Anden økonomi- og aktivitetsrapportering for 2010

Transkript

1 Anden økonomi- og aktivitetsrapportering for Sammenfatning I dette notat sammenfattes forventninger vedr. aktivitet og økonomi for regionens aktivitetsområder. Mere fyldestgørende oplysninger findes i notater vedr. de enkelte områder. Område Aktivitet Økonomi Sundhed Sygehusenes egne prognoser viser en samlet meraktivitetsudmøntning på 130 mio. kr. inkl. særlig afregning og særlig dyr medicin. Opfølgning på kvalitetsmål mv. kan findes i områdets notat Social og Specialundervisning Mindreaktivitet For sidste halvår forventes en lavere belægning end for første halvår. Årets samlede belægning forventes at blive lavere end det budgetterede. Forventes balance Samlet forventes balance mellem budget og forbrug samt aftaleoverholdelse. Somatik: Balance samlet set. På sygehusene forventes et samlet merforbrug på 170 mio. kr., hvilket på kort sigt forventes dækket af et tilsvarende mindreforbrug på de øvrige bevillinger. Psykiatri: Forventes balance. Sygesikring: Forventes balance. Evt. mer- /mindreforbrug genbevilges i 2011 Forventes underskud Samlet forventes et underskud på ca. 36 mio. kr., inkl. indregnede underskud fra tidligere år på 13 mio. kr. Der forventes markante underskud på flere tilbud. For de tilbud, hvor løsningen ikke allerede er sat i værk, foregår økonomiopfølgningen månedsvis, indtil økonomien er forbedret. Opfølgning på kvalitetsmål mv. kan findes i områdets notat Regional Udvikling Fælles formål og administration Renter mv. Evt. forskydninger i planlagt aktivitet. Forventes balance Bevillingerne forventes disponeret ved årets udgang, mens forbruget i et vist omfang først sker i Uforbrugte midler overføres til 2011 til samme formål Forventes balance Evt. mer-/mindreforbrug finansieres af hovedkonto 1-3 Forventes mindreforbrug i størrelseordenen 10. mio. kr. Afvigelser fordeles på hovedkonto 1 og 3

2 2. Aftaleoverholdelse standardiseret økonomiopfølgning I økonomiaftalen for 2011 er aftalt at gennemføre en ændring af den løbende økonomiopfølgning, bl.a. med en justeret indberetningsform, der sikrer et konsistent og ensartet grundlag herfor. Heri indgår også introduktion af beregnede skøn for årets forbrug baseret på tidligere års regnskabs som supplement til de regionale skøn. Regionernes budgetter udarbejdes efter omkostningsbaserede principper. Til forskel herfra fastlægger de årlige økonomiaftaler mellem regeringen et samlet niveau for regionerne driftsudgifter, ekskl. renter, for dels Sundhed, dels Regional Udvikling. Drift Udgiftsbaseret, ekskl. renter Dranst 1 og 2 Mio. kr., netto Opr. budget inkl. aftalte korrektioner Forbrug pr. 31/8 Fremskrevet forbrug årsregsultat Sundhed i alt heraf Sygehuse heraf Sygesikring heraf Medicintilskud Heraf Andel af hkt Social og Specialunderv. i alt (brutto) heraf 2.70 Andel af hkt Regional Udvikling heraf 3.70 Andel af hkt Budget. Budgettet svarer til Region Syddanmarks andel af det samlede udgiftsniveau, jf. økonomiaftalen. Der er ikke i budgettet indarbejdet sparerammer. Budgettet og dermed det aftalte udgiftsniveau er korrigeret for de udgiftsmæssige konsekvenser af midtvejsregulering af bloktilskuddet for 2010, herunder konsekvenser af lov- og cirkulæreprogrammet (DUT). årsresultat. Vedr. Sundhed forventes aktuelt budgetoverholdelse samt aftaleoverholdelse. Aktivitetsvæksten på sygehusene tegner til at blive særdeles afdæmpet og kræver skærpet fokus på tilpasninger af omkostningsniveauet til aktivitetsforventningerne. For at understøtte sygehusenes bestræbelser på at fastholde og forbedre produktiviteten, dvs. omkostningseffektiviteten, vil der bl.a. fortsat blive investeret i apparatur og it, arbejdskraftbesparende teknologier samt bygningsmæssige ændringer m.v. for at forbedre interne arbejdsgange o.lign. Vedr. Social og Specialundervisning er iværksat handleplaner med henblik på at forbedre resultatet. Vedr. Regional Udvikling bemærkes, at området er omfattet af et balancekrav over tid. Mer-/mindreforbrug vil således blive genbevilget i Fremskrevet forbrug. Afvigelser mellem fremskrevet forbrug og forventet årsresultat skyldes forskelle i periodisering af udgifter. Side 2 af 8

