Notat. Bilagsnotat vedrørende tredje budgetopfølgning for Børne- og Skoleudvalget

Transkript

1 SKOLER OG INSTITUTIONER Dato:14. oktober 2014 Tlf. dir.: Kontakt: Mads Harbo Sagsid: Ø Notat Bilagsnotat vedrørende tredje budgetopfølgning for Børne- og Skoleudvalget Nærværende bilagsnotat indeholder uddybende forklaringer på rammerne under Børne- og Skoleudvalget. I denne budgetopfølgning er det væsentligt at bemærke sammenhængen mellem ramme Øvrig Folkeskolevirksomhed og ramme PPR. I ramme er alle udgifter og indtægter i forbindelse med driften af kommunens specialskoler og specialklasserækker. I ramme betales der for Ballerups borgere der anvender disse tilbud (og også hvor der anvendes tilbud i andre kommuner). I denne budgetopfølgning overføres der midler fra ramme til ramme 30.32, fordi der har været et fald i Ballerup elever der visiteres til tilbuddet, uden at det har været muligt at tilpasse kapaciteten i tilbuddene til den lavere visitation. Den lavere visitation skyldes flere ting bl.a. at tilbuddene ikke er tilpasset til den ønskede kvalitet fra visitatorer, hvorved børnene er visiteret til tilbud i andre kommuner. De lavere visitationer der har afstedkommet manglende indtægter og for høje omkostninger i specialtilbuddene. Kapaciteten bliver tilrettet fremadrettet. Det skal endvidere bemærkes at ramme PPR fremadrettet forventer en besparelse på befordring og at der efter 3. Budgetopfølgning forventes et mindreforbrug på 2,9 mio.kr. Side 1

2 Ramme Folkeskolen for ramme opgøres således: Vedtaget budget (okt. 2013) Ajourført budget (aug./okt. 2014) Kopi/print besparelse Ungekoordinatornetværk Energibesparende foranstaltninger Kompensation for udfasning af 60- årsreglen lærer Omplacering af medarbejdere Special understøttende undervisning Komp. pensionsudg ved ansættelser efter ophør af tj.mand Omplaceringer i alt Projekt udgift Erasmus Projekt indtægt Erasmus Reelle afvigelser i alt Ændring i alt Forslag til nyt budget pr. okt Uddybende forklaringer til omplaceringer: Ad 1: Kopi/print indarbejdelse af tidligere besluttet besparelse. Besparelsen er en konsekvens af indgåelse af aftale om ny leverandør af kopi og print for hele kommunen. Ad 2: Der er bevilget samlet 0,5 mio.kr. fra 1. januar 2015 til et ungekoordinatornetværk. Heraf tildeles Center for Skoler og Institutioner til projektet. Ad 3: Implementering af energibesparende initiativer medfører reduktion af budgetterne til energi. Ad 4: I forbindelse med vedtagelse af Lov 409, der ændrer arbejdstid og andre forhold for kommunalt ansatte lærer, er det besluttet at udfase 60-årsreglen (også kaldt aldersreduktion). Medarbejdere der ikke længere har denne rettighed skal kompenseres herfor. Ad 5: Omplaceringer af lønbudgetter internt i Center for Skoler og institutioner således at der er sammenhæng mellem forbrug og budget. Ad 6: Korrektion af indberetning vedr. understøttende undervisning foretaget i 2. budgetopfølgning. Ad 7:Kompensation af pensionsmidler til skoler hvor en tjenestemandsansat lærer fratræder og der ansættes på overenskomstvilkår. Ad 8: Projekt Erasmus er et EU-projekt hvor Østerhøjskolen vil arbejde mere internationalt og arbejde med at udveksle god praksis og udvikle nyinnovativ praksis, midlerne har derfor til formål at opkvalificere medarbejderne. Opmærksomhedspunkt: Der er en stigning i anvendelsen af frit valg af folkeskoler i andre kommuner. Udgifterne til frit valg styres bl.a. af den mellemkommunale betalingsaftale for kommuner i region hovedstaden. I skoleåret 2013/14 var der 258 elever der valgte et tilbud i en anden kommune, og for skoleåret 2014/15, opgjort pr. 5/9-2014, er der 273 elever. Der er budget- Side 2

