Bemærkninger til Børne- og Ungdomsudvalgets budgetopfølgning pr. 1. september 2007

Transkript

1 Bemærkninger til Børne- og Ungdomsudvalgets budgetopfølgning pr. 1. september 2007 DRIFT Undervisningsområdet Tjenesteboliger på Anholt: Det er tidligere vedtaget at overføre administrationen af 2 tjenesteboliger på Anholt, Sønderstrandvej 39, til Anholt Skole. I budget 2007 er midlerne hertil blevet placeret på kt under Miljø- og Teknik Udvalget. og skal derfor føres over til Børne- og Ungdomsudvalget. Der søges om tillægsbevilling på netto kr. til placering på kt Drift af skolernes sektornet: Efter aftale med direktionen i Grenaa Kommune i 2006 skulle der i 2007 ske en korrektion af budgetoplægget, således der fra personalebudgettet i Organisationsafdelingen skulle overføres kr. til drift af skolernes sektornet. Begrundelsen for dette var, at skolernes anskaffelse af administrationssystemer til brug for skole-it har medført, at behovet for fortsat at have en fuldtidsmedarbejder ansat primært til support af skole-it, kommunikationslinier, andet perifert udstyr og serverparken var bortfaldet. I stedet ønskede man den frigivne lønsum konverteret til drift af det nye administrationssystem. Overflytningen er imidlertid ikke sket i budget 2007, og da budgettet til administrativt personale på konto 6 er opgjort på grundlag af det faktisk ansatte personale, er lønsummen ikke indregnet i IT-afdelingen, da IT-medarbejderen var fratrådt før opgørelsen af administrativt personale. Lønsummen må således i stedet formodes at være tilført kassebeholdningen. Der søges om en tillægsbevilling på kr. Folkeskoler fælles Grenaa/ skolekonsulenter: I budget 2007 ikke optaget den fulde lønsum til skolebibliotekskonsulentstillingen. Der mangler 0,13 stilling, svarende til en lønudgift på kr. De 0,13 stilling blev tilført skolebibliotekskonsulentstillingen i 2006 i Grenaa Kommune, men er ikke kommet med ved de tekniske korrektioner til budget Der søges derfor om en tillægsbevilling på kr. Allingåbroskolen: Regulering af elevtal for perioden 1/8-31/ samt 1/1-31/ Praksis for elevtalsreguleringer i tidligere Rougsø Kommune har været at regulere de sidste 5 måneder af foregående års budget samt de første 7 måneder af indeværende års budget hvert år i januar måned. Dette er på grund af kommunesammenlægningen og omrokeringer af personale ikke sket i 2007, hvorfor reguleringen tages med i denne budgetopfølgning. På Allingåbroskolen er der en samlet regulering som følge af stigende elevtal på kr. I Rougsø Kommune har udgifter til arbejdsskadeforsikring været afholdt over en central konto bortset fra områder, hvor udgiften kunne indgå i takstberegningen. Lærerløn og løn til skolefritidsordningen er således fejlagtigt blevet reduceret med 0,86 % svarende til henholdsvis kr. og kr. Desuden har lønnen til administration og service stået på en konto med art 29 og derfor fejlagtigt blevet reduceret med 1 % svarende til kr. Budgettet mangler således kr. Totalt søges der om tillægsbevilling på kr. Rougsøskolen: Ligeledes er der indregnet for få ressourcer til undervisning på 9. klassetrin. Budgetudmålingen er foretaget på baggrund af klassedannelse, hvor der er indregnet ressourcer til én 9. klasse i skoleåret

