Forslag til teknisk budget for og overslagsårene

Transkript

1 Forslag til teknisk budget for 2018 og overslagsårene

2

3 Indholdsfortegnelse 1 GENERELLE BEMÆRKNINGER Indledning Sammendrag af teknisk budgetforslag Strukturelle udfordringer Serviceudgifter i det tekniske budgetforslag Økonomisk politik Budgettets forudsætninger BOLIGBYGGERI BEFOLKNINGSPROGNOSE AFTALE OM RAMMERNE FOR KOMMUNERNES ØKONOMI I Budgetopgørelse Indarbejdede ændringer AFTALE MED REGERINGEN OM KOMMUNERNES ØKONOMI FOR TEKNISKE ÆNDRINGER, TIDLIGERE BESLUTNINGER MODERNISERING- OG EFFEKTIVISERINGSPROGRAM ØVRIGE TEKNISKE ÆNDRINGER DER INDSTILLES GODKENDT Oversigt over eksisterende anlægsprojekter SKATTEFINANSIERET ANLÆG BYUDVIKLING KLIMATILPASNING SPECIELLE BEMÆRKNINGER Indledning Økonomiudvalget FINANSIERING LEDELSE OG PERSONALE ERHVERV OG TURISME BORGER- OG BRUGERINDDRAGELSE REDNINGSBEREDSKABET RENTER Klima- og Miljøudvalget NATUR OG MILJØ TRAFIK, VEJ OG PARK RENOVATION Plan og Boligudvalget PLAN OG BYG Børne- og Undervisningsudvalget SKOLER DAGTILBUD Budget 2018 Side 3 Teknisk budgetforslag 2018

4 Indholdsfortegnelse BØRN OG UNGE Social- og Arbejdsmarkedsudvalget SUNDHED HANDICAP, SOCIAL OG PSYKIATRI UNGE BESKÆFTIGELSE Ældre- og Genoptræningsudvalget ÆLDRELIV Kultur- og Trivselsudvalget KULTUR- OG FRITIDSAKTIVITETER FRITID OG SUNDHED SKATTER OG TAKSTER SPECIFIKATIONER TIL BUDGET Budget 2018 Side 4 Teknisk budgetforslag 2018

5 1 Generelle bemærkninger

6

7 1.1 Indledning Dette materiale er forslag til teknisk budget for 2018 og overslagsårene , som det forelægges til Byrådets 1. behandling. Herefter har Byrådets partier mulighed for at fremkomme med ændringsforslag som sammen med herværende tekniske budgetforslag vil udgøre det endelige budget for Forslaget tager afsæt i budgettet for overslagsårene i det vedtagne budget for 2017, korrigeret med vedtagne tillægsbevillinger, pris- og lønregulering, tekniske ændringer som følger af økonomiaftale med regeringen samt ny befolkningsprognose. Herudover er der en række øvrige tekniske ændringer til budgettet som indstilles godkendt. Ændringerne er beskrevet i afsnit 1.7. Materialets disposition Det tekniske budgetforslag er disponeret således: 1. Generelle bemærkninger Her redegøres for budgetforslagets generelle forudsætninger, herunder boligbyggeri og befolkningsudvikling. Endvidere redegøres detaljeret for de tekniske ændringer der er indarbejdet i det tekniske budgetforslag og indstilles godkendt. 2. Specielle bemærkninger Her redegøres for de enkelte dele af kommunens budget opdelt på de udvalg, der har den umiddelbare forvaltning af området. Drifts- og anlægsudgifter er opdelt i udvalgsstruktur. 3. Skatter og takster Viser de skatter og takster, der er forudsat i budgetforslaget. 4. Specifikationer til budgettet Specifikationerne til budgettet viser en specifikation af bevillinger på budgetposter opdelt for hvert politikområde på henholdsvis udgifter og indtægter. Budget 2018 Side 7 Teknisk budgetforslag 2018

8 1.2 Sammendrag af teknisk budgetforslag kr priser excl. ovf. Skatter, tilskud og udligning Skattefinansieret drift Økonomiudvalget Klima- og Miljøudvalget Plan- og Boligudvalget Børne- og Undervisningsudvalget Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Ældre- og Genoptræningsudvalget Kultur- og Trivselsudvalget Skattefinansieret drift i alt Pris- og lønregulering Renter Resultat af ordinær drift Skattefinansieret anlæg Byudvikling Brugerfinansieret drift Klimatilpasning Resultat i alt Finansielle poster Ekstraordinært finansieringstilskud Beskæftigelsestilskud m.v Likviditetsvirkning af overførsler Ændring af likvide aktiver ("-" = kasseforbrug) "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. For at kunne sammenligne budgettet for alle årene er budgettet for 2017 estimeret til 2018-priser. Under Økonomiudvalgt er i årene indarbejdet en teknisk serviceudgiftspulje på 14,9 mio. kr. svarende til ca. 1 % af kommunens serviceudgifter. I 2017 er puljen i forbindelse med behandling af budgetrapport pr. 31. marts 2017 tilbageført kassen. Puljen er indarbejdet for at sikre at serviceudgiftsrammen ikke overskrides som følge af budgetoverførsler mellem budgetår. I overstående tabel forudsættes puljen benyttet. Det fremgår, at det vil have meget negative likviditetsmæssige konsekvenser for kommunen, såfremt puljen bliver anvendt til forbrug. Der er derfor en forudsætning, at puljen ikke udmøntes til forbrug, men forbliver som en udisponeret budgetpulje under Økonomiudvalget og tilbageføres kassen i forbindelse med 1. budgetrapportering i I 2017 er der, som fastsat i kommunens økonomiske politik, indarbejdet en budgetpulje på 3 mio. kr. til imødegåelse af uforudsete og uundgåelige udgifter der opstår i løbet af budgetåret. Samtidig med behandling af det tekniske budget foreslås det, at den økonomiske politik revideres således, at puljen udgår fra Budget 2018 Side 8 Teknisk budgetforslag 2018