3 lagt ud fra at Ballerup Kommune har en udgift til børn i andre kommuner med 240 børn a kr. samt budgetlagt forventet indtægter for 136 elever a kr. Der er en ny mellemkommunal betalingsaftale for skoleåret 2014/15. Taksterne er reguleret som følge af folkeskolereformen, og dette medfører at taksten for frit valg i folkeskolen stiger fra kr. årligt til kr. årligt pr. barn. Den nye aftale er gældende fra 1. august 2014 og betyder merudgift i de sidste 5 måneder i Den samlede ekstraudgift som følge af flere elever bruger det frie valg og ændringer i taksten betyder en ekstraudgift i 2014 på kr.. Denne ekstraudgift forklares i regnskabet for Antal elever Pris/takst før Budget Frit valg fra BK til anden kommune Frit valg fra anden kommune til BK Faktisk udgift frit valg fra BK til anden kommune januar-juli (7/12-dele) august-december (5/12-dele) Forventet udgift Faktisk indtægt frit valg fra anden kommune til BK januar-juli (7/12-dele) august-december (5/12-dele) Forventet indtægt Manglende budget, som følge af ændringer i elever der har frit valg Ændret takst fra kr. til kr. pr Merudgift i alt Ramme Sundheds- og Tandpleje for ramme opgøres således: Vedtaget budget (okt. 2013) Ajourført budget (aug./okt. 2014) Kopi/print besparelse -30 Omplaceringer i alt Reelle afvigelser i alt Ændring i alt Forslag til nyt budget pr. okt Uddybende forklaringer til omplaceringer: Side 3

4 Ad 1: Kopi/print indarbejdelse af tidligere besluttet besparelse. Besparelsen er en konsekvens af indgåelse af aftale om ny leverandør af kopi og print for hele kommunen. Ingen. Opmærksomhedspunkt: Personalesituationen hos tandplejen er atypisk her i 2014, idet der både er perioder med overlap af personale, underbemandingsperioder samt flere barsels- og forældreorlovsperioder. Ramme Øvrige folkeskolevirksomhed for ramme opgøres således: Vedtaget budget (okt. 2013) Ajourført budget (aug./okt. 2014) Kopi/print besparelse Kompensation for udfasning af 60- årsreglen for lærere Underskud det specialiserede område Omplaceringer i alt DUT forhøjelse af bidrag til privatskoler DUT UU vejledning Reelle afvigelser i alt Ændring i alt Forslag til nyt budget pr. okt Uddybende forklaringer til omplaceringer: Ad 1: Kopi/print indarbejdelse af tidligere besluttet besparelse. Besparelsen er en konsekvens af indgåelse af aftale om ny leverandør af kopi og print for hele kommunen. Ad 2: I forbindelse med vedtagelse af Lov 409, der ændrer arbejdstid og andre forhold for kommunalt ansatte lærer, er det besluttet at udfase 60-årsreglen (også kaldt aldersreduktion). Medarbejdere der ikke længere har denne rettighed skal kompenseres herfor. Ad 3: Det specialiserede område På rammen vedr. øvrig folkeskolevirksomhed findes indtægterne for det takstfinansierede område. Indtægterne er for betaling for anvendelse af specialskoler. Budgettet for 2014 er lagt med udgangspunkt i 266 børn. Der er specielt tre tilbud som er udfordret, det er tilbud hvor børnene kommer fra Ballerup Kommune. ADHD klasser Egebjergskolen (fald på 4 børn) Specialklasse Grantofteskolen (fald på 8 børn) Gruppeordning Østerhøjskolen (fald på 2 børn) Side 4