2 2007/08. Elevtallet ved budgetlægningen oversteg imidlertid 28 elever, hvilket betyder, at der skulle have været udmålt budget til dannelse af to 9. klasser, da der i henhold til folkeskoleloven maksimalt må være 28 elever i en klasse ved skoleårets start. Merudgiften ved oprettelse af to 9. klasser i forhold til det vedtagne budget med én 9. klasse er med udgangspunkt i den anvendte tildelingsmodel kr. Da beløbet vedrører skoleåret 2007/08, skal det vægtes med 5/12 eller kr. Regulering af elevtal for perioden 1/8-31/ samt 1/1-31/ efter praksis som anført under Allingåbroskolen: På Rougsøskolen er der en samlet negativ regulering som følge af fald i elevtallet på kr. I Rougsø Kommune har udgifter til arbejdsskadeforsikring været afholdt over en central konto bortset fra områder, hvor udgiften kunne indgå i takstberegningen. Lærerløn og løn til skolefritidsordningen er således fejlagtigt blevet reduceret med 0,86 % svarende til henholdsvis kr. og kr. Desuden har lønnen til administration og service stået på en konto med art 29 og derfor fejlagtigt blevet reduceret med 1 % svarende til kr. Budgettet mangler således kr. Totalt søges der om tillægsbevilling på kr. Langhøjskolen: I 2006 blev der ved Langhøjskolen etableret lokalt undervisningstilbud for børn med særlige undervisningsbehov. Tilbuddet blev etableret med en normering på 1 lærerårsværk, 1 børnehaveklasselederårsværk, 1 pædagogårsværk og 10/37 årsværk pædagogisk medhjælp. Af den samlede lønudgift på kr. er der i 2007 alene indregnet budget til skoleåret 2006/07. Der mangler kr. for skoleåret 2007/08 svarende til 5/12 af de samlede lønudgifter. Regulering af elevtal for perioden 1/8-31/ samt 1/1-31/ efter praksis som anført u der Allingåbroskolen: På Langagerskolen er der en samlet negativ regulering som følge af fald i elevtallet på kr. I Rougsø Kommune har udgifter til arbejdsskadeforsikring været afholdt over en central konto bortset fra områder, hvor udgiften kunne indgå i takstberegningen. Lærerløn og løn til skolefritidsordningen er således fejlagtigt blevet reduceret med 0,86 % svarende til henholdsvis kr. og kr. Desuden har lønnen til administration og service stået på en konto med art 29 og derfor fejlagtigt blevet reduceret med 1 % svarende til kr. Budgettet mangler således kr. Totalt søges der om tillægsbevilling på kr. Glesborg Skole: Der er i forbindelse med budget 2007 bevilget følgende timer til enkeltintegrerede 20.1 og 20.2 elever fra Glesborg skole: 2 elever i 1. klasse 8 pædagogtimer pr. uge. 3 elever i 2. klasse 8 timer pr. uge. 5 elever i 3. klasse 20 timer pr. uge 1 elev i 4. klasse 5 timer pr. uge 3 elever i 7. klasse 10 timer pr. uge samt yderligere 10 timer, i alt 20 timer pr. uge. Timetildelingen til eleverne i 2., 3. og 4. klasse er indregnet i budgetudmålingen 2007 til Glesborg Skole, mens tildelingen til eleverne i 1. og 7. klasse ikke er optaget på skolens budget Udgiften hertil har hidtil været optaget på henholdsvis SFO-budgettet på Glesborg skole og Stendysseskolens budget. Dette er imidlertid ikke sket i budget 2007, hvor der ikke er budgetteret med udgif-

3 ten. Udgiften er på årsbasis beregnet til kr. og skal fremover afholdes af Glesborg Skole. Det manglende budgetbeløb i 2007 er 7/12 eller kr., som der søges tillægsbevilling til. Skolebiblioteket: Der er ved budgetlægningen 2007 ikke taget højde for følgeudgifter af harmonisering af it-løsninger på skolebibliotekssystemet. Ved implementering af nyt skolebibliotekssystem følger årlige driftsudgifter på kr., som der søges tillægsbevilling til. 10. Klasse-Center Djursland: Der skal ske en regulering af budgettet som følge af en stor elevtilgang: 11 elever i perioden 1. januar.