9 Plan- og Boligudvalgets budget er faldende i perioden frem mod Faldet skal ses i lyset af, at det i budget 2017 er forudsat, at der løbende træffes politiske beslutninger, der medfører, at kommunens samlede ejendomsportefølje optimeres i perioden frem mod I 2017 forventes et kasseforbrug på 150,4 mio. kr. som dog er betinget af at alle overførsler fra 2016 samt hele budgettet for 2017 bliver forbrugt i Såfremt overførsel fra 2016 på i alt 111,8 mio. kr. ikke anvendes i 2017, vil kassen kun blive reduceret med 38,6 mio. kr. I 2018 ses en kasseforbedring på 3,4 mio. kr. mens der i budgetoverslagsårene forventes et kasseforbrug på 27,4 mio.kr. i 2018 faldende til 6,1 mio. kr. i Hvis der ses bort fra serviceudgiftspuljen på 14,9 mio. kr. vil resultatet blive forbedret tilsvarende jfr. nedenfor om det reelle resultat af budgetforslaget. Kasseforøgelsen i 2018 skal ses i lyset af, at der i økonomiaftalen for 2018 er indeholdt et ekstraordinært finansieringstilskud på 3,5 mia. kr. hvoraf Ringsteds Kommunes andel udgør 31,7 mio. kr. Kommunerne kan ikke forvente at modtage et tilsvarende tilskud i 2019 og efterfølgende år. Kommunens økonomi er derfor sårbar overfor uforudsete udsving i udgifterne. På baggrund af halvårsregnskabet for 2017 samt forventninger til udgifter i 2018 er Børnog Ungeområdet tilført 12,5 mio. kr. i 2018 og Ungeområdet er tilført 5,0 mio. kr. i 2018 i det tekniske budgetforslag. Baggrunden for ændringerne er beskrevet i vedlagte notat. (Bilag 5). Det skal understreges, at udgiftsforøgelsen på disse områder er en forøgelse der ikke er forudsat i økonomiaftalen med Regeringen, hvorfor der ikke er ekstern finansiering af udgiftsforøgelsen. Administrationens budgetforventninger vedrørende arbejdsmarkedsområdet, er i 2018 behæftet med en vis usikkerhed. Virkningen for Ringsted Kommune af en række lovændringer, refusionsomlægning, flygtningetilstrømning og den lokale beskæftigelsesudvikling er usikker. Herudover viser erfaringer fra tidligere år, at det i forbindelse med midtvejsreguleringen kan ske regulering af beskæftigelsestilskud uden, at der har været en tilsvarende budgetafvigelse i kommunens udgifter til forsikrede ledige. Det foreslås derfor, at der afsættes en pulje på 8 mio. kr. i 2018 under Økonomiudvalget. til imødegåelse af en efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2017 samt til imødegåelse af den generelle usikkerhed på området. Det kan oplyses, at i økonomiaftalen for 2018 er det aftalt, at der i 2017 sker efterregulering og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet på i alt 6,9 mio. kr. Puljen kan udmøntes i forbindelse med 1. budgetrapport for Budget 2018 Side 9 Teknisk budgetforslag 2018

10 Det reelle resultat og likviditet af budgetforslaget er vist i nedenstående tabel, hvor det er forudsat, at den tekniske servicepulje på 14,9 mio. kr. ikke anvendes kr priser excl. ovf. Skatter, tilskud og udligning Skattefinansieret drift incl PL Renter Resultat af ordinær drift Anlæg, afdrag, finansposter m.v Likviditetsvirkning af overførsler Ændring af likvide aktiver før ("-" = kasseforbrug) Kassebeholdning ultimo året "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. Det er i tabellen forudsat, at alle overførslerne fra 2016 på 111,8 mio. kr. bliver forbrugt i Kassebeholdningen den sidste dag i måneden er altid lav, idet der på en række områder er sket forudbetalinger for den kommende måned og kommunens skatteindtægter indgår primo måneden. Den gennemsnitlige likviditet er derfor væsentligt højere end beholdningen ultimo året. Den såkaldte kassekreditregel siger, at kommunens gennemsnitslikviditet målt over de seneste 365 dage ikke må være under 0. Kassekreditreglen er således overholdt i budgetforslaget. Der er i øvrigt en forudsætning for likviditetsopgørelsen at anlægsprojekter, herunder byudvikling, bliver realiseret i det år der er forudsat i budgettet. 1.3 Strukturelle udfordringer Ringsted kommune står overfor økonomiske udfordringer, som dels består af stigende udgifter blandt andet på grund af den demografiske udvikling og dels vigende indtægtsgrundlag for så vidt angår indkomstskatter og ejendomsskatter. Indkomstskatter Udskrivningsgrundlaget er fra 2012 til 2015 steget med 5,5 % pr. indbygger i Ringsted Kommune, mens der på landsplan er en stigning på 6,4 % i samme periode. Ejendomsskatter Grundværdierne er i Ringsted Kommune steget med 4,8 % i perioden fra 2012 til 2015, mens der på landsplan har været en stigning på 6,7 %. På den baggrund, er der i overslagsårene forudsat, at ejendomsskatterne i Ringsted Kommune kun stiger med 72 % af den forventede landsgennemsnitlige stigning. Budget 2018 Side 10 Teknisk budgetforslag 2018

11 Udligning Udligningsordningen mellem kommunerne kompenserer delvist for forskelle i kommunernes strukturelle forhold. Ordningen fungerer kort fortalt på den måde, at der for hver kommune beregnes et strukturelt over- eller underskud ud fra kommunens beskatningsgrundlag og udgiftsbehov. Såfremt en kommune har underskud, kompenseres den med 61 % af underskuddet, og tilsvarende, hvis der er overskud, skal kommunen bidrage med 61 % til ordningen. Ringsted Kommune bliver således kompenseret for det faldende beskatningsgrundlag, men ikke fuldt ud. Samlet set betyder ovennævnte strukturelle udfordringer, at der vil være behov for en budgetlægning der sikrer, at udgifterne ikke stiger mere end der er forudsat i økonomiaftalen. 1.4 Serviceudgifter i det tekniske budgetforslag I aftalen mellem KL og Regeringen er fastlagt en udgiftsramme som kommunerne samlet set skal overholde. Den samlede ramme til kommunernes serviceudgifter udgør 246,1 mia. kr. KL har foretaget en teknisk fordeling af servicerammen, hvor der tages udgangspunkt i serviceudgifterne i budget 2017 for den enkelte kommune korrigeret med pris- og lønudvikling. Ringsted Kommunes andel af servicerammen er af KL beregnet til 1528,6 mio. kr. I budgetforslaget udgør de samlede serviceudgifter 1.510,5 mio. kr. eller 18,1 mio. kr. mindre end den tekniske serviceudgiftsramme. Afgørende for om kommunen bliver omfattet af statslige sanktioner er om kommunernes budgetter for 2018 under et overholder den aftalte serviceramme. Hvis den samlede serviceramme er overholdt i kommunernes samlede budgetter vil der ikke blive udløst sanktioner. Såfremt kommunerne overskrider servicerammen, vil der dels blive en kollektiv sanktion og dels en individuel sanktion. Den kollektive sanktion udgør 40 % af rammeoverskridelsen og vil ramme alle kommuner også dem der overholder deres andel af servicerammen. Den individuelle sanktion udgør de resterende 60 % af rammeoverskridelsen og vil blive fordelt på de kommuner der ikke overholder deres andel af servicerammen i forhold til den enkelte kommunes andel af overskridelsen. Den samlede serviceramme skal både overholdes i kommunernes budgetter for 2018 og i kommunernes regnskaber for Rammen for den enkelte kommune er altså vejledende og kun hvis kommunerne samlet set overskrider den aftalte ramme, vil det udløse sanktioner fra statens side. Budget 2018 Side 11 Teknisk budgetforslag 2018

