Budgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen pr. ultimo januar 2015

Transkript

1 1 Budgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen pr. ultimo januar 2015 Opbygning af notatet Notatet er bygget op omkring en forside med en kortfattet konklusion samt en række bilag, som uddyber en række forskellige forhold vedr. budgetopfølgningen. Overordnet konklusion på budgetopfølgningen Som det fremgår af nedenstående tabel, så forventes der med udgangspunkt i baselinen pr. ultimo januar 2015 et mindreforbrug på ca. kr. 13,5 mio. kr. Dette er opgjort uden overførsler fra 2014, da disse afventer politisk behandling. Korr. Budget 2015 Baseline pr. 31/ Afvigelse Variabel Øvrig del Note: Et positivt tal på afvigelsen er udtryk for et merforbrug/mindre indtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindre forbrug/merindtægt. Budgettet er beskrevet nærmere i bilag 1, mens baselinen er beskrevet nærmere i bilag 2. Ældrebevillingen er udfordret primært af 3 faktorer: Usikkerhed omkring mellemkommunale indtægter og udgifter Ledige boliger = tomgangsleje Elever Social- og sundhedshjælpere og Social- og sundhedsassistenter. Udfordringerne er beskrevet nærmere i bilag 3. Konklusion Med udgangspunkt i baselinen pr. ultimo januar 2015 og de udfordringer ældrebevillingen står over for, så forventes der på nuværende tidspunkt at være et markant mindreforbrug i Bilagsfortegnelse Bilag 1: Hvordan ser budget 2015 ud?... 2 Bilag 2: Baseline pr. ultimo januar Bilag 3: Hvilke udfordringer står ældrebevillingen over for?... 6 Bilag 4: Ledelsesinformation... 7

2 Bilag 1: Hvordan ser budget 2015 ud? Det oprindelige budget 2015 på ca. 35,4 mio. kr. er blevet reguleret med samlet ca. -3,8 mio. kr. Dette giver et korrigeret budget på ca. 31,6 mio. kr. for Budget Oprindeligt budget Budgetændringer Flytning af budget vedr. AKUT-team til udfører Udmøntning af sundhedsplanen Flytning af budget vedr. Sundhedsudgifter til Sølund Budgetreguleringer ifm. BUM-afregninger Korrigeret budget Note 1: Det oprindelige budget for indeholder demografifremskrivning af budgettet. Dette slår også igennem på resultatet. Alle år er i 2015 p/l-niveau. Note 2: Forudsætter godkendelse i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo januar De budgetmæssige reguleringer fremgår af ovenstående tabel og er kort beskrevet i det følgende. Flytning af budget vedr. AKUT-team I forbindelse med budgetforliget for 2013 blev der afsat 1,6 mio. kr. i henholdsvis 2013 og 2014 til en AKUT-indsats. Dette har udmøntet sig i et AKUT-team, som organisatorisk er forankret i Aktivitet & Træning. AKUT-teamet blev først startet op i løbet af 2013, hvorfor den 2-årige projektperiode strækker sig ind i Med udgangen af 2013 var der et restbudget på samlet 2,24 mio. kr. Dette blev overført med 1,5 mio. kr. til 2014 og 0,74 mio. kr. til Udmøntning af sundhedsplanen Skanderborg Kommune er med Økonomiaftalen for 2014 blevet tildelt 3 mio. kr. til udmøntning af aftalen mellem KL og regeringen. Denne udmøntning er sket via sundhedsplanen. Sundhedsplansmidlerne indgår i det oprindelige budget, hvorfor udmøntningen heraf fremgår som en udgift på samlet 3 mio. kr. En række projekter i sundhedsplanen er tidsbegrænsede, hvorfor midlerne vedrørende disse fra 2016 kan anvendes til andre formål inden for sundhedsplanen. Sundhedsudgifter Sølund Udgifter efter Sundhedsloven må ikke indeholdes i Sølunds takster. Med henblik på udskillelse af sundhedslovsopgaver (hjemmesygeplejeydelse) fra takstbudgettet i Landsbyen Sølund, er der lavet en gennemgang af alle opgaver i sygeplejegruppen på Sølund. Som følge heraf skilles disse ud fra takstbudgettet til efterfølgende finansiering af den øvrige del af serviceområdet. Udgifter til opgaver efter sundhedsloven er opgjort til 1,8 mio. kr. pr. år. For 2014 og fremadrettet har direktionen ønsket at finansieringen skal komme fra servicelovsområdet. Dette sker ved, at natsygeplejen og akutteamet fremadrettet løser disse opgaver på Sølund. Af de 1,8 mio.kr. effektiviseres for 0,805 mio. kr. mens 1 mio. kr. foreslås finansieret via de mellemkommunale indtægter i Fagsekretariatet Ældre og Handicap. Bemærk, at den foreslåede finansiering forudsætter politisk godkendelse med nærværende budgetopfølgning.

