Budget 2016-2019 Vicekommunaldirektør Mogens Raun Andersen / Økonomichef Kirsten Thune Kommunaldirektør Henrik Kolind, Roskilde Kommune September 2013
Halvårsregnskab 2015
Tillægsbevillinger i 2015 I mio. kr. -=merudgift/mindreindtægt +=mindreudgift/merindtægt Overførsler mellem årene Rigtige tillægsbevillinger I alt -371,4-159,9 Drift mv. -165,1 11,5 Anlæg -197,1-156,5 Ejendomssalg og -køb -9,2-14,9
800 700 600 500 400 300 200 100 0 Likviditet ultimo 2015 Likviditetsudvikling 2014-2015 01-09-2015 01-01-2014 01-02-2014 01-03-2014 01-04-2014 01-05-2014 01-06-2014 01-07-2014 01-08-2014 01-09-2014 01-10-2014 01-11-2014 01-12-2014 01-01-2015 01-02-2015 01-03-2015 01-04-2015 01-05-2015 01-06-2015 01-07-2015 01-08-2015 01-10-2015 01-11-2015 01-12-2015 Daglig saldo Daglig saldo Gennemsnitlig beholdning over de seneste 3 måneder Gennemsnitlig likviditet efter kassekreditreglen Gennemsnitlig beholdning over de seneste 3 måneder Gennemsnitlig likviditet efter kassekreditreglen
Gæld Ultimo 2013 ekskl. ældreboliger Ultimo 2014 ekskl. ældreboliger Roskilde Kommune gæld i alt i mio. kr. Roskilde Kommune - gæld pr. indbygger i kr. Landsplan gæld pr. indbygger i kr. 1.075,2 13.015 10.698 1.018,7 11.981 10.648
Økonomisk balance for 2016 Mio. kr. i årets priser (- = udgifter, + = indtægter) 2016 vedtaget i 2014 2016 som til forårssem. 2016 (ult. aug.) Resultat af ordinær driftsvirksomhed 149,6 141,6 120,3 Anlægsudgifter inkl. byggemodning -140,2-175,0-175,0 Energiinvesteringer -35,0-35,0-35,0 Ejendomssalg 50,0 50,0 50,0 Resultat af det skattefinansierede område 24,4-18,4-39,7 Optagne lån 41,0 41,0 35,0 Afdrag på lån (langfristet gæld) -79,2-79,2-78,8 Indskud i landsbyggefonden -15,0-15,0-15,0 Øvrige finansforskydninger 5,2 5,2 1,7 Frigivelse af deponerede midler 14,8 14,8 14,8 Samlet balance på det skattefinansierede område -8,8-51,5-82,0 Effekt af det brugerfinansierede område 0,7 0,5 6,9 Ændring af likvide aktiver -8,0-51,0-75,1 - Heraf afsat bufferpulje vedr. håndtering af overførsler -10,0-10,0-10,0 Ændring af likvide aktiver (forudsat, at bufferpuljen ikke forbruges) 2,0-41,0-65,1
Aftalen mellem KL og regeringen Niveauet for aftalen: Årlig nedsættelse af serviceudgifterne med 1 pct. 2,4 mia. kr. - men med tilbageførsel af 1,9 mia. kr. i 2016 7,8 mio. kr. Etårigt finansieringstilskud på 3,5 mia. kr., heraf 1½ mia. kr. til fordeling blandt alle kommuner 22,5 mio. kr. Anlægsramme på 16,6 mia. kr. (ca. 1 mia. kr. lavere end i 2015).
Skattepuljer i aftalen I aftalen mellem KL og regeringen er der afsat 2 puljer på 200 mio. kr. til kommuner, der hhv. hæver/sænker skatten: Pulje vedrørende skattestigning: Målrettet økonomisk vanskeligt stillede kommuner. Ansøgningsfrist 3. sept. 2015 (besluttes til 1. behandling d. 2. sept. 2015) Pulje vedrørende skattenedsættelser: Tilskudssatserne svarer til max 75 pct. af provenutabet i 2016 faldende til 50 pct. i 2017 og 2018 samt 25 pct. i 2019. Gælder både indkomstskat, grundskyld og dækningsafgift. Kræver ikke ansøgning.
