Har du økonomi til at virkeliggøre dine pensionsdrømme? Rudersdal Erhvervsforening Onsdag d. 15. april 2015
Har du økonomi til at virkeliggøre dine pensionsdrømme? Hvad er formuerådgivning i Nordea Hvilke muligheder har du Det næste skridt Tilfredshed
Formuerådgivning i Nordea Bolig Drømme Død/invaliditet/sygdom Familie/arv/begunstigelse Din plan Alderdom Planer for virksomheden Placering Andre pensionsordninger Samfund Anden formue
Formuesammensætning Løbende afkast beskattes med 15,3 % Løbende afkast beskattes med 27 42 % Virksomhed Bolig Frie midler Pension Løbende afkast beskattes med 23,5 %
Hvordan ser din økonomiplan ud? Indkomst Opsparing Pension Frit depot Privat bolig Grænse for topskat 459.200 kr. Nedsparing Overskud? Virksomhed Indkomstønske Daglig økonomi og drift Nu Efterløn ATP Folkepension Pensionstilværelsen Alder
Hvilken pension skal jeg vælge hvordan udbetales den ved pensionering? Vi lever længere og vi er aktive længere. Derfor bør du sikre dig hele livet og ikke kun i en begrænset periode, ved at kombinere de forskellige pensionsprodukter. På den måde, løber du ikke pludselig tør for penge og du kan samtidig sikre ægtefælle/samlever/arvinger. Kapitalpension/ Aldersopsparing Pensionering Udbetales som en engangssum, tidligst ved din pensionsudbetalingsalder (5 år før din folkepensionsalder) og senest 15 år herefter (75/77 år).* Ratepension Pensionering Udløb Udbetales i rater over minimum 10 år og max. 25 år. Udbetalingen kan tidligst starte fra din pensionsudbetalingsalder (5 år før din folkepensionsalder) sidste udbetaling skal senest ske 25 år herefter (85/87. år). Livsvarig Livrente Pensionering Udbetales i månedlige ydelser, tidligst fra din pensionsudbetalingsalder (5 år før din folkepensionsalder), så længe du er i live. * Mulighed for deludbetaling
Har du penge nok til et langt liv? 60-årig forsikret 65-årig forsikret Bliver 70 år 90% 94% Bliver 75 år 81% 84% Bliver 80 år 67% 70% Bliver 85 år 49% 51% Bliver 90 år 27% 28% Kilde: Nordea Liv & Pensions beregningsgrundlag NP11.
30 pct. Fradraget er fortsat interessant - nu på livsvarig livrente Pensionsindskud på livsvarig livrente kan fuldt ud fradrages med op til 30 pct. af årets overskud Overskud opgøres før finansielle poster m.v. Ejendomsavancer, salg af goodwill og lignende, indgår ikke i overskud Vær opmærksom på, at beskatningen afhænger af den enkelte persons individuelle situation og kan ændre sig fremover
De mange fordele ved livrente+ i Nordea Fuld fleksibilitet på indbetalingerne kan stoppes/ændres når som helst 100% garanti til dine efterladte i hele opsparingsperioden (som på ratepension) Fleksible indbetalingsmuligheder ingen øvre grænse Du kan få indflydelse på investeringen Kan anvendes til indbetaling for selvstændige iht. 30%- reglen Livrente+ sikrer dig økonomisk råderum, uanset hvor længe du lever.
Ophørspension Krav: Være fyldt 55 år ved afståelsen Have drevet virksomhed i mindst 10 år indenfor de sidste 15 år Aktiv pengeanbringelse Pensionsmuligheder: Livrente Ratepension: Ingen øvre grænse for oprettelse Ingen øvre grænse for ophør af rateudbetalinger 5 år til første udbetaling
Pensionsopsparing = ret til selv at bestemme hvor længe du vil arbejde
Din individuelle økonomiplan 12 15.04.2015
Tak for i dag! Du er velkomment til at kontakte os: Mette Sonne Carlsen Henrik Dahlin Formuerådgiver Investeringsrådgiver mette.carlsen@nordea.dk henrik.dahlin@nordea.com Tlf. 55 46 73 31 Tlf. 70 24 37 20
Selvstændige erhvervsdrivende livsvarig livrente 30% opfyldningsregel Fordele: Mulighed for svingende indbetalinger og helt undgå efterbeskatning ved indbetalinger der max. udgør 30% af overskuddet.* Fakta: Fuldt fradrag for indbetaling til pensionsordning på op til 30% af overskud fra selvstændig erhvervsvirksomhed. Hvad er overskud? Virksomhedens ordinære overskud er, indkomst med tillæg af renteudgifter og kurstab på fordringer og gæld med fradrag for rente- og udbytteindtægter samt kursgevinster på fordringer og gæld. Ekstraordinære indkomster som afståelse af goodwill og andre immaterielle aktiver eller fortjeneste ved salg af fast ejendom omfattet af ejendomsavancebeskatningsloven er ikke omfattet af begrebet overskud. Tal med en revisor for beregning af overskud og øvrig skatterådgivning Vær opmærksom på, at beskatningen afhænger af den enkelte persons individuelle situation og kan ændre sig fremover
Formuestruktur med virksomhed Virksomhedsordning f.eks. udlejningsejendom Pensionsordninger Holdingselskab - Løbende overskud acontobeskattes - Skaber personlig indkomst når det hæves - Løbende opsparing med fradragsret - Skaber personlig indkomst efter 60 år Driftsselskab Frie midler f.eks. Værdipapirer, indestående i bank, øvrige private aktiver - Afkast beskattes som kapitalindkomst eller aktieindkomst - Skaber skattefri indkomst Indkomsten kan til enhver tid sammensættes optimalt - Skaber personlig indkomst i form af løn - Løbende overskud selskabsbeskattes - Skaber udbytteindkomst Privat fast ejendom - Afdrag på lån øger friværdi - Skaber skattefri indkomst ved belåning eller salg Vær opmærksom på at beskatningen afhænger af den enkelte persons individuelle situation og kan ændre sig fremover.
Hvor sparer du op? Opsparing selskab: Indtjening 100.000 kr. Selskabsskat 23.500 kr. Rest 76.500 kr. Opsparing virksomhedsordning: Indtjening A conto skat Rest 100.000 kr. 23.500 kr. 76.500 kr. Opsparing pension: Indtjening 100.000 kr. AMB 8 pct. 8.000 kr. Rest 92.000 kr. Afkast og værdiændringer på samtlige investeringsprodukter lagerbeskattes med selskabsskatten på 23,5pct.* Afkast beskattes med a conto skat. (Obligationer, akkumulerende investeringsforeninger der lagerbeskattes og strukturerede produkter 23,5 52,5 pct. Ingen mulighed for aktier.) Afkast beskattes med pensionsafkastskat (Obligationer, investerings-foreninger, strukturerede produkter og aktier 15,3 pct.) Unoterede aktier, som er realisationsbeskattede, beskattes først ved realisering. Selskabs- og virksomhedsskatteprocenten nedsættes til 22% i 2016. De angivne skattesatser er de gældende satser for 2015. Vær opmærksom på, at beskatningen afhænger af den enkelte persons individuelle situation og kan ændre sig fremover.