Revisionsfirmaet Jørn Idziak, registreret revisionsanpartsselskab Revisor@idziak.dk Fanøvej 7 4600 Køge Tlf. 56 63 11 20 Fax 56 63 11 64 CVR nr. 71474828 ÅRSRAPPORT FOR 2005 Ejerforeningen Rønne Alle 12-18 Rønne Alle 12-18 2800 Lyngby Revision Bogføring Rådgivning Årsrapporter Budgetter
Indholdsfortegnelse Stamoplysninger side 3 Bestyrelsens påtegning side 4 Revisionspåtegning side 5 Bestyrelsens beretning side 6 Anvendt regnskabspraksis side 7 Opgørelse af fællesudgifter for 2005 side 8 Balance pr. 31. december 2005 side 10 Specifikationer og noter til regnskab side 12 Side 2
Stamoplysninger Navn: Ejerforeningen Rønne Allé 12-18 Adresse: Rønne Allé 12-18 2800 Lyngby Antal lejligheder: 44 ejerlejligheder. Regnskabsår: 1. januar 2005-31. december 2005 Forsikringsforhold: Ejendommen er bygningsforsikret hos Alm. Brand Forsikring og forsikret for glasskader hos Dansk Glasforsikring A/S. Bestyrelse: Ole Søeballe Ann-Britt Kvernrød Hanne Westrup Solveig Steen Mariann Bøge Skov L. C. Petersen / kritisk revisor Administration: Gyes og Oehlenschlæger Advokatfirma Falkoner Allé 1 2000 Frederiksberg Revision: Revisionsfirmaet Jørn Idziak, registreret revisionsanpartsselskab Fanøvej 7 4600 Køge Side 3
Bestyrelsens påtegning Bestyrelsen aflægger hermed årsrapport for regnskabsåret 2005 for Ejerforeningen Rønne Allé 12-18. Vi erklærer: At årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. At den valgte regnskabspraksis er hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Vi indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. København, den 16. februar 2006 Ole Søeballe Ann-Britt Kvernrød Hanne Westrup Solveig Steen Mariann Bøge Skov L.C. Petersen / kritisk revisor Side 4
Revisionspåtegning Til foreningens medlemmer Vi har revideret årsrapporten for Ejerforeningen Rønne Allé 12-18 for regnskabsåret 1. januar 2005-31. december 2005, der aflægges efter årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet de iårsrapporten indeholdte budgettal. Foreningens bestyrelse har ansvaret for årsrapporten. Vort ansvar er på grundlag af vor revision at udtrykke en konklusion om årsrapporten. Den udførte revision Vi har udført vor revision ioverensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsrapporten ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsrapporten anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af ledelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som ledelsen har udøvet, samt vurdering af den samledepræsentationaf årsrapporten. Det er vor opfattelse, at denudførterevision giver et tilstrækkeligt grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2005 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2005-31. december 2005 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Køge, den 16. februar 2006 Revisionsfirmaet Jørn Idziak, registreret revisionsanpartsselskab Jørn Idziak Registreret revisor FRR Side 5
Bestyrelsens beretning Bestyrelsen har ved regnskabsaflæggelsen valgt at følge principperne iårsregnskabsloven. Regnskabet hedder derfor nu en årsrapport. Der er ikke ændret på selve regnskabets indhold. Bestyrelsen foreslår en ekstraordinær overførsel af kr. 50.000,- til grundfonden. Dette forslag er indarbejdet i nærværende årsrapport. Der har i årets løb været færre udgifter end forventet til vedligeholdelse og til advokatomkostninger. De samlede fællesomkostninger udgør derfor mindre end budgetteret og der er konstateret et overskud iforhold til de indbetalte a/conto betalinger fra ejerne. Side 6
Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er udarbejdet efter driftsøkonomiske principper og aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Den anvendte regnskabspraksis er ioverensstemmelse med foreningens vedtægter og almindeligt anerkendte retningslinier for ejerforeningers regnskabsaflæggelse. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Indtægter Opkrævede a/conto indbetalinger fra ejere og evt. lejeindtægter indregnes iresultatopgørelsen iden periode indtægterne vedrører, uanset betalingstidspunktet. Udgifter Regnskabsårets fælles periodiserede udgifter indgår i resultatopgørelsen. Balancen Tilgodehavender Ejerforeningens tilgodehavender måles til det beløb, vi forventer at modtage. Kortfristet gæld Posten består af foreningens gældsposter, som måles til det beløb, vi skal betale for at frigøre os fra forpligtelsen. Sikkerhedsstillelser og garantiforpligtelser Bestyrelsen kan oplyse, at foreningen ikke har foretaget sikkerhedsstillelser eller iøvrigt påtaget sig forpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Side 7
Opgørelse af fællesudgifter for 2005 Note Regnskab 2005 Budget 2005 Regnskab 2004 INDTÆGTER Indbetalte medlemsbidrag 872.138 872.280 855.176 Lejeindtægter, beboerlokaler 5.075 6.000 5.850 Lejeindtægter, parkeringspladser 121.494 129.031 127.124 Renteindtægter 2.013 0 172 INDTÆGTER I ALT 1.000.720 1.007.311 988.322 OPGØRELSE AF FÆLLESUDGIFTER Offentlige afgifter m.v.: 1. Elektricitet og renovation m.v. 138.259 153.000 128.131 2. Forsikringer og kontingenter 40.085 50.000 31.567 3. Renholdelse 281.710 355.000 342.692 Offentlige afgifter m.v. i alt 460.054 558.000 502.390 Administrative udgifter: Administrationshonorar 68.000 68.000 66.000 Advokat 0 25.000 0 Telefon, fotokopier, porto m.v. 6.998 0 4.519 Regnskab og revision 10.000 10.000 8.200 4. Konsulenthonorarer 10.943 26.000 43.881 Øvrige administrative udgifter 16.548 20.000 7.957 Administrative udgifter i alt 112.489 149.000 130.557 Mødeudgifter m.v: Generalforsamlings- og andre mødeudgifter 6.334 10.000 6.636 Mødeudgifter i alt 6.334 10.000 6.636 Vedligeholdelse m.v.: 5. Blikkenslager 14.163 4.000 12.138 6. Murer 1.350 0 0 7. Maler 17.500 0 0 8. Snedker, låsesmed m.v. 34.765 32.000 33.476 9. Elevatordrift 33.240 38.000 63.514 10. Elektriker 6.432 0 44.960 11. Varmeanlæg 14.445 6.000 0 12. Ventilationsanlæg 4.025 15.000 9.086 13. Garageport m.m 11.931 12.000 28.280 14. Grundvandspumper 19.522 30.000 0 15. Diverse vedligeholdelse 61.545 108.500 29.132 16. Drift af fællesarealer 18.928 20.000 31.865 Nyanskaffelser 0 0 6.000 Vedligeholdelse m.v. i alt 237.846 265.500 258.451 Fællesudgifter før ekstraordinære poster 816.723 982.500 898.034 Side 8
Opgørelse af fællesudgifter for 2005 Note Regnskab 2005 Budget 2005 Regnskab 2004 Fællesudgifter før ekstraordinære poster 816.723 982.500 898.034 Ekstraordinære poster: Overførsel til grundfond 100.000 50.000 50.000 Ekstraordinære poster i alt 100.000 50.000 50.000 FÆLLESUDGIFTER I ALT 916.723 1.032.500 948.034 ÅRETS RESULAT 83.997-25.189 40.288 Overført fra tidligere regnskabsår 81.730 0 41.443 Fremførsel til næste regnskabsår 165.727-25.189 81.731 Side 9
Balance pr. 31. december 2005 Note Regnskab 2005 Regnskab 2004 AKTIVER OMSÆTNINGSAKTIVER: Tilgodehavender: Mellemregning med administrator 1.487 9.861 Forudbetalte omkostninger 27.930 27.875 17. Varmeregnskab 39.662 21.356 Andre tilgodehavender 0 43.228 Tilgodehavender i alt 69.079 102.320 Likvide beholdninger: Bankbeholdning 409.439 233.144 Likvide beholdninger i alt 409.439 233.144 Omsætningsaktiver i alt 478.518 335.464 AKTIVER I ALT 478.518 335.464 Side 10
