Borgermøde i Furesø Kommune den 22. september 2009 Furesø Kommune: Kommunens økonomiske situation 3 år efter kommunalreformen - set i lyset af sammenlægningsaftalen WWW.PLESNER.COM
Tiden før sammenlægningsaftalen På tidspunktet for indgåelsen af sammenlægningsaftalen var Farum Kommune under administration af Indenrigs- og Sundhedsministeriet Kommunen var underlagt en genopretningsplan, som betød voldsomme skatteforhøjelser og nedskæringer af servicen til borgerne. Genopretningsplanen måtte revideres flere gange som følge af den uoverskuelige situation Indenrigs- og Sundhedsministeriet var således den myndighed, der bortset fra Farum Kommunes egen administration kendte bedst til kommunens økonomiske forhold Kommunernes Revision og revisionsfirmaet KPMG bistod de to kommuner med analyse af de økonomiske udfordringer og kravene til den økonomiske kompensation
Sammenlægningsaftalens elementer Åbningsbalance Genforhandling Låneomlægninger og renteoptimering Anlægsniveau Sammenlægningsaftalen Differentieret skat Drifts- og serviceudgifter Særtilskud Flyvestationen
Sammenlægningsaftalens forudsætninger Sammenlægningsaftalen er speciel, fordi der i selve aftalen er skrevet en række udtrykkelige forudsætninger ind Derfor kan man også sige med stor klarhed, hvad parterne havde forudsat og tænkt sig med sammenlægningsaftalen Det betyder, at aftalens parter herunder Indenrigs- og Sundhedsministeriet (nu Indenrigs- og Socialministeriet) ikke efterfølgende kan løbe fra disse forudsætninger, idet de er klart formuleret De daværende Farum og Værløse kommuner har derfor med aftalen gjort alt for at sikre sig, at man ikke efterfølgende blev snydt af Indenrigs- og Sundhedsministeriet, da man løbende kan holde ministeriet op på forudsætningerne
Sammenlægningsaftalens forudsætninger Økonomiske forudsætninger: "De økonomiske vilkår for en sammenlægning af Værløse og Farum Kommuner er fastsat således, at borgerne i Værløse Kommune ikke belastes af en urimelig forskel i formuestillingen mellem de to kommuner, som skyldes historisk spektakulære dispositioner i Farum Kommune. Herudover skal de økonomiske vilkår fastsættes således, at den sammenlagte Furesø Kommune kan fungere økonomisk i balance i de kommende år"
Sammenlægningsaftalens forudsætninger Sammenlægningsaftalens forudsætninger for fremtiden: Med de økonomiske vilkår beskrevet ovenfor lægges det til grund, at den nye kommune kan opretholde anlægsaktiviteter samt opbygge en likviditet svarende til kommuner af tilsvarende størrelse i hovedstadsområdet. Det er i den forbindelse forudsat, at den nye kommune kan indhøste besparelser som følge af låneomlægninger til en nutidsværdi på ca. 400 mil. kr. i den afviklingsperiode svarende til de nuværende leasingkontrakter. Beløbet forudsætter således ikke en forlængelse af løbetiden.
Sammenlægningsaftalens forudsætninger Sammenlægningsaftalens forudsætninger for fremtiden: Det er i forbindelse med tilrettelæggelsen af de økonomiske vilkår for sammenlægningen i øvrigt forudsat, at den nye kommune kan opretholde et serviceniveau svarende til det nuværende i de to kommuner. Borgerne i Værløse Kommune holdes således skadesløse i forhold til de særlige økonomiske forpligtelser, som belaster Farum Kommune. Karakteren og størrelsen af disse forpligtelser er angivet ovenfor.