3 3 Budgetreguleringer ifm. BUM-afregninger Samtlige kommunale fritvalgsenheder (hjemmehjælp) BUM-afregnes. I praksis betyder det, at deres budgetter én gang om måneden reguleres i forhold til den reelle aktivitet. Derudover reguleres der ift. kategori D-timer på plejecentrene. Som følge heraf vil der i løbet af året blive kanaliseret flere kroner fra Fagsekretariatet til plejedistrikterne. I 2015 er der pr. ultimo januar 2015 blevet reguleret på følgende måde: Måned BUM-regulering Januar Note: Et positivt tal er udtryk for en merudgift for Fagsekretariatet, mens et negativt tal er udtryk for et mindre forbrug for Fagsekretariatet Hen over efteråret 2014 har der kunnet konstateres et faldende timetal på frit valgs området, hvilket har resulteret i en markant mindre udgift på ca. 7 mio. kr. i forhold til budgetforudsætningerne for Modsat er der som forventet flyttet budget som følge af primært D-timer for ca. 6. mio. kr. fra Fagsekretariatet til plejedistrikterne.

4 Bilag 2: Baseline pr. ultimo januar 2015 Baselinen pr. ultimo januar 2015 er beregnet med udgangspunkt i den kendte aktivitet pr. 31. januar 2015 Hvordan er baselinen blevet vurderet? Vurderingen af baselinen er delt op i to dele: 1. Den variable del af bevillingen 2. Den øvrige del af bevillingen Den variable del af bevillingen består af følgende: Afregning i forhold til plejecentre BUM-afregning i forhold til fritvalgsenhederne BUM-afregning i forhold til D-timer Elever og studerende Mellemkommunale afregninger Afregning med private leverandører af pleje, praktisk bistand og madservice Udgifter vedr. plejevederlag Udgifter til færdigbehandlede patienter Indtægter vedr. madservice Beboerbetaling på Søkilde Den øvrige del af bevillingen består af følgende: Udgifter til bygningsdrift (herunder lejetab) Fælles formål (IT, nødkald, demensindsats, forebyggere, korttidspladser og administration m.m.) Udviklingsprojekter og/eller tværgående kompetenceudvikling Statsrefusioner (Særligt dyre enkeltsager) Den variable del af bevillingen er blevet gennemgået på CPR-niveau. Det betyder konkret at udgifterne til hver enkelt kendt borger pr. 31. januar 2015 på denne del af bevillingen er blevet vurderet. Den øvrige del af bevillingen er blevet gennemgået på et mere generelt niveau. Det betyder konkret, at udgifterne for 2013 og 2014 er blevet gennemgået på dels posteringsniveau og dels mere overordnet niveau. Med udgangspunkt i denne gennemgang samt en vurdering af øvrige kendte forhold som indvirker på udgifterne, er den forventede udgift for 2015 blevet estimeret. Hvad viser gennemgangen? Som det fremgår af nedenstående tabel, så forventes der med udgangspunkt i baselinen pr. ultimo januar 2015 et mindre forbrug på ca. 13,5 mio. kr. Korr. Budget 2015 Baseline pr. 31/ Afvigelse Variabel Øvrig del Note:. Et positivt tal på afvigelsen er udtryk for et merforbrug/mindre indtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindre forbrug/merindtægt.

5 Det betyder, at der med udgangspunkt i den kendte aktivitet pr. 31. januar 2015 forventes et nettoforbrug på den variable del af bevillingen på ca. 3,3 mio. kr., mens der for den øvrige del af bevillingen forventes et nettoforbrug på ca. 14,9 mio. kr. Samlet giver det et nettoforbrug i 2015 på 18,1 mio. kr. Forklaringer på afvigelser mellem budget og forbrug Afvigelsen på den variable del forklares primært af følgende faktorer: Faldende udgifter til BUM i frit valg på ca. 7 mio. En kombination af primært øgede mellemkommunale indtægter og færre udgifter til andre kommuner på ca. 7 mio. kr. (se bilag 3) Afvigelsen på den øvrige del forklares primært af: Disponering af investeringer i forbindelse med omsorgssystemet KMD Care herunder udskiftning af den mobile løsning. Der er tale om engangsudgifter i 2015, som ikke påvirker 2016 eller de efterfølgende år. Det korrigerede budget for 2015 er 31,6 mio. kr., hvilket alt andet lige betyder, at der med udgangspunkt i det kendte aktivitetsniveau pr. 31. januar 2015 må forventes en mindre udgift på samlet 13,5 mio. kr. i