3 Anlæg Mio. kr. Brutto Opr. budget Overførsler/ genbevilling Øvrige tillægsbevillinger Korr. budget Forbrug Pr. 31/8 årsresultat Sundhed heraf kvalitetsfondsprojekter Social og Specialundervisning Regional Udvikling Fælles formål/adm Budget. Kvalitetsfondsprojekter omfatter to fase 1-projekter, nemlig Nyt Odense Universitetshospital inden for en samlet ramme på 6,3 mia. og Kolding udbygning til akutsygehus inden for en samlet ramme på 0,9 mia. Hertil kommer fase 2-projektet vedr. akutsygehus i Aabenraa, der har været i førscreening hos ekspertpanelet. For projekterne gælder, at de budget-/bevillingsmæssigt først bringes på plads, når endeligt tilsagn fra staten foreligger. I budgettet vedr. kvalitetsfondsprojekter indgår tillige hensættelser på 216 mio. kr., jf økonomiaftalen. Andre tillægsbevillinger vedrører bl.a. fremrykning af mindre vedligeholdelsesprojekter på sygehusene som led i udmøntning af puljen hertil på finansloven for 2010 samt investeringer i apparatur og it ud over det finansierede niveau for 2010, finansieret via konvertering fra drift til anlæg. Side 3 af 8

4 3. Sundhed Denne økonomi- og aktivitetsrapportering er baseret på forbrugs- og aktivitetsudviklingen for 1. halvår. Det korrigerede budget medtager budgetændringer til og med dagens møde i forretningsudvalget/ regionsrådet. Mio. kr. budget Årsforbrug Prognose 2. rapportering Prognose 1. rapportering Udvikling Niveau Sundhed, i alt Sygehuse, somatik Psykiatrien Fremmede sygehuse Fællesområde Meraktivitetsmidler Praksisområdet Øvrige områder *) + = underskud / merforbrug og - = overskud / mindreforbrug. Samlet forventes balance mellem forbrug og budget, samt at udgifterne for 2010 ligger tæt på det aftalte udgiftsloft i økonomiaftalen for 2010, inkl. korrektioner. Aktivitetsvæksten på sygehusene tegner til at blive særdeles afdæmpet og kræver en skærpet fokus på tilpasninger af omkostningsniveauet til aktivitetsforventningerne. Sygehusene rapporterer samlet om budgetoverskridelser på næsten 170 mio. kr., hvoraf mio.kr. vedrører Odense Universitetshospital. I forhold til regnskabet for 2009 er der tale om en driftsforværring på Odense Universitetshospital, hvor planlagte reduktioner i omkostninger og udvidelser i aktivitet ikke har haft den forventede effekt. Det forventede driftsresultat for sygehuset indebærer en fortsat oparbejdelse af gæld. Der arbejdes p.t. på en strategi der kan vende udviklingen. De øvrige sygehuse forventer budgetoverskridelser på 0-25 mio. kr. Afvigelserne håndteres inden for regionens økonomistyringsmodel med fuld overførsel af over- og underskud mellem driftsårene. I forventninger til driftsresultaterne for Sygehus Sønderjylland og Sydvestjysk Sygehus indgår tillige, at de i 2010 kan afdrage på den oparbejdede gæld fra tidligere år. På de centrale konti kan konstateres væsentlige overskridelser på kontoen for respiratorbehandlinger og kontoen for fremmede sygehuse. Overskridelserne under fremmede sygehuse kan bl.a. henføres til Region Midtjyllands hjemtagning af patienter på basis og højt specialiseret niveau. Region Syddanmarks strategi for hjemtagning af patientbehandling har ikke har et tilsvarende gennemslag og kan således ikke kompensere for indtægtstabet. Desuden forventes stigende udgifter til private sygehuse efter reglerne for det udvidede frie sygehusvalg. Merforbruget/indtægtstabet under primært fremmede sygehuse opvejes af mindreforbrug på andre konti, herunder meraktivitetspuljen, hvor der konstateres mindreafregning som en følge af den afdæmpede aktivitetsvækst. På psykiatriområdet forventes samlet set balance i økonomien. Psykiatrisygehuset arbejder på at øge den ambulante aktivitet for at nedsætte ventelisterne. Side 4 af 8