Statens forestilling om den nødvendige kompensation Kompensationselementer: Opgjort forskel i formue for de to kommuner 2 mia. kr. Differentieret skat frem til 2014 Særtilskud frem til 2021 Forventet renteoptimering Samlet kompensation Ikke-kompenseret beløb 700 mio. kr. 800 mio. kr. 400 mio. kr. 1.900 mio. kr. 100 mio. kr. Værdien af flyvestation Værløse er ikke værdiansat
Opgørelse af status for kompensation Det var et politisk diktat, at kompensationen skulle ske som en udligning af forskellen i de to kommuners aktiver I virkeligheden burde kompensationen være sket i forhold til den faktiske belastning af kommunens økonomi som følge af de finansielle forpligtelser En opgørelse af behovet for tilførsel af ekstra kompensation for at sikre en økonomi i balance viser, at kommunen mangler ca. 86 mio. kr. årligt
Hvad skal der til for, at Furesø Kommune kan fungere i økonomisk balance? (2009-niveau) Bruttorenteudgifter Afdrag på lån Afledte driftsudgifter Finansudgifter og afledt drift i alt Særtilskud Frigivne deponerede midler Indtægter fra differentieret skat og grundskyld Forventet renteoptimering Samlet kompensation Manko for Furesø Kommune Renter/afdrag for en gennemsnitlig kommune af samme størrelse Årlig underkompensation i Furesø Kommune År 2009 140 mio. kr. 90 mio. kr. 22,7 mio. kr. 252,7 mio. kr. 55 mio. kr. 26 mio. kr. 99 mio. kr. 20 mio. kr. 200 mio. kr. 52,7 mio. kr. 40,0 mio. kr. 12,7 mio. kr. Gennemsnit 2007-2030 96,0 mio. kr. 128,4 mio. kr. 10,0 mio. kr. 234,4 mio. kr. 37,7 mio. kr. 13,6 mio. kr. 33,2 mio. kr. 12,0 mio. kr. 96,5 mio. kr. 137,9 mio. kr. 52,0 mio. kr. 85,9 mio. kr.
Furesø Kommunes manglende kompensation vokser dramatisk over tid Årligt underskud i mio.kr. 250 200 150 100 50 0 2008 2010 2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 År Kompensationen er skævt fordelt over årene: Når den differentierede skat ophører i 2014 vokser kommunens manglende kompensation til over 100 mio. kr. årligt Når særtilskuddet ophører i 2021 vokser den manglende kompensation til over 200 mio. kr. årligt
Konsulentfirma vurderede aftalen Konsulentfirmaet CAPACENT gav følgende vurdering af aftalen, forinden den blev undertegnet: Sammenlægningsaftalen er så god som den kan blive Der er god balance i økonomien i Furesø Kommune på kort sigt bl.a. som følge af grundsalg og skattedifference Udligningsreformen vil som i andre rige kommuner indebære en meget betydelig budgetmæssig forandring af grundvilkårene op mod 44 mio. kr. om året
Muligheder for renteoptimering undersøgt Den 6. oktober 2006 nedsatte Indenrigs- og Sundhedsministeriet en embedsmandsgruppe vedr. kommunens finansielle muligheder. Gruppen trak på ekstern finansiel rådgivning fra Danske Bank og Merrill Lynch Gruppens konklusion lød således: Det er arbejdsgruppens vurdering, at der ikke med de nuværende rentestrukturer findes mulighed for at opnå besparelser på 400 mio. kr., som er acceptable set i et risikomæssigt perspektiv. Arbejdsgruppen vurderer slutteligt, at det med en acceptabel risiko er begrænset, hvilke besparelser der på nuværende tidspunkt kan opnås ved alternative finansieringsformer og renteoptimering
Det er ikke kun de finansielle udgifter, der belaster kommunen Afledte driftsudgifter og engangsudgifter som følge af en række særlige dispositioner belaster kommunens årlige budgetter Kommunens serviceniveau belastes årligt med ca. 480 kr. pr. borger, som skyldes disse afledte driftsudgifter. Serviceniveauet udtrykt ved nøgletallet falder fra indeks 107 til 106, hvis der korrigeres herfor. Nabokommunerne har indeks 105
Det er ikke kun de finansielle udgifter, der belaster kommunen Oversigt over de afledte driftsudgifter der belaster kommunens økonomi: 2007 2008 2009 2010 Sale-and-lease-back-aftale DOMEA vedr. 23 daginstitutioner i Farum 10,1 10,1 10,1 10,1 Lejeaftaler Overpris (Gammelgårdsvej) 1,2 1,2 1,2 1,2 Farum Park 1,4 1,4 1,4 1,4 Farum Arena 2,9 3,2 3,2 3,2 Coor Service Management A/S (vedligeholdelseskontrakt) estimeret merudgift (dækningsbidrag 2,5 2,5 2,5 2,5 Årlige driftsudgifter 18,1 18,4 18,4 18,4 Engangsudgifter 0,6 5,5 4,3 2,2 Heraf direkte omkostninger til advokater. 0,6 0,9 0,8 1,0
Forudsætningerne er bristet Det var et politisk diktat, at kommunen skulle opnå besparelser på 400 mio. kr. i nutidsværdi på låneomlægning, svarende til ca. 700 mio. kr. over hele lånets løbetid Det kan kun lade sig gøre med en stor finansiel risiko til følge Det var et politisk diktat, at Furesø kommune skulle indhente 700 mio. kr. over 7 år på den differentierede skat og grundskyld, svarende til ca. 800 mio. kr. inden 2014 Det reelle provenu af den differentierede skat og grundskyld udgør i 2009 ca. 99 mio. kr.