12 1.5 Økonomisk politik Der foreligger forslag til revision af kommunens økonomiske politik. Nedenstående skema viser hvorledes det tekniske budgetforslag opfylder målsætningen i den foreslående økonomiske politik med hensyn til overskud, teknisk servicepulje, anlæg, likviditet og gæld. Målsætning Overskud på den ordinære drift skal kunne dække udgifter til afdrag, anlægsinvesteringer, almene boliger, budgetbuffer samt eventuel likviditetsopbygning. Der etableres en teknisk servicepulje på 1 % af kommunens serviceudgifter. Skattefinansierede anlæg udgør 65 mio. kr. årligt Den gennemsnitlige kassebeholdning skal minimum være 150 mio. kr. Den årlige gældsafvikling følger den ordinære afvikling af eksisterende lån. I budgetprocessen tages stilling til evt. ekstraordinære afdrag på lån. Teknisk budgetforslag Budgetforslaget viser en reel likviditetsforøgelse i 2018 på 18,3 mio. kr. hvorfor målet er opfyldt. Puljen er indarbejdet i det tekniske budgetforslag. Den gennemsnitlige anlægsramme udgør 63,7 mio. kr. årligt i perioden Den forventede kassebeholdning udgør i halvårsregnskabet for mio. kr. Det forventes ikke at gennemsnitslikviditeten vil blive væsentligt ændret hvorfor målsætningen er opfyldt. I budgetforslaget er indarbejdet ekstraordinære afdrag på lån med 10,9 mio. kr. i 2018, 8,8 mio. kr. i 2019, 4,9 mio. kr. i 2020 og 2,4 mio. kr. i Budgettets forudsætninger Boligbyggeri Det tekniske budgetforslag og demografiberegningen tager udgangspunkt i nedenstående forventninger til boligudbygning i perioden 2017 til Prognosen og de afledte demografireguleringer af budgettet blev behandlet i Byrådet den 20. juni I perioden er der i Ringsted Kommune bygget mellem 17 og 461 boliger pr. år (gennemsnitligt 146 pr. år). I årene ventes der, at blive opført gennemsnitligt 135 boliger pr. år - altså lidt færre boliger i forhold til de historiske år. Der er naturligvis en usikkerhed forbundet med boligudbygningen, især jo længere man fjerner sig fra Budget 2018 Side 12 Teknisk budgetforslag 2018

13 I budgetperioden er der forudsat opført etageboliger ved Bataljonen/Garnisionen, Vibevej/Mågevej samt Harhoffs Alle. Situationen på boligmarkedet har en vidtrækkende betydning for boligudbygningen, og dermed for befolkningsudviklingen. Boligprogrammet vil blive fulgt nøje og blive revurderet i de kommende år hvis situationen ændres. Opmærksomheden skal henledes på, at i det omfang der opføres nye lejeboliger, vil det medføre stigende udgifter til boligstøtte Befolkningsprognose På baggrund af boligbyggeprogrammet samt det flyttemønster der har været de tidligere år er der i marts måned 2017 udarbejdet en ny befolkningsprognose. Prognosen er anvendt ved budgettering af følgende politikområder: Skatter, tilskud og udligning Skoler Dagtilbud til børn Ældre De resterende politikområder er budgetteret uden regulering for befolkningsudvikling. Prognosen er udarbejdet på grundlag af foranstående boligprogram. Tabellen viser befolkningstal pr. 1. januar i året. Nedenstående tabeller viser henholdsvis de faktiske folketal og indekserede folketal for forskellige aldersgrupper i prognoseperioden ( ). Budget 2018 Side 13 Teknisk budgetforslag 2018

14 Der forventes i budgetperioden en stigning i antallet af børn i førskolealderen, men til gengæld et fald i antallet af børn i skolealderen. Antallet af ældre (65-årige og der over) forventes at stige markant, særligt aldersgruppen af 80+ årige. Antallet af årige forventes i perioden at være svagt stigende Aftale om rammerne for kommunernes økonomi i 2017 Aftalen indeholder følgende hovedpunkter: Servicerammen for 2018 Det fælles moderniserings- og effektiviseringsprogram forventes at kunne frigøre 1 mia. kr., hvoraf 0,5 mia. kr. tilbageføres til disponering indenfor den kommunale sektor. Kommunernes serviceramme bliver som følge heraf reduceret med 0,5 mia. kr. Til gengæld bliver servicerammen forøget med 0,8 mio. kr. til prioritering af borgernær velfærd, primært som følge af demografiske udfordringer på ældreområdet. Samlet set betyder moderniserings- og effektiviseringsprogrammet samt en forhøjelse af servicerammen at kommunernes serviceudgifter løftes med 0,3 mia. kr. i 2018 svarende til 1,8 mio. kr. for Ringsted Kommune. Budget 2018 Side 14 Teknisk budgetforslag 2018

