Baggrund og afgrænsning

Transkript

1 Afrapportering foranalyse April Capacent

2 Indhold Indledning og opsummering Baggrund og afgrænsning af analysen side 3 Sammenfatning af projektforløb side 4 Opsummering af rapportens resultater side 5 Analyse af Assens Kommunes indkøb side 8 Potentialevurdering som følge af indkøbsoptimering samt anbefaling af indkøbsstrategi pr. varegruppe side 25 Implementeringsplan til realisering af potentialet i Assens side 29 Perspektivering af potentialet til alle fem kommuner i FIF side 33 Vurdering af konsekvenser for Fællesindkøb Fyns organisering og opgaver og business case side 35 Konklusion side 47 Appendiks: Samlet potentialevurdering pr. varegruppe side 49 2

3 Baggrund og afgrænsning Fællesindkøb Fyn har ønsket en vurdering af mulighederne for gennem en effektivisering af indkøb at nedbringe kommunernes udgifter. Vurderingen skal foretages med Assens Kommune som case-kommune, hvorefter resultaterne perspektiveres til kommunerne i Fællesindkøb Fyn. Capacent er i den forbindelse engageret til at gennemføre en analyse, der med baggrund i Assens Kommune: Kortlægger Assens Kommunes indkøb på forskellige varegrupper Anbefaler indkøbsstrategier pr. varegruppe for de varegrupper, der har det største effektiviseringspotentiale Estimerer effektiviseringspotentialet, som kan realiseres som følge af indkøbsoptimering Anbefaler en implementeringsplan, hvorved effektiviseringspotentialet kan realiseres Opsummerer implementeringsplanens konsekvenser i en business case for perioden Perspektiverer resultaterne til øvrige kommuner i Fællesindkøb Fyn. I denne analyse er indkøb defineret og afgrænset som udgifter, der bogføres på artskonto 2.2 Fødevarer, 2.3 Brændsel og drivmidler, 2.7 Anskaffelser, 2.9 Øvrige varekøb, 4.0 Tjenesteydelser u. moms, 4.5 Entreprenør- og håndværkerydelser og 4.9 Tjenesteydelser m. moms. Endvidere har udgangspunktet for analysen udelukkende været driftsdata. Udgangspunktet for at estimere kommunens indkøb pr. varegruppe er data for perioden til Opmærksomheden henledes på, at volumen vil ændre sig i takt med fx udlicitering eller hjemtagelse af forskellige områder. Det skal pointeres, at en række anbefalede indkøbsstrategier vil afhænge af, at mulighederne er til stede, hvilket kan være uden for Fællesindkøb Fyns beslutnings- og påvirkningsfelt (fx kommunernes mulighed for at tilslutte sig Statens Indkøbsaftaler). Der er anvendt flere forskellige indikatorer på effektiviseringspotentialet for Assens Kommunes indkøb, fx: Prisbenchmarks indsamlet via adgang til elektroniske fakturaer, forespørgsler i organisationen og indhentning af kunde-/varestatistikker fra udvalgte leverandører Sammenholdning af Assens Kommunes indkøbspraksis med best practice fra andre kommuner og offentlige virksomheder for så vidt angår: Leverandørfragmentering Indkøbsprocesser Produktstandardisering Retningslinjer for indkøb og rekvirering. Capacents erfaringer fra lignende kommunale projekter Prisbenchmarks er som udgangspunkt anvendt til kvantificering af effektiviseringspotentialet. Det skal bemærkes, at opgørelsen af Assens Kommunes indkøb ikke indeholder en 100% fuldstændig kategorisering af det samlede indkøb. Opgørelsen har sigtet på at skabe så stor nøjagtighed, at der kan opnås et retvisende potentiale samt igangsættes et program til realisering af indkøbspotentialet. Derudover kræver det politisk opbakning at indføre visse af indkøbsstrategierne, da de er afhængige af, at aftalerne laves obligatoriske, og at der fokuseres på produktstandardisering. 3

4 Indkøbsanalysen er gennemført i marts og april 2010 Kick-off Midtvejs styregruppemøde Workshop Afrapportering Bestyrelses- og direktionsmøde 12/3 13/4 22/4 28/4 3/5 5/5 Overordnet profilering af indkøb Overordnede indkøbsstrategier Overordnet potentialevurdering Iterativ proces Business case vurdering Implementeringsplan 4

5 Capacent estimerer, at Assens Kommune har potentiale på 10,2-14,2 mio.kr. årligt ekstrapoleret mio.kr. i FIF (1/2) På grundlag af de gennemførte analyser er det således vurderingen, at der eksisterer et signifikant effektiviseringspotentiale på indkøb i Assens Kommune. For de analyserede områder udgør potentialet ca. 10,2-14,2 mio.kr. årligt. Dette estimat indeholder ikke besparelser, som er realiseret via effektiviseringer før analysens start. Ekstrapoleres vurderingen af potentialet i Assens Kommune til de øvrige kommuner i Fællesindkøb Fyn, fremkommer et årligt potentiale på mio.kr. Realiseringen af potentialet vil kunne realiseres gennem et trefaset program, der ud over at realisere gevinster skal suppleres med en række understøttende elementer inden for organisation, kompetencer, processer samt målstyring og opfølgning. Det anbefalede program vil give en nettogevinst på ca. 124 mio. i perioden for kommunerne i Fællesindkøb Fyn samlet set En forudsætning for at kunne realisere potentialet og gennemføre det anbefalede program er, at der investeres i indkøbsområdet. Det vurderes, at Fællesindkøb Fyn skal have en normering til ca. 13 fuldtidsressourcer, og der vil være behov for ekstern bistand i en periode. Der vil i FIF skulle opbygges procedurer og kompetencer inden for specielt controlling, kommunikation og dokumentation af gevinster, ligesom udbudskapaciteten skal øges. Ud over et direkte økonomisk potentiale skal det bemærkes, at der indføres et kontroldirektiv i Danmark i sommeren 2010, hvor det kan give store økonomiske konsekvenser ikke at overholde udbudspligten. 5

