ANDELSBOLIGFORENINGEN KIRSEBÆRDALEN Kirsebærdalen 1 11 8654 Bryrup CVR nummer 30 29 66 56 Å R S R E G N S K A B 2011 Godkendt på foreningens ordinære generalforsamling den 26. marts 2012 Dirigent
2 Bestyrelsens beretning: Omstående aflægges regnskab for 2011 bestående af resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2011, balance pr. 31. december 2011 samt noterne 1 4. Regnskabet udviser et overskud på kr. 35.666 efter afskrivninger og finansieringsomkostninger. Heraf er kr. 35.000 henlagt til senere vedligeholdelse, og de resterende kr. 666 er overført til næste år. Egenkapitalen andrager pr. 31. december 2011 kr. 3.640.216. Andelsbevisernes værdi er pr. 31. december 2011 opgjort til kr. 364.022 pr. andelsbevis jf. note 4. Værdien er opgjort på grundlag af ejendommenes anskaffelsessum og prioritetsgælden til pantebrevsrestgæld. Regnskabet giver efter vor opfattelse et retvisende billede af andelsboligforeningens driftsresultat, aktiver og passiver samt den finansielle stilling. Regnskabet er godkendt af bestyrelsen og indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Bryrup, den 8. marts 2012 Lissy Vang Nielsen Carsten Bastrup Rita Grosser formand
3 Revisionspåtegning: Jeg har revideret årsregnskabet for 2011 for Andelsboligforeningen Kirsebærdalen. Den udførte revision: Jeg har udført revisionen i overensstemmelse med almindeligt anerkendte revisionsprincipper med henblik på at opnå en begrundet overbevisning om, at årsregnskabet er uden væsentlige fejl og mangler. På grundlag af de fra foreningen modtagne bilag og opgørelser har jeg tillige bistået bestyrelsen med bogføringen og udarbejdelsen af årsregnskabet. Konklusion: Det er min opfattelse, at regnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver samt økonomiske stilling på statustidspunktet. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Brædstrup, den 6. marts 2012 Kai Evald Petersen revisor Gartnervangen 44, 8740 Brædstrup Telefon 75 75 27 44
4 Anvendte regnskabsprincipper, værdiansættelser og sikkerhedsstillelser m.v.: Boligerne er optaget i balancen til anskaffelsessummerne. Der afskrives ikke på ejendommenes anskaffelsessummer. Kurstab, låneomkostninger og garantiprovision er optaget i balancen såvel ved den oprindelige belåning som ved omprioriteringen i 2005. Kurstab, låneomkostninger og garantiprovision afskrives lineært over 30 år svarende til prioritetsgældens løbetid. Lysanlæg ved bækken er optaget i balancen til anskaffelsessummen og afskrives lineært over den forventede levetid på 20 år. Prioritetsgælden er optaget i balancen til nominel restgæld. Prioritetsgælden er afdragsfri indtil oktober 2015. Når afdragsfriheden udløber, vil den kvartalsvise terminsydelse stige med ca. 75.000 kr. Bestyrelsen er løbende opmærksom på at udnytte muligheder for omprioritering til imødegåelse af stigningen i prioritetsydelserne. Der er for ejendommene tegnet husforsikring omfattende ansvar og retshjælp, bygningsbrand, kasko, svamp og insekt, indvendige rør, stikledninger samt bestyrelsesansvar. Herudover har andelsboligforeningen tegnet erhvervsforsikring. Værdiansættelsen af andelsbeviserne er uændret i forhold til balancen pr. 31. december 2010, og er sket på grundlag af ejendommenes anskaffelsessum samt tilgodehavender og gæld til nominel værdi. Alle væsentlige poster er periodiseret.