Forudsætningerne er bristet Der er i aftalen ikke regnet med, at der eksisterer afledte driftsudgifter på de store anlæg i Farum og som følge af de særlige leasingdispositioner m.v. i Farum Disse udgifter er opgjort til 22,7 mio. kr. i 2009. Som gns. over perioden regnes med 10 mio. kr. årligt i merudgifter Det var de to kommuners ønske, at kommunens lån skulle erstattes af statslån med en passende rente og løbetid Det blev skrevet ind i aftalen, men lod sig ikke gøre i praksis Det var en forudsætning, at kommunen skulle kunne udvikle Flyvestation Værløse med boliger, kreativt erhverv og rekreative tilbud til borgerne. Flyvestationen skulle medvirke til at sikre befolkningsvæksten i kommunen Foreløbigt har kommunen kun haft udgifter til flyvestationen
Øvrige ændrede økonomiske forudsætninger Udligningsreformen har kostet Furesø Kommune 44 mio. kr. om året I de beregninger ministeriet udarbejdede for at vise kommunens økonomiske bæredygtighed var der ikke taget højde for udligningsreformen Det var forventningen, at jordsalgsindtægter ville give et væsentligt bidrag til kommunens økonomi Indtægterne fra jordsalg har ikke givet de forventede store nettoindtægter til kommunen på grund af finanskrise m.v. Aftalen er dikteret af staten ud fra den forudsætning, at der var gode tider i økonomien, med stigende priser på fast ejendom og voksende personlige indkomster. Derfor ønskede staten ikke at gå ind i en reel gældssanering af Farum Kommune. I stedet blev der indført en klausul om genforhandling af aftalen Finanskrisen og afmatningen på boligmarkedet er en væsentlig årsag til, at aftalens forudsætninger ikke holder
Forudsætningerne er ikke opfyldt Furesø Kommunes nuværende økonomi kan ikke leve op til sammenlægningsaftalens økonomiske forudsætninger, idet der mangler ca. 86 mio. kr. om året i budgettet, hvis forudsætningerne skal opfyldes, dvs. at kommunen: kan fungere økonomisk i balance i de kommende år kan opretholde anlægsaktiviteter samt opbygge en likviditet svarende til kommuner af tilsvarende størrelse i hovedstadsområdet kan opretholde et serviceniveau svarende til det hidtidige i Farum og Værløse kommuner og kan indhøste besparelser som følge af låneomlægninger til en nutidsværdi på ca. 400 mio. i den afviklingsperiode svarende til Farum Kommunes daværende leasingkontrakter
Furesø Kommune har levet op til aftalens forudsætninger Furesø Kommune har i henhold til aftalens forudsætninger: Indfriet alle FIH-leasingaftaler Gennemført renteoptimeringer og arbejder fortsat for yderligere optimering Foretaget driftsreduktioner i form af: Serviceharmoniseringer Effektivisering af kommunens drift Gennemført en detaljeret planlægning for udviklingen af Flyvestationen
Konsekvensen af de bristede forudsætninger Hvad så? De to byråd fra Værløse og Farum har med de forudsætninger, der er angivet så tydeligt i aftalen, forsøgt at sikre sig en økonomi i balance Det er Byrådets opfattelse, at klare forudsætninger i sammenlægningsaftalen er bristet. Kommunen er ikke i stand til at fortsætte sit virke som forudsat i sammenlægningsaftalen Konsekvensen er, at kommunen i forbindelse med en genforhandling af aftalen i 2010 bør stille krav om at få kompenseret de manglende ca. 86 mio. om året i de kommende ca. 22 år Dette kan enten ske ved, at kommunens gæld omlægges til statslån eller at løbetiden på lånene forlænges
Løfterne bør holdes Det vil være helt urimeligt og i modstrid med alle løfter, hvis omkostningerne ved tidligere dispositioner og statens manglende indgriben skal bæres af en lille gruppe borgere, der for hovedpartens vedkommende intet havde at gøre med disse dispositioner Det er beskeden til de landspolitikere, der er til stede her i aften