6 Capacent estimerer, at Assens Kommune har potentiale på 10,2-14,2 mio.kr. årligt ekstrapoleret mio.kr. i FIF (2/2) Det er ligeledes en forudsætning, at der skabes fuld ledelsesopbakning til at gennemføre indkøbsoptimeringen og samle udbudskompetencerne hos Fællesindkøb Fyn. Denne ledelsesopbakning skal gennemsyre organisationen fra Direktion til institutionsleder. Organisatorisk anbefales det, at bestyrelsen agerer som en styregruppe forankret på direktions- eller chefniveau, som tager ejerskab for opnåelse af mål for indkøbsområdet. Ligeledes anbefales det, at Fællesindkøb Fyn løbende arbejder med at indgå forskellige alliancer omkring opgaver og kompetencer på indkøbsområdet, herunder naturligvis SKI og Statens Indkøb. På kort sigt er det vigtigt, at inflow af opgaver til indkøb styres hårdt, og at processer standardiseres for at øge kvaliteten og kapaciteten af arbejdsmængden. Der er fælles obligatorisk indkøbspolitik for kommunerne i FIF, og alle aftaler skal være underlagt de fælles rammer, men på trods af dette er der i praksis ikke fuldt ejerskab til indkøbspolitikken i hele organisationen, og i praksis vil der være lokale udbud. Det anbefales, at prioritering mellem lokale og fælles udbud i FIF styres ved hjælp af en betalingsmodel, da man på denne vis kan bruge de lokale udbud til at finansiere evt. yderligere behov for udbudskapacitet (ekstern eller intern). Det er vigtigt, at fælles udbud har 1. prioritet. En forudsætning for i praksis at realisere potentialet og få medvind i organisationerne vil være, at gevinsterne dokumenteres solidt, og at dette kommunikeres bredt. Analysen har taget udgangspunkt i Assens som case-kommune. Såfremt man ønsker at forfølge implementeringsprogrammet, anbefales det, at der afsættes en periode på 2-4 uger til i samarbejde med indkøbschefen at planlægge det mere detaljerede implementeringsprogram. 6

7 Indhold Indledning og opsummering Baggrund og afgrænsning af analysen Sammenfatning af projektforløb Opsummering af rapportens resultater Analyse af Assens Kommunes indkøb Potentialevurdering som følge af indkøbsoptimering samt anbefaling af indkøbsstrategi pr. varegruppe Implementeringsplan til realisering af potentialet i Assens Perspektivering af potentialet til alle fem kommuner i FIF Vurdering af konsekvenser for Fællesindkøb Fyns organisering og opgaver og business case Konklusion Appendiks: Samlet potentialevurdering pr. varegruppe 7

8 Estimering af indkøbsvolumen og besparelsespotentiale Estimering af indkøbsvolumen og besparelsespotentiale er baseret på analyse af systemdata og bottom-up analyse baseret på interview Regnskabs data Budgettal Estimeret indkøbsvolumen Leverandør register DKK X Estimeret volumen på varegrupper Interview 8

9 Assens Kommune - indkøb i regnskabsår 2008 (Kilde: Danmarks statistik) Byudvikling, Fra Datatræk Heraf u. bolig- og Forsyningsvir Sociale Fællesudgifter ( lev.nr miljøforanstal ksomheder Transport og Undervisning Sundhedsom opgaver og og ) Art tninger m.v. infrastruktur og kultur rådet beskæftigelse administration Total 2.2 Fødevarer Brændsel og Drivmidler Anskaffelser Øvrige varekøb Varekøb I alt Tjenesteydelser uden moms Entreprenør- og håndværkerydelser Øvrige tjensteydelser Tjenesteydelser i alt Totalt Leverandør nr Netto Beløb Leverandørnavn Branchebeskrivelse Vareniveau 1 Vareniveau 2 (blank) Ikke kendt leverandør KMD A/S IT Tjenesteydelser Tjenesteydelser m. moms FYNBUS Rutebuskørsel, by- og nærtrafik Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms DANSKE DIAKONHJEM Plejehjem og beskyttede boliger Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms NORDANIA FINANS A/S Finansiel leasing Tjenesteydelser Tjenesteydelser m. moms Lærkeskolen* Skole Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms DANA-CARE A/S Vikarbureauer Tjenesteydelser Tjenesteydelser m. moms FALCK DANMARK A/S Brandvæsen og redningskorps Tjenesteydelser Tjenesteydelser m. moms JOBINPLACE ApS Rådgivning Tjenesteydelser Tjenesteydelser m. moms MEDIQ A/S Engroshandel med læge- og hospitalsartikler Varekøb Personlige hjælpemidler ODENSE KOMMUNE* 0 Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms KURT HESTEHAVE JENSEN Turistkørsel og anden landpassagertransport Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms ENERGI FYN ERHVERV A/S Anlæg af ledningsnet Varekøb Brændsel og drivmidler ODENSE ENERGI A/S 0 Varekøb Brændsel og drivmidler BC - CATERING GROSSISTEN Ikke-specialiseret engroshande l med føde-, drikke- Varekøb og tobaks varer Føde og drikkevarer ALTERNATIVET ApS Sundhedsvæsen i øvrigt i.a.n. Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms ABENA A/S Engroshandel med andre husholdningsartikler Varekøb Hygiejneartikler DEN SELVEJENDE INSTITUTION BERNHARDSHUS Revalideringsinstitutioner Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms TDC A/S Udbydere af fast Tele- og datakommunikation Tjenesteydelser Tjenesteydelser m. moms Domea s.m.b.a Almennyttige boligselskaber Tjenesteydelser Tjenesteydelser m. moms KOMMUNE LEASING A/S Finansiel leasing Tjenesteydelser Tjenesteydelser m. moms Professionshøjskolen Lillebælt / University Videregående College Lillebælt uddannelser ikke på universitetsniveau Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms CENTER FOR DØVE Døgninstitutioner for voksne med handicap Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms EBBERUP TAXI I/S Taxikørsel Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms AUTOHUSET VESTERGAARD A/S Detailhandel med personbiler, varebiler og minibusser Varekøb Motorkøretøjer DE FORENEDE DAMPVASKERIER A/S Erhvervs- og institutionsvaskerier Tjenesteydelser Tjenesteydelser m. moms AMU-FYN Skoler med erhvervsrettet voksenundervisning Tjenesteydelser Tjenesteydelser m. moms FULTON - STIFTELSEN Andre former for institutionsophold Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms FAMILIEPLEJEN PÅ FYN Foreninger, legater og fonde med sygdomsbekæmpende, Tjenesteydelser sociale og velgørende Tjenesteydelser formål u. moms DET LILLE HØREAPPARAT APS Detailhandel med medicinske og ortopædiske artikler Varekøb Personlige hjælpemidler KL Arbejdsgiver- og erhvervsorganisationer Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms ASSENS KOMMUNE Generelle offentlige tjenester Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms LYRECO DANMARK A/S Engroshandel med kontormaskiner og kontorudstyr Varekøb Kontorartikler o.l NATURGAS FYN DISTRIBUTION Handel med gas gennem rørledninger Varekøb Brændsel og Drivmidler SCA HYGIENE PRODUCTS A/S Engroshandel med bøger, papir og papirvarer Varekøb Personlige hjælpemidler POST DANMARK A/S Postvæsen Tjenesteydelser Tjenesteydelser u. moms 2010 % Gevinst Gevinst 2011 % Gevinst Gevinst % Gevinst Varegruppe status Fase Volumen Potentiale min Potentiale max Gennemsnit realiseret 2010 min 2010 max Realiseret 2011 Min Max Realiseret 2012 Min Vikarer Har været i udbud opstart 1. maj - FIF % % % Entreprenør og håndværkerydelser Ingen bindinger % % % Føde- og drikkevarer til central køkken inkl. kødfif - udløber i udbud % % % Rengøring m.v. Assens er i gang med en form for centralisering % % % Hygiejneprodukter FIF - udløber i allerede i FIF udbudsplan % % % Hardware Ligger i Assens IT % % % Beskæftigelsesprodukter Planlagt i FIF % % % Tele- og datakommunikation Ingen bindinger - aftale udløb ultimo % % % Vaskeriydelser Planlagt i FIF % % % Byggemarked Ingen bindinger % % % Kopimaskiner Ligger i Assens IT % % % Sygeplejeartikler Planlagt i FIF % % % Vaskeri - måtter Planlagt i FIF % % % Inventar Aftaler udløber medio intet planlagt % % % Bøger, undervisnings- og udlånsmateriale Planlagt i 2011 i FIF % % % Diabetesprodukter Planlagt i 2011 i FIF % % % Genbrugshjælpemidler Planlagt ultimo FIF % % % Værktøj, maskiner m.v. Ingen bindinger - planlagt FIF % % % Management konsulenter Ingen bindinger % % % IT-konsulenter Ingen bindinger % % % Kontorartikler o.l. Planlagt i FIF % % % Andre kropsbårne hjælpemidler FIF - Planlagt ultimo % % % Rådgivende ingeniører Ingen bindinger % % % Trykning Ingen bindinger % % % Annoncer Aftaler udløber ultimo intet planlagt % % % El-artikler og belysning Aftaler udløber ultimo intet planlagt % % % Ortopædisk fodtøj Planlagt ultimo FIF % % % Andre tjenesteydelser m. moms Ingen bindinger % - - 0% % Andre varekøb Ingen bindinger % - - 0% % Stomi og inkontinens FIF - udløber i % - - 0% % Rottebekæmpelse Ingen bindinger % - - 0% % Beklædning Planlagt i 2011 i FIF % - - 0% % Samlet Med udgangspunkt i det samlede indkøb er varegrupper blevet defineret og analyseret 32 områder med detaljerede strategier og gevinstpotentialer Det samlede indkøb er fordelt på 92 varegrupper Ca. 96% af volumen er profileret, hvor leverandørdata var kendt Samlet indkøb 465 mio. ASSENS KOMMUNE - INDKØB I REGNSKABSÅR 2008 Drift (1.000 kr) 9

