NOTAT Lejre Kommune Møllebjergvej 4 4330 Hvalsø T 4646 4646 F 4646 4615 H www.lejre.dk cavt@lejre.dk Dato: 22. august 2015 J.nr.: 2. budgetprognose Budget 2016-2019 På budgetseminar 1 den 24. april 2015 fremlagde administrationen 1. budgetprognose for budget 2016-2019. Efterfølgende har Regeringen og KL den 3. juli 2015 indgået Økonomiaftale 2016, Social- og Indenrigsministeriet har i forlængelse heraf udmeldt det statsgaranterede indtægtsgrundlag og KL har justeret sin tilskudsmodel. Administrationen har på den baggrund udarbejdet en 2. budgetprognose for budget 2016-2019. Den opdaterede prognose viser et overskud i 2016 på 4,1 mio. kr., stigende til hhv. 12 mio. kr. i 2017 og godt 5 mio. kr. i 2018. I 2019 er der et lille underskud på 1,5 mio. kr. Tabel 1: 2. budgetprognose for Budget 2016-2019 (løbende priser) 2016 2017 2018 2019 Indtægter i alt -1.553.987-1.571.289-1.583.694-1.603.717 Skatter -1.397.255-1.424.440-1.469.643-1.512.814 Tilskud og udligning -156.733-146.849-114.051-90.903 Driftsudgifter i alt 1.444.475 1.460.025 1.482.619 1.508.870 Driftsudgifter fast 2016-p/l 1.444.475 1.431.010 1.425.434 1.422.999 Pris- og lønfremskrivning 0 29.015 57.185 85.871 Renter 10.437 12.126 11.866 11.866 Driftsresultat -99.076-99.138-89.209-82.981 Anlægsudgifter 70.415 61.104 54.535 55.144 Anlægsudgifter fast 2016-p/l 70.415 60.153 52.934 52.934 Pris- og lønfremskrivning 0 951 1.601 2.210 Optagne lån -8.101-6.081-4.000-4.000 Balanceforskydninger 7.944 7.842 7.842 7.842 Afdrag på Kommunens lån 24.688 24.236 25.517 25.517 Udgifter i alt 1.549.857 1.559.252 1.578.378 1.605.238 Budgetbalance -4.130-12.037-5.315 1.522 Vedtaget Budget 2015-2018 15.246-14.330-28.197
Nedenfor gennemgås forudsætningerne for den opdaterede budgetprognose, og de væsentligste forskelle mellem 1. og 2. budgetprognose beskrives. Væsentlige forudsætninger for 2. budgetprognose Indtægtsprognosen er for alle årene beregnet i KL s tilskudsmodel. Økonomiaftalen fastlægger, at tilskuddet til ældreområdet på 1 mia. kr. årligt bliver omlagt til at indgå i kommunernes bloktilskud fra 2016 og frem. Lejre Kommunes andel, ca. 5 mio. kr. årligt, indgår på indtægtssiden, mens der i 2. budgetprognose ikke er taget stilling til, hvorvidt der skal ske en hel eller delvis udmøntning på udgiftssiden. Der er foretaget en tilpasning af pris- og lønfremskrivningerne i overensstemmelse med KL s seneste skøn for pris- og lønudviklingen i budgetperioden. Tilskud til flygtninge på i alt 325 mio. kr. på landsplan i 2016 er ikke udmøntet på nuværende tidspunkt, da vi på nuværende tidspunkt ikke kender den præcise fordeling. De modsvarende udgifter er ligeledes ikke indarbejdet i 2. budgetprognose, så samlet set er dette område forudsat udgiftsneutralt. Lov- og cirkulæreprogrammet er indarbejdet for alle årene. Finansieringen indgår som en del af indtægtsgrundlaget, og nettoudgifterne er indarbejdet på driftssiden. Lejre Kommunes andel af puljen til skattenedsættelse er på nuværende tidspunkt fastholdt uændret til 50 pct. i 2016 (svarende til 1. budgetprognose). Administrationen anbefaler, at den potentielt fulde andel på 75 pct. afventer endeligt tilsagn fra ministeriet. Merindtægten som følge af 75 pct. andel er rundt regnet 1 mio. kr. i 2016. De væsentligste forskelle mellem 1. budgetprognose (april) og 2. budgetprognose (august) 2. budgetprognose viser et forbedret resultat i 2016 i forhold til 1. budgetprognose præsenteret i april. For overslagsårene er der sket en forbedring i 2017, men en forværring af budgetbalancen i 2018 og 2019. Nedenfor beskrives de væsentligste ændringer. Indtægter: Indtægterne i 2016 udgør 1,550 mia. kr. I forhold til 1. budgetprognose er der sket en forbedring på ca. 13 mio. kr. De væsentligste årsager hertil er ( - er lig en forbedring): Skatteskøn: -11,8 mio. kr. Kommunal udligning og statstilskud: +21,5 mio. kr. Opdateret skøn for aktivitetsbestemt medfinansiering: -4,4 mio. kr. Side 2 af 5
