Økonomiudvalget Budgetrevision 2 - Vurdering Holder det korrigerede budget? er forventes et forbrug, der er 20,7 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Mindreforbruget er sammensat af forskellige mer- og mindreforbrug samt omplaceringer. en primære årsag til mindreforbruget kommer fra buffer til uforudsete udgifter. Puljen er estimeret som anvendt til dækning af eksisterende merforbrug. et er indstillet at puljen først udmøntes ved budgetrevision 4. erudover forventes et mindreforbrug på puljen til lokalområderne, idet grundlaget for fordeling af puljen først ligger klar efter sommerferien. er er merforbrug på arbejdsmarkedsområdet fordi et antal medarbejdere har flyttet område konteringsmæssigt, så der i højere grad er overensstemmelse mellem arbejdsopgaver og kontering. er omplaceres også puljemidler til administration, som skal dække personer i løntilskud og der er et mindre forbrug på personer over 55 år i senior job. Hvilke politiske omplaceringer indstilles godkendt i Kommunalbestyrelsen? er laves en række omplaceringer både til og fra udvalget i forbindelse med budgetrevision 2 Administration 0,3 mio. kr. omplaceres til agtilbud; denne omplacering fortages en gang årligt til at dække lønningerne til tandpleje elever 1,4 mio. kr. fra Uddannelse og Beskæftigelse; et mindre forbrug på 1 pct. puljen, der skal finansiere personer i løntilskud og et mindreforbrug på personer over 55 år i seniorjob. 0,06 mio. kr. omplaceres fra Politisk organisation; til korrektion af en fejl i forbindelse med 0,3 mio. kr. omplaceres fra Skoler; korrektion af en fejl i forbindelse med overflytning til nyt økonomisystem. 0,8 mio. kr. omplaceres til Sundhedsområdet; omplacering af lønmidler så der i højere grad er overensstemmelse mellem arbejdsopgaven og hvor det konteres. 0,4 mio. kr. fra Kultur og fritid. Omplaceringerne er tekniske og bl.a. listet i overførselssagen eller tidligere budgetrevisioner, og dermed politisk godkendt. Blandt de ønskede omplaceringer er fx aflønning af projektmedarbejder i forbindelse med Lillefidus projektet, eller tidligere overførte midler fra bibliotekets lønsum til genforsikrede tjenestemænd som ønskes tilbageført, således at budgetterne afspejler de reelle udgifter og derved bliver operationelle. 0,5 mio. kr. omplaceres til Anlæg; omplacering af midler vedr. sportsbyen fra drift til anlæg Ejendomme 0,1 mio. kr. omplaceres til fra Klima og Miljø; korrektion af en fejl i forbindelse med overflytning til nyt økonomisystem. 1
Politisk organisation 0,06 mio. kr. omplaceres fra Administration, korrektion af en fejl i forbindelse med overflytning til nyt økonomisystem. 1,4 mio. kr. omplaceres til Kultur og Fritid; alle puljer til frivillighed og lokalfora samles hos Kultur og Fritid. Tabeller Tabellen nedenfor viser en samlet oversigt over udvalgets oprindelige budget, det korrigerede budget, forventet regnskab for samt n mellem det korrigerede budget og det forventede regnskab. et korrigerede budget er lig med det oprindelige budget plus tillægsbevillinger, politiske omplaceringer og ændringer vedrørende barselsudligning. Politiske omplaceringer er omprioriteringer mellem politikområder. er gives kun tillægsbevilling i forbindelse med midtvejsreguleringen jævnfør det 3. styringsprincip for økonomistyring i Holbæk Kommune. Tabel 1: Forventet Oprindeligt budget Korrigeret budget Forventet regnskab Forventet A B C =C-B Administration 454,5 467,7 448,2-19,5 Ejendomme 16,2 17,2 17,4 0,1 Erhverv og turisme 7,4 7,8 7,8 0,0 Politisk organisation 13,8 14,3 12,9-1,4 I alt 491,8 507,0 486,2-20,7 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser en forventede kan i nogle tilfælde udlignes af en politisk omplacering fra et andet politikområde. Hvis det kan lade sig gøre, vil det fremgår af tabel 2. Hvis det ikke kan lade sig gøre, eller hvis kun en del af udfordringen kan dækkes af en omplacering, vil den resterende del af n fremgå af tabel 3. Tabel 2: Politiske omplaceringer, der indstilles godkendt Politiske omplaceringer Administration 0,3 Ejendomme 0,1 Erhverv og turisme 0,0 Politisk organisation -1,3 I alt -0,9 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Tabel 3: Forventet efter politiske omplaceringer Afvigelse efter omplaceringer Administration -19,7 2
Ejendomme 0,0 Erhverv og turisme 0,0 Politisk organisation -0,1 I alt -19,8 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Forklaring på Politikområde Administration På politikområde Administration forventes det, et mindreforbrug på 19,5 mio kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Politikområde Administration Forklaring af n Forventet Generelle reserver Interne forsikringspuljer Sekretariat og forvaltninger en primære årsag til det forventede mindreforbrug kommer fra puljen til imødegåelse af udfordringer. er tages endelig beslutning omkring puljen ved BR4. erudover forventes et mindreforbrug på puljen til lokalområderne, da grundlaget for fordeling fra puljen først ligger klar efter sommerferien. er fortages en mindre omplacering fra drift til anlæg i forbindelse med Holbæk Sportsby. Til sidst er der et lille mindreforbrug på andre puljer under de generelle reserver. er er et merforbrug på arbejdsskader, i det der er ansat flere medarbejdere i arbejdsskadestyrelsen og de nu er ved at indhente efterslæb på sagsbehandling. er har ikke været flere arbejdsskadesager end tidligere et samlede merforbrug stammer fra et større merforbrug, samt en række af mindre både mer- og mindreforbrug på flere forskellige områder. På arbejdsmarkedsområdet er et merforbrug fordi medarbejdere har flyttet område lønmæssigt, så der i højere grad er overensstemmelse mellem arbejdsopgaver og hvor det konteres. er omplaceres også 1 pct. puljen til administration, for at dække personer i løntilskud samt et mindre forbrug på personer over 55 år i senior job. -26,3 2,4 4,25 3
Tjenestemandspension er er mindreforbrug som stammer fra vakante stillinger, barsler og orlov uden vikardækning samt færre udgifter til feriepenge pga. nyansættelser. er er også r som stammer fra omplaceringer i forbindelse med fejl ved Til sidst er der mindreforbrug hos Social Tilsyn øst hvor der forventes større aktivitet på tilbudssiden med flere ny godkendelser og en nedgang i omkostninger til løn fra fratrædelser. et samlede forventede merforbrug kommer fra et merforbrug samt to mindre omplaceringer. Årsag til det samlede merforbrug er, at flere er gået på pension end forventet, primært lærere. Mens andre udgifter til tjenemænd er omplaceret til at dække lønudgifter samt i forbindelse med korrektion af en fejl i forbindelse med 1,0 Voksen-, ældre- og handicapområdet Mindre forbruget skyldes flytning af lønmidler så der i højere grad er overensstemmelse mellem arbejdsopgaver og kontering. -0,8 I alt -19,5 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Politikområde Ejendomme På politikområde Ejendomme forventes det, et merforbrug på 0,1 mio. kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Politikområde Ejendomme Forklaring af n Forventet Andre faste ejendomme Korrektion af fejl efter skift til nyt 0,1 økonomisystem I alt 0,1 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Politikområde Erhverv og Turisme På politikområde Erhverv og Turismeforventes det, at budgettet holder. 4
Politikområde Politisk organisation På Politisk organisation forventes det, et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Politisk organisation Forklaring af n Forventet Andre kulturelle opgaver Alle puljer vedr. frivillighed og lokalfora samles på -1,4 udvalget for Kultur og Fritid I alt -1,4 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser 5