10 Top Down estimaterne indikerer en maksimal indkøbsvolumen på drift på ca. 465 mio.kr. ASSENS KOMMUNE - INDKØB I REGNSKABSÅR 2008 Drift (1.000 kr) Assens Kommune - indkøb i regnskabsår 2008 (Kilde: Danmarks statistik) Byudvikling, Fra Datatræk Heraf u. bolig- og Forsyningsvir Sociale Fællesudgifter ( lev.nr miljøforanstal ksomheder Transport og Undervisning Sundhedsom opgaver og og ) * Art tninger m.v. infrastruktur og kultur rådet beskæftigelse administration Total 2.2 Fødevarer Brændsel og Drivmidler Anskaffelser Øvrige varekøb Varekøb I alt Tjenesteydelser uden moms Entreprenør- og håndværkerydelser Øvrige tjensteydelser Tjenesteydelser i alt Totalt *Der er posteringer på ca. 58 mio. hvor leverandør navn ikke fremgår, derfor er de svære at inkludere i analysen. Fejlen er formentlig sket pga. skiftet til Opus i januar og medførende manuelle konteringer og udgiftsbilag mv. **Grunden til at udgifterne på art 2.3, 4.5 og 4.9 er faldet markant fra 08 til 09 er udskillelse af forsyningsvirksomhed 10

11 Assens Kommune bruger mere end 5700 forskellige leverandører, hvoraf 25 står for ca. 36% af de totale udgifter (1.000 DKK) Kilde: Dataudtræk fra økonomisystemet; Capacents analyse 11

12 De 28 største identificerede varegrupper dækker 60% af de samlede udgifter til driften (1.000 DKK) % af driftsudgifterne Kilde: Dataudtræk fra økonomisystemet; Capacents analyse 12

13 Ud af et driftsbudget på 465 mio.kr. er grundlaget for besparelsen en volumen på ca. 140 mio.kr. I alt 465 mio.kr. Brændsel og drivmidler 20 mio.kr. Føde- og drikkevarer 15 mio.kr. Anskaffelser og øvrige varekøb 68 mio.kr. Entreprenør- og håndværkerydelser 21 mio.kr. Tjenesteydelser uden moms 140 mio.kr. Tjenesteydelser med moms 123 mio.kr. Det samlede indkøb af vare- og tjenesteydelser er 465 mio.kr. I alt 140 mio.kr. Brændsel og drivmidler 0 mio.kr. Føde og drikkevarer 8,5 mio.kr. Anskaffelser og øvrige varekøb 48 mio.kr. Entreprenør- og håndværkerydelser 21 mio.kr. Tjenesteydelser uden moms 0 mio.kr. Tjenesteydelser med moms 63 mio.kr. men en række varegrupper vurderes ikke at indeholde potentielle signifikante besparelser, hvorfor grundlaget for besparelserne reduceres til 140 mio.kr. En række varegrupper er identificeret som værende vanskelige eller umulige at opnå besparelser på, fx: Opgaver, som er bundet af længerevarende kontrakter Områder, hvor FIF/Assens opnår markedets bedste priser Opgaver, hvor prisen fastsættes centralt Husleje Osv. Grundlaget for besparelsespotentialet er en volumen på 140 mio.kr. Heraf ikke-identificerede posteringer 58 mio.kr. samt ikke-kategoriserede posteringer på 17 mio.kr. rigtig mange meget små leverandører med lille volumen Kilde: Dataudtræk fra økonomisystemet; Capacents analyse 13

14 Indkøb af en række tjenesteydelser vurderes ikke at kunne forbedres signifikant inden for de næste fire år (1/2) - Tjenesteydelser, som ikke vurderes at kunne forbedres indkøbsmæssigt - Artskonto Varegruppe Volumen Eksterne el. interne forhold Det er ikke muligt inden for scope at vurdere, hvorvidt området indeholder besparelsespotentiale. Separat analyse 4.0 Forsikringer anbefales såfremt dette ønskes afdækket 4.0 Fragt (Porto) Ingen reel konkurrence 4.0 Husleje Ingen reel optimeringsmulighed på kort sigt 4.0 Kurser og undervisning Vurderes til ikke at have et optimeringspotentiale 4.0 Kollektiv trafik Ingen valgmuligheder 4.0 Andre tjenesteydelser u. moms Vurderes til ikke at have et optimeringspotentiale 4.0 Opholdstilbud mv Vurderes ikke at have et indkøbsoptimeringspotentiale Det er ikke muligt inden for scope at vurdere, hvorvidt området indeholder besparelsespotentiale via 4.0 Personkørsel ruteoptimering. Separat analyse anbefales såfremt dette ønskes afdækket 4.0 I alt Det er ikke muligt inden for scope at vurdere, hvorvidt området indeholder besparelsespotentiale. Separat analyse 4.9 Drift og vedligehold af IT-systemer anbefales 4.9 Øvrig telekommunikation Vurderes til ikke at være kontinuerlig køb fra år til år 4.9 Informationsannoncer Det vurderes, at FIF får markedets bedste priser pt. 4.9 Jobrådgivning Vurderes til ikke at have et optimeringspotentiale 4.9 Vikarer (læge studerende) Vurderes til ikke at have et optimeringspotentiale 4.9 Kurser og undervisning Vurderes til ikke at have et optimeringspotentiale 4.9 Renovation Vurderes til ikke at have et optimeringspotentiale 4.9 Revision Vurderes til ikke at have et optimeringspotentiale 4.9 Fritvalgsordning Vurderes til ikke at have et optimeringspotentiale 4.9 Husleje Vurderes til ikke at have et optimeringspotentiale på kort sigt Det er ikke muligt inden for scope at vurdere, hvorvidt området indeholder besparelsespotentiale. Separat analyse 4.9 Beredskab anbefales såfremt dette ønskes afdækket 4.9 I alt