Økonomiske forudsætninger Uændret udskrivningsprocent, grundskyld og dækningsafgift Valg af selvbudgettering, som lige nu ligger ca. 18,4 mio. kr. over statsgarantien for 2016 Ejendomssalg og køb på 50 mio. kr. Nettoanlægsniveau på 175,0 mio. kr.
Indtægtsændringer for 2016 siden budgetvedtagelsen i 2015 -=merudgifter/mindreindtægter +=merindtægter/mindreudgifter Mio. kr. I alt, heraf væsentligste specificeret 51,0 Indkomstskat 42,9 Bloktilskud og udligning 3,0 Beskæftigelsestilskud 9,0 Grundskyld -12,7 Dækningsafgift -2,8 Selskabsskat (vedr. 2013) 11,8
Udgiftsændringer på driften for 2016 siden budgetvedtagelsen i 2015 -=merudgifter/mindreindtægter +=merindtægter/mindreudgifter Mio. kr. I alt, heraf væsentligste specificeret 87,1 Demografi -8,3 Pris- og lønfremskrivning (lavere end forudsat i 2015) 43,1 Nettoeffekt af politiske sager med virkning i 2016 6,5 Konjunkturvurdering sygedagpenge og flygtninge -33,5 Refusionsomlægning -68,2 Lov- og cirkulæreprogram -0,1 Øvrige -26,7
De væsentligste øvrige korrektioner på driften -=merudgifter/mindreindtægter +=merindtægter/mindreudgifter Mio. kr. Tilskud til fri- og privatskoler -5,6 Flygtningeindsats -12,0 Byggesagsgebyrer -1,9 Flytning af kommunale ejendomme fra anlæg til drift -6,5 Korrektioner på administration 13,7
Anlæg i 2016 Strategisk anlægsplan er indarbejdet med 175,0 mio. kr. i 2016. Heraf vedrører 89,7 mio. kr. minimumsforslag. Væsentligste anlægsprojekter: Projekt -=merudgifter/mindreindtægter +=merindtægter/mindreudgifter Mio. kr. Ny svømmehal -59,0 Musicon -17,9 Udvidelse af Trekronerskolen -10,0 Skolerenovering lokaleoptimering -10,0 Roskilde Festival Højskole - bidrag -8,6 Den dynamiske bymidte -7,2 Jyllinge bymidte -5,5 Etablering af nyt plejecenter med 100 boliger -5,0 Viby -4,4 Energirenovering lånefinansieret -35,0
Ejendomssalg og -køb Pulje på 50 mio. kr. årligt Mio. kr. 2012 2013 2014 2015 forventet -=merudgifter/mindreindtægter +=merindtægter/mindreudgifter Budget 40,0 40,0 50,0 50,0 Regnskab - salg 56,2* 21,4 61,6 74,7 Regnskab - køb -11,1-27,8-41,9-25,2 *= ekskl. kommunens eget køb af grund til Trekroner Plejecenter
Salgsmuligheder Mulighed for salg i 2016: Vurderes til højest 60,1 mio. kr. Forsigtig budgettering anbefales. Projekt Mio. kr. -=merudgifter/mindreindtægter +=merindtægter/mindreudgifter Lysalleen Trekroner Sankt Peder Stræde 7 Musicon Bifaldet Musicon, kreative familieboliger Musicon, Basgangen Toppen, Trekroner Margrethekjær 7a Øvrige projekter 13 mio. kr. 10 mio. kr. 6 mio. kr. 5,6 mio. kr. 5 mio. kr. 5 mio. kr. 5 mio. kr. 10,5 mio. kr.
Lån Der er indregnet et samlet låneoptag på 35 mio. kr. Låneoptaget vedrører udelukkende energiinvesteringer Der er ikke forudsat tilsagn fra lånepuljer til anlæg, da Der er ikke forudsat tilsagn fra lånepuljer til anlæg, da udmøntningen af puljerne bl.a. er knyttet til en vurdering af kommunens aktuelle likviditetsmæssige status. De seneste år har Roskilde Kommune ikke fået tilsagn om låneadgang via de afsatte lånepuljer.