-31. juli 2007 samt 29 elever i perioden 1. august- 31. december Elevtallet er således steget fra 215 til henholdsvis 226 og 244 de pågældende perioder. I overensstemmelse med tildelingskriterierne og aftalen om mængderegulering på 10. Klasse-Centret giver dette en regulering af budgettet med merudgifter på kr. Da der er sket en omfordeling af andelen af elever fra Syddjurs og Norddjurs Kommune samt eleverne fra Hessel Gods Folboldskole, medfører det til trods for et stigende elevtal mindreindtægter fra andre kommuner. I forhold til opgørelsen pr. 30. april 2007 er der således 4 elever færre fra Syddjurs Kommune og 15 elever færre på Hessel Gods Fodboldskole. Merindtægter vil være på kr. Herudover søges der om tillægsbevilling på udgifter kr. og indtægter kr. vedrørende leje af 2 undervisningslokaler og fælleslokale på Hessel Gods Fodboldskole i forbindelse med undervisning af 10. klasse-elever, som går på fodboldskolen. I alt søges der tillægsbevilling på merudgifter netto kr. Anholt Skole: Der skulle i budget 2007 have været optaget uforbrugte ny-lønsmidler på kr. (årsbeløb) i budgettet på Anholt Skole. Dette er ikke sket, hvorfor der søges om tillægsbevilling på beløbet. Skolefritidsordninger: Regulering af budgettet i forhold til indskrivning i skolefritidsordninger for skoleåret 2007/08. Der er indført en ny ressourcetildelingsmodel for skolefritidsordningerne gældende fra 1. august Reguleringen af budgetterne for skoleåret 2007/08 ud fra indskrivning i forhold til det budgetterede sker i overensstemmelse med denne. Der er anvendt indskrivningstallet trukket pr. 1/9-2007, da forskydningen i sommerferien har medført ekstra sene indmeldinger, hvorved der er risiko for at disse ikke ville tælle med ved skæringsdato 1/ Der er samlet 23 færre børn end budgetteret., hvilket giver en mindreudgift på kr., som dog modsvares af en mindreindtægt på forældrebetalingen på kr. Desuden er der mindreindtægt på kr. på forældrebetalingen som følge af, at beregningen af taksterne gældende frem til 1/ er foretaget på grundlag af et lavere udgiftsniveau end det der er indregnet i budget Taksterne i den pågældende periode er således sat for lavt. Det betyder, at de udgør mindre end 65% af udgifterne, hvilket er forudsat i indtægtsbudgetteringen. Samlet giver det en mindreindtægt på kr. Specialklasser i Auning: Der er ikke indregnet budget til SFO-delen. Praksis i tidligere Sønderhald Kommune har været ikke at optage budget til SFO-delen, da opgaven har været indtægtsfinansieret af de kommuner, der har benyttet sig af tilbuddet. Af en belægning på 21 børn er de 16 fra andre kommuner, hvilket giver forventet indtægt på kr. Der søges derfor på udgiftssiden om en tillægsbevilling på

4 kr. samt en negativ tillægsbevilling på indtægtssiden på kr., hvilket netto giver et merforbrug på kr. på SFO-delen. Regulering af forældrebetaling i SFO på specialskoler: Der forventes en merindtægt på kr. som følge af, at der ikke har været budgetteret med indtægter på forældrebetaling. Der er tale om elever i SFO på Djurslandsskolen og i specialklasserne i Auning. Djurslandsskolen: I budgetfasen blev der tilbagekøbt en reduktionsblok på skoledelen og SFO på henholdsvis kr. og kr. Tilbagekøbet er ikke blevet indarbejdet i Djurslandsskolens budget. Århus Amt anvendte en anden budgetlægningsprocedure end primærkommunerne anvender for deres institutioner. Amtet fremskrev 2006 budgettet med 1,1 % og regulerede øvrige pris- og lønstigninger pr. 1. september og 1. december i budgetåret, mens Norddjurs Kommune følger KL s anbefalede fremskrivning på 3,9 % for den pågældende periode. Dette betyder en manglende lønsum på skoledelen og SFO på henholdsvis kr. og kr. Hertil kommer manglende ny løn på skoledelen med kr. og ny løn samt pensionsordning med kr. på SFO-delen. I alt kr. Regulering som følge af udvikling i elevtallet på Djurslandsskolen og SFO. Der