15 Indkøb af en række varegrupper vurderes ikke at kunne forbedres signifikant inden for de næste fire år (2/2) - Varekøb, som ikke vurderes at kunne forbedres indkøbsmæssigt - Artskonto Varegruppe Volumen Eksterne el. interne forhold 2.2 Restauranter Individuelle præferencer må vurderes at vægte højt 2.2 Kaffe og Te Det vurderes, at FIF får markedets bedste priser pt. Dagplejen og daginstitutioner handler ind i det nærmeste supermarked, det vurderes ikke der kan optimeres her, 2.2 Andre føde og drikkevarer ud over den rabat der allerede opnås med konto kort. 2.2 I alt EL Der er indgået aftaler, og en eventuel besparelse fremadrettet vil afhænge meget af udviklingen i markedsprisen. 2.3 Fjernvarme Ingen konkurrence 2.3 Benzin, diesel og fyringsolie Der er ingået aftaler på SKI og de vurderes ikke at kunne optimeres yderligere 2.3 Naturgas Der er indgået aftaler, og en eventuel besparelse fremadrettet vil afhænge meget af udviklingen i markedsprisen. 2.3 I alt Det er ikke muligt at estimere retvisende gevinster på baggrund af den foreliggende information. Separat analyse 2.7/2.9 Motorkøretøjer anbefales såfremt dette ønskes afdækket. 2.7/2.9 Barnevogne o.l Det vurderes, at FIF får markedets bedste priser pt. 2.7/2.9 Bøger o.l. til folkebiblioteker Det vurderes, at FIF får markedets bedste priser pt. 2.7/2.9 Voksenbleer Det vurderes, at FIF får markedets bedste priser pt. 2.7/2.9 Salt Det vurderes, at FIF får markedets bedste priser pt. 2.7/2.9 Skilte Det vurderes, at FIF får markedets bedste priser pt. 2.7/2.9 Alarmer, Briller, Høreapparater mv Kommunen forpligtet til at betale et tilskud til høreapparater 2.7/2.9 I alt I alt Volumen der ikke er varekategoriseret* Anlæg (køb af Danisco) Leverandør ikke kendt** Varekøb i alt Tjenesteydelser i alt I alt *Dette er en helt række af leverandører med meget små volumener **Volumen fra datatræk der ikke var leverandør specificeret jf. Opus implementering 15

16 Der er afholdt interview med 21 repræsentanter fra organisationen Stilling Interviewperson Adresse Status Sundhedschef Lise Møller Møllebakken 22 Afholdt Ældrechef Michael Bjørn Møllebakken 22 Afholdt IT-chef Morten Alm Willemoesgade 15, Assens Afholdt Leder af Entreprenørgården Freddy H. Nielsen indre ringvej 22, 5560 aarup Afholdt skole Charlotte Woxen Ebberup skole, Skolevej 4, Ebberup Afholdt center for udviklingshæmmede Linda Bang Ejs Linebjerg 12B, 5560 Aarup Afholdt Centerleder for udviklingshæmmede Michael Henriksen Lindebjerg 2-12B, 5560 Aarup Afholdt Centralkøkkenet Tina Kragh-Jørgensen Vestervangen 100, Tommerup Afholdt hjælpemiddel Michael Kuehn Bogensevej 135, 5620 Glamsbjerg Afholdt Glamsbjerg Bibliotek Elisabeth Jespersen Søndergade 3A, 5620 Glamsbjerg Afholdt Daginstitutiuonsleder Annette Lendal Pilehaven 93, 5610 Assens Afholdt Leder af dagplejen Aase Lind Nielsen Tallerupvej 85A Tommerup Afholdt Vej og Trafikchef Poul Henning Nielsen Indre Ringvej 2, 5560 Aarup Afholdt afd.leder hjælpemidler Jette Rask møllebakken 22, tommerup Afholdt afd.leder Myndighed Arne V. Skov møllebakken 22, tommerup Afholdt Skole- og dagtilbudschef Esben Krægpøth Assens Rådhus, Willemoesgade 15 Afholdt Ældreområdet Dorthe Eriksen østergade 89 Assens Afholdt Borgerservice og indk t rådhuset Karsten Jørgensen Lavlund willemoesgade 15, assens Afholdt Annoncer (job) Anne Røssel Willemoesgade 15 Pr telefon Annoncer (info) Tine H Hansen Willemoesgade 15 Afholdt Skoleleder Michael Graugaard Gummerup Skole, Køng, Assens, Glamsbjerg Afholdt Ud over interviewene er der afholdt en række ad hoc-samtaler i organisationen med afklarende spørgsmål, primært pr. telefon 16

17 Citater fra interview Sundhed og ældre Der bruges i høj grad de centrale indkøbsaftaler. Dog er der jo en bagatelgrænse. Der benyttes indkøbsaftale på alle de store områder, og samarbejdet med FIF fungerer godt. Sundhed og ældre Der var tidligere (dvs. lige efter kommunereformen) et afsavn med, at man ikke selv havde nærhed med tingene Men det er ovre nu. Der er generelt en opfattelse, at FIF har en god mission, og at fælles indkøb er det rigtige at gøre. Vi tror, FIF gør det godt, men vi kan jo ikke vide, om priserne er gode. Terapeuterne har frihed til selv at vælge de leverandører, de bedst kan lide. Det strider imod, at vi prøver at ensrette sortimentet af hjælpemidler. Men vi savner en plan for, at de lovede besparelser kommer i hus. Efter en tid med børnesygdomme virker OPUS nu o.k. 17