Økonomisk balance 2016-2019 Mio. kr. i årets priser 2016 2017 2018 2019 (- = udgifter, + = indtægter) Resultat af ordinær driftsvirksomhed 120,3 81,3 42,0 30,3 Anlægsudgifter inkl. byggemodning -175,0-175,0-175,0-175,5 Energiinvesteringer -35,0-10,0-22,0-10,0 Ejendomssalg 50,0 50,0 50,0 50,0 Resultat af det skattefinansierede område -39,7-53,7-105,0-105,2 Optagne lån 35,0 10,0 22,0 10,0 Afdrag på lån (langfristet gæld) -78,8-69,0-68,5-68,3 Indskud i landsbyggefonden -15,0-20,0-20,0-20,0 Øvrige finansforskydninger 1,7 2,2 12,8 13,4 Frigivelse af deponerede midler 14,8 14,8 14,8 14,8 Samlet balance på det skattefinansierede område -82,0-115,7-143,8-155,3 Effekt af det brugerfinansierede område 6,9-13,5-15,8 1,1 Ændring af likvide aktiver -75,1-129,2-159,6-154,2 - Heraf afsat bufferpulje vedr. håndtering af overførsler -10,0-10,0-10,0-10,0 Ændring af likvide aktiver (forudsat, at bufferpuljen ikke forbruges) -65,1-119,2-149,6-144,2
Nuværende forudsætninger for 2017-2019 Omprioriteringsbidrag trækkes fuldt ud 37,4 mio. kr. Finansieringstilskud er væk fra 2017 22,5 mio. kr. Refusionsomlægning og skærpet udligning selvfinansiering øges i 2017 med 10 mio. kr. Hvis vi skal modsvare omprioriteringsbidraget: 2017 2018 2019 2017 37,4 37,4 37,4 2018 37,4 37,4 2019 37,4 I alt 37,4 74,8 112,2
Likviditetsbudget (I) Effekten af balancerne for 2016-2019 Forudsat at nuværende overførselsniveau vedr. drift videreføres Forudsat at forventet overførselsniveau fra 2015 til 2016 videreføres på anlæg undtaget for P-hus og stormflodssikring, hvor konkret vurdering indgår. Strategiske investeringer vedr. salg
Likviditetsbudget (II) I mio. kr. -=merudgifter/mindreindtægter +=merindtægter/mindreudgifter 2016 2017 2018 2019 Ændring af likvide aktiver jf. budgetudkast -65,1-119,2-149,6-144,2 Forventet vedr. P-hus -43,0-40,0 39,0 - Forventet vedr. stormflodssikring -13,2-28,0 - - Gråbrødre Skole salg - - 35,0 - Kildegården salg modsvares af nye faciliteter 0 0 - - Ny ændring af likvide aktiver -121,3-187,2-75,6-144,2
700 600 500 400 300 200 100 0-100 -200-300 -400-500 -600 Likviditetsudvikling 2015-2019 (med økonomiske balancer for 2016-2019 opgjort pr. 19. august 2015 og inkl. strategiske udgifter og salg) 0 01-01-2015 01-02-2015 01-03-2015 01-04-2015 01-05-2015 01-06-2015 01-07-2015 01-08-2015 01-09-2015 01-10-2015 01-11-2015 01-12-2015 01-01-2016 01-02-2016 01-03-2016 01-04-2016 01-05-2016 01-06-2016 01-07-2016 01-08-2016 01-09-2016 01-10-2016 01-11-2016 01-12-2016 01-01-2017 01-02-2017 01-03-2017 01-04-2017 01-05-2017 01-06-2017 01-07-2017 01-08-2017 01-09-2017 01-10-2017 01-11-2017 01-12-2017 01-01-2018 01-02-2018 01-03-2018 01-04-2018 01-05-2018 01-06-2018 01-07-2018 01-08-2018 01-09-2018 01-10-2018 01-11-2018 01-12-2018 01-01-2019 01-02-2019 01-03-2019 01-04-2019 01-05-2019 01-06-2019 01-07-2019 01-08-2019 01-09-2019 01-10-2019 01-11-2019 01-12-2019 Daglig saldo Daglig saldo Gennemsnitlig beholdning over de seneste 3 måneder Gennemsnitlig likviditet efter kassekreditreglen Gennemsnitlig beholdning over de seneste 3 måneder Gennemsnitlig likviditet efter kassekreditreglen