Balance pr. 31. december 2005 Note Regnskab 2005 Regnskab 2004 PASSIVER EGENKAPITAL: Mellemregning med ejere 165.727 81.731 18. Hensættelse til grundfond 150.000 50.000 Egenkapital i alt 315.727 131.731 GÆLD: Langfristet gæld: Deposita, garagepladser 31.798 29.462 Langfristet gæld i alt 31.798 29.462 Kortfristet gæld: 19. Skyldige omkostninger 52.705 92.996 20. Vandregnskab 78.288 79.684 Forudbetalte fællesudgifter m.v. 0 1.591 Kortfristet gæld i alt 130.993 174.271 Gæld i alt 162.791 203.733 PASSIVER I ALT 478.518 335.464 Side 11
Specifikationer og noter til regnskab Note Regnskab 2005 Regnskab 2004 1. Elektricitet og renovation m.v. Vejafgift 295 286 Vandafgifter 0 1.643 Renovation 73.374 73.918 Containerposer 2.295 7.028 Elektricitet 62.295 45.256 138.259 128.131 2. Forsikringer og kontingenter Bygningsforsikring 36.372 26.849 Glasforsikring m.v. 3.713 4.718 40.085 31.567 3. Renholdelse Vicevært og gårdmand 268.476 277.384 Vedligeholdelse af grønne områder 0 13.913 Vinduespudsning 0 3.851 Snerydning og saltning 6.855 23.533 Bonevoks 54 559 Hovedrengøring af trapper, kældre og vaskerum 0 16.738 Storaffald 6.325 6.714 281.710 342.692 4. Konsulenthonorarer Bergeling 11.303 Nassau forsikring -360 10.943 43.881 5. Blikkenslager Udskiftning af varmtvandsmålere 2.681 Krøyer VVS div raparationer 7.452 Dana VVS reparation af rør m.v. 4.030 14.163 12.138 6. Murer Lægning af brosten 1.350 1.350 0 7. Maler Maling af indgangsparti, gulv og dør i kælder 17.500 17.500 0 8. Snedker, låsesmed m.v. Justering af døre 23.053 Montering af opslagstavler 3.040 Reparation af vindue 606 Reparation af døre, systemnøgle og omkodning 8.066 34.765 33.476 Side 12
Specifikationer og noter til regnskab Note Regnskab 2005 Regnskab 2004 9. Elevatordrift Abonnement lovpligtige eftersyn 21.881 Alarmabonnement 5.403 Nilan serviceeftersyn 2.964 Nilan udskiftning af batterier 2.992 33.240 63.514 10. Elektriker Opsat armatur i kælder 1.601 Reparation af udvendig belysning 1.159 Forbrug af el-pærer 3.672 6.432 44.960 11. Varmeanlæg Serviceaftale Krøyer VVS 1/10 2003-30/9 2005 14.445 0 14.445 0 12. Ventilationsanlæg Serviceeftersyn på ventilationsanlæg 4.025 9.086 4.025 9.086 13. Garageport m.m Reparation af garageport 6.931 Afsat skyldig reparation af garageport 5.000 11.931 28.280 14. Grundvandspumper Serviceeftersyn og udskiftning af diverse pumper 19.522 19.522 0 15. Diverse vedligeholdelse Opretning af døre 3.778 Opsætning af profiler og køb af alu vinkler 10.937 Leje af lift 3.962 Optagning af løse sten 2.044 Metalhjørnelister ved elevator, samt maling 31.540 Trafikspejl 3.639 Opsætning af opslagstavle, rest 245 Montering af gitre i skarnskakte 5.400 61.545 29.132 16. Drift af fællesarealer Køkkenruller, filtersalt og bøjler 306 Kvitteringsblok 80 Macon tæppe 1.146 Udgifter til vand og varme 17.396 18.928 31.865 Side 13
Specifikationer og noter til regnskab Note Regnskab 2005 Regnskab 2004 17. Varmeregnskab Varmeudgifter 192.476 157.946 A/conto indbetalinger -152.814-136.590 39.662 21.356 18. Hensættelse til grundfond Saldo primo 50.000 0 Ordinær hensættelse 50.000 50.000 Ekstraordinær hensættelse 50.000 0 150.000 50.000 19. Skyldige omkostninger HCS Transport og Spedition 515 Krøyer & Larsen 1.579 Bergelin - konsulenthonorar 10.000 Reparation af garageport 5.000 Skyldig vandafregning 9.911 Afsat vand vedrørende beboerlokale 5.000 Afsat elektricitet 10.700 Revisor 10.000 52.705 92.996 20. Vandregnskab Vandudgifter 0 76.516 A/c indbetalinger -44.000-156.200 Vandafregningskonto -34.288 0-78.288-79.684 Side 14