Overførsel af over-/underskud Øvrige overførsler Børneudvalget Regnskab 2014 1
Overblik - Børneudvalget Områder der er omfattet af mål- og rammeaftaler samt lønsumsstyring må overføre et overskud på 5% af budgetrammen og et underskud på 2,5% af budgetrammen. Er over-/underskuddet større end henholdsvis 5% og 2,5% af budgetrammen, skal udvalget særskilt vurdere overførselsbeløbet og hvor meget der anbefales overført til 2014. Anbefalingerne videresendes til Økonomiudvalget. Skolerne og institutionernes budgetrammer består af personaleudgifter, materiale- og aktivitetsudgifter, it, inventar og materiel, mindre indvendig vedligeholdelse og forbrugsafgifter. Større indvendig og udvendig vedligeholdelse ligger udenfor rammen. Mål- og rammeaftaler / Lønsumsstyring På mål- og rammeaftaler / lønsumsstyring er resultatet følgende: Overskud overført fra 2013 til 2014: Faktisk underskud 2014 Overskud indenfor rammeaftalernes overførselsadgang: - 5.034.000 kr. + 711.000 kr. -1.445.000 kr. Det samlede overførte overskud fra 2013 på 5 mio. kr. er vendt til et underskud på 0,7 mio. kr. i 2014. Isoleret set for regnskab 2014 medfører det et merforbrug på 5,7 mio. kr. Det skal bemærkes, at en del af underskuddet på skoleområdet skyldes merforbruget til kompenserende undervisning på grund af lockouten i 2013, svarende til ca. 2,3 mio. kr. Følgende institutioner/skoler har et overskud over 5% af budgetrammen: Ungdomsskolen Skole-IT Følgende institutioner/skoler har et underskud over 2,5% af budgetrammen: Område Store Heddinge Område Hårlev Hotherskolen Anbefalinger for overførsel på områder som ikke holder sig indenfor rammeaftalen er beskrevet i efterfølgende afsnit. Øvrige ansøgninger om overførsler til 2015 Udover områder med rammeaftaler og lønsumsstyring søges der om overførsel af netto 326.000 kr. fra 2014 til 2015. 2
- = overskud + = underskud I 1000 kr. Overført fra 2013 til 2014 Over-/ underskud 2014 Budgetramme 2014 Over-/ underskud i procent Rammeaftale (max. -5%/ max. +2,5%) Overførsel til 2015 Børn & Læring s anbefaling BU s anbefalinger Integrerede institutioner Område Nordstevns -605-488 22.107-2,2% -488-488 -488 Område Store Heddinge 1.214 1.582 13.901 11,4% 348 1.582 1.582 Område Hårlev 641 936 10.519 8,9% 263 936 936 Område Rødvig -490 143 7.651 1,9% 143 143 143 Integrerede institutioner i alt 760 2.173 54.178 4,0% 266 2.173 2.173 Skoler og SFO er Skolereform (Lockout-midler) -180-155 155 - -155-155 0 Strøbyskolen -2.948-54 36.161-0,1% -54-54 -54 Strøbyskolens SFO er -398-101 8.720-1,2% -101-101 -101 Store Heddinge Skole -1.346-1.088 32.899-3,3% -1.088-1.088-1.088 Hopstar (SFO) -189-240 6.123-3,9% -240-240 -240 Hotherskolen -182 2.121 32.872 6,5% 822 2.121 1.927 Krudthuset (SFO) 21-36 5.806-0,6% -36-36 -36 Skoler i alt -5.222 447 122.736 0,4% -852 447 408 Ungdomsskolen Fælles formål, herunder sommerhus 144 264 3.403 Almen Ungdomsskole -511-845 3.074 UngStevns 14-2.524 5.873 Dagskoler -327 1.140 8.214 Ungdomsskolen mv. i alt -680-1.965 20.564-9,6% -1.028-1.028-1.028 Inklusion (Ungdomsskolens overskud over 5%) -937 0 Pulje til udmøntning i BU -898 Lønsumsstyring og Skole-IT Børn & Læring (Familie og Skole & Inst.) 132 365 16.020 2,3% 365 365 365 Skole-IT -24-59 1.108-5,3% 55-59 -59 Lønsumsstyring og Skole-IT i alt 108 306 17.128 1,8% 420 306 306 Efter- og videreudd. - Folkeskolen 0-250 0 - -250-250 -250 Efter- og videreudd. - Folkesk. i alt 0-250 0 - -250-250 -250 I alt - Overførselsadgang -5.034 711 214.606 0,3% -1.445 711 711 Det samlede over-/underskud på områder med mål- og rammeaftaler samt lønsumsstyring er ændret fra et overført overskud i 2013 på 5 mio. kr. til et samlet underskud i 2014 på 0,7 mio. kr. Samlet set svarer underskuddet til 0,3% af budgetrammen på området. 3
Enkelte skoler/institutioner holder sig ikke inden for aftalen om overførsel mellem årene, hvor der må overføres et overskud på 5% af budgetrammen og et underskud på 2,5% af budgetrammen. På disse områder skal der tages særskilt stilling til anbefalet overførsel til 2015. Børneudvalgets anbefalinger den 10.03.15 Børneudvalget anbefaler følgende: Overskuddet på 155.000 kr. på Skolerefom (Lockout-midler) overføres til en pulje til udmøntning i Børneudvalget Ungdomsskolen s overskud over 5% på 937.000 kr. overføres til en pulje til udmøntning i Børneudvalget Hotherskolen s underskud reduceres med 194.000 kr., svarende til Hotherskolens udgift til Crecea rapport om arbejdsmiljø. Puljen til udmøntning i Børneudvalget reduceres tilsvarende. Følgende bilag er uddelt på mødet: Område Store Heddinge Plan for afvikling af underskud Område Hårlev Plan for afvikling af underskud Hotherskolen Status på regnskab 2014 og begyndende status på skoleår 2015/2016 Kort beskrivelse af inklusionsprojekt Anbefalinger om overførsel til 2015, hvor over-/underskuddet overstiger 5%/2,5% Børn & Læring s anbefalinger til overførsel fra 2014 til 2015, hvor skolerne/institutionerne ikke holder sig indenfor rammerne for overførselsadgang: Område Store Heddinge Område Store Heddinge er i færd med at udarbejde plan for nedbringelse af underskuddet, således at rammeaftalen overholdes ved udgangen af 2016. Plan forventes forelagt BU på mødet den 10. marts. Det anbefales at det fulde beløb overføres til 2015. Område Hårlev Område Hårlev er i færd med at udarbejde plan for nedbringelse af underskuddet, således at rammeaftalen overholdes ved udgangen af 2016. Plan forventes forelagt BU på mødet den 10. marts. Det anbefales at det fulde beløb overføres til 2015. Hotherskolen Hotherskolen er i færd med at udarbejde plan for nedbringelse af underskuddet, således at rammeaftalen overholdes ved udgangen af 2016. Plan forventes forelagt BU på mødet den 10. marts. Det anbefales at det fulde beløb overføres til 2015. Ungdomsskolen Det foreslås, at det overskud i Ungdomsskolen, som overstiger 5 %, svarende til godt 0,9 mio. kr. overføres til en pulje til understøttelse af inklusion, dels til opbygning af kapabilitet/kompetence i almenområdet dels til understøttelse af konkrete indslusningsforløb. BU forelægges konkret forslag før udmøntningen finder sted forventeligt fordelt i 2015 og 2016. Skole-IT Der tages ingen særskilte skridt i forhold til skole-it, og anbefales at det fulde beløb overføres til 2016. Øvrige skoler / Institutioner Øvrige områder holder sig indenfor rammeaftalen og overføres indenfor disse rammer. 4
Skoler og institutionernes bemærkninger til over-/underskud Integrerede institutioner Område Nordstevns Overskuddet for Område Nordstevns ligger på forventet niveau. En del af overskuddet forventes at blive brugt til organisationstilpasning i Lærkehuset efter en længere periode uden daglig leder. Ligeledes afsættes der beløb til de sidste projekter under udviklingsplanen 14/15. Område Store Heddinge Området har lukket Druelund Børnecenter den 01.04.14. I den forbindelse er der rykket rundt på børn og personale i området. Flytning af personale er sket uden yderligere afskedigelser, bl.a. på grund af en vacant stilling der ikke er blevet genbesat. Afskedigelse af en tillidsmand og suppleant til Lokal MED har kostet området kr. 300.000 i 2014 til løn i fritstillingsperioden. Manglende lønrefusion, når der er langtidssyge, gør at det svært at holde vikarbudgettet. Vippeafregningsmodellen giver institutionen vanskelige levevilkår. Når man eksempelvis videresender 50 børn til SFO 01.04.14 - og pladserne først er genbesat op omkring december. Det betyder vi skal have personale på et gennemsnit hele året, både når der er mange og få børn samt usikkerhed omkring, hvor mange børn der kommer. Ovenstående gør det meget vanskeligt, at nedbringe områdets underskud, da den største budgetpost er lønninger. Det, selvom vi har været på forkant med hensyn til at nedlægge stillinger i forbindelse med det faldende børnetal. Området skal sælge Skovgruppens bus - indtægten herfra kendes ikke på nuværende tidspunkt, men beløbet vil blive brugt til, at nedbringe områdets underskud. Område Hårlev Faldende børnetal og nednormering af vuggestuen fra 22 til 16 børn 2014. 2 medarbejdere er afskediget med virkning 1.7.14 og dermed fratrædelse med én pr. 30.9.14, samt én pr. 31.12.14. I alt er der reduceret med 74 timer pr. uge, der først vil have rigtig virkning fra 2015. Underskuddet er problematisk at reducere. Børneområde Hårlev er et lille område der indtil 1.aug. 2013 bestod af 4 matrikler, én stor = Bulderbo, samt tre små huse. I dag er der 2 matrikler tilbage, afd. Bulderbo og afd. ØST. At drive små huse med max 5 medarbejdere, hvor ikke alle er på fuld tid, er ekstrem sårbare ved sygdom, kursus, ferier, ved langtidssygdom - og at der ikke gives refusion ved langtidssygdom, betyder det at vikarkontoen overskrides væsentlig hvert år, hvilket er nødvendigt for at få hverdagen til at fungere. Derudover har der været afskedigelser pga. faldende børnetal siden 2012 som også belaster budgettet. Sekretær/administrations timer reduceres fra 32 timer til 8 timer pr. uge pr. d. 31.5. 2015. Område Rødvig Overskuddet sidste år, er vendt til et underskud i 2014 på grund af følgende: Barsler og sygdom i forbindelse hermed, - ligeledes har der været en langtidsyg. Der blev tilført 18 timer i opnormering til bedre kvalitet i dagtilbud. Disse midler blev trukket tilbage, men der var ansat personale. Det er prioriteret at få anlagt en legeplads på grund af mange utilfredse forældre + bestyrelsen (har valgt selv at betale, da jeg ikke kan blive ved med at vente, til byggeriet er færdig/afleveret) Der er foretaget en større personalerokade, hvilket har krævet mere personale/vikar i en periode. 5
Skoler / Skolefritidsordninger Skolereform (Lockoutmidler) Af lockuotmidlerne er der et resterende budget på 155.000 kr., som ønskes overført til 2015. Strøbyskolen Strøbyskolen har i 2014 haft en del ekstraudgifter i 2014: Budgettet til vikarløn kan ikke dække udgiften - merforbruget er min. Udgifter til konsulentbistand/annoncering ved ansættelse af ny skoleleder: Ekstraudgifter til ombygning i forbindelse med ny skolereform: Ekstraudgifter til vikar teknisk personale - i forbindelse med langtidssygdom: 219.000 kr. 140.000 kr. 260.000 kr. 107.000 kr. Derudover har der været udgifter til kompenserende undervisning efter lockouten på ca. 790.000 kr. Vi har haft en del udgifter til feriepenge mm. i forbindelse med fratrædelser. Overskuddet fra 2013 på 2.948.000 kr. er blevet reduceret med en overførsel til børneudvalget på 600.000 kr. Derudover har vi været nødt til at bruge af overskuddet til at dække diverse ekstraudgifter, så vi ender med et overskud på 54.000 kr. SFO Strøbyskolen Det har været svært at forudsige børnetallet i SFO-erne, især efter indførelse af skolereformen pr. 1. august 2014. SFO-en har i 2014 måttet aflevere kr. 224.000 til vippenormering, på baggrund af et lavere børnetal end forventet. Vi har derfor været nødt til at bruge af overskuddet fra 2013 for at kunne dække merudgifter til løn. Overskuddet for 2014 ønskes anvendt, som "buffer" til uforudsete udgifter i 2015. Store Heddinge Skole Løn til afdelingsledelse og administration er ført samlet, og noget er ført på fagpersonale. Samlet set er der et planlagt mindreforbrug på afdelingsleder på 451.000 kr. og et planlagt merforbrug på administration på 166.000 kr. På løn til teknisk personale/skolebod er der et planlagt mindreforbrug på 255.000. På vikarløn er der et merforbrug på 419.000. Adm. /IT/ møder/personaleudgifter/inventar er set samlet, da budgettet er fordelt ud. Samlet merforbrug på 105.000. En del af merforbruget er planlagt. På indvendig vedligeholdelse er der et planlagt merforbrug på 164.000. Overført overskud på 1.088.000 kr. fra 2014 til 2015 skal bruges til at betale ikke betalte lønudgifter fra 2014 samt langtidssygemeldinger. Vi havde fra årets start ikke budgetteret med følgende udgifter: 200.000 (Besparelse, Børneudvalget) og 71.000 (Inklusionsmedarbejder fra Dagsskolen), så overført overskud kunnet have været højere. Hopstar Overført overskud fra 2014 til 2015 på 240.000 planlægges at bruges på flytning/indretning af SFO 2 i Lærken, indretning af medarbejderarbejdspladser samt børnemøbler. Hotherskolen Redegørelse på Hotherskolens underskud eftersendes eller udleveres på Børneudvalgets møde den 10. marts 2015. Krudthuset Ingen bemærkninger. 6
Ungdomsskolen USK Fælles: På lønninger er et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Dette skyldes, at sekretærstillingen har været vakant i 10 måneder. Nedskæringen fra 1 til ½ årsværk er primær årsag til dette. Restbudget uforbrugt. SSP-løn ud over konsulent er dels konteret under Almen Ungdomsskole, dels ikke udnyttet. Almen USK - samlet: Mindreforbrug på lønninger og ingen reinvestering i busser mv. Ungstevns Fritid - samlet: På SFO-delen er et mindreforbrug på lønninger. Årsagen er ny opgave med SFO II i Hyttefadet og Dagskolen. Der er et mindreforbrug på lønninger til Juniorklub, da denne lukkede i august 2014. Ellers ingen aktiviteter udover faste åbningstider på grund af overgangsår. Ungdomsdagskolen Merforbrug på lønninger. Forventet på grund af sammenhængskraft (personale har opgaver i SSP og klubregi). Dagskolen Ingen afvigelse idet SFO-del er konteret under UngStevns Fritid (SFO) Forventninger til anvendelse af overskud Uforbrugte beløb svarende til 5 % forventes anvendt til: Mange af de små og store projekter, vi havde besluttet at sætte i værk i 2014, som forandringer, nye opgaver og til- og afgang skubbede til side Ansættelse af sekretær (½ tid), herunder beløb til nødvendig opkvalificering. Reinvestering; 2 stk. minibusser til 400.000 kr. De mere eller mindre matrikelløse Ungecafeer - opkvalificering af personale Dagskolen: Udvikling og fornyelse (udslusning, inklusion, anderledes skoledag) Forventninger til uforbrugte beløb ud over 5 %: Den del af overskuddet, der vedrører Juniorklub (AUG-DEC) (kr. 600.000), samt til svømmeundervisningen (200.000) forventes tilbageført til kommunen, da budgetdel ikke er taget i anvendelse. Lønsumsstyring / Skole-IT Skole-IT Overskudet skyldes bl.a. at et planlagt indkøb af EveryonePrint ikke kunne nås inden udgangen af 2014. Ordren på ca. 62.000 kr. er i stedet faktureret i starten af januar 2015. Jeg vil derfor gerne bede om at få overført overskuddet fra 2014 til 2015. Børn & Læring Underskuddet på udgifter til ledelsesløn i daginstitutioner og skoler m.fl. er nedbragt med 16.000 kr. Underskuddet vedr. Familiehuset er en følge af etableringen af ny afdeling samt langtidssygdom på tale- /høreområdet. 7
Øvrige ansøgninger om overførsel til 2015 Udover områder med mål- og rammeaftaler og lønsumsstyring søges følgende overført til 2015: Fælles uddannelsepulje Sprogvurdering af 3 årige Bedre kvalitet i dagtilbud Ind- og udslusningsaktiviteter I alt - Mindreforbrug - 164.000 kr. - 53.000 kr. + 45.000 kr. - 154.000 kr. -326.000 kr. Bemærkninger til ønskede overførsler Fælles uddannelsespulje På grund af anden uddannelse og udviklingsarbejder er den reserverede puljen til fælles aktiviteter og kurser ikke opbrugt i 2014. I 2015 afsættes et lavere beløb til fællesaktiviteter og de decentrale enheder tilføres en større andel af det samlede uddannelsesbudget. Sprogvurdering af 3 årige Der afholdes uddannelsesforløb hvert andet år. Overskuddet skal anvendes til planlagte uddannelsesforløb i 2015. Bedre kvalitet i dagtilbud Merforbruget skyldes at arrangementer er blevet fremrykket til 2014. Ind- og udslusningsaktiviteter I forbindelse med nedlæggelse af busaktiviteten i SFO Hopstar blev besparelsen i 2014 på 154.000 kr. overført til ind- og udslusningsaktiviteter. Beløbet ønskes overført til 2015. 8