5 Anvendte symboler: I notatet anvendes følgende symboler. Udvikling Niveau Uændret niveau Sund økonomi / målopfyldelse Forbedret niveau Mere end 1 pct. budgetafvigelse / Maks. 10 procentpoint fra mål Forværret niveau Mere end 3 pct. budgetafvigelse / Ikke målopfyldelse 4. Social og Specialundervisning Nedenstående tabel 1 og 2 viser oversigt over økonomien og belægningerne efter andet kvartal Tabel 1: Økonomi Oprindeligt budget 2010 inkl. 21/ / årsresultat kr. omkostning Indtægt Netto 2 / Sociale tilbud for børn og unge Sociale tilbud for voksne 3 / Undervisning og kommunikation I alt er ensbetydende med en indtægt eller et overskud 1 / Den budgetterede difference mellem omkostninger og indtægter skyldes indregning af en del af underskuddet fra / Det forventende årsresultat er summen af forventende indtægter og omkostninger i 2010, samt indregnet underskud fra 2008 (= i alt 11,2 mio.kr.) og 2009 (= i alt 1,5 mio.kr.). I forhold til oprindelig budget er der efterfølgende indregnet overskud fra 2008 på i alt -0,7 mio.kr. 3 / Ungdomskollegiet og Jupitervej er ikke med i opgørelsen, da de er overdraget til Fredericia Kommune pr. 1. maj Forventningen på baggrund af de aktuelle data er, at Social og specialundervisningsområdet i 2010 samlet set får et underskud på ca. 36 mio. kr. Dette underskud er inklusiv de indregnede underskud fra tidligere år på i alt ca. 13 mio. kr. Den samlede økonomiske belægningsprocent for de to første kvartaler i 2010 er opgjort til 98,8 %, svarende til godt 1 procentpoint over den budgetterede belægningsprocent på 97,5 %. Belægningen i det sidste halvår forventes at blive mindre end belægningen for det første halvår. Den samlede belægning for 2010 forventes således, at blive lavere end den budgetterede. Den forventede belægning inden for de enkelte områder foreligger på grund af tekniske vanskeligheder ikke p.t.. Samlet set udgør det forventede underskud ca. 4 %. De generelle årsager er dels at den forventede belægning er lavere end budgetteret, og dels at de økonomiske tilpasninger, der i 2010 skal foretages som følge af Regionsrådets beslutning i forbindelse med vedtagelsen af Budget 2010 om at reducere de retvisende takster med 2 %, endnu ikke er helt på plads for alle tilbuds vedkommende. Underskud over 5 % af det omkostningsbaserede budget skal jf. Rammeaftalen indregnes i taksterne senest 2 år efter. Samlet set vil det forventede underskud i 2010 således ikke at have nogen effekt for taksterne i Variationen mellem forventet overskud og underskud inden for de enkelte bevillingsområder fremgår af tabel 1. Overskud og underskud er generelt jævnt fordelt imellem de enkelte tilbud. Side 5 af 8

6 Tabel 2: Belægningsoversigt Normerede pladser Forbrugte pladser gennemsnit Belægnings. % budget 1 / Belægnings. % økonomisk 1 / Adfærdsvanskelige børn og unge ,6% 101,5% Handicappede børn og unge ,5% 94,8% Handicappede voksne inkl. Autister ,8% 98,8% Senhjerneskadede ,1% 95,6% Socialpsykiatriske tilbud ,1% 98,5% Undervisningstilbud ,0% 100,1% I alt 2 / ,5% 98,8% 1 / Beregnet som vægtede gennemsnit af de ordinære pladser. I den økonomiske belægningsprocent indgår udover forbrugte pladser også pladser, der kontraktmæssigt skal afregnes for i en periode efter fraflytning. 2 / Ungdomskollegiet, Jupitervej, Center for Kommunikation og Hjælpemidler samt Center for Rehabilitering og Specialrådgivning indgår ikke i opgørelsen. Der forventes at blive markante underskud på Egely, Engbo, Kastaniely, Lilleskov, Nyborgskolen, Skovhuse, Sydbo og Østerhuse Med henblik på at sikre en tæt opfølgning på økonomien for de tilbud, der forventer underskud på mere end 5 %, nedsætter det sociale driftsområde løbende taskforces for at sikre hurtig handling og derved forbedring af økonomien. Hvor den generelle økonomiopfølgning sker kvartalsvis, foretages den én gang om måneden for tilbud, som forventer mere end 5 % i underskud, indtil økonomien igen er under fuld kontrol. Tilsyn Regionsrådet vedtog i april 2007 et tilsynskoncept for regionens sociale tilbud. Jfr. Servicelovens 5, stk. 7 skal Regionsrådet føre tilsyn med regionens egne tilbud. Regionsrådet informeres kvartalsvis om afholdte tilsyn. I de to første kvartaler af 2010 er der gennemført anmeldte tilsyn på Børnehusene, Sydbo/Eskebjerg, Østruplund, Kastaniely, Nyborgskolen og Æblehaven samt uanmeldte tilsyn på Syrenparken/Nestlegården, Egely/Stavnbogård, Jupitervej, Center for Høretab, Sydbo/Egebjerghus, Ungdomskollegiet, Dansk Røde Kors Bo- og Dagcenter, Holmehøj/Humlehaven, Grønnebæk, Engbo, Trindvold, Syrenparken/Atriumgården og Teglgårdshuset. De pr. 1. august 2010 udarbejdede tilsynsrapporter kan ses på Regionens hjemmeside Magtanvendelse Over for børn og unge på regionale døgninstitutioner Det sociale område har i 2. kvartal 2010 modtaget i alt 57 indberetninger fra døgninstitutioner om anvendelse af magt i forhold til anbragte børn og unge. Herudover er der modtaget 2 indberetninger om undersøgelse af person og/eller opholdsrum på sikret afdeling. 9 indberetninger kommer fra Side 6 af 8