18 Citater fra interview Skoler og daginstitutioner Husk, at alle skoler har et budget, de skal overholde. Der bør derfor være BÅDE billige, mellem og dyre tilbud i alle varegrupper. Mange oplever til som unødigt bureaukratisk, og at det fratager folk retten til selv af krejle. F.eks. at man ikke selv må gå i IKEA. Skole og daginstitutioner På skole- og daginstitutionsområdet er der en lidt skeptisk holdning til, om fælles indkøb er til besvær i hverdagen. Det er jo lettest at ringe. Jeg har brugt FIF et par gange, og de er til at snakke med. Hvis vi ikke ved, hvor vi skal købe ind, kontakter vi dem. Vi har selv adgang til aftalerne og kan egentlig derfor selv sætte os ind i sagerne, for min skyld behøver de ikke kommunikere mere aktivt end i dag. Jeg har indtryk af, at FIF fungerer, som det skal. Vi køber meget ind på indkøbsaftalerne. Især Lyreco. Vi er for små til at få leverancer på mad. Vi køber derfor selv ind. Det er besværligt at skulle følge med i, hvilke artkonti og PSP elementer osv. man skal bruge. Vi har besvær med, at alle lærere selv skal kunne bruge OPUS effektivt. 18

19 Citater fra interview af IT og om it FIF rådgiver os med diverse spørgsmål vedrørende udbud. Vi har ikke lavet store it-investeringer det seneste år. It Meget it-indkøb sker på egne lokale aftaler uden om FIF-aftaler. Der er en del skepsis til, at fælles aftaler vil være bedre. Det er besværligt at skulle bestille toner via Dells hjemmeside (citat fra børnehave) Det er svært at købe ind på tværs af kommunerne. Det kan jo først svare sig, når FIF's priser er bedre end dem, vi får nu. Aftalen med KMD står for 2/3 af vore itudgifter. Det er mærkeligt, at vi skal betale 2300 kr. for en printer, som ellers kan fås til 1300 kr. udelukkende for at får 3 års garanti i stedet for købelovens 2 år. (Citat fra skole) 19

20 Citater fra interview Vej, teknik og trafik For mig at se er FIF til stede og meget synlige, men min organisation skal nogen gange mindes om, at der er fælles indkøb og dermed faste leverandører. Når jeg har haft brug for dem, har det fungeret o.k. Vej og trafik Er generelt med på ideen, men det skal være enkelt. FIF har været gode til at lave udbud på de områder, vi har fremhævet som interessante Mine folk har nogen gange lidt svært ved at finde rundt i katalogerne. FIF bør lave en charmeoffensiv, så man bedre kan forklare at købe en vare 5 kr. dyrere gennem en aftale. Efterhånden er der mange varer i FIF-regi, og de fleste har forstået, at det gælder om at samle indkøbsvolumen for at få de gode aftaler. 20

21 Der findes en lang række eksempler på god indkøbspraksis i organisationen Der er indgået en lang række gode centrale aftaler, hvor der sker volumenkoncentration på tværs af hele organisationen disse er drevet af FIF Assens Kommune anvender ikke Statens Indkøbsaftaler i modsætning til andre kommuner i FIF SKI-aftaler anvendes dog på en række områder Assens er en del af Fællesindkøb Fyn, hvor hovedparten af udbudsforretningerne drives Nationale aftaler (FM, SKI, (KL)) Indkøbsstrategier Klyngesamarbejder Produktspecifikationsforbedring Intern volumenkoncentration Generel optimering af forsyningskæde Omstrukturering af leverandørforhold 21

22 men interview og dataanalyser har dog identificeret, at der er plads til forbedringer Indkøbsorganisationen Assens kommune har ikke egen indkøbsorg. FIF har haft udfordringer ved at styre inflow af opgaver og prioritering FIF har stærke udbudskompetencer FIF mangler fokus på driftsopgaver, herunder controlling Indkøbsstrategier Der fokuseres mest på volumenkoncentration og på efterlevelse af lovkrav Informationsstyring Brugerne føler der er langt ind til FIF FIF bør have øget fokus på kommunikation Repræsentanterne i kommunerne skal være mere aktive inden for kommunikation 22 Strategisk indkøb/udbud Informationsstyring Indkøbspolitik og målsætninger Indkøbsorganisation Leverandørudvikling Kompetencer og alliancer Indkøbspolitikken: Der er fælles obligatorisk indkøbspolitik for kommunerne i FIF Alle indkøb af udbudspligtige varer og tjenesteydelser i kommunerne skal som udgangspunkt være omfattet af fælles indkøbsaftaler. I praksis er der ikke ejerskab til indkøbspolitikken i hele organisationen Leverandørudvikling Der er ikke opsat standardprocesser og tiltag for at udvikle de vigtigste leverandører Daglig indkøbsproces Målstyring Kompetencer og alliancer FIF er en unik samarbejdsalliance blandt kommuner Der er behov for en overordnet afklaring af, hvornår der skal anvendes SKI, statslige, FIF eller lokale aftaler Daglig indkøbsproces Anvendelsen af e- handelsløsningen varierer meget Systemet fungerer efterhånden fint, men på visse områder er det stadig ikke egnet FIF skal i dag uploade kataloger i 5 systemer Målstyring: - Målstyring er ikke i funktion - Lokalt i Assens er der opstillet besparelsesmål, men opfølgning er vanskelig - Øvrig målstyring er ikke eksisterende

23 Organisering og opgavefordeling i FIF i dag Indkøbschef 1 FIF Udbudskonsulenter Fagligt opdelt Fælles udbud Lokale udbud Analyser i forb. med udbud (Leverandørudvikling)* Juridiske spørgsmål Stabsfunktion (Kommunikation) Opdatering af varekataloger (Overvågning af indkøb )* (Udtagning af stikprøver)* Helpdesk FIF har de seneste år kørt udbud: År Fælles udbud Lokale udbud Kommune Forankring Assistance Videreformidling af kommunikation til relevante Definering af lokale indkøbsprocesser Hjemtagning af gevinster Vedligeholde brugere i e-handelssystemer Antallet af udbud, som er gennemført de seneste tre år, er ikke en valid proxy for kapaciteten i FIF, da for mange driftsopgaver nedprioriteres (*) = nedprioriteret pga ressourcemangel i FIF 23

24 Indhold Indledning og opsummering Baggrund og afgrænsning af analysen Sammenfatning af projektforløb Opsummering af rapportens resultater Analyse af Assens Kommunes indkøb Potentialevurdering som følge af indkøbsoptimering samt anbefaling af indkøbsstrategi pr. varegruppe Implementeringsplan til realisering af potentialet i Assens Perspektivering af potentialet til alle fem kommuner i FIF Vurdering af konsekvenser for Fællesindkøb Fyns organisering og opgaver og business case Konklusion Appendiks: Samlet potentialevurdering pr. varegruppe 24