6 Bilag 3: Hvilke udfordringer står ældrebevillingen over for? 6 På ældrebevillingen er der især 3 udfordringer, som kort uddybes i nedenstående. Usikkerhed omkring mellemkommunale betalinger I 2014 har der været stigende kommunale indtægter på det mellemkommunale område henover hele året. De mellemkommunale betalinger udgør som sådan ikke en udfordring med det vi kender i dag. I 2014 har der været lav mortalitet blandt refusionsborgerne hvilket betyder, at der har været opretholdt en let stigende indtægt henover hele 2014 grundet nettotilgang af borgere. Derudover er der i forbindelse med åbningen af Dagmargården, sket en relativ stor indflytning af nye borgere fra andre kommuner på Dagmargården (pt. 8 og 2 mere på vej, som har sagt ja til boligen). Der er fra 2015 ændret afregningspraksis således, at der skabes en bedre overensstemmelse mellem de aconto-takster, der opkræves hos andre kommuner i løbet af året, og de efterkalkulerede takster for året. Hvor aconto-taksterne tidligere lå markant under de efterkalkulerede takster (med en betydelig efterbetaling fra de andre kommuner til følge), så betyder den ændrede afregningspraksis, at aconto-taksten nu ligger tættere på det niveau, som de efterkalkulerede takster kommer til at ligge på. Derved er den løbende betaling fra andre kommuner højere end tidligere, mens efterbetalingen fra disse kommuner til gengæld vil være lavere end tidligere. Når området er nævnt som en udfordring, handler det primært om, at der er tale om et risikoområde, hvor forholdsvis få ændringer kan have forholdsvis store og pludselige økonomiske konsekvenser både på indtægts- og på udgiftssiden. Området følges derfor tæt. Ledige boliger = tomgangsleje Der kan fortsat konstateres en vigende efterspørgsel efter plejeboliger i Skanderborg Kommune. Her skal Skanderborg Kommune betale tomgangsleje (med undtagelse af Søkilde). Samtidig er ventelisten til plejeboliger reelt ikke eksisterende. Tilsammen betyder dette, at der fortsat må forventes betydelige udgifter til tomgangsleje. Dog er der lavet en aftale mellem SAB og Dagmargården i 2015 omkring midlertidig udlejning af boliger i forbindelse med genhusning ved renovering af boliger. Lejeaftalen med SAB betyder en mindre udgift til tomgangsleje på kr. i Det betyder, at Fagsekretariatet pr. ultimo januar 2015 forventer en udgift på ca. 2,1 mio.kr. til tomgangsleje/huslejetab, hvilket ligger 0,9 mio. kr. under det budgetterede. Udviklingen følges tæt. Elever Budgettet til elever er i 2015 på 12,8 mio. kr. Det nuværende elevoptag koster alt andet lige 14,3 mio. kr. Erfaringer fra tidligere år viser dog, at der under uddannelsen er et frafald af elever på ca. 20 % på nyetablerede hold og et frafald for eksisterede hold på ca. 5 %. Frafaldet har alt andet lige en økonomisk værdi af 1,5 mio. kr. Det betyder, at såfremt at frafaldet ikke følger tidligere års erfaringer, vil der i værste fald være en merudgift på ca. 1,5 mio. kr. i forhold til det budgetterede. Området følges tæt.

7 Bilag 4: Ledelsesinformation 7 Dette bilag indeholder en oversigt over udviklingen i antal visiterede timer på ældreområdet fra januar 2014 til januar Oversigten er et led i det politikkontrollerende arbejde i dette tilfælde en kontrol af om forudsætningerne i demografimodellen for ældreområdet holder. Demografimodellen, som den blev godkendt af Byrådet i forbindelse med Budget 2015, forudsagde en demografisk vækst på 4,74 pct. Samtidig blev der forudsat et mindrebehov for pleje og praktisk bistand som følge af sund aldring, effekt af hverdagsrehabilitering samt andre faktorer svarende til 1,36 pct. Derved bliver nettoeffekten af demografifremskrivningen 3,38 pct., som er lagt ind som en øgning af ældreområdets budget. Visiterede timer * Januar 2014 Januar 2015 Ændring Ændring i % Frit Valg ,46% Plejecentre ,96% Visiterede timer i alt ,81% Forudsat stigning i demografimodel ,38% Ændret vækst i forhold til tildeling -2,57% * Bemærk, at opgørelsen for januar er for 5 uger både i 2014 og i 2015 med forbehold for efterregistrering i Visitationen af ydelser svinger over året, bl.a. med sæson for forkølelser m.m. Det er derfor ikke muligt at lave en meningsfyldt fremskrivning til hele året baseret på en måned. Oversigten vil blive opdateret med de nyeste tal i forbindelse med de kommende budgetopfølgninger.