15 Anlægsinvesteringer Kommunernes anlægsniveau i 2018 er aftalt til 17,0 mia. kr. hvilket er et løft på 0,7 mia. kr. i forhold til For Ringsted Kommune betyder det, at der i aftalen er finansiering af 0,7 mia. kr. mere end i 2017 svarende til 4,2 mio. kr. for Ringsted Kommune. Finansieringstilskud Der udbetales også i 2018 et ekstraordinært finansieringstilskud til kommunerne på 3,5 mia. kr., hvoraf 2 mia. kr. fordeles på baggrund af kommunernes grundlæggende økonomiske vilkår. Ringsted Kommune er i 2018 tildelt et tilskud på 31,7 mio. kr. Tilskuddet har ikke medført, at kommunernes serviceramme er forøget, hvorfor det kun vil kunne anvendes til serviceudgifter såfremt kommunerne under et overholder servicerammen. Herudover vil tilskuddet kunne anvendes til finansiering af anlægsinvesteringer, afdrag på lån eller kasseforøgelse. Skattefastsættelse i 2017 Regeringens ambition er at sænke skattetrykket. Kommunerne skal derfor i forbindelse med budgetlægningen for 2018 arbejde for samlet set at sænke skatterne med 250 mio. kr. Med henblik på at understøtte skattenedsættelserne er der en tilskudsordning til skattenedsættelser på op til 450 mio. kr. Tilskudsordningen er målrettet de kommuner der nedsætter indkomstskatten uden at hæve andre skatter. Tilskudsprocenten kan højest udgøre 75 pct. af provenutabet i 2018, 50 pct. i 2019 og 2020 og 25 pct. i Hvis der gennemføres skattenedsættelser på over 450 mio. kr., nedsættes tilskudsprocenten. Tilskudsordningen afviger fra de tilskudsordninger, der har været aftalt i de seneste økonomiaftaler, idet der i 2018 kun ydes tilskud til de kommuner der nedsætter indkomstskatten og ikke til kommuner der nedsætter ejendomsskat eller dækningsafgift. Det betyder, at Ringsted Kommune ikke vil modtage midlertidigt tilskud til delvis finansiering af provenutab ved en nedsættelse af dækningsafgiften i I forbindelse med indgåelse af budgetaftale for 2016 vedtog Byrådet følgende vedrørende dækningsafgift: Parterne er enige om, at dækningsafgiften udfases helt. Dækningsafgiften nedsættes med 2,5 i 2016 og 1,25 i de efterfølgende 4 år. Det forudsættes, at der gives midlertidige statslige tilskud til nedsættelsen. Budget 2018 Side 15 Teknisk budgetforslag 2018

16 De midlertidige tilskud der i det vedtagne budget 2017 var forudsat at blive givet til delvis finansiering af nedsættelse af dækningsafgift i er på denne baggrund udtaget af det tekniske budgetforslag. Den aftalte udfasning af dækningsafgift er bibeholdt. I nedenstående tabel er vist de forudsatte tilskud der er udtaget af det tekniske budgetforslag kr Tilbagerulning af forudsat statstilskud Byrådet tager i forbindelse med vedtagelse af budgettet for 2018 stilling til dækningsafgiften i Betinget bloktilskud 3 mia. kr. af kommunernes bloktilskud er betinget af, at kommunernes driftsbudgetter overholder den aftalte serviceramme, og 1 mia. kr. er betinget af at kommunernes anlægsbudgetter overholder den aftalte anlægsramme. Ringsted Kommunes andel af de betingede bloktilskud udgør henholdsvis 18 mio. kr. og 6 mio. kr. som således ikke vil komme til udbetaling, hvis de aftalte rammer ikke overholdes. I budgetprocessen vil KL forestå en gensidig koordinering af kommunernes budgetlægning, med henblik på at sikre overholdelse af de aftalte rammer for serviceudgifter og anlægsinvesteringer. Budget 2018 Side 16 Teknisk budgetforslag 2018

17 1.7 Budgetopgørelse Opgørelsen viser budget 2017 excl. overførsler fra 2016 og budget I budgetopgørelsen indgår serviceudgiftspuljen og budgetpuljen i årene under økonomiudvalget kr priser excl. ovf. Finansiering Økonomiudvalget Skatter, tilskud og udligning Skatter, tilskud og udligning - udgifter Modernisering og Finansiering i alt Skattefinansieret drift Økonomiudvalget Ledelse og personale Erhverv og turisme Borger- og brugerinddragelse Redningsberedskab Teknisk serviceudgiftspulje Investerings- og effektiviserinspulje Investeringspulje Budgetpulje Klima- og Miljøudvalget Miljø og natur Trafik, vej og park Plan- og Boligudvalget By og bolig Børne- og Undervisningsudvalget Skoler Dagtilbud til børn Børn og unge Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Sundhed Handicap, social og psykiatri Unge - Social Beskæftigelse Unge - Beskæftigelse Ældre- og Genoptræningsudvalget Ældreliv Kultur- og Trivselsudvalget Kultur Fritid og sundhed Skattefinansieret drift i alt Pris- og lønregulering Renter Økonomiudvalget Renter Resultat af ordinær drift "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. For at kunne sammenligne budgettet for alle årene er budgettet for 2017 estimeret til 2018-priser. Budget 2018 Side 17 Teknisk budgetforslag 2018

18 1.000 kr priser excl. ovf. Skattefinansieret anlæg Økonomiudvalget Anlæg under Økonomiudvalget Klima- og Miljøudvalget Miljø og natur Trafik, vej og park Plan- og Boligudvalget Tværgående anlæg Børne- og Undervisningsudvalget Skoler Dagtilbud til børn Social- og Arbejdsmarkedsudvalg Handicap, social og psykiatri Ældre- og genoptræningsudvalget Ældreliv Kultur- og Trivselsudvalget Fritid og Sundhed Skattefinansieret anlæg i alt Byudvikling Økonomiudvalget Byudvikling Resultat af skattefinansierer Brugerfinansieret drift Klima- og Miljøudvalget Renovation Brugerfinansieret drift i alt Brugerfinansieret anlæg Klima- og Miljøudvalget Klimatilpasning Byggekredit, klimatilbpasning Brugerfinansieret anlæg i alt Resultat i alt Finansielle poster Økonomiudvalget Ekstraordinært finansieringstilskud Beskæftigelsestilskud m.v Almene boliger Øvrige finansforskydninger Ordinære afdrag på lån Ekstraordinære afdrag på lån Likviditetsvirkning af overførsler Ændring af likvide aktiver ("-" = kasseforbrug) "-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift. Budget 2018 Side 18 Teknisk budgetforslag 2018