reguleres for merindskrivning i overensstemmelse med antal elevdage i perioden 1. januar til 31. juli og forventet merindskrivning i perioden 1. august til 31. december. Merudgifterne på skoledelen udgør kr. og på sfo-delen kr. Der vil samtidig være merindtægter på kr. som følge af elever fra andre kommuner. De budgetterede udgifter til befordring, der er baseret på Århus Amts budgetmodel, svarer ikke overens med de faktiske udgifter på området. Der blev ved budgetopfølgningen af 30. april 2007 søgt om kr., som ikke var blevet overført fra kørselskontoret under Århus Amt, hvilket er betydelig mindre end den faktiske merudgift, der forventes at være kr. større. Flere af børnene er man nødt til at befordre individuelt med følge af en pædagog, hvilket i særlig grad er medvirkende til at øge omkostningerne til befordring. Af kørselsudgiften udgør 55,7 % elever fra andre kommuner. Der var en forventning om, at det ville være muligt at justere takstbeløbet for 2007 i foråret 2007, så alle merudgifterne kom med i takstberegningen, men dette er ifølge møde med regionen ikke muligt. Men måske bliver der mulighed for at afregne kørselsudgifter særskilt. Det undersøges p.t. nærmere. Huslejeudgiften på SFO-delen til tidligere Nørre Djurs Kommune på kr. er ikke blevet taget ud af budgettet. Udgiften faldt bort, da Djurslandsskolen overgik til Norddjurs Kommune. Desuden har der ikke været indregnet budget til Arbejdsmarkedets Erhvervssygedomssikring (AES). Udgiften er opgjort til kr. på skoledelen og kr. på SFO, eller i alt kr. Endelig har 14 lærere, efter at Djurslandsskolen er blevet en kommunal institution, valgt at overgå til kommunal overenskomst pr. 1. august Det medfører udgifter på 14 lærere i 5 måneder à kr., i alt kr. En merudgift på lønsummen, der ikke er budgetteret med i den nuværende budgetmodel. Samlet tillægsbevilling netto kr. Specialklasser i Auning: Der er ikke på skoledelen indregnet budget til kørsel af specialklassernes elever. Udgiften er tidligere afholdt af Kørselskontoret under Århus Amt og androg i kr. Da opgaven overgik til Norddjurs Kommune, er ressourcen ikke fulgt med. På grundlag af udgiftsniveauet i 2006, som forventes uændret i 2007, er det manglende beløb i 2007-pris kr. Udgiften er indregnet i den

5 mellemkommunale takstberegning, men ikke optaget i budgettet, hvorfor der også søges en negativ tillægsbevilling på merindtægten. Denne udgør kr. svarende til 16 elever i 365 dage gange 71 kr. Netto er der på skoledelen et merforbrug på kr. Bidrag til staten vedr. efterskoler og ungdomskostskoler: Den budgetterede udgift til betaling til staten vedrørende efterskoler og ungdomskostskole har været for lav, hvilket giver en merudgift på kr. Fejlbudgetteringen er opstået, da det alene er bidrag til staten vedrørende til frie grundskole og privat skoler, der blev korrigeret ved budgetlægningen 2007, mens bidrag vedrørende efterskoler og ungdomskostskoler er det fremskrevne 2006 budget. UU Djursland: I forbindelse med UU Djurslands flytning til nye lokaler i sommeren 2007 har kommunen modtaget kr. Der er samtidig givet UU Djursland tilsagn om, at et tilsvarende beløb kan bruges til dækning af udgifterne ved flytningen. Endvidere betyder samarbejdet med Syddjurs Kommune merudgifter på kr. og merindtægter på det samme beløb. Der søges således om tillægsbevilling på kr. i indtægt og kr. i udgift, eller netto 0 kr. EGU: Der er ved budgetlægningen fejlagtigt ikke optaget budget til EGU-ordningen fra tidligere Grenaa Kommune. Det manglende beløb er på kr. Hertil kommer opgaven med varetagelse af EGU for Syddjurs Kommune, som merfører