5 Børnetallet på de tre tilbud er pr. 1/8-14 reduceret med 14 børn siden budget 2014 blev udmeldt til skolerne. Denne reduktion i elevtallet er sket for sent i forhold til specialtilbuddenes planlægning, og derved er der ikke mulighed for at regulere skolerne budgetter i forhold til det lavere elevtal. Specialtilbuddenes faktiske omkostninger kan ikke justeres i løbet af skoleåret, idet klasserne er oprettet og lærerne er garanteret løn. Udgiftsniveauet er således større end nødvendigt. Specialtilbuddene er takstfinansierede, og et lavere elevtal medfører også manglende indtægter. De manglende indtægter kan samlet set opgøres til 3,5 mio. kr. Der overflyttes 3,5 mio. kr. fra ramme Pædagogisk Psykologisk Rådgivning til ramme Øvrig Folkeskolevirksomhed. Ad 4: I forbindelse med folkeskolereformen er det vedtaget, at de frie grundskoler ligeledes skal have et forhøjet tilskud. Bidragssatsen til de frie grundskoler hæves fra 90 pct. til 91 pct., ændringer sker som følge af folkeskolereformens forlængede skoledag. Ad 5: I forbindelse med ændring af lov om vejledning om uddannelse er det vedtaget at reducere opgaverne som skal løses af Ungdommens Uddannelsesvejledningsstrukturen. Ændringen betyder, at kommunerne som udgangspunkt ikke længere skal give individuel vejledning og gruppevejledning til de uddannelsesparate unge i 8. eller 9. klasse, hvilket indebærer en reduktion i kapaciteten i Ungdommens Uddannelsesvejledning. Bestyrelsen i UU Vestegnen har på mødet med de involverede kommuners Borgmestre aftalt, at der i første halvår af 2015 skal foreligge en revurdering af hvilke opgaver UU Vestegnen skal løse i forlængelse af vejledningsreformen. Denne revurdering skal håndtere den med kommuneaftalen vedtagne reduktion i udgifterne til UU. For at få den nødvendige tid til at implementere ændringerne blev det ligeledes aftalt på det omtalte borgmestermøde, at kommunerne i 2015 fastholder det nuværende ressourceniveau i UU som en overgangsordning. Budgettet bliver reduceret i 2015, men ikke serviceniveauet, hvilket derfor allerede i 2015 vil give udfordringer. I 2016 vil budgettet blive reduceret fra 5,3 mio. kr. til 3,9 mio. kr. Ramme Pædagogisk Psykologisk Rådgivning for ramme opgøres således: Vedtaget budget (okt. 2013) Ajourført budget (aug./okt. 2014) Ungekoordinator Kompensation for udfasning af 60 års reglen, lærer 28 Tilpasning børnetal specialskoler Omplaceringer i alt Socialstyrelsen/VISO (DUT) Befordring Central pulje Side 5

6 Reelle afvigelser i alt Ændring i alt Forslag til nyt budget pr. okt Generelle bemærkninger: Gennem en årrække er der arbejdet på omlægning af rammen med henblik på at få flest mulige ressourcer til rådighed i almenmiljøet til gavn for alle børn, herunder børn med særlige behov. Der arbejdes med en central og en decentral pulje, samt en strategi arena hvor midler (f.eks. i form af SI-indsatser) løbende prioriteres og investeres for at understøtte udvikling af forudsætninger på skolerne for at alle børn lærer, trives og udvikles optimalt. En del af de elever, der tidligere blev visiteret til eksterne specialtilbud er nu i almenmiljøet, hvor der opleves et stigende behov for ekstra midler til at kunne arbejde med udvikling og kvalificering af inkluderende læringsmiljøer for disse elever. I nov blev det besluttet, at stræbe mod at 75 pct. af de ressourcer der ikke disponeres til visitation via den centrale pulje, kanaliseres ud i almenmiljøet. I 2014 er andelen til gavn for almenmiljøet steget med 16 mio. kr. Den procentvise andel opgøres på baggrund af regnskabet fra 2013 til 53 pct.. Sparerunder og udfordringer med disponering indenfor samme år af ikke visiterede midler har medvirket til mindre forbrug på rammen i 2012 og Samtidig er det erkendt, at det strategiske grundlag, såvel som budgetmodellens mekanismer, har været utilstrækkelige til at indfri målsætningen fuldt ud. Gennem to centrale tiltag 1) analyse af ressourceanvendelse på specialundervisningsområdet, 2) ny inklusionsstrategi (Strategi for læring, udvikling og trivsel), arbejdes i 2014 for at sætte ramme og retning for prioritering af det fremadrettede arbejde på området, og finde nye løsninger. Resultatet af begge tiltag forventes forelagt til politisk behandling i november Analysen af ressourceanvendelse skal bidrage til at finde investeringsrum på 10% af rammen til yderligere investering i almenmiljøet. Analysen ventes endvidere at give afsæt for mere fleksibel anvendelse af midlerne med mindre og færre reservepuljer, midtvejs-strategier til rettidig disponering af evt. mindre forbrug, og fast takst for skolernes medfinansiering af alle specialundervisningstilbud (inkl. vidtgående tilbud uden for almenmiljøet). Ad 1: Socialstyrelsen/VISO (DUT) VISO (Den Nationale Videns- og specialrådgivningsorganisation) overtog ansvaret for specialrådgivningsydelser og koordinering af vidensudvikling den 1. juli Området er omfattet af DUT kompensation. De overførte rådgivningsydelser har hidtil været finansieret ved objektiv finansiering fra samtlige kommuner. Kommunerne vil ikke længere blive opkrævet denne finansiering. De seks omfattede undervisningstilbud er: Center for Døvblindhed og Høretab, Region Nordjylland Center for Høretab, region Syddanmark Synscenter Refnæs, Region Sjælland Børneklinikken, Københavns kommune Institut for Blinde og Svagsynede, Københavns Kommune Filadelfia, Region Sjælland Side 6