7 specialskoleundervisningen. 2 af indberetningerne er vurderet som udøvelse af omsorg uden anvendelse af fysisk magt. Der er givet skriftlige tilbagemeldinger til institutionerne på alle indberetninger. Over for voksne på regionale dag- og døgntilbud I 2. kvartal 2010 er der modtaget i alt 45 indberetninger om akut magtanvendelse. Heraf er 8 imidlertid af socialstaben vurderet som udøvelse af omsorgspligten uden anvendelse af fysisk magt. 2 indgreb er bedømt som værende foretaget uden lovhjemmel. Der er givet skriftlige tilbagemeldinger med klagevejledning i alle sager. Mange indgreb drejer sig om ganske få beboere, der er stærkt udadreagerende, selvdestruktive eller selvmordstruede. 5. Regional Udvikling Økonomi og aktivitet Bevillingerne forventes generelt at være disponeret ved årets udgang, men udbetalingerne vil for en dels vedkommende først ske i Evt. mindreforbrug genbevilges i Regionsrådet tiltrådte den 28. juni 2010, at Vestbanen videreføres under forudsætning af, at Vestbanen A/S hjemtager driften for 15 mio. kr. årligt netto. Hertil kommer investeringer på 105 mio. kr., hvoraf Varde Kommune bidrager med kapitalindskud på 40 mio. kr. Etableringsomkostninger vedr. hjemtagning af organisationen forudsættes finansieret af Vestbanen A/S. Der er taget kontakt til Varde Kommune. P.t. afventes tilbagemelding fra Vestbanen A/S om etablering af organisationen m.v. 6. Fælles formål og administration Der forventes samlet set balance mellem budget og forventet regnskab. 7. Renter Der er budgetteret med udgifter på 49,1 mio. kr., hvoraf 8,3 mio. kr. vedrører Social og Specialundervisning. Renteudgiften fordeles i al væsentlighed til Sundhed. Pt. forventes mindreudgifter i størrelsesordenen 10 mio. kr. Det endelige 2010-resultat afhænger af udviklingen i bl.a. renteniveau samt likviditet. Sidstnævnte påvirkes bl.a. af tidsforskydninger mellem år vedr. investeringer. 8. Likviditet Ved udgangen af juni 2010 beløb de likvide aktiver sig til mio. kr. Opgjort efter kassekreditreglen, dvs. gennemsnit af daglige saldi over de sidste 12 måneder, er likviditeten på godt 3,6 mia. kr. Udviklingen i likviditeten afspejler bl.a. de positive driftsresultater I sagens natur betyder det dog samtidig, at likviditeten ud over kortfristede forpligtelser bl.a. skal dække genbevilling heraf i 2010, herunder vedr. aktivitet, der er udskudt og først gennemføres i 2010, samt tidsforskydninger i prioriterede anlægsprojekter samt investeringer i apparatur og it. Side 7 af 8

8 Likviditet 1/ / Mio Juli '09 Aug. Sept. Okt. Nov. Dec. Jan. '10 Febr. Marts April Maj Juni Faktisk, ultimo Gns. efter kassekreditregel Side 8 af 8