udgifter på kr. og indtægter på det samme beløb. I alt søges der tillægsbevilling på netto udgifter kr. Ungdomsskolen: På kontoen for sprogskole under ungdomsskoler er der ikke optaget et budget for På tidspunktet for budgetlægningen var der ikke kendskab til behovet i Norddjurs Kommune. Der er tale om undervisning af unge udlændinge i aldersintervallet år, som således ikke hører under folkeskolens 0-9. klasse. Der forventes på nuværende tidspunkt at være et behov for sprogundervisning af 3 elever, hvilket svarer til en udgift på kr., hvilket der søges tillægsbevilling til. Ungdomsuddannelser: Der er ikke indregnet budget til sygekørsel til midlertidigt syge under ungdomsuddannelserne. Det er en opgave, der er overtaget fra amtet, og hvor der ikke er kommet budget med til. Behovet kan variere fra år til år, men på baggrund af det nuværende forbrug vurderes behovet i 2007 at blive kr., som der søges bevilling til. Daginstitutionsområdet Småbørnskonsulent: Ved budgetlægningen for 2007 er der fejlagtigt ikke blevet optaget budget til småbørnskonsulenten, som skulle overføres fra Grenaa Kommune. Lønudgiften udgør kr. Udgiften placeres under hovedfunktion 5.10, da den er indregnet i forældrebetalingen i daginstitutionerne med 25%. Økonomiske fripladser i dagpasningstilbud:

6 Der forventes på daginstitutioner, dagpleje, SFO og Enggården en mindreudgift til økonomiske fripladser i forhold det budgetterede på kr. Heraf udgør kr. efterregulering i SFO. Søskendetilskud i dagpasningstilbud: Der forventes på daginstitutioner og dagpleje en mindreudgift til søskendetilskud i forhold det budgetterede med kr. På SFO forventes deslige en mindreudgift til søskendetilskud på kr kr., hvilket giver en samlet mindreudgift på kr. Tilskud til privat pasning: En opgørelse af udgifterne til tilskud til privat pasning giver en manko i forhold til det budgetterede på kr. Hertil kommer søskendetilskud til privat pasning, som ikke har været budgetteret, for hvilket der forventes merudgifter på kr. Den samlede merudgift i forbindelse med tilskud til privat pasning udgør således kr. Der er p.t. 69 børn i ordningen. Dagplejen: I dagplejen forventes et fald i pasningsbehovet med 50,09 helårs børn i forhold til det budgetterede, hvilket giver en mindreudgift på kr., der dog delvist opvejes af mindreindtæger på forældrebetalingen med kr. 8 dagplejere er fraværende p.g.a. orlov, barsel og langtidssygdom. Der har på baggrund heraf er der pr. 1. august 2007 ansat 6 yderligere dagplejere. Etableringsudgifter til de nye dagplejere udgør kr., som der søges tillægsbevilling til. Netto mindreudgifter på kr. Daginstitutioner: Regulering af merindskrivning efter de tidligere kommuners modeller gældende for perioden 1. januar 30. juni 2007, hvorefter reguleringen følger en harmoniserede ressourcemodel for daginstitutionsområdet. En opgørelse af merindskrivningen i overensstemmelse med de tidligere anvendte principper giver regulering i daginstitutionerne i de tidligere kommuner med merudgifter kr. for første halvdel af året og merudgifter på kr. for sidste halvdel af året. Udgifterne modsvares af merindtægter på kr. I alt netto merudgifter daginstitutioner på kr. Vippenormering: Regulering af institutionernes lønsum i forbindelse med merindskrivning i daginstitutionerne i Grenaa er merudgifter på kr. Beløbet skulle have været udmøntet ultimo 2006, hvilket ikke er sket. Da der ikke har været afsat særskilt puljebeløb i tidligere Grenaa Kommune til dækning af merindskrivning, søges beløbet finansieret med en tillægsbevilling, da der er tale om mængdemæssige ændringer, som kommunen ikke umiddelbart har indflydelse på. Specialpædagoger: Ultimo 2006 gennemførte Børne- og Kulturafdelingen i Grenaa Kommune en gennemgang af økonomien til specialpædagogiske ressourcer i aftaleenhederne, da de afsatte lønsummer afveg betydeligt fra de faktiske omkostninger. Dette skyldtes, at den anvendte gennemsnitsløn til beregning af lønsummen var for lav. På grund af tidspunktet for gennemgangen var det ikke muligt at få indarbejdet korrektionen i budget 2007, hvorfor der søges om tillægsbevilling på kr. til fordeling