7 På børneområdet forventes besparelsen at blive kr. i 2014 og kr. i overslagsårene. Beløbene er baseret på modtagne regninger og fordeler sig således: i kr. 2. halvår Center for Døvblindhed og Høretab, Region Nordjylland Center for Høretab, region Syddanmark Synscenter Refnæs, Region Sjælland Børneklinikken, Københavns kommune (forventet) Filadelfia, Region Sjælland I alt Institut for Blinde og Svagsynede, Københavns Kommune betales af ramme under Sundhed- og forebyggelsesudvalget. Ad 2: Befordring Nedgangen i antallet af visiterede børn til eksterne specialundervisningstilbud har sammen med ændret procedure for visitation til befordring betydet, at der også har været en støt nedgang i forbruget til befordring til specialundervisningstilbud. Ad 3: Central pulje I forbindelse med tredje budgetopfølgning konstateres et forudset ekstra økonomisk råderum i 2014 på 5.0 mio. kr. som følge af den fortsatte omlægning, stram visitation, relativt store reservepuljer, og færre uforudsete sager (fx tilflyttere) end ventet. I forbindelse med 2. budgetopfølgning blev det fastlagt at et mindre forbrug på ramme skal ses i sammenhæng med et merforbrug i C-SI på 3.5 mio. kr. De to centre skal således ses som forbundne kar. De resterende 1.5 mio. kr. indgår som reel afvigelse, men ventes tilbageført til området via politiske beslutning til brug for kompetenceudvikling i forbindelse med implementering af den nye strategi for læring, udvikling og trivsel. Ramme Fritidshjem og fritidsordninger (BFO) for ramme opgøres således: Vedtaget budget (okt. 2013) Ajourført budget (aug./okt. 2014) Omplacering af medarbejdere C-SI Kopi / print besparelse -4 3 Korrektion vedr. understøttende undervisning -191 Omplacering i alt Reelle afvigelser i alt Side 7

8 Ændring i alt Forslag til nyt budget pr. okt Uddybende forklaringer til omplaceringer: Ad 1: Omplaceringer af lønbudgetter internt i Center for skoler og institutioner således at der er sammenhæng mellem forbrug og budget. Ad 2: Kopi/print indarbejdelse af tidligere besluttet besparelse. Besparelsen er en konsekvens af indgåelse af aftale om ny leverandør af kopi og print for hele kommunen. Ad 3: Korrektion af indberetning vedr. understøttende undervisning foretaget i 2. budgetopfølgning. Ingen. Opmærksomhedspunkt: Udgifter og indtægter til børns frie valg af fritidstilbud. En opdatering af den mellemkommunale betalingsaftale for skoleåret 2014/15 er trådt i kraft. Betalingsaftalen omhandler betalinger mellem kommuner i region hovedstaden for folkeskoler og BFO. Taksterne er reguleret som følge af folkeskolereformen og dette medfører at taksten for BFO reduceres fra kr. årligt til kr. årligt pr. barn. I den nedenstående tabel vises effekten af ændringen i taksterne på frit valg. Antal Pris før Budget før Pris efter Budget efter Frit valg fra BK til anden kommune Frit valg fra anden kommune til BK Samlet 0 0 Som det kan ses har ændringen ikke nogen isoleret effekt på BFO-rammen idet der er lige mange børn der vælger et BFO tilbud i Ballerup Kommune til som Børn der vælger et tilbud i en anden kommune. Medlemstallets udvikling I forbindelse med vedtagelsen af folkeskolereformen er der et skærpet fokus på udviklingen i medlemstallet Ballerup Fritidsordninger. Andre kommuner har oplevet at en udvidet skoleuge, og dermed følgende reduktion af åbningstid i BFO erne, har medført fald i medlemstallet. I den nedenstående tabel ses udviklingen af medlemstallene, og medlemstallet viser en faldende tendens, men ikke et fald der afviger fra det der er realiseret fra Medlemstal BFO Budget Jan Maj Aug Sep Ramme Forebyggelse/anbringelse af børn og unge for ramme opgøres således: Side 8