25 Der er estimeret et årligt besparelsespotentiale på 10,2-14,2 mio.kr. på indkøb i Assens I alt 465 mio.kr. Brændsel og drivmidler 20 mio.kr. Føde- og drikkevarer 15 mio.kr. Anskaffelser og øvrige varekøb 68 mio.kr. Entreprenør- og håndværkerydelser 21 mio.kr. Tjenesteydelser uden moms 140 mio.kr. Tjenesteydelser med moms 123 mio.kr. I alt 140 mio.kr. Brændsel og drivmidler 0 mio.kr. Føde og drikkevarer 8,5 mio.kr. Anskaffelser og øvrige varekøb 48 mio.kr. Entreprenør- og håndværkerydelser 21 mio.kr. Tjenesteydelser uden moms 0 mio.kr. Tjenesteydelser med moms 63 mio.kr. Årligt besparelsespotentiale 10,2-14,2 mio.kr. Føde og drikkevarer 0,4-0,6 mio.kr. Anskaffelser og øvrige varekøb 6,8-8,9 mio.kr. Entreprenør- og håndværkerydelser 0,6-1,1 mio.kr. Tjenesteydelser med moms 2,4-3,5 mio.kr. Det samlede indkøb af vare- og tjenesteydelser er 465 mio.kr. men en række varegrupper vurderes ikke at indeholde potentielle signifikante besparelser, hvorfor grundlaget for besparelserne reduceres til 140 mio.kr. Der vurderes at være et besparelsespotentiale i Assens Kommune på 10,2-14,2 mio.kr. Det største besparelsespotentiale realiseres ved optimering af varekøb. Kilde: Dataudtræk fra økonomisystemet; Capacents analyse 25

26 Indkøbsstrategi pr. varegruppe (1/2) Varegruppe Volumen (mio. kr.) Min. Poten-tiale Max. Potentiale Vikarer Intern volumen konc. Nationale aftaler (FM, SKI, (KL) ) Klyngesamarbej de (FIF) Produkt spec. Forbedringer Fælles proces forbedringer Restrukturering af leverandørforhold Kommentarer Fokus på processer, så større leveringssikkerhed kan opnås og forhandling i udbudsprocessen. Fokus på controlling Føde- og drikkevarer til central køkken inkl Udbud med fokus på produktstandardisering Rengøring m.v Hygiejneprodukter Hardw are Beskæftigelsesprodukter Primære anbefalede indkøbsstrategier Fælles udbud, såfremt man ønsker en ekstern løsning Fokuser på produktstandardisering i fremadrettet udbud Fokus på produktstandardisering og anvend E- auktioner via Statens Indkøb eller klynger under SKI Dels parralle rammeaftaler på legetøj mv. og udbud med fokus på produktstandardisering på Formning/Terapi produkter Tele- og datakommunikation Lav miniudbud under SKI-rammekontrakt Vaskeriydelser Genudbyd området i skarpt udbud Byggemarked Kopimaskiner Sygeplejeartikler Vaskeri - måtter Genudbyd området Inventar Rådgivende ingeniører Lav rammeaftaler der dækker alle geografiske områder Signe på aftale der matcher ny Statens Indkøbsaftale Genudbyd området og fokuser på produktstandardisering Udbyd obligatoriske aftaler med snævert produktsortiment Afhold mini-udbud under SKI-rammekontrakter. Evt. specifikke udbud på specielle områder 26

27 Indkøbsstrategi pr. varegruppe (2/2) Varegruppe Volumen (mio. kr.) Min. Poten-tiale Max. Potentiale Intern volumen konc. Nationale aftaler (FM, SKI, (KL) ) Klyngesamarbej de (FIF) Produkt spec. Forbedringer Trykning Stillingsannoncer Andre kropsbårne hjælpemidler Fælles proces forbedringer Restrukturering af leverandørforhold Kommentarer Lav evt. miniudbud under SKI-rammekontrakt, eller eget udbud Udbyd håndtering af annoncer, forhandle aftaler med medier og lav TCO-betragtning på, hvem der udfører hvilke processer Udbud med efterfølgnde bevillingsprocedurer der kun giver tilskud i forhold til kommunens pris Ortopædisk fodtøj Genudbyd området - markedsniveauet er faldet Entreprenør og håndværkerydelser Bøger, undervisnings- og Primære anbefalede indkøbsstrategier Udbyd rammekontrakter og opsæt procedurer for mini-udbud, hvor flere tilbudsgivere har kendskab til hver bygning udlånsmateriale til skoler Lav udbud af skole og skolebib. Bøger Diabetesprodukter Genudbyd området - markedsniveauet er faldet Genbrugshjælpemidler Værktøj, maskiner m.v Management konsulenter IT-konsulenter Genudbyd omrrådet, fokus på standardisering og aftaledækning Lav rammeaftaler der dækker alle geografiske områder Afhold mini-udbud under SKI-rammekontrakter. Evt. specifikke udbud på specielle områder Afhold mini-udbud under SKI-rammekontrakter. Evt. specifikke udbud på specielle områder Kontorartikler o.l Fokuser på produktstandardisering El-artikler og belysning Fokuser på produktstandardisering Rottebekæmpelse Udbyd området i EU-udbud, gerne i FIF regi Stomi og inkontinens Beklædning Udbud i fælles udbud Genudbyd området - markedsniveauet er faldet marginalt Andre varekøb Strategi afhænger af specifikt område Andre tjenesteydelser m. moms Strategi afhænger af specifikt område 27

28 Indhold Indledning og opsummering Baggrund og afgrænsning af analysen Sammenfatning af projektforløb Opsummering af rapportens resultater Analyse af Assens Kommunes indkøb Potentialevurdering som følge af indkøbsoptimering samt anbefaling af indkøbsstrategi pr. varegruppe Implementeringsplan til realisering af potentialet i Assens Perspektivering af potentialet til alle fem kommuner i FIF Vurdering af konsekvenser for Fællesindkøb Fyns organisering og opgaver og business case Konklusion Appendiks: Samlet potentialevurdering pr. varegruppe 28

29 Det anbefales, at implementeringsplanen udarbejdes, så de lavthængende frugter plukkes først Høj Fase 2 Fase 1 Hardware TDKK Andre kropsbårne Hjælpemidler TDKK Fase 0 - Implementeringsplan - Inventar TDKK Beskæftigelse TDKK Fase 2 Fase 1 Fase 3 Besparelsespotentiale Lav Fase 3 Entrep. og håndv TDKK Andre tjenesteydelser m. moms TDKK Værkt og maskin TDKK Genbrugshjælpemidler TDKK Andre varekøb TDKK Diabetes TDKK Stomi og inkontinens TDKK Beklædning TDKK Kontorartikler TDKK Man.kons TDKK Fødevarer inkl. kød til centrale enheder TDKK IT kons TDKK Rottebekæmpelse TDKK Sygeplejeart TDKK Vaskeri, beklædning TDKK Rådg.ing TDKK Bøger, undervisnings- og udlånsmateriale TDKK El-artikler TDKK Telekomm TDKK Kopimaskiner TDKK Vaskeri måtter TDKK Hygiejneart TDKK Stillingsannoncer TDKK Rengøring TDKK Ortopædisk fodtøj TDKK Byggemarked TDKK Vikarer TDKK Trykning TDKK Høj Implementerings -omkostninger og -barrierer Lav Hver cirkel repræsenterer en varegruppe, og gnsn. besparelsespotentiale er skrevet i cirklen. Bemærk, at visse cirkler er lagt i en bestemt fase på grund af timing med, hvornår nuværende aftaler skal genudbydes. 29