5 RESULTATOPGØRELSE FOR PERIODEN 1. JANUAR TIL 31. DECEMBER 2011 2010 1.000 kr. Note Kr. Kr. 474 Indbetalte boligafgifter 474.000 117 Indbetalte fællesudgifter 127.018 2 Gebyrindtægter 0 593 INDTÆGTER I ALT 601.018 144 Fællesudgifter 1 95.182 26 Afskrivning kurstab og låneomkostninger 2 26.264 1 Afskrivning lysanlæg ved bækken 3 1.300 122.746 422 RESULTAT FØR FINANSIERINGSOMKOSTNINGER 478.272 Finansieringsomkostninger: 445 Renteudgift af prioritetsgæld 444.624 _ 2 Renteindtægt af bankindestående 2.018 442.606-21 ÅRETS RESULTAT _ 35.666 RESULTATDISPONERING Henlægges til senere vedligeholdelse 35.000 Overføres til næste år _ 666 35.666
6 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2011 2010 31.12 1.000 kr Note Kr. Kr. AKTIVER 12.125 Ejendommens anskaffelsessum 12.125.000 (Offentlig ejd.værdi kr. 11.800.000) Kurstab, låneomkostninger og 635 garantiprovision 2 608.949 _ 21 Lysanlæg ved bækken 3 _ 19.190 12.781 ANLÆGSAKTIVER I ALT 12.753.139 0 Kontant beholdning 0 19 Jyske Bank konto 7243 104883-3 66.803 - Jyske Bank konto 7243 106629-8 0 71 Jyske bank konto 7243 106628-0 71.609 25 Jyske Bank konto 7243 106630-8 25.118 _ 58 Jyske Bank konto 7243 109687-9 _ 59.663 _ 173 OMSÆTNINGSAKTIVER _ 223.193 12.954 AKTIVER I ALT 12.976.332
7 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2011 2010 31.12 1.000 kr Note Kr. Kr. PASSIVER EGENKAPITAL 3.638 Andelskapital 3.637.500 4 Overført fra sidste år 2.050-2 Årets resultat overført til næste år 666 _3.640 EGENKAPITAL I ALT _3.640.216 HENLÆGGELSER TIL VEDLIGEHOLDELSE 50 Henlagt 01.01.2011 30.000-20 Henlagt til senere vedligeholdelse i 2011 _ 35.000 30 HENLÆGGELSER TIL VEDLIGEHOLDELSE I ALT 65.000 GÆLD 9.263 Prioritetsgæld DLR 9.263.000 5 Forudbetalt boligafgift og fællesomkostninger 0 - Kursdifferencer vedr. Indbetaling af boligafgift m.v. _ 0 0 16 Skyldige omkostninger _ 8.116 _ 9.284 GÆLD I ALT _9.271.116 _12.954 PASSIVER I ALT 12.976.332
8 NOTER TIL REGNSKABET 2010 Kr. Kr. 1.000 kr. Note 1 Fællesudgifter 1 Generalforsamling 1.300 - Porto, gebyrer m.v. 23 8 Regnskabsmæssig assistance og revision 7.875 7 Juridisk assistancer 3.500 2 ABF kontingent, håndbøger m.v. 1.820 - ABF kurser og møder 1.065 - El til lys ved bækken 241 28 Ejendomsskat 32.811 14 Renovation 14.369 13 Husforsikring 12.797 1 Erhvervsforsikring 935 1 Blomster og gaver 180 1 Kontorartikler 825 3 Mindre vedligeholdelser 6.890 38 Vandnæser på vinduer 0 4 Energimærkning 0 1 Fællesarrangementer og beboermøder 485 - Beplantninger 405 0 Småanskaffelser 2.286 5 Græsslåning 4.800 5 Renholdelse af udeareal og hæk m.v. 2.572 12 Snerydning og saltning 0 0 Afrundingsdifferencer m.v. 3 144 _95.182
9 NOTER TIL REGNSKABET 2010 Kr. Kr. 1.000 kr. Note 2 Kurstab, låneomkostninger og garantiprovision Ved låneoptagning og rentetilpasning 2003 og 2004: Låneomkostninger 163.490 Garantiprovision 90.643 254.133 Afskrivninger 01.01.2011-59.297 Afskrivning for 2011-8.471 _67.768 Bogført værdi 31.12.2011 _186.365 Ved omprioritering 2005: Kurstab ved indfrielse 161.719 Kurstab ved nyt lån 333.468 495.187 Kurtage og gebyrer 20.330 Garantiprovision 18.273 I alt 533.790 Afskrivninger 01.01.2011-93.413 Afskrivning for 2011-17.793 _111.206 Bogført værdi 31.12.2011 I ALT _422.584 _608.949 Note 3 Lysanlæg ved bækken Etableringsudgifter 26.015 Afskrivninger 01.01.2011-5.525 Afskrivning for 2011-1.300-6.825 Bogført værdi 31.12.2011 19.190
10 NOTER TIL REGNSKABET Kr. Kr. Note 4 Andelsbevisernes værdi I henhold til lov om andelsboliger og andre boligfællesskaber 5 stk. 2 litra A er andelsbevisernes værdi opgjort med udgangspunkt i ejendommenes anskaffelsessummer og prioritetsgælden er medregnet med pantebrevsrestgælden, hvilket svarer til værdiansættelserne i balancen. Egenkapital 31.12.2011 ifølge balancen 3.640.216 Andelsbevisernes værdi (3.640.216 : 10) 364.022 Hertil kommer eventuelle tillæg for andelshaverens forbedringer i den enkelte bolig i henhold til vedtægternes bestemmelser herom.