19 1.8 Indarbejdede ændringer I dette afsnit redegøres for de ændringer der er foretaget til det vedtagne budget 2017 incl. senere godkendte ændringer for at nå frem til herværende budgetforslag. Ændringerne vedrører konsekvenser af økonomiaftale med Regeringen, herunder pris- og lønudvikling, samt konsekvenser af tidligere beslutninger. Herudover er der en række ændringer som direktionen finder nødvendige og som indstilles til Byrådets godkendelse Aftale med Regeringen om kommunernes økonomi for 2018 Det er i det tekniske budgetforslag indarbejdet finansielle konsekvenser, af den indgåede aftale mellem KL og Regeringen om kommunernes økonomi i Skøn for pris- og lønudvikling Budgetforslaget for 2018 og overslagsårene 2019 til 2021 er forudsat prisudviklet som vist i tabellen nedenfor. Den anvendte prisudviklingen sikrer, at der er overensstemmelse med de finansielle forudsætninger aftalen og udgifterne i budgettet. Udgiftsart Løn 1,52 2,60 2,60 2,60 Brændsel 2,13 1,19 1,19 1,19 Øvrige varer og anskaffelser 0,91 1,19 1,19 1,19 Entreprenør- og håndværkerydelser 2,38 2,38 2,38 2,38 Øvrige tjenesteydelser 2,40 2,40 2,40 2,40 Løn og priser i alt 1,70 2,50 2,50 2,50 Kilde: KL s budgetvejledning for 2018 Der er forudsat statsgaranteret udskrivningsgrundlag i I løbet af september måned, når vi har en prognose for indkomsterne i 2016, vil der blive udarbejdet oplæg til om Byrådet skal vælge det statsgaranterede udskrivningsgrundlag, eller skal vælge at selvbudgettere udskrivningsgrundlaget for Regulering i de enkelte budgetposter er vist i nedenstående oversigt. Budget 2018 Side 19 Teknisk budgetforslag 2018

20 Beløb i kr Indkomsskat, tilskud og udligning Selskabsskat Finansieringstilskud Beskæftigelsestiskud Grundskyld Dækningsafgift, herunder tilskud til skattenedsættelse Øvrige skatter og tilskud Tekniske ændringer vedrørende finansiering i alt foran beløbet viser flere indtægter. Uden fortegn viser færre indtægter. Indkomstskat, tilskud og udligning. Der er det tekniske budgetforslag forudsat statsgaranteret udskrivningsgrundlag i Når der opnås færre indtægter i budgetperioden end tidligere forventet skyldes det følgende forhold: I budget 2017 var forudsat, at selvbudgettering ville give et provenu på 3,5 mio. kr. årligt. Pris- og lønudvikling er lavere end forudsat, hvilket bevirker, at den pulje det i budget 2017 var afsat til prisregulering af budget 2018 var ca. 15 mio. kr. for høj en gevinst staten inddrager via bloktilskuddet. Befolkningsudviklingen har været lidt lavere end forudsat, idet der i budget 2017 var forudsat et befolkningstal pr. 1. januar 2017 der var 90 personer højere end det faktiske. Til gengæld har økonomiaftalen for 2018 givet Ringsted Kommune en forøgelse af bloktilskuddet på ca. 6 mio. kr. I løbet af september måned, når vi har en prognose for indkomsterne i 2016, vil der blive udarbejdet oplæg til om Byrådet skal vælge det statsgaranterede udskrivningsgrundlag, eller skal vælge at selvbudgettere udskrivningsgrundlaget for Selskabsskat. Selskabsskat afregnes til kommunen 3 år efter indkomståret. Selskabers skattepligtige indtægter i 2015 har været lidt lavere end forudsat, hvorfor budgettet er reduceret. Finansieringstilskud. For at løfte kommunernes likviditet generelt gives der i 2018 et ekstraordinært finansieringstilskud til kommunerne på 3,5 mia. kr. Ringsted Kommunes andel heraf udgør 31,7 mio. kr. Beskæftigelsestilskud. I 2018 vil Ringsted Kommune modtage 48,1 mio. kr. i beskæftigelsestilskud, hvilket er 5,4 mio. kr. mindre end forudsat i det senest vedtagne budget, idet der nu forventes lavere ledighed i Ændringen skal ses i sammenhæng med de ændringer der foretages på beskæftigelsesområdet. Grundskyld. I 2018 er budgettet tilrettet til det grundlag for ejendomsvurderinger der et forudsat i det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. I efterfølgende år er budgettet, i Budget 2018 Side 20 Teknisk budgetforslag 2018

21 lighed med tidligere år, fremskrevet med halvdelen af den forventede landsgennemsnitlige stigning. Der er således ikke indarbejdet eventuelle konsekvenser af den i Folketinget indgåede aftale om ændret boligbeskatning, da udmøntningen endnu ikke er kendt. Dækningsafgift. Provenuet af dækningsafgifter er tilrettet til det aktuelle beregningsgrundlag og det tidligere forudsatte tilskud til skattenedsættelse i årene er udtaget i det tekniske budgetforslag, idet der ikke i fra 2018 ydes tilskud til nedsættelse af dækningsafgift af erhvervsejendomme. Øvrige skatter og tilskud. Ringsted kommune vil i 2018 modtage kr. vedrørende indkomstskat af dødsboer. Herudover er der foretaget mindre budgetjusteringer af øvrige tilskud Tekniske ændringer, tidligere beslutninger Demografi Byrådet godkendte den 20. juni 2017, at følgende beløb blev indarbejdet i det tekniske budgetforslag for Økonomisk politik Afdrag på gæld reguleres som følge af låneoptagelse i 2017 til klimatilpasningsprojekter. Ydelserne finansieres fult ud af Ringsted Forsyning. Beløb i kr Afdrag på lån Budget 2018 Side 21 Teknisk budgetforslag 2018

22 1.8.3 Modernisering- og effektiviseringsprogram I budgettet for 2017 er i overslagsårene indarbejdet en forventet effektivisering som følge af det mellem KL og Regeringen aftalte moderniserings- og effektiviseringsprogram med følgende beløb: kr Moderniserings- og effektiviseringsprogram Effektiviseringerne skal gennemføres på baggrund af initiativer, analyser og konkretiseringer som udarbejdes af ministerier og KL i løbet af De indarbejdede budgetforudsætninger i Ringsted Kommunes budget svarer til 50 pct. af det potentiale, som regeringen og KL har forudsat kan frigøres på baggrund af moderniserings- og effektiviseringsprogrammet. Der er således ud fra et forsigtighedsprincip forudsat en mindre effekt sammenholdt med den regeringen og KL har forudsat. Som opfølgning på aftalen om MEP er der udviklet en pakke af tiltag i økonomiaftalen for 2018, som understøtter effektiviseringer i kommunerne for samlet 1 mia. kr. Initiativerne falder i tre kategorier: Regelforenkling- og styring Effektiv drift Indkøb og digitalisering Tiltagene er beskrevet på et overordnet niveau, og der afventes derfor en nærmere konkretisering af tiltagene, hvorfor grundlaget for udmøntning af MEP er forholdsvist vagt. Imidlertid vurderes en stor del af effektiviseringerne at vedrøre kommunens indkøb, hvorfor det foreslås, at de forudsatte effektiviseringer for 2018 på 3 mio. kr. udmøntes på baggrund af fordelingen af indkøb af vare- og serviceydelser på de enkelte politikområder som vist i nedenstående tabel. Budget 2018 Side 22 Teknisk budgetforslag 2018

23 1.000 kr Økonomiudvalget Ledelse og personale Erhverv og turisme Borger- og brugerinddragelse Økonomiudvalget i alt Klima- og Miljøudvalget Miljø og natur Trafik, vej og park Klima- og Miljøudvalget Plan- og Boligudvalget By og bolig Plan- og Boligudvalget Børne- og Undervisningsudvalget Skoler Dagtilbud til børn Børn og unge Børne- og Undervisningsudvalget Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Sundhed Handicap, social og psykiatri Beskæftigelse Unge - Beskæftigelse Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Ældre- og Genoptræningsudvalget Ældreliv Ældre- og Genoptræningsudvalget Kultur- og Trivselsudvalget Kultur Fritid og sundhed Kultur- og Trivselsudvalget I alt Øvrige tekniske ændringer der indstilles godkendt Nedenfor er vist en række tekniske ændringer til budgettet som søges godkendt af Byrådet. Ændringerne er indarbejdet i det tekniske budgetforslag. Lov- og cirkulæreprogram Kommunens statstilskud er blevet forøget som følge af ændringer i kommunernes opgaver. Budget 2018 Side 23 Teknisk budgetforslag 2018

24 Som følge heraf, foreslås driftsbudgetterne på de berørte områder reguleret med kommunens andel af ændringen af statstilskud. I nedenstående tabel og efterfølgende notet er vist hvilke budgetændringer og opgaveændringer det handler om. Beløb i kr Dagtilbud Udvidelse og tydeliggørelse af muligheden for at yde en tidlig forebyggende indsats på voksenområdet Fasttilknyttede læger på plejecentre Anvendelse af tvang i psykiatrien Forbedret tandsundhed for de svageste ældre Frie grundskoler Ændring af folkeoplysningsloven Vandområdeplaner Natura2000-planer Kræftplan IV Kommunal medfinansiering af Kræftplan IV Demenshandlingsplan I alt Dagtilbud. Regeringen vedtog den 3. maj 2017 lov om ændring af dagtilbudsloven (udvidet obligatorisk dagtilbud og krav om dansk og fokus på demokrati i privat pasning). Loven medfører, at børn der i dag går i et 15-timers dagtilbud for at blive sprogstimuleret fremover skal gå i et 30-timers dagtilbud. Lovforslaget indeholder også krav om tilstrækkelige danskkundskaber ved modtagelse af tilskud til pasning i hjemmet. Budgettet foreslås tilført rammekontoen på dagtilbudsområdet. Voksenområdet. Loven indebærer blandt andet forenkling af udmålingssystemet for merudgiftsydelsen, samt et varsel på mindst 14 uger for kommunalbestyrelsernes afgørelser om frakendelse eller nedsættelse af hjælp efter en række bestemmelser i serviceloven. Administrationen vurderer, at de obligatoriske ændringer vil betyde ekstra omkostninger til dækning af det længere varsel ved nedsættelse eller frakendelse af hjælp ( 3a) samt til dækning af den ændrede udmåling af 100. Budgettet tilføres Myndighedenhedens administrationsbudget. Fasttilknyttede læger på plejecentre. Som en del af satspuljeaftalen for 2016 er der afsat 100 mio. kr. til en gradvis indfasning af en landsdækkende ordning med fast Budget 2018 Side 24 Teknisk budgetforslag 2018

25 tilknyttede læger til beboere på plejecentre. Beløbet tages ud fra 2020, da der alene har været tale om en 4-årig bevilling. Der er ansat en læge på plejecentrene fra den 14. august Sagen foreligges Byrådet i 2018 med henblik på stillingtagen til om ordningen skal fortsætte. Anvendelse af tvang i psykiatrien. Som led i handlingsplanen til forebyggelse af vold på botilbud er der vedtaget et lovforslag om oprettelse af særlige pladser på psykiatriske afdelinger. Kommunerne har visitationskompetencen og bl.a. som følge heraf finansierer kommunerne størstedelen af prisen for ophold på de nye pladser i kraft af takstbetaling svarende til 80 pct. af de forudsatte pladspris på 1,75 mio. kr. Kommunerne kompenseres ikke for udgifter til pladsprisen, da kommunerne i forvejen finansierer borgerens ophold på sociale tilbud. Kommunerne DUT-kompenseres imidlertid for opnormering i forhold til målgruppen. Derudover DUT-kompenseres kommunerne for administrative meropgaver affødt af loven, herunder bl.a. deltagelse i visitationsforum og ansvaret for én plan for borgeren. Der kommer en sag til politisk behandling i september måned. Men ved anvendelse af de nye, socialpsykiatriske pladser vil Social- og Sundhedscenteret få en merudgift i forhold til de nuværende udgifter til botilbud til voksne. Centeret vil også få øgede administrative udgifter som beskrevet. DUT-beløbet svarer til mindre end de forventede merudgifter til én helårsplads. Der er på nuværende tidspunkt ikke informationer, der gør det muligt at foretage et mere nøjagtigt estimat for merudgifterne end DUT-beregningerne, hvorfor det foreslås at DUT-beløbet tilføres Centerets budget til botilbud. Såfremt der sker visitation af borgere mellem 18 og 24 år til de nye pladser, skal den relevante andel af budgettet omplaceres til Ungeenheden. Forbedret tandsundhed for de svageste ældre. Med satspuljeaftalen for er der afsat midler til at forbedre tandsundheden blandt de svageste ældre. Initiativet består af flere delementer herunder generel information til ledere og personale i pleje- og ældreboliger om, hvordan man forbedrer de ældres tandsundhed, udarbejdelse af individuelle mundplejeplaner og instruktion i, hvordan plejepersonalet bedst hjælper den enkelte patient med at opretholde en god mundhygiejne. Vi udfører i øjeblikket tandbehandling af de svageste ældre borgere via vores omsorgstandpleje. Denne opgave omfatter også lejlighedsvis instruktion af personalet i mundhygiejne på de tilmeldte borgere. Med denne tilførsel fra satspuljen, vil det også være muligt, at instruere en større gruppe på plejehjemmene. Budgettet foreslås tilført den kommunale tandpleje som udfører opgaven. Bidrag til staten vedrørende frie grundskoler. Sagen vedrører det øgede tilskud til frie grundskoler, som regeringen og dens støttepartier har aftalt skal stige med 2 pct. point fra Budget 2018 Side 25 Teknisk budgetforslag 2018

26 nuværende 73 pct. af udgiften pr. elev i folkeskolen til i alt 75 pct. af udgiften pr. elev i folkeskolen. Der er forudsat, at ændringen skal være udgiftsneutralt for kommunerne. Kompensationen foreslås tilført betaling til bidrag til statslige og private skoler. Ændring af folkeoplysningsloven. Ændringerne i folkeoplysningsloven er trådt i kraft pr. 1. januar 2017 og stiller nye krav til kommunernes tilsynsopgave med de folkeoplysende aktiviteter, som kommunen støtter. Det er lagt til grund for kompensationen, at kommunernes udgifter vil være størst i det første år, hvor ændringerne skal indarbejdes i kommunernes arbejde. Det er desuden lagt til grund, at den samlede tilsynsopgave ikke skal øges væsentligt. Der er indgået aftale med BDO om udførelse af opgaven, og kompensationen foreslås tilført folkeoplysningsområdet. Vandområdeplaner Punktet omhandler kommunernes indsats i anden planperiode for vandområdeplanerne. Reguleringen af bloktilskuddet er sket på baggrund af forhandlinger med Miljøstyrelsen om kommunernes indsats indenfor følgende fem delområder: Fysisk påvirkning af vandløb, spildevand, søer, grundvand og indsats i forhold til miljøfarlige forurenende stoffer. Noget af kommunernes indsats finansieres gennem puljeordninger, men i forhold til første planperiode er der tale om, at finansieringen via bloktilskuddet reduceres. Miljømål for internationale naturbeskyttelsesområder (Natura2000-planer ). Kommunerne skal fortsat implementere de statslige Natura 2000-planer, nu for perioden En stor del af den fysiske indsats udføres af private lodsejere, og finansieres af EU s Landdistriktsprogram (LDP). En mindre del af indsatsen finansieres af kommunerne, som kompenseres via bloktilskuddet. Den samlede økonomiske ramme for Natura 2000 indsatsen er forhøjet i forhold til sidste planperiode. Kompensationen forslås tilført øvrige miljøforanstaltninger. Kræftplan IV. Med udmøntningsaftalen for Kræftplan IV er der afsat midler til kommunerne. Midlerne er fordelt på fire delområder, hhv. senfølger, kvalitetsløft i den kommunale rehabilitering, basal palliativ indsats og hjælp til rygestop blandt særlige grupper. Der følges ikke op på, at de enkelte kommunale områder løftes med de anførte beløb. I stedet for følges der op på, at indsatsen på de enkelte områder forbedres. Det er vanskeligt at vurdere, om kompensationen svarer til kommunens reelle merudgifter. Kompensationen foreslås tilført bevillingen Fælles administration og uddannelse. Kommunal medfinansiering af Kræftplan IV Kræftplan IV, jf. ovenfor, har også en betydning for den kommunale medfinansiering af sundhed (KMF), hvor kommunernes bloktilskud løftes. Det er også her vanskeligt at vurdere, om kompensationen svarer til kommunens reelle merudgifter. Kompensationen foreslås tilført medfinansiering af sundhedsudgifter. Budget 2018 Side 26 Teknisk budgetforslag 2018

27 Demenshandlingsplan. Den nationale demenshandlingsplan indeholder 23 konkrete initiativer fordelt på fem fokusområder. De fleste af initiativer udmøntes som puljer. I forhold til kommunerne udmøntes initiativet vedrørende flere og bedre tilbud om fysisk træning og aktivitet til kommunerne via bloktilskuddet. Midlerne udmøntes med 10 mio. kr. i 2018 og 21 mio. kr. i Kompensationen foreslås tilført bevillingen Fælles administration og uddannelse. Budget 2018 Side 27 Teknisk budgetforslag 2018

28 Øvrige Beløb i kr Budgetreserve Pulje til beskæftigelsestilskud Monopolbrud Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Reduktion af licensbetaling til KMD somfølge af UDK's overtagelse af systemer Takstindtægter, specialiserede institutioner Medfinansiering af sundhedsudgifter Børn og unge Unge Visitationsramme ældreområdet Pensioner lærere Fripladser Arbejdsmarkedsområdet Beskæftigelse Førtidspensioner Sygedagpenge Kontant- og uddannelseshjælp Permanente ydelser Beskæftigelsesordninger Forsikrede ledige Flygtninge Institutionsbevilling Unge - Beskæftigelse Kontant- og uddannelseshjælp Beskæftigelsesordninger I alt Renter Rottebekæmpelse Udgifter Indtægter I alt Renovation Udgifter Indtægter I alt Byudvikling- Ringsted Kaserne Udgifter Indtægter I alt I alt ændringer der indstilles godkendt Budget 2018 Side 28 Teknisk budgetforslag 2018

29 Budgetreserve. I kommunens økonomiske politik er fastsat en budgetreserve på 3 mio. kr. til uforudsete udgifter. Puljen er udtaget af budgetforslaget og der foreslås samtidig en ændring af den økonomiske politik. Pulje til beskæftigelsestilskud. Det foreslås, at der i lighed med tidligere år, afsættes en pulje til imødegåelse af efterregulering af beskæftigelsestilskud samt generel usikkerhed på beskæftigelsesområdet. Puljen vil kunne udmøntes i forbindelse med 1. eller 2. budgetrapportering i Monopolbrud. I budgettet for 2017 var forudsat en besparelse på 1,3 mio. kr. i 2018 som følge af monopolbruddet. Arbejdet med monopolbruddet sigter mod realiseringen af en business case på minimum 25 pct. besparelse i forhold til kommunernes omkostninger før monopolbruddet. Programmet er i løbet af 2016 og 2017 blevet udfordret af forsinkelser hos leverandøren KMD, hvilket primo 2017 fik KOMBIT til at iværksætte en alternativ plan til gennemførelse af monopolbruddet. Alternativplanen reducerer afhængigheden til KMD's leverancer af Støttesystemerne, hvilket betyder, at fagprojekterne kan fortsætte udviklingen. Alternativplanen belaster imidlertid business casen med ekstraomkostninger, bl.a. fordi projekterne skal køre længere tid, og gevinstrealiseringen forsinkes i takt med forsinkelsen, og disse ekstraomkostninger kan potentielt udfordre business casen. Det foreslås på den baggrund, at den indarbejdede besparelse i 2018 udtages af budgettet. (Fra budget 2019 er forudsat en besparelse på 1,9 mio. kr. som fastholdes i budgettet.) Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark samt licensbetalinger til KMD. Udbetaling Danmark har fremsendt budget for 2018 der viser, at Ringsted Kommune skal betale 3,8 mio. kr. yderligere i 2018, som primært skyldes, at Udbetaling Danmark har overtaget IT-systemet fra kommunerne. Det er KL s forventning, at administrationsbidraget vil falde fra Det foreslås, at merudgiften til Udbetaling Danmark svarende til KL s forventninger, indarbejdes i budgettet i budgetperioden. Som konsekvens af Udbetaling Danmarks overtagelse af IT-systemer forventes en reduktion af licensbetalinger til KMD. Takstindtægter, specialiserede institutioner. Den takst andre kommuner betaler for anvendelse af Ringsted Kommunes specialtilbud beregnes på grundlag af institutionernes driftsbudget samt til kapitaltillæg bestående af forrentning og afskrivning af den investerede kapital i institutionen. Kapitaltillægget vil over tid være faldende, hvorfor takstindtægterne ikke stiger i samme takt som den fremskrivning af indtægter der er forudsat i det tekniske budgetforslag. En del af prisfremskrivningen foreslås derfor tilbageført. Budget 2018 Side 29 Teknisk budgetforslag 2018

30 Medfinansiering af sundhedsudgifter. Budget til medfinansiering foreslås tilrettet til KL's skøn over udgifter i 2018 med en reduktion i 2018 på 2 mio. kr. som administrationen vurderer KL s skøn er for højt. Kommunen bliver kompenseret for merudgifterne via bloktilskuddet. Børn og unge. Der henvises til vedlagte notat. (Bilag 5) Unge. Der henvises til vedlagte notat. (Bilag 5) Visitationsramme ældreområdet. Som følge af den aktuelle aktivitet på ældreområdet foreslås visitationsrammen i 2018 reduceret med 1 mio. kr. Pension til lærere. Kommunens udgifter til pension til tidligere tjenestemandsansatte lærere forventes i 2018 at udgøre 0,8 mio. kr. hvorfor det foreslås at budgettet reduceres med beløbet. Fripladser. Udgiften til fripladser i daginstitutioner varierer fra år til år. På baggrund af halvårsregnskabet for 2017 foreslås budgettet for 2018 reduceret med 1,5 mio. kr. Arbejdsmarkedsområdet. Budgettet foreslås på baggrund af den aktuelle aktivitet og prognose for den fremtidige aktivitet på området revurderet. Budgetændringerne medfører, at udviklingen i kommunens udgifter til området svarer til de finansielle forudsætninger der er indarbejdet i de budgetterede bloktilskud. Renter. Det foreslås, at budgettet tilrettes til aktuelt renteniveau. Herudover foreslås, at budgetreserve til rentestigninger på 1 mio. kr. årligt udtages af budgettet. Rottebekæmpelse. Budget til rottebekæmpelse er revurderet og ny takst er beregnet til 0,056 af ejendomsværdien. Renovation. Budget til renovation er revurderet og der er beregnet nye takster. Der henvises til afsnit 3 vedrørene skatter og takster. Byudvikling. I budget 2017 var ikke indarbejdet forventede udgifter og indtægter vedrørende kaserneudstykningen i Det foreslås derfor, at der indarbejdes nedenstående udgifter og indtægter i 2020 og Udgifterne vedrører byggemodning af Bastionen, Lavetten og andre områder som følger udarbejdelsen af lokalplanerne. Indtægterne omhandler salg af parcelhusgrunde og storparceller. Budget 2018 Side 30 Teknisk budgetforslag 2018

31 1.9 Oversigt over eksisterende anlægsprojekter Skattefinansieret anlæg SKATTEFINANSIEREDE ANLÆG Hele kr. U/I Skattefinansierede anlæg - rammebeløb U Renovering af fortove - ramme U Trafiksikkerhed U Trafikplan for Ringsted Syd U Pulje til udvikling i landdistrikter U Sundhedscenter (udvidelse af KLC) U Genopretning af bygninger - ramme U årsgennemgang Ringsted Svømmehal U Træningsredskaber m.v. i offentlig rum - ramme U 150 Helhedsplan Sportscenter etape 2 U Kloakseparering, kommunale ejendomme - ramme U Klimatilpasningsprojekter - ramme U Vejprofil, Roskildevej U Cykelstier - rammekonto U Kunststofbane Benløse U Plejeplan på Kasernen U 150 Vedligeholdelsesefterslæb kommunale skoler U Ombygning af faglokaler på skoler U Helhedsplan for Kaserne Parken U Helhedsplan for Ringsted Ådal U Gyrstinge og Haraldsted Sø, Helhedsplan U Parkeringshenvisning i bymidten U Renovering fortov på Køgevej U I ALT Byudvikling BYUDVIKLING Hele kr. U/I Salgssag - Ringsted Kaserne U Salgssag - Ringsted Kaserne I Udstykning 50 - Søndervang I Udstykning 51 Høm Byvej I -400 Udvidelse af Eilekiersvej U I ALT Budget 2018 Side 31 Teknisk budgetforslag 2018