kr. bliver udbetalt i De resterende 2,16 mio. kr. bliver udbetalt i perioden med en fordeling, besluttet af KL s bestyrelse. KL har anbefalet, at kommunerne anvender det udbetalte salgsprovenu til at understøtte de markante digitaliseringsopgaver, som aktuelt pågår i kommunerne. Ud fra en samlet vurdering af kommunens økonomiske rammevilkår er vi dog i Koncerndirektionen af den opfattelse, at vi allerede i tilstrækkelig grad er rustet til at imødekomme digitaliseringsopgaverne. Derfor anbefaler vi, at salgsprovenuet indgår i den samlede prioritering af kommunens økonomi. 4. Øget lønudgift Opkvalificering af ansatte i dagtilbud: I budgetaftalen for blev der fra 2016 og frem afsat 1 mio. kr. årligt til efter- og videreuddannelse af personale i dagtilbuddene. På daværende tidspunkt blev der ikke afsat budgetmidler til at imødekomme de stigende lønudgifter som følge af et øget uddannelsesniveau. Koncerndirektionen anbefaler, at der fra 2016 og frem bliver afsat midler til disse stigende lønudgifter, baseret på følgende forudsætning om procentvis fordeling mellem personalegrupperne: Side 5 af 8

6 Udg.pkt Pædagog 60 pct. 62 pct. 64 pct. 66 pct. 68 pct. Pædagogisk assistent 0 pct. 2 pct. 4 pct. 6 pct. 8 pct. Pædagogmedhjælper 40 pct. 36 pct. 32 pct. 28 pct. 24 pct. I praksis betyder de iværksatte to-årige efter- og videreuddannelsesaktiviteter, at i omegnen af 23 fuldtidsnormeringer fra 2019 og frem vil være konverteret fra pædagogmedhjælpere til pædagoger og pædagogiske assistenter. Baseret på den angivne forudsætning om fordeling mellem personalegrupperne vil lønomkostningerne, som følge af det øgede uddannelsesniveau, stige med kr. årligt fra 2016 og frem. Som det fremgår af Tabel 2 er der angivet et faldende udgiftsniveau i 2018 og Årsagen hertil er, at Koncerndirektionen anbefaler, at den mio. kr., som årligt blev afsat i budgetaftalen for , fra og med 2018 indgår i finansieringen af de stigende lønudgifter. Reelt udgør de stigende lønudgifter i 2018 og 2019 således henholdsvis 1,35 mio. kr. og 1,8 mio. kr. 5. Tilpasning af normering Det specialiserede børnesocialområde: De specialiserede socialområder er til stadighed under et budgetmæssigt pres som følge af stigende udgifter til iværksatte foranstaltninger. Koncerndirektionen følger denne udvikling tæt, og vurderingen er, at vi også i 2016 vil være markant budgetmæssigt udfordret. Det er dog ikke kun stigende udgifter til iværksatte foranstaltninger, som udfordrer det specialiserede socialområde Der er også markante udfordringer på det personalemæssige område. På den ene side handler det om at udvikle den faglige kvalitet på området, eksempelvis via procedurer, kvalitetsstandarder etc., og på den anden side handler det om den rette sammenhæng mellem omfanget af opgaver og de tilstedeværende personaleressourcer, særligt på det specialiserede børnesocialområde. Den ansvarlige ledelse har i foråret 2015 gennemført en grundig gennemgang af samtlige sager på børneområdet. Sammenholdt med Dansk Socialrådgiverforenings vejledende anbefalinger omkring sagsantal for medarbejdere er vurderingen, at der mangler ca. 3 fuldtidsnormeringer. Koncerndirektionen anbefaler, at der fra 2016 og frem bliver afsat midler til disse normeringer. For 2016 er anbefalingen, at der ligeledes bliver afsat én normering til at understøtte implementering af et IT-system (DUBU), som fremadrettet skal bidrage til at fremme sammenhæng og kvalitet på det specialiserede børnesocialområde. 6. Tilpasning af normering Byggesagsbehandling: Personalekapaciteten på byggesagsområdet har i længere tid været i underkanten af, hvad der er nødvendigt for at løse de daglige opgaver og holde sagsbehandlingstiderne på det politisk fastsatte niveau. Der skal kun ganske lidt til, for at medarbejderne ikke kan følge med, og sagsbehandlingstiderne øges. Det kan væ- Side 6 af 8

7 re forhold som lidt mere sygdom end normalt i en periode, indkøring af nye itsystemer, nogle få store og tidskrævende retssager eller større uddannelsesforløb, som gør, at sagsbehandlingstiderne stiger. Byggesagsbehandlerne løser også en række opgaver ud over selve byggesagsbehandlingen. En af de største sideopgaver er BBR-opgaven. Som led i det landsdækkende Grunddataprogram kører et særskilt Adresseprogram, og da BBR fremtidigt skal være det nye, landsdækkende adresseregister, har dette arbejde i nogen tid taget betydelige ressourcer fra byggesagsbehandlingen, og det vil forventeligt også gøre det i nogle år fremover. Også andre elementer i Grunddataprogrammet vil i de kommende år belaste, ligesom bygningsgeokodning, hvor bygningsoplysninger fra luftfoto samkøres med bygningsoplysninger i BBR, forventes at ville gøre det. Koncerndirektionen anbefaler derfor, at byggesagsområdet opnormeres med 1 byggesagsbehandler. Det vurderes, at det vil gøre byggesagsområdet tiltrængt mere robust over for variationer i opgavemængden og sætte området i stand til al løse de opgaver der følger af grunddataprogram mv., samtidig med at behandlingstiden på de løbende sager kan holdes nede på det politisk ønskede niveau. 7. Nulstilling af pulje vedrørende 40 børns princip: Udvalget for Børn & Ungdom behandlede på deres møde den 9. december 2014 punkt om tilpasninger på dagtilbudsområdet. I udvalgets protokollering står der følgende; Med disse initiativer følger et opgør med 40-børns princippet, hvilket vil sige, at det fra 2016 ikke længere udløser supplerende tilskud, hvis institutioner får mindre end 40 børn. Hvis der er institutioner, som kommer i denne situation, vil mulighederne/konsekvenserne for den enkelte institution blive vurderet konkret. I budgetgrundlaget for 2016 og frem har der hidtil indgået en budgetpulje til at imødekomme institutioner, som ifølge befolkningsprognosen ville have behov for særlige budgettilførsler som følge af færre end 40 børn. I praksis forventer vi, med afsæt i den seneste befolkningsprognose, at der er tale om institutionerne Lærkereden, Skovvejen, Birken og Rollingen. Koncerndirektionen anbefaler, med afsæt i udvalgets beslutning fra den 9. december, at denne budgetpulje bliver neutraliseret, således at midlerne herfra kan indgå i den samlede prioritering af de økonomiske midler i budget Videreførte tiltag fra Økonomisk beredskab: Som følge af at kommunens budget i 2015 er under pres, blev det i foråret besluttet at iværksætte et arbejde omkring det såkaldte økonomiske beredskab. Beredskabets formål er at pege på en række håndtag som kan bringes i anvendelse, i det omfang der er behov for det. Side 7 af 8

8 Koncerndirektionen har i forbindelse med udarbejdelsen af dette budgetoplæg vurderet, hvorvidt nogle af de foreslåede aktiviteter og tiltag i det økonomiske beredskab med fordel kunne blive videreført i I alt anbefaler Koncerndirektionen, at der bliver videreført aktiviteter og tiltag for i alt 2,8 mio. kr. Fordelingen af de 2,8 mio. kr. fremgår af Tabel 2. For en nærmere beskrivelse af de enkelte aktiviteter og tiltag henvises til punkt 10 Økonomisk beredskab i Økonomiudvalgets dagsorden til mødet den 24. marts Side 8 af 8