30 På denne baggrund anbefales det, at indkøbsoptimeringen implementeres i disse tre faser - Implementeringsplan - 1/ /1-11 1/10-11 Fælles Projektledelse & Planlægning Udrulning og kommunikation samt organisering og opstart Godkendelse af projekt, Indkøbsoptimering fase 1 (17 områder) Implementering af nye processer i FIF Indkøbsoptimering fase 2 10 områder) Indkøbsoptimering fase 3/Drift (4 omr.) Controlling og gevinstrealisering 30

31 Samlet estimeres en bruttobesparelse 32,3 mio. på indkøb i Assens i Skemaet viser, med hvilken takt de enkelte besparelser kan hjemtages i hver fase Samlet kan der spares mellem 10.2 mio.kr. og 14.1 mio.kr. pr. på Assens' indkøb Set over perioden : Er de gennemsnitlige besparelser (kr.): 2010: 1,2 mio. 2011: 8,6 mio. 2012: 10,6 mio. 2013: 11,8 mio. Total: 32,3 mio. 31

32 Indhold Indledning og opsummering Baggrund og afgrænsning af analysen Sammenfatning af projektforløb Opsummering af rapportens resultater Analyse af Assens Kommunes indkøb Potentialevurdering som følge af indkøbsoptimering samt anbefaling af indkøbsstrategi pr. varegruppe Implementeringsplan til realisering af potentialet i Assens Perspektivering af potentialet til alle fem kommuner i FIF Vurdering af konsekvenser for Fællesindkøb Fyns organisering og opgaver og business case Konklusion Appendiks: Samlet potentialevurdering pr. varegruppe 32

33 Hvis man ekstrapolerer til hele FIF, øges gennemsnitsbesparelsen fra 32 mio.kr. til 140 mio.kr. i Besparelsespotentiale i Assens kommune Besparelsespotentiale i hele Fællesindkøb Fyn Minimum besparelse Maximum besparelse Minimum besparelse Maximum besparelse Ekstrapoleringen afbilledet er en lineær fremskrivning på baggrund af indbyggerantallet i de fem kommuner, der er med i Fællesindkøb Fyn. Befolkningsgrundlaget for beregningen: Assens Fåborg-midtfyn Kerteminde Nordfyn Nyborg FIF i alt

34 Indhold Indledning og opsummering Baggrund og afgrænsning af analysen Sammenfatning af projektforløb Opsummering af rapportens resultater Analyse af Assens Kommunes indkøb Potentialevurdering som følge af indkøbsoptimering samt anbefaling af indkøbsstrategi pr. varegruppe Implementeringsplan til realisering af potentialet i Assens Perspektivering af potentialet til alle fem kommuner i FIF Vurdering af konsekvenser for Fællesindkøb Fyns organisering og opgaver og business case Konklusion Appendiks: Samlet potentialevurdering pr. varegruppe 34

35 Der er forskellige overordnede opgaver, som skal løses i forbindelse med en optimering af indkøb Styring/ledelse E-Handel Udrulning og Kommunikation Udbud/Indkøbsoptimering Indkøbsovervågning/cont rolling og gevinstrealisering Kompetencer/ Opgaver: Udbudsret Analytisk stærk Stærk forhandler Projektledelse Designe indkøbsprocesser Styre indkøbsorganisationen Indlæsning, tjek og korrektion af varekataloger Uddannelse af brugere Hotlineservice Sikre koordinering med institutioner Varetage kommunikation til alle institutioner og forvaltninger Sikre central styring og hjemtagning af gevinster Ansvar for at vedligeholde business case og rapportere status At tage ansvar for og opbygge den løbende måling og opfølgning på alle indkøb, herunder: Overvågning af central og decentral indkøbsadfærd Overvågning af faglig indkøbsadfærd Tage ansvar for at sikre fremtidig fastholdelse af besparelser ved at iværksætte tiltag, der sikrer optimal leverandør- og produktportefølje for hele kommunen på baggrund af egen analyse af: Ændringer i behov for kommunen Markedssituationen inden for alle varegrupper 35

36 Arbejdet med indkøbsoptimering anbefales at følge en standardiseret syvtrins proces - Indkøbsoptimering - Profilering af varegruppe og vurdering af indkøbsvolumen Planlæg indkøbsstrategi Find potentiel leverandørportefølje via markedsundersøgelse Implementerings -plan og besparelsespotentiale Udvælg mest konkurrencedygtige leverandør Operationel implementering/ Gevinstrealisering Drift Udarbejdelse af udvælgelses og tildelingskriterier Udarbejdelse af udbudsmateriale Udarbejdelse af kontraktmateriale Udsendelse af udbud og facilitering af proces frem til tilbudsafgivelse Eventuelle forhandlingsrunder Udvælgelse af mest konkurrencedygtige leverandører Indgåelse af kontrakter Kontraheringsmøde Offentliggørelse af tildelingsbeslutning i bl.a. EU-tidende Udbytte: FIF opnår markedets bedst opnåelige kontraktmæssige vilkår på baggrund af en bred intern forankring hos referencepersoner Datagrundlaget for at udføre gevinstrealiseringen er til stede 36

37 Controlling er et vigtigt element i at fastholde indkøbsbesparelser Illustration Anvendelse af indkøbsaftalerne Indkøb hos den valgte leverandør Indkøb hos andre nuværende leverandører Indkøb hos 3. lev. Opnåelse af beregnede besparelser Varegrupper med topliste Varegrupper uden topliste Vare art. Konkret eksempel på overfakturering Timepriser Dana care Tøj - tillæg Listetimepriser Listepriser inkl. tøj Forskellen eller den uberettigede fakturering pr. time SSH, hverdag, aften/nat 284,49 273, ,53-6,96 SSA, hverdag, dag 242,64 233, ,24-5,4 SSA, hverdag, aften/nat 296,02 284, ,55-7,47 Sygeplejerske, hverdag, dag 274,32 263, ,77-6,55 Fakturerede priser i forhold til tilbud Det er ca. en overfakturering på 2,5% og med en omsætning hos Dana- Care på 6,5 mio. vil dette give kr. i overfakturering. (forbehold for at regnestykket er baseret på fakturastikprøve). 37