9 Vedtaget budget (okt. 2013) Ajourført budget (aug./okt. 2014) Kopi/print besparelse -2 Kompensation for tjenestemandspension Omplaceringer i alt Sikrede afdelinger objektiv finansiering -585 Reelle afvigelser i alt Ændring i alt Forslag til nyt budget pr. okt Generelle bemærkninger: I overensstemmelse med de politiske prioriteringer som også fremgår af de årlige Mål og Rammebeskrivelser, er der gennem de senere år arbejdet på at omlægge indsatsen til særligt udsatte familier med henblik på at intensivere den forebyggende indsats. Målet er at mindske antallet af indgribende foranstaltninger og arbejde for at flest mulige børn og unge kan forblive i eget hjem eller i eget lokalområde. Dette har flyttet udgifter fra anbringelsesområdet til forebyggende foranstaltninger. En del af strategien for socialt arbejde hvor der sigtes mod færre sager pr socialrådgivere - er at sagsbehandlere er tættere på den enkelte sag (socialrådgivere som foranstaltning ). På sigt er der planer om en udvidelse af det social faglige forebyggende arbejde på skoler og institutioner, der blev iværksat med støtte fra den centrale udviklingspulje i 2013, til alle distrikter (aktuelt kun forsøg i 3 distrikter). Ad 1 Sikrede afdelinger Kommunen har modtaget samtlige regninger for året 2014 fra landets regioner vedrørende den objektive finansiering for landsdækkende institutioner. Kommunen betaler en andel fordelt efter kommunens antal årige iflg. Statistikbanken.dk. jævnfør Bekendtgørelse nr. 781 af , 29, om magtanvendelse over for børn og unge anbragt uden for hjemmet. Afregningen lyder på ,21 kr. budgettet er på kr. Ramme Dagtilbud 0-5 årige for ramme opgøres således: Vedtaget budget (okt. 2013) Ajourført budget (aug./okt. 2014) Energibesparende foranstaltninger Kopi/Printbesparelse -20 Side 9

10 3 Omplacering af medarbejder Omplaceringer i alt Udgift til fripladser 4 Udgift til søskende rabat 4 Udvidet åbningstid Reelle afvigelser i alt Ændring i alt Forslag til nyt budget pr. okt Uddybende forklaringer til omplaceringer: Ad1: Printbesparelse fremgår af notat af 27. august Ad 2:Omplaceringer af lønbudgetter internt i Center for skoler og institutioner således at der er sammenhæng mellem forbrug og budget Ad 3:Der er i året udført planlagte energisparende projekter på enkelte skoler og institutioner, og besparelsen er hjemtaget. Opmærksomhedspunkter: Tilskud til fripladser Familier, hvis samlet årsindkomst er under kr. kan søge om at få dækket hele eller dele af forældrebetalingen til daginstitution. Tilskud til friplads er på 100 pct. af forældrebetalingen ved en indkomst på under kr., faldende til 0 pct. ved en indkomst på kr. For enlige forsørgere forhøjes indtægtsgrænserne ved fripladsberegning med kr.. Det betyder at enlige kan have samme årsindkomst som en familie og modtage større tilskud til friplads. Forklaringen på, at udgiften til fripladser er stigende kan bl.a. forklares med, at antallet af borgere der er enlige eller modtager kontanthjælp, er stigende: jun-12 apr-13 apr-14 Vækst Borgere ,77% Børn med enlige forældre ,16% Borgere med sociale ydelser ,07% Udgifterne til tilskud til fripladser har været stigende gennem de sidste år, og i 2013 blev der givet en tillægsbevilling på t. kr. Udgifter til fripladser sammenholdt med den samlede forældrebetaling har udviklet sig således: jan-sep 2014 Forældrebetaling Udgift til fripladser Fripladser i pct. af forældrebetaling -21,26-23,27-23,35 I 2014 er udgift til fripladser budgetlagt t.kr. svarende til 19,0 pct. af forældrebetalingerne. Fortsætter udviklingen, som vi har set i det første halve år i resten af 2014, vil budgettet til fripladser blive overskredet med 2,945 mio. kr. Side 10

11 Søskenderabat Udgifter til søskenderabat har været faldende i I budgettet for 2014 blev udgiften budgetlagt til 8,5 % af forældrebetalingen. Udgift til søskenderabat har for perioden 1/1 30/ udgjort 7,85 %. Der forventes et mindreforbrug på 1,0 mio kr. Udvidet åbningstid i Dagtilbud Ved budgetvedtagelsen for 2014 blev der bevilget 1 mio. kr. netto til udvidelse af åbningstiden i dagtilbud. På grund af overenskomstmæssige regler for varsling af ændret arbejdstid, har det ikke været muligt at gennemføre udvidelsen af åbningstiden i dagtilbud før 1/ Side 11