Fredensborg Kommune Rammerne for Budget 2020-2023 Ved direktør Mads Toftegaard og økonomichef Claus Chammon
Regnskab 2018 Re gnska bsre sulta t 2 0 18 (1.000 kr.) Re gnska b 2 0 18 I. De t ska tte fina nsie rde områ de Skatter, tilskud og udligning - 2.629.368 Driftsvirksomhed incl. Statsrefusion 2.491.392 Renter og kursregulering - 12.227 P rimært driftsre sulta t - 15 0.2 0 3 Anlægsvirksomhed 58.609 Re sulta t a f de t ska tte fina nsie re de områ de - 9 1.5 9 4 II. Forsyningsvirksomhe de r Drift 2.337 Anlæg 0 Re sua lta t a f forsyningsvirksomhe de r 2.3 3 7 III. Lå n og ba la nc e forskydninge r Optagne lån (alm. Drift) - 8.274 Afdrag på lån 96.467 Balanceforskydninger 5.796 Regnskab 2018 viser et driftsoverskud på 150,2 mio. kr. Der er blevet afdraget 88,2 mio. kr. på gælden Den gennemsnitlige kassebeholdning er på 280 mio. kr. ultimo marts 2019 Re sulta t a f lå n og ba la nc e forskydninge r 9 3.9 8 9 Ændringe r a f likvide a ktive r * 4.7 3 2 * + forbrug a f likvide midle r / - forøge lse a f likvide a ktive r
Basisbudgettet inkl. kendte korrektioner I alt 2020-23 Mio. kr. 2019 2020 2021 2022 2023 Vedtaget budget 49,2 30,2 32,2 20,7 48,7 131,8 Budgetrevision pr. 31. oktober 2018 74,9 0,8 1,5 1,5 1,5 5,2 Nye broer i Nivå Havn 1,8 1,0 0,0 0,0 0,0 1,0 Pris- og lønregulering 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,2 Tillægsbevillinger 2019 4,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Korrektion til indtægtsprognose -11,4-11,4 0,0 0,0 0,0-11,4 Korrektion for tilbagetrækningsreformførtidspension 0,0 0,0 8,6 13,6 18,6 40,8 Korrektion for ændrede refusionsregler 10,4 11,2 11,2 11,2 11,2 44,6 Korrektion til netto-rentebudgettet -4,0-3,6-2,4-3,8-4,5-14,3 Korrektion som følge af revideret periodisering af anlægsbudgettet -69,7 4,9-50,2-39,4 11,6-73,2 Genopretning af driftsreserven 0,0 1,4 1,4 1,4 1,4 5,4 Nyt basisbudget 56,1 34,5 2,1 5,1 88,5 130,2 Årlig gennemsnitlig likviditet 266,1 237,4 210,6 213,4 154,9 Note: "+" er et træk på kassebeholdningen, "-" er en kasseopbygning
Demografiregulering og udfordringer Mio. kr. 2020 2021 2022 2023 I alt Demografiregulering af Børn og Skole -6,2-5,9-5,2-4,7-22,0 Demografiregulering af ældreområdet, drift af nyt plejecenter mv. og køb og 13,2 8,6 17,8 7,4 47,0 salg af pladser Ikke udmøntet besparelse 0,0 5,0 10,0 10,0 25,0 Demografi og udfordringer i alt 7,0 7,7 22,6 12,7 50,0 Note: "+" er et træk på kassebeholdningen, "-" er en kasseopbygning
Demografiregulering Børn og Skole Mio. kr. 2020 2021 2022 2023 I alt Børn -1,5-0,9-0,1 0,6-1,9 Skole -4,8-5,0-5,1-5,3-20,2 Demografiregulering i alt -6,2-5,9-5,2-4,7-22,0 Note: "+" er et træk på kassebeholdningen, "-" er en kasseopbygning
Ny demografimodel, drift af nyt plejecenter mv. Mio. kr. 2020 2021 2022 2023 I alt Ny demografimodel 25,9 31,6 36,9 43,2 137,6 Drift af Skovgården og omlægning af pladser på Lystholm 7,3 18,3 36,4 38,3 100,4 Køb og salg af pladser 2,7-5,7-5,7-5,7-14,4 I alt 36,0 44,2 67,6 75,8 223,5 Eksisterende demografimodel (demografipuljen) 22,7 35,6 49,8 68,4 176,5 Udfordring i alt 13,2 8,6 17,8 7,4 47,0 Note: "+" er et træk på kassebeholdningen, "-" er en kasseopbygning
Serviceudgifter og den beregnede serviceramme Mio. kr. Serviceudgifter Serviceramme for 2019 videreført Overskridelse af servicerammen, i alt R2018 Note: "+" er et træk på kassebeholdningen, "-" er en kasseopbygning VB 2019 2020 2021 2022 2023 I alt 1.977 1.974 1.974 1.984 1.997 2.018 7.973 1.974 1.974 1.974 1.974 7.896 0 10 23 44 77 Udfordringer i budget 2020-2023 7 8 23 13 50 Overskridelse af servicerammen inkl. udfordringer, i alt 7 18 46 57 127