38 Dokumentation af gevinster sikrer opbakning til kontrakter og FIF Leverandørstatistik Der indhentes leverandørstatistikker fra relevante leverandører Illustration Profilering Produkt Produkt Produkt Gruppe Varebeskrivelse beskrivelse 1 beskrivelse 2 beskrivelse 3 Ca. størrelse Enhed PURILON GEL 15 GRAM HARMONIKA 10 STK COMFEEL 3900Sårplejeprodukter Hydrogel Steril 15 gram Gram PURILON GEL 15 GRAM HARMONIKA 10 STK COMFEEL 3900Sårplejeprodukter Hydrogel Steril 15 gram Gram PURILON GEL 8 GRAM HARMONIKA 10 STK COMFEEL 3906 Sårplejeprodukter Hydrogel Steril 8 gram Gram PURILON GEL 8 GRAM HARMONIKA 10 STK COMFEEL 3906 Sårplejeprodukter Hydrogel Steril 8 gram Gram PURILON GEL 8 GRAM HARMONIKA 10 STK COMFEEL 3906 Sårplejeprodukter Hydrogel Steril 8 gram Gram DANATUBE 78 BOMULD NATUR 8,0 CM X 20 M Tubegazer Til fiksering 100 % bomuldubleget 8 cm x 20 m Meter DANATUBE 78 BOMULD NATUR 8,0 CM X 20 M Tubegazer Til fiksering 100 % bomuldubleget 8 cm x 20 m Meter DANATUBE 78 BOMULD NATUR 8,0 CM X 20 M Tubegazer Til fiksering 100 % bomuldubleget 8 cm x 20 m Meter DANATUBE 56 BOMULD NATUR 6,0 CM X 20 M Tubegazer Til fiksering 100 % bomuldubleget 6 cm x 20 m Meter DANATUBE 12 BOMULD NATUR 2,5 CM X 20 M Tubegazer Til fiksering / som 100 salvestrømpe % bomuldubleget 2,5 cm x 20 m Meter Tilbudsark Gruppe Produkt Produkt Produkt beskrivelse 1 beskrivelse 2 beskrivelse 3 Ca. størrelse Enhed Tilbudt produkt Tilbudt pris Sårplejeprodukter Hydrogel Steril 15 gram Gram Sårplejeprodukter Hydrogel Steril 8 gram Gram Tubegazer Til fiksering 100 % bomuldubleget 8 cm x 20 m Meter Tubegazer Til fiksering 100 % bomuldubleget 6 cm x 20 m Meter Tubegazer Til fiksering / som 100 salvestrømpe % bomuldubleget 2,5 cm x 20 m Meter Statistikken anonymiseres og standardiseres Profileringen aggregeres og indarbejdes i udbudsmaterialet Gevinstrealisering Gevinstberegning Antal Pakkepris nettobeløb beskrivelse 1 beskrivelse 2 beskrivelse 3 størrelse Enhed Tilbudt Total Produkt Produkt Produkt Ca. Gruppe Institution Varenummer Varebeskrivelse pakker Tilbudt produkt pris Gevinst Hj. Sygeplejens depot PURILON GEL 15 GRAM HARMONIKA 10 STK COMFEEL 40 2,45 98 Sårplejeprodukter Hydrogel Steril 15 gram Gram Purilon gel 15 gram, 10 stk Comfeel 1,13 (2,45-1,13) x 40 = 52,8 kr Hj. Sygeplejens depot PURILON GEL 8 GRAM HARMONIKA 10 STK COMFEEL 10 2,5 25 Sårplejeprodukter Hydrogel Steril 8 gram Gram Purilon gel 8 gram, 10 stk Comfeel 1,13 (2,45-1,13) x 10 = 13,7 kr Hj. Sygeplejens depot DANATUBE 78 BOMULD NATUR 8,0 CM X 20 M 20 1,58 31,6 Tubegazer Til fiksering 100 % bomuldubleget 8 cm x 20 mmeter Danatube 78 bomuld 8,0 cm x 20 m 1,23 (1,58-1,23) x 20 =7 Skovbo DANATUBE 56 BOMULD NATUR 6,0 CM X 20 M 140 1, ,16 Tubegazer Til fiksering 100 % bomuldubleget 6 cm x 20 mmeter Danatube 56 bomuld 6,0 cm x 20 m 0,79 (1,044-0,79) x 140 = 35,56 Plejecenter lyngtoften DANATUBE 12 BOMULD NATUR 2,5 CM X 20 M 36 1,35 48,6 Tubegazer Til fiksering 100 % bomuldubleget 2,5 cm x 20 mmeter Danatube 12 bomuld 2,5 cm x 20 m 0,79 etc Plejecenter lyngtoften DANATUBE 12 BOMULD NATUR 2,5 CM X 20 M 24 1,42 34,08 Tubegazer Til fiksering 100 % bomuldubleget 2,5 cm x 20 mmeter Danatube 12 bomuld 2,5 cm x 20 m 1,13 Plejecenter lyngtoften DANATUBE 12 BOMULD NATUR 2,5 CM X 20 M 240 1,42 340,8 Tubegazer Til fiksering 100 % bomuldubleget 2,5 cm x 20 mmeter Danatube 12 bomuld 2,5 cm x 20 m 1,23 Hj. Sygeplejens depot DANATUBE 01 BOMULD NATUR 1,5 CM X 20 M 120 1, ,68 Tubegazer Til fiksering 100 % bomuldubleget 2,5 cm x 20 mmeter Danatube 01 bomuld 1,5 cm x 20 m 1,13 Skovbo DANATUBE 01 BOMULD NATUR 1,5 CM X 20 M 800 1, ,2 Tubegazer Til fiksering 100 % bomuldubleget 1,5 cm x 20 mmeter Danatube 01 bomuld 1,5 cm x 20 m 1,13 Plejecenter lyngtoften DANATUBE 01 BOMULD NATUR 1,5 CM X 20 M 80 1,134 90,72 Tubegazer Til fiksering / som 100 salvestrømpe % bomuldubleget 1,5 cm x 20 mmeter Danatube 01 bomuld 1,5 cm x 20 m 1,13 Leverandørstatistik Profilering Tilbudte produkter og priser Institution Varenummer Varebeskrivelse Antal pakker Pakkepris Total nettobeløb Hjemmesygeplejens depot PURILON GEL 15 GRAM HARMONIKA 10 STK COMFEEL 40 2,45 98 Hjemmesygeplejens depot PURILON GEL 8 GRAM HARMONIKA 10 STK COMFEEL 10 2,5 25 Hjemmesygeplejens depot DANATUBE 78 BOMULD NATUR 8,0 CM X 20 M 20 1,58 31,6 Skovbo DANATUBE 56 BOMULD NATUR 6,0 CM X 20 M 140 1, ,16 Plejecenter lyngtoften DANATUBE 12 BOMULD NATUR 2,5 CM X 20 M 36 1,35 48,6 Plejecenter lyngtoften DANATUBE 12 BOMULD NATUR 2,5 CM X 20 M 24 1,42 34,08 Plejecenter lyngtoften DANATUBE 12 BOMULD NATUR 2,5 CM X 20 M 240 1,42 340,8 Hjemmesygeplejens depot DANATUBE 01 BOMULD NATUR 1,5 CM X 20 M 120 1, ,68 Skovbo DANATUBE 01 BOMULD NATUR 1,5 CM X 20 M 800 1, ,2 Plejecenter lyngtoften DANATUBE 01 BOMULD NATUR 1,5 CM X 20 M 80 1,134 90,72 38