Beskæftigelsestilskud: -8,0 mio. kr. Midlertidig overgangsordning vedr. refusionsomlægning: -2,8 mio. kr. Lejre Kommunes andel af finansieringstilskud på 1,5 mia. kr.: -7,1 mio. kr. I overslagsårene er indtægterne reduceret i forhold til 1. budgetprognose, hvilket især skyldes det indarbejdede omprioriteringsbidrag samt lavere pris- og lønfremskrivning. Forholdene omkring og konsekvenserne af omprioriteringsbidraget er nærmere beskrevet i Koncerndirektionens budgetoplæg. Driftsudgifter: Driftsudgifterne i 2016 udgør 1,444 mio. kr., hvilket er 2,4 mio. kr. lavere end i 1. budgetprognose. Dette dækker over flg. ændringer: Et ændret pris- og lønskøn betyder en reduktion af driftsudgifterne med ca. 5,5 mio. kr. i 2016 i forhold til 1. budgetprognose. Der er indarbejdet yderligere tekniske korrektioner for ca. 3,1 mio. kr. i 2016 i forhold til 1. budgetprognose (jf. tabel nedenfor) Tabel 2: Tekniske korrektioner indarbejdet til 2. budgetprognose (1.000 kr.) 2016 2017 2018 2019 Ændringer i alt (i forhold til 1. budgetprognose) 3.081 1.159 1.270 3.124 Arbejdsmarked (opdateret konsekvens af refusionsomlægning) 1.201-357 -2.265-429 Tandplejen (ny model) -125-250 -377-514 Ansættelse af grundforløbselever under SOSU-uddannelse -104-104 -104-104 Demografi Nat og sygepleje 20 28 31 189 Rensning af brønde 120 120 120 120 LAG Midtnordvestsjælland 75 75 75 75 Fremrykning af uddannelsesmidler på dagtilbudsområdet fra 2017 til 2015-1.000 Udbetaling Danmark 122 122 122 122 Forpagtningsafgifter 150 150 150 150 Økonomisk konsekvens af kørselsudbud -1.100-1.100-1.100-1.100 Integrationsområdet (stigende antal flygtninge) 3.600 3.600 3.600 3.600 Udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogram 1.064 642 1.784 1.784 Reduktion i bygnings- og løsøreforsikring -300-300 -300-300 UU-vejledning - tilpasning til grundbudget -100-100 -100-100 Tilretning af lønbudget 1.200 1.200 1.200 1.200 Tilpasning af budget på dagtilbudsområdet som følge af seneste befolkningsprognose -2.209-2.209-2.209-2.209 40-børns-pulje dagtilbud Tilpasning til seneste befolkningsprognose -1.903-728 -727-729 Drift af DUBU-system 285 285 285 285 Bedre telefonisk betjening Opnormering i Borgerservice 400 400 400 400 Styrket indsats i forhold til sygefravær Opnormering i KSU 635 635 635 635 Osted Kulturhus, øget driftstilskud 50 50 50 50 Side 3 af 5
Det skal bemærkes, at de økonomiske konsekvenser af det fælles beredskab, der træder i kraft pr. 1. januar 2016, ikke er indarbejdet i 2. budgetprognose. Budgettet for det fælles beredskab er endnu ikke endeligt fastlagt, men foreløbige beregninger peger på, at Lejre Kommunes udgifter kan blive større, end det der er afsat i budgettet på nuværende tidspunkt. De økonomiske konsekvenser vil blive forelagt til politisk behandling og vil blive indarbejdet i budgetgrundlaget, når disse er kendt. Renter: Renteudgifterne er i 2016 reduceret med 1,4 mio. kr. som følge af et lavere renteniveau end hidtil forudsat. Afdrag på kommunens lån: Afdrag skønnes i 2016 at udgøre 24,7 mio. kr., hvilket er 0,8 mio. kr. højere end i 1. budgetprognose. Forøgelsen sker ud fra en forventning om, at kommunen i 2015 vil optage nye lån i størrelsesordenen 20 mio. kr. (jf. uudnyttet låneadgang i 2015). Fordelingen af lån, der forventes at blive optaget i 2016, ses i tabel 3. Tabel 3. Forventet låneoptagelse i 2015 1.000 kr. 2015 - skøn Energiforbedringer - 2015 (inkl. overførsler) 9.392 Energiforbedringer - rådhus i Allerslev og Hvalsø 5.000 Bøgebakken 213 Ombygning af flygtningeboliger 2.162 Indefrosne ejendomsskatter 4.000 Låneoptag i alt 20.767 Anlægsudgifter: Anlægsudgifterne forudsættes at udgøre 70,4 mio. kr. i 2016. Anlægsprogrammet indeholder de samme projekter, som blev vedtaget i budget 2015-2018. Et enkelt af projekterne Risikostyring, etablering af ABA-anlæg har været i udbud, hvilket har reduceret de forventede udgifter med 0,2 mio. kr. i forhold til 1. budgetprognose. Anlægsudgifterne fremgår af tabel 4. Side 4 af 5
Tabel 4: Anlægsinvesteringer i Budget 2016-2019 Overskrift 2016 2017 2018 2019 Asfalt og slidlag 5.791 5.791 5.791 5.791 Brorenoveringer 3.048 3.048 3.048 3.048 Trafiksikkerhed samt cykelsti 8.534 6.502 6.502 6.502 Pulje til tilgængelighed 508 508 508 508 Ejendomsvedligeholdelse 11.684 11.176 11.176 11.176 Risikostyring - ABA etablering 2.340 2.340 2.340 Energioptimering 4.064 2.032 Byfornyelsespulje 4.064 6.096 6.096 6.096 Anvendt borgernær teknologi 505 505 505 505 Pulje bæredygtige børnetilbud 10.160 13.208 5.791 Bærbare tablets til skoleelever 2.850 2.850 Halanlæg Kirke Hyllinge 15.240 Pulje til halanlæg 5.080 10.160 Lys kunstgræsbane Hvalsø 610 Nationalpark 1.016 1.016 1.016 1.016 Udisponeret pulje 18.291 I alt 70.415 60.153 52.934 52.934 Side 5 af 5