Overførsel af over-/underskud Børneudvalget Regnskab 2013 1
Overblik - Børneudvalget Områder der er omfattet af mål- og rammeaftaler samt lønsumsstyring må overføre et overskud på 5% af budgetrammen og et underskud på 2,5% af budgetrammen. Er over-/underskuddet større end henholdsvis 5% og 2,5% af budgetrammen, skal udvalget særskilt vurdere overførselsbeløbet og hvor meget der anbefales overført til 2014. Anbefalingerne videresendes til Økonomiudvalget. Skolerne og institutionernes budgetrammer består af personaleudgifter, materiale- og aktivitetsudgifter, it, inventar og materiel, mindre indvendig vedligeholdelse og forbrugsafgifter. Større indvendig og udvendig vedligeholdelse ligger udenfor rammen. Mål- og rammeaftaler / Lønsumsstyring På mål- og rammeaftaler / lønsumsstyring er resultatet følgende: Underskud overført fra 2012 til 2013: Faktisk overskud 2013 Overskud indenfor rammeaftalernes overførselsadgang: 842.000 kr. -4.933.000 kr. -5.660.000 kr. Det samlede overførte underskud fra 2012 på 0,8 mio. kr. er vendt til et overskud på 4,9 mio. kr. i 2013. Isoleret set for regnskab 2013 medfører det et mindreforbrug på 5,8 mio. kr. Det skal bemærkes, at en del af overskuddet på skoleområdet skyldes besparelsen i forbindelse med lockouten, hvor ca. 2,3 mio. kr. skal bruges i 2014 til kompenserende undervisning. Følgende institutioner/skoler har et overskud over 5% af budgetrammen: Område Rødvig Strøbyskolen Følgende institutioner/skoler har et underskud over 2,5% af budgetrammen: Område Store Heddinge Område Hårlev/Hellested Krudthuset Anbefalinger for overførsel på områder som ikke holder sig indenfor rammeaftalen er beskrevet i det efterfølgende afsnit. 2
- = overskud + = underskud I 1000 kr. Overført fra 2012 til 2013 Overunderskud 2013 Budgetramme 2013 Over-/ underskud i procent Rammeaftale (max. -5%/ (max. +2,5%) Overførsel til 2014 Skole og inst. anbefaling Integrerede institutioner Område Nordstevns -298-605 23.083-2,6% -605-605 Område Store Heddinge 932 1.214 15.106 8,0% 378 1.214 Område Hårlev/Hellested 608 641 13.239 4,8% 331 641 Område Rødvig -709-490 8.064-6,1% -403-490 Integrerede institutioner i alt 533 760 59.492 1,3% -300 760 Skoler og SFO er Skolereform (Lockout-midler) 0-180 1.122 - - -180 Skole-IT -52-24 1.096-2,2% -24-24 Strøbyskolen/Stevns Dagskole -757-2.540 45.513-5,6% -2.276-2.948 Strøbyskolens SFO er -511-398 8.140-4,9% -398-398 Store Heddinge Skole 1.096-1.346 35.164-3,8% -1.346-1.346 Hopstar 180-189 4.237-4,5% -189-189 Hother-/Hellested Skole 192-382 37.241-1,0% -382-182 Hellestedet / Krudthuset -228 221 4.386 5,0% 110 21 Skoler i alt -80-4.838 136.899-3,5% -4.505-5.246 Ungdomsskolen Fælles formål, herunder sommerhus 638 144 3.907 3,7% Almen Ungdomsskole -725-511 2.921-17,5% Fritidscenter 546 14 11.751 0,1% Ungdomsdagskolen -246-327 3.668-8,9% Ungdomsskolen mv. i alt 213-680 22.247-3,1% -680-680 Lønsumsstyring Familie 130-307 8.356-3,7% -307-307 Skole og Institution 46 132 6.589 2,0% 132 132 Lønsumsstyring i alt 176-175 14.945-1,2% -175-175 I alt - Overførselsadgang 842-4.933 233.583-2,1% -5.660-5.341 Det samlede over-/underskud på områder med mål- og rammeaftaler samt lønsusstyring er nedbragt fra et overført underskud i 2012 på 0,8 mio. kr. til et samlet overskud i 2013 på 4,9 mio. kr., svarende til 2,1 % af den samlede budgetramme på området. Enkelte skoler/institutioner holder sig ikke inden for aftalen om overførsel mellem årene, hvor der må overføres et overskud på 5% af budgetrammen og et underskud på 2,5% af budgetrammen. På disse områder skal der tages særskilt stilling til anbefalet overførsel til 2014. Det skal dog bemærkes, at Kommunalbestyrelsen den 27. juni 2013, har besluttet at dispensere fra rammeaftalen, hvis skolerne har et overskud over 5% af budgetrammen, hvis overskuddet skyldes besparelsen på lockouten i 2013, som skal bruges til kompenserende undervisning i 2014. 3