Budgettets robusthed Kassebeholdningen Realistisk budgetlægning Reserver Anlægsprogram Der er indgået kontrakt på 7,6 mio. kr. ud af et anlægsprogram på 1,4 mia. kr. Mio. kr. 2020 2021 2022 2023 I alt Driftsreserve 17,0 17,0 17,0 17,0 68,0 Anlægsreserve 5,0 5,0 5,0 5,0 20,0 Bevillingsreserver i alt 22,0 22,0 22,0 22,0 88,0
Usikkerheder Sanktioner i forhold til service- og anlægsrammen i 2019 Usikkerhed omkring tilbagetrækningsreform på de konjunkturfølsomme områder MGO-plader på Fredensborg Skole Sagsanlæg fra Boligforeningen VIBO Ny ferielov Rengøring
Periodisering af anlægsbudgettet I alt Mio. kr. 2019 2020 2021 2022 2023 2019-23 Anlægsbudget 265,9 122,1 108,0 103,0 100,0 699,1 Forslag til nyt anlægsbudget 196,2 127,0 57,8 63,6 111,6 556,2 Ændring -69,7 4,9-50,2-39,4 11,6-142,9 Mio. kr. 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 I alt Anlægsbudget 97,7 97,7 111,7 95,7 98,7 91,7 91,7 1.384,0 Forslag til nyt anlægsbudget 121,7 176,8 80,3 140,3 95,3 99,3 99,3 1.369,0 Ændring 24,0 79,1-31,4 44,6-3,5 7,6 7,6-15,0 Note: "+" er et træk på kassebeholdningen, "-" er en kasseopbygning
Afdrag på gæld
Likviditetsprognosen 2018-2024
Målsætning for den gennemsnitlige kassebeholdning Målsætning?? 3.000 kr. pr. indbygger 3.000 x 40.826 = 122,508 mio. kr. Gennemsnit 50 mio. kr. Overførsler Mio. kr. 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Overførsler -96-64 -35-43 -49-74 -35
Opsummering af udfordringer i den kommende periode
Opsummering Mio. kr. 2020 2021 2022 2023 I alt Resultat nyt basisbudget 34,5 2,1 5,1 88,5 130,2 Demografiregulering Børn og Skole -6,2-5,9-5,2-4,7-22,0 Demografiregulering af ældreområdet, drift af nyt 13,2 8,6 17,8 7,4 47,0 plejecenter og køb og salg af pladser Ikke udmøntet besparelse 0,0 5,0 10,0 10,0 25,0 Nyt basisbudget inkl. demografi og udfordringer 41,4 9,9 27,7 101,1 180,1 Demografisk vækst (stigning i de 80+ årige på 110 pct. fra 2019-2030) Serviceniveau ligger relativt højt Områder med udgiftspres Glidning fra normalområdet til de specialiserede socialområder
Hvad styrer vi efter Balance i budgettet Krav: 180 mio. kr. Overholde serviceramme Krav: 120 mio. kr. Kasse på 100 mio. kr. Krav: 0-80 mio. kr. + evt. behov for råderum til politisk prioritering
Handlemuligheder Værktøjer Mål Reduktion i driftsudgifter Overholdelse af servicerammen Ændring i beskatning Reduktion i anlægsudgifter Budget i balance Handlemuligheder Kassebeholdning på 100 mio. kr. Øget låntagning Reduktion i reserver
KL s 5 veje til råderum Den stille vej Løbende administrative effektiviseringer fx effektiviseringsprocent Den brede vej Alt bringes i spil fx sammenligning af service og omkostningsniveau Den smalle vej Fokus på strukturproblemer og dybdegående analyser fx brug af masterplaner Den tværgående vej Helhedsløsninger for borgere og fokus på investeringsstrategier fx frikommuneforsøg Den direkte vej Generelle besparelser uden forudgående analyser fx rammebesparelser Forskelle på vejene Grad af politisk involvering Få eller alle områder i spil Grad af forudgående analyse Fokus på politikområder eller et tværgående blik På forkant eller bagkant
Hvilke værktøjer er gennem tiden benyttet i Fredensborg PL-besparelse 2008-2014 ca. 20 mio. kr. årligt Prioriteringsbidrag 2013-2018 1-2 pct. af driftsbudgettet Nøgletalsnotater og udvidet nøgletalsanalyser Regnskabsanalyse af mindreