1 Budgetopfølgningsnotat vedr. ældrebevillingen pr. ultimo april 2015 Opbygning af notatet Notatet er bygget op omkring en forside med en kortfattet konklusion samt en række bilag, som uddyber en række forskellige forhold vedr. budgetopfølgningen. Overordnet konklusion på budgetopfølgningen Som det fremgår af nedenstående tabel, så forventes der med udgangspunkt i baselinen pr. ultimo april 2015 et mindreforbrug på ca. kr. 11,3 mio. kr. - under forudsætning af, at flytning af budget på 1,3 mio. kr. samlet godkendes af Byrådet i forbindelse med budgetopfølgning ultimo april 2015. Korr. Budget 2015 Baseline pr. 30/4-2015 Afvigelse pr. 30/4-2015 Afvigelse pr. 31/1-2015 Udvikling siden 31/1 på afvigelse Variabel 13.284.000 1.756.000-11.528.000-14.585.000 3.057.000 Øvrig del 17.028.000 17.213.000 185.000 1.131.000-946.000 30.312.000 18.969.000-11.343.000-13.454.000 2.111.000 Note 1: Et positivt tal på afvigelsen er udtryk for et merforbrug/mindre indtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindreforbrug/merindtægt. Udviklingen på 2,1 mio. kr. siden 31/1 2015 er primært baseret på øgede SDE indtægter, øgede udgifter til lejetab, elever og øvrige mindre disponeringsændringer samt budgetflytning på 1,3 mio. kr. Budgettet er beskrevet nærmere i bilag 1, mens baselinen er beskrevet nærmere i bilag 2. Ældrebevillingen er udfordret primært af 3 faktorer: Usikkerhed omkring mellemkommunale indtægter og udgifter Ledige boliger = tomgangsleje Elever Social- og sundhedshjælpere og Social- og sundhedsassistenter. Udfordringerne er beskrevet nærmere i bilag 3. Konklusion Med udgangspunkt i baselinen pr. ultimo april 2015 og de udfordringer ældrebevillingen står over for, så forventes der på nuværende tidspunkt at være et mindreforbrug i 2015. Bilagsfortegnelse Bilag 1: Hvordan ser budget 2015 ud?... 2 Bilag 2: Baseline pr. ultimo april 2015... 5 Bilag 3: Hvilke udfordringer står ældrebevillingen over for?... 7 Bilag 4: Ledelsesinformation... 8
Bilag 1: Hvordan ser budget 2015 ud? Det oprindelige budget 2015 på ca. 35 mio. kr. er blevet reguleret med samlet ca. 10,1 mio. kr. Dette giver et korrigeret budget på ca. 30,3 mio. kr. for 2015. 2 Budget 2015 2016 2017 2018 Oprindeligt budget 1 35.002.000 40.749.000 47.245.000 51.959.000 Budgetændringer -4.690.000-1.900.000-1.900.000-1.600.000 - Flytning af budget vedr. AKUT-team til udfører -738.000 0 0 0 - Udmøntning af sundhedsplanen -3.000.000-1.300.000-1.300.000-1.300.000 - Budgetreguleringer ifm. BUM-afregninger 2.686.000 0 0 - Overførsel mellem 2014 og 2015-2.338.000 - Projektleder til plejeboligplan 2/3-300.000-600.000-600.000-300.000 - Komptenceudvikling 2-1.000.000 0 0 0 Korrigeret budget 30.312.000 38.849.000 45.345.000 50.359.000 Note 1: Det oprindelige budget for 2016-2018 indeholder demografifremskrivning af budgettet. Dette slår også igennem på resultatet. Alle år er i 2015 p/l-niveau. Note 2: Forudsætter godkendelse i Byrådet Note 3: 2015 og 2018 er med halvårseffekt. De budgetmæssige reguleringer fremgår af ovenstående tabel og er kort beskrevet i det følgende. Flytning af budget vedr. AKUT-team I forbindelse med budgetforliget for 2013 blev der afsat 1,6 mio. kr. i henholdsvis 2013 og 2014 til en AKUT-indsats. Dette har udmøntet sig i et AKUT-team, som organisatorisk er forankret i Aktivitet & Træning. AKUT-teamet blev først startet op i løbet af 2013, hvorfor den 2-årige projektperiode strækker sig ind i 2015. Med udgangen af 2013 var der et restbudget på samlet 2,24 mio. kr. Dette blev overført med 1,5 mio. kr. til 2014 og 0,74 mio. kr. til 2015. Udmøntning af sundhedsplanen Skanderborg Kommune er med Økonomiaftalen for 2014 blevet tildelt 3 mio. kr. til udmøntning af aftalen mellem KL og regeringen. Denne udmøntning er sket via sundhedsplanen. Sundhedsplansmidlerne indgår i det oprindelige budget, hvorfor udmøntningen heraf fremgår som en udgift på samlet 3 mio. kr. En række projekter i sundhedsplanen er tidsbegrænsede, hvorfor midlerne vedrørende disse fra 2016 kan anvendes til andre formål inden for sundhedsplanen. De 3 mio. kr. er udmøntet på følgende måde: Udvidet brobyggerfunktion 0,5 mio. kr. Udvidet akutteam 0,65 mio. kr. Hjerneskadeforløbskoordinator 0,5 mio. kr. Sundhedsprofessionelt med af rehabiliteringsteam 0,15 mio. kr. Færre genindlæggelser psykiatri 0,5 mio. kr. Gadesygeplejerske 0,5 mio. kr. Tidlig opsporing KOL 0,2 mio.kr. Budgetreguleringer ifm. BUM-afregninger Samtlige kommunale fritvalgsenheder (hjemmehjælp) BUM-afregnes. I praksis betyder det, at deres budgetter én gang om måneden reguleres i forhold til den reelle aktivitet.
Derudover reguleres der ift. kategori D-timer på plejecentrene. Som følge heraf vil der i løbet af året blive kanaliseret flere kroner fra Fagsekretariatet til plejedistrikterne. I 2015 er der pr. ultimo april 2015 blevet reguleret på følgende måde: 3 Måned BUM-regulering Januar -949.000 Februar -699.000 Marts -491.000 April -547.000-2.686.000 Note: Et positivt tal er udtryk for en merudgift for Fagsekretariatet, mens et negativt tal er udtryk for et mindreforbrug for Fagsekretariatet Der ses fortsat en tendens til et faldende timetal på frit valgs området, hvilket iflg. Økonomistabens beregninger medfører en mindre udgift på ca. 6,6 mio. kr. i forhold til budgetforudsætningerne for 2015. Modsat er der som forventet flyttet budget som følge af primært D-timer for ca. 4 mio. kr. fra Fagsekretariatet til plejedistrikterne. Dette giver netto en BUM-regulering svarende til ca. 2,6 mio. kr. Budgetoverførsel fra 2014 til 2015 Der er i alt overført et mindreforbrug fra 2014 til 2015 på ca. 2,3 mio. kr. Heraf vedrører 0,635 mio. kr. Ældremilliarden 2014 vedr. indsatser placeret i fagsekretariatet. De overførte midler vedrørende Ældremilliarden 2014 forventes forbrugt i 2015. Projektleder vedr. plejeboligplan I forbindelse med udmøntningen af Byrådets beslutning om den fremtidige plejecenterstruktur er der behov for ansættelse af en projektleder, som bl.a. skal sikre, at de rigtige ting sættes i gang på de rigtige tidspunkter. Projektlederstillingen foreslås finansieret af det forventede mindreforbrug på ældrebevillingen med 0,3 mio. kr. i 2015, 0,6 mio. kr. årligt i 2016-2017 og 0,3 mio. kr. i 2018. Flytningen forudsætter godkendelse i Byrådet. Kompetenceudvikling af medarbejdere i Fagsekretariatet Ældre og handicap. I forlængelse af organisationsudviklingen i Fagsekretariatet Ældre og Handicap er der betydeligt behov for kompetenceudvikling af personalet. Det foreslås derfor, at der flyttes 1 mio. kr. fra ældrebevillingen til administrationsområdet vedr. kompetenceudvikling af personalet. Beløbet er 1-årigt. Kompetenceudvikling foreslås finansieret af det overførte mindreforbrug. Flytningen forudsætter godkendelse i Byrådet
Pulje til imødegåelse af personalemæssige udfordringer som følge af udmøntningen af plejeboligplanen Som følge af udmøntningen af plejeboligplanen er der for personalet på de berørte plejecentre betydelig usikkerhed omkring deres fremtid. Til fastholdelse af de kompetencer vi har i organisationen foreslås der derfor afsat en pulje til forskellige tiltag, som kan understøtte dette. Tiltag finansieret af puljen kunne bl.a. være kompetenceudvikling, engangsvederlag til personale, som yder en ekstraordinær indsats ifm. omstillingsprocessen m.m. I forbindelse med budgetopfølgningen ultimo august 2015 vil der foreligge en beskrivelse af behovet. Som følge heraf er der ikke indregnet nogen udgift hertil i nærværende budgetopfølgning. 4
Bilag 2: Baseline pr. ultimo april 2015 Baselinen pr. ultimo april 2015 er beregnet med udgangspunkt i den kendte aktivitet pr. 30. april 2015 Hvordan er baselinen blevet vurderet? Vurderingen af baselinen er delt op i to dele: 1. Den variable del af bevillingen 2. Den øvrige del af bevillingen Den variable del af bevillingen består af følgende: Afregning i forhold til plejecentre BUM-afregning i forhold til fritvalgsenhederne BUM-afregning i forhold til D-timer Elever og studerende Mellemkommunale afregninger Afregning med private leverandører af pleje, praktisk bistand og madservice Udgifter vedr. plejevederlag Udgifter til færdigbehandlede patienter Indtægter vedr. madservice Beboerbetaling på Søkilde Den øvrige del af bevillingen består af følgende: Udgifter til bygningsdrift (herunder lejetab) Fælles formål (IT, nødkald, demensindsats, forebyggere, korttidspladser og administration m.m.) Udviklingsprojekter og/eller tværgående kompetenceudvikling Statsrefusioner (Særligt dyre enkeltsager) Den variable del af bevillingen er blevet gennemgået på CPR-niveau. Det betyder konkret at udgifterne til hver enkelt kendt borger pr. 30. april 2015 på denne del af bevillingen er blevet vurderet. Den øvrige del af bevillingen er blevet gennemgået på et mere generelt niveau. Det betyder konkret, at udgifterne for 2013, 2014 og 1. kvartal 2015 er blevet gennemgået på dels posteringsniveau og dels mere overordnet niveau. Med udgangspunkt i denne gennemgang samt en vurdering af øvrige kendte forhold som indvirker på udgifterne, er den forventede udgift for 2015 blevet estimeret. Hvad viser gennemgangen? Som det fremgår af nedenstående tabel, så forventes der med udgangspunkt i baselinen pr. ultimo april 2015 et mindreforbrug på ca. 11,3 mio. kr. 5 Korr. Budget 2015 Baseline pr. 30/4-2015 Afvigelse pr. 30/4-2015 Variabel 13.284.000 1.756.000-11.528.000 Øvrig del 17.028.000 17.213.000 185.000 30.312.000 18.969.000-11.343.000 Note 1: Et positivt tal på afvigelsen er udtryk for et merforbrug/mindre indtægt, mens et negativt tal er udtryk for et mindreforbrug/merindtægt.
Det betyder, at der med udgangspunkt i den kendte aktivitet pr. 30. april 2015 forventes et nettoforbrug på den variable del af bevillingen på ca. 1,8 mio. kr., mens der for den øvrige del af bevillingen forventes et nettoforbrug på ca. 17,2 mio. kr. Heraf vedrører 0,635 mio. kr. Ældremilliarden 2014. Samlet giver det et nettoforbrug i 2015 på 19 mio. kr. Forklaringer på afvigelser mellem budget og forbrug Afvigelsen på den variable del forklares primært af følgende faktorer: Faldende udgifter til BUM i frit valg En kombination af flere indtægter og færre udgifter på mellemkommunale betalinger Afvigelsen på den øvrige del forklares primært af: Disponering af investeringer i forbindelse med omsorgssystemet KMD Care herunder udskiftning af den mobile løsning. Der er tale om engangsudgifter i 2015, som ikke påvirker 2016 eller de efterfølgende år. Budgetoverflytning fra ældrebevilling til administration Øgede statsrefusioner Særligt Dyre Enkeltsager/SDE Det korrigerede budget for 2015 er 30,3 mio. kr. 6
Bilag 3: Hvilke udfordringer står ældrebevillingen over for? På ældrebevillingen er der især 3 udfordringer, som kort uddybes i nedenstående. 7 Usikkerhed omkring mellemkommunale betalinger I 2014 har der været stigende kommunale indtægter på det mellemkommunale område henover hele året. Denne tendens ses nu at nå status quo. De mellemkommunale betalinger udgør som sådan ikke en udfordring. I 2014 og 1. kvartal 2015 har der været lav mortalitet blandt refusionsborgerne samtidig med, at der sket en lille tilgang af refusionsborgere. Således betragtes området pt. med status quo. Dog er der stor bevågenhed, idet der ikke er nogen reel venteliste på plejeboliger. Der er fra 2015 ændret afregningspraksis således, at der skabes en bedre overensstemmelse mellem de aconto-takster, der opkræves hos andre kommuner i løbet af året, og de efterkalkulerede takster for året. Hvor aconto-taksterne tidligere lå under de efterkalkulerede takster (med en betydelig efterbetaling fra de andre kommuner til følge), så betyder den ændrede afregningspraksis, at acontotaksten nu ligger tættere på det niveau, som de efterkalkulerede takster kommer til at ligge på. Derved er den løbende betaling fra andre kommuner højere end tidligere, mens efterbetalingen fra disse kommuner til gengæld vil være lavere end tidligere. Når området fortsat nævnes som en udfordring, handler det primært om, at der er tale om et risikoområde, hvor forholdsvis få ændringer kan have forholdsvis store og pludselige økonomiske konsekvenser både på indtægts- og på udgiftssiden. Ledige boliger = tomgangsleje Der kan fortsat konstateres en vigende efterspørgsel efter plejeboliger i Skanderborg Kommune. Her skal Skanderborg Kommune betale tomgangsleje (med undtagelse af Søkilde). Samtidig er ventelisten til plejeboliger reelt ikke eksisterende. Tilsammen betyder dette, at der fortsat må forventes betydelige udgifter til tomgangsleje. Der er indgået en aftale mellem SAB og Dagmargården i 2015 omkring midlertidig udlejning af boliger i forbindelse med genhusning ved renovering af boliger. Lejeaftalen med SAB betyder en mindre udgift til tomgangsleje på 750.000 kr. i 2015. Lejeaftalen er forhøjet med kr. 0,125 mio. kr. som følge af aftale med SAB om leje af yderligere 5 lejemål. Det betyder, at Fagsekretariatet pr. ultimo april 2015 forventer en udgift på ca. 2,5 mio.kr. til tomgangsleje/huslejetab. Udgiften er indregnet i baselinen. Elever Budgettet til SOSU-elever er i 2015 på 12,7 mio. kr. Det nuværende elevoptag koster alt andet lige 14,3 mio. kr. Erfaringer fra tidligere år viser dog, at der tidligere har været frafald af elever på ca. 20 % på nyetablerede hold henover en periodeanalyse på 3 år, og et frafald for eksisterede hold på ca. 5 %. I forbindelse med denne 2. budgetopfølgning kan det konstateres, at frafaldet for nuværende er mindre end antaget. Det betyder, at som situationen ser ud lige nu forventes en øget udgift på ca. 0,8 mio. kr. i forhold forudsætningerne i budgetopfølgningen pr. ultimo januar. Udgiften er indregnet i baselinen.
Bilag 4: Ledelsesinformation Dette bilag indeholder en oversigt over udviklingen i antal visiterede timer på ældreområdet i perioden uge 1-18 i henholdsvis 2014 og 2015. Oversigten er et led i det politikkontrollerende arbejde i dette tilfælde en kontrol af om forudsætningerne i demografimodellen for ældreområdet holder. Demografimodellen, som den blev godkendt af Byrådet i forbindelse med Budget 2015, forudsagde en demografisk vækst på 4,74 pct. Samtidig blev der forudsat et mindrebehov for pleje og praktisk bistand som følge af sund aldring, effekt af hverdagsrehabilitering samt andre faktorer svarende til 1,36 pct. Derved bliver nettoeffekten af demografifremskrivningen 3,30 pct., som er lagt ind som en øgning af ældreområdets budget. Visiterede timer Uger 1-18 2014 Uger 1-18 2015 Ændring Ændring i % Frit Valg 80.325 74.055-6.270-7,81% Plejecentre 111.111 108.502-2.609-2,35% Visiterede timer i alt 191.436 182.557-8.878-4,64% Forudsat stigning i demografimodel 2015 3,30% Ændret vækst i forhold til tildeling -7,94% * Bemærk, at opgørelsen for januar er for 5 uger både i 2014 og i 2015 med forbehold for efterregistrering i 2015. Som det fremgår af ovenstående tabel, så viser den aktuelle udvikling et betydeligt fald i antal visiterede timer i forhold til samme periode i 2014 i alt et fald på 4,64 %. Demografimodellen for 2015 forudsatte imidlertid en stigning på 3,3 %, hvorfor den samlede ændrede vækst i forhold til tildelingen er på 7,94 %. Visitationen af ydelser svinger over året, bl.a. med sæson for forkølelser m.m. Det er derfor ikke muligt at lave en meningsfyldt fremskrivning til hele året. Oversigten vil blive opdateret med de nyeste tal i forbindelse med de kommende budgetopfølgninger. 8