7 med kr. til Vores Hus, kr. til Gymnasievejens Børnehave, kr. til Børnenes Hus og kr. til Landsbyen. Bønnerup Børnehave: Der er ikke i budget 2007 taget højde for øgede udgifter til rengøring i forbindelse med en tilbygning til Bønnerup Børnehave i Der søges om bevilling af kr. Vores Hus: I den integrerede institution Vores Hus er der fra 1. januar 2007 etableret 12 ekstra vuggestuepladser for at kunne opfylde pasningsgarantien. I forbindelse med udvidelsen har der været etableringsomkostninger på kr., som der søges tillægsbevilling til. I budgetgrundlaget for Vores Hus for 2007 er en negativ korrektion indgået med positivt fortegn. På baggrund heraf søges der om en tillægsbevilling på kr. til lønbudgettet. I Vores Hus, specialenhed Krabberne er der indregnet 6,25 ledelsestimer pr. uge i stedet for 7,50 ledelsestimer pr. uge. Hertil kommer, at der i budgetudmålingen er tildelt ressourcer på baggrund af såvel pædagogtimer som medhjælpertimer. Enheden er imidlertid baseret på ren pædagognormering, hvilket fremgår af projektbeskrivelsen og Børne- og Ungdomsudvalgets beslutning i forbindelse med, at specialenheden overgik fra et amtsligt til et kommunalt tilbud i tidligere Grenaa Kommune. Der søges om tillægsbevilling på kr. fordelt med kr. til lederløn og kr. til fagpersonale. Enggården: Regulering af forældrebetalingen på Enggården. Der forventes en mindreindtægt i forhold til det budgetterede på kr. Fritidshjem Vestervang: Der har ikke været budgetteret indtægter i forbindelse med forældrebetaling på fritidshjemmet. Der forventes en merindtægt på kr. for perioden 1. januar 31. juli Børne- og Familieområdet PPR: I det fremskrevne budgetoplæg fra Grenaa Kommune indgik uddannelse som en del af personaleudgifterne. Da detailbudget skulle udarbejdes, blev lønsummerne justeret på baggrund af HRafdelingens lønoversigter og teamleders udarbejdede budget. I den forbindelse blev uddannelsesmidler glemt. Der søges om manglende beløb til uddannelse på kr. Der er tidligere i 2007 overflyttet lønmidler for psykologstilling fra kt (Børne- og Ungdomsudvalget) til kt. 6 (Økonomiudvalget) Overflytningen var en fejl, hvorfor beløbet skal tilbageflyttes til kt Merudgift kr., der modsvares af tilsvarende mindreudgift på Økonomiudvalgets område. Samlet søges der om tillægsbevilling på kr. Djurshøj: Med henvisning til det under Djurslandsskolen anførte om lønfremskrivningsprocedurer mangler Djurshøj lønkroner på kr., som der søges tillægsbevilling til. Ved overgang til Norddjurs Kommune blev en kontorstilling flyttet fra Djurshøj til Fællessekretariatet i Glesborg, men lønsummen blev aldrig fjernet fra kt (Børne- og Ungdomsudvalget) og

8 tillagt kt. 6 (Økonomiudvalget). Mindreudgift kr., der modsvares af merudgift på Økonomiudvalgets område. Kommunal sundhedspleje: Til drift af sundhedsplejesystemet Novax har der kun været afsat budget fra Nørre Djurs Kommune. I forbindelse med de flere brugere af systemet skønnes det, at man vil komme til at mangle kr. i 2007 til drift af systemet. Der søges om tillægsbevilling på netto totalt kr.