Anbefalinger om overførsel til 2014, hvor over-/underskuddet overstiger 5%/2,5% Skole og Institutions anbefalinger til overførsel fra 2013 til 2014, hvor skolerne/institutionerne ikke holder sig indenfor rammerne for overførselsadgang: Område Store Heddinge Område Store Heddinge har et underskud på 1,2 mio. kr. og der må max. overføres 0,4 mio. kr., jf. Det anbefales, at det samlede underskud på 1,2 mio. kr. overføres til 2014. Det er samtidig pålagt institutionen at udarbejde en plan for afvikling af underskuddet indenfor 3 år, så de holder sig indenfor Område Hårlev/Hellested Område Hårlev/Hellested har et underskud på 0,6 mio. kr. og der må max. overføres 0,3 mio. kr., jf. Det anbefales, at det samlede underskud på 0,6 mio. kr. overføres til 2014. Område Rødvig Område Rødvig har et overskud på 0,5 mio. kr. og der må max. overføres 0,4 mio. kr., jf. Det anbefales, at det samlede underskud på 0,5 mio. kr. overføres til 2014, da overskuddet bl.a. er fremkommet ved, at det ikke er hensigtsmæssigt, at etablere udenomsarealer, så længe voldgiftssagen ikke er afgjort. Strøbyskolen Strøbyskolen har et overskud på 2,5 mio. kr. og der må max. overføres 2,3 mio. kr., jf. Dette skyldes bl.a. overførsel af midler til den kompenserende undervisning i 2014, svarende til ca. 0,8 mio. kr. og derfor skal der ikke ske en regulering af overførselsbeløbet, jf. Kommunalbestyrelsens beslutning den 27. juni 2013. I forbindelse med renoveringen af facaderne på Strøbyskolen og i forbindelse med indfasning af ny styring (co2-niveau mv) af ventilationsanlægget, har det desværre vist sig at den forventede besparelse på energi ikke har kunnet effektueres i 2013, hvorfor der er et væsentligt merforbrug på varme. Der arbejdes på at bringe forholdene i overensstemmelse med forudsætningerne i løbet 2014. Det er endnu uvist om det kan lade sig gøre. Merforbruget på 0,4 mio. kr. på varme er pt. en del af Strøbyskolens overskud og det anbefales ikke at dette skal afholdes indenfor rammen, hvorfor dette korrigeres i overførselsbeløbet. Dette medfører, at det anbefales, at der overføres et overskud på 2,9 mio. kr. Hotherskolen / Krudthuset Krudthuset har et underskud på 0,2 mio. kr. og der må max. overføres 0,1 mio. kr., jf. Det anbefales, at 0,2 mio. kr. af Hotherskolens overskud overføres til Krudthuset, svarende til Hotherskolens anmodning. Øvrige skoler / Institutioner Øvrige områder holder sig indenfor rammeaftalen og overføres indenfor disse rammer. 4
Skoler og institutionernes bemærkninger til over-/underskud Integrerede institutioner Område Nordstevns I regnskab 2013 er der et mindreforbrug på dan samlende personalekonto samt administrationskontoen. Dette overskud vil blive brugt til at undgå reduceringer i forbindelse med det faldende børnetal i området. Der vil endvidere blive afsat beløb til et kompetenceforløb i området, samt til pædagogiske projekter, der er aftalt i forbindelse med udviklingsplanen. Område Store Heddinge Underskuddet i 2013 er opstået på lønninger, herunder forbrug af vikarer. Området har forsøgt at imødekomme det faldende børnetal på området, ved følgende tilpasninger af personalegruppen: Opsagt to medarbejdere til fratrædelse hhv. ultimo marts og april 2013. Ultimo 2013 er der fritstillet en medarbejder, hvor løn i opsigelsesperioden løber ind i 2014. Nednormeret med en daglig pædagogisk leder i forbindelse med lukning af Druelund Børnecenter Det har været med omkostninger, at holde Druelund åben med fuld åbningstid og få børn, idet der som minimum skal 4 personaler til at dække den daglige åbningstid. Det påvirker områdeinstitutionernes økonomi meget stærkt, at man politisk har besluttet, at der ikke ydes refusion ved langtidssygdom. Normeringerne er på et niveau, hvor det ikke er muligt at undgå at bruge vikar ved medarbejders fravær. Eksempelvis kan en vuggestue med 15 børn ikke bemandes af kun to personer i 10,5 time (åbningstid). Område Hårlev/Hellested Siden 2012 har det været svært at få overskud på budgettet. Dette skyldes det faldende og meget svingende børnetal, samt de små institutioner som har været i området. De små institutioner har været sådan en størrelse, at det er nødvendigt med vikardækning i dagligdagen for at dække forsvarligt ind. Herudover har der været langtidssygdom, hvor der ikke længere ydes refusion fra central pulje, samt udgifter i forbindelse med afskedigelser. At underskuddet i 2013 kun er forøget med 33.000 kr. skyldes udelukkende stor opmærksomhed på budgettet. I forbindelse med lukningen af Tryggevælde Vest og afvikling af Hellested Børnehave har der været en del flytning af børnene, som har medført nogle uforudsete udgifter. Område Rødvig Område Rødvig har et overskud på 6,1% af budgetrammen, som er nedbragt fra 0,7 mio. kr. i 2012 til 0,5 mio. kr. i 2013. Institutionen havde gemt penge til at etablere fællesrum i små øer, men dette blev sat i bero, da der var usikkerhed om gulvet i fællesrummet skulle brydes op pga. personaletoilettet. Ligeledes var der sparet op til investering i store træer osv. til legepladsen, men blev stoppet da de ikke måtte røre belægningen og at der var problemet med drænet. Da institutionen ikke har haft mulighed for at bruge de opsparede midler pga. byggesjusk, og ikke har ønsket at bruge pengene på noget ligegyldigt, søges der om overførsel af hele overskuddet. Skoler / Skolefritidsordninger Skolereform (Lockoutmidler) Kommunalbestyrelsen besluttede den 27. juni 2013, at de sparede lockoutmidler, som ikke skulle gå til kompenserende undervisning, skulle bruges til implementering af skolereformen i 2013/2014. Skole-IT Ingen bemærkninger Strøbyskolen og Stevns Dagskole Strøbyskolen har et overskud over 5% af budgetrammen, heraf skal ca. 0,8 mio. kr. bruges til kompenserende undervisning i 2014 (besparelse i 2013 i forbindelse med lockouten). Budgettet til varme er i 2013 reduceret pga. forventet besparelse i forbindelse med etablering af ny varmestyring og ventilation. I 2013 har der ikke været en besparelse på baggrund af dette, så budgettet bør ikke reduceres, før der ses en effekt på ændringerne. 5
Overskuddet fra 2013 ønskes anvendt til mulig holddeling og som buffer i forbindelse med langtidsfravær i 2014. Derudover ønskes overskuddet anvendt til nødvendig kompetenceudvikling og opdatering af IT-udstyr i forbindelse med Folkeskolereformen. Strøbyskolens SFO er Ingen bemærkninger til resultatet. Overskuddet ønskes anvendt som buffer ved langtidsfravær, tilskud til etablering og forbedring af lege- og læringsmiljøer ude og inde, samt til opstart af nye aktiviteter. Store Heddinge Skole En del af overskuddet skal bruges til kompenserende undervisning i 2014. Hopstar Hopstar har planlagt besparelser i 2013 til dækning af underskuddet på 0,2 mio. kr. overført fra 2012. Herudover har der ikke været de store reparationer af bussen, som medfører et lille overskud. Hother-/Hellested Skole Af Hotherskolens overskud på 0,4 mio. kr. skal 0,2 mio. kr. dække underskud for SFO Hellestedet og Krudthuset. Hellestedet/Krudthuset Underskuddet på 0,2 mio. kr. er opstået pga. sammenlægningen med Hellestedet. Her var forventningen, at eleverne fra 0.-2. klasse skulle overføres til Krudthuset, men da Hellested Skole blev til en friskole, skete der ingen overførsel af børn. Hotherskolen dækker de 0,2 mio. kr. af underskuddet. Ungdomsskolen Ungdomsskolen har i 2013 haft to overordnede økonomiske mål: 1. at levere et samlet overskud i forhold til budgetrammen, så ungdomsskolevirksomheden står så godt økonomiske rustet som muligt i forhold til flere spændende tiltag og opgaver i 2014 og frem, som f.eks. etablering af væresteder og aktiviteter i UngStevns, Stevns Dagskole, sommerhuset og motorgården. 2. at nedbringe underskuddet i klubvirksomheden til et nul, så afviklingen af Stevns Fritidscenter og de nye SFO II er samt UngStevns klubber får de bedste opstartsbetingelser. Ungdomsdagskolens overskud skydes elever fra andre kommuner på overnormering og medfinansiering. Overskuddet er tænkt anvendt til AV undervisningsmidler og andet IT-udstyr, lejrskoleforløb mv. Overskuddet i den almene ungdomsskole skyldes overførte midler fra 2012. Overskuddet forventes anvendt til implementering og forankring af ydelseskataloget, indretning af motorgården, understøttende økonomi i forhold til SSP, Ungdomsdagskolen og Stevns Dagskole. Lønsumsstyring Skole og Institution (Lederlønninger mv.) Ingen bemærkninger Familie Overskuddet på 0,3 mio. kr. skal ses sammen med underskuddet på konto 06 (Økonomiudvalget) på 0,4 mio. kr. Det samlede underskud er herefter på 0,1 mio. kr., svarende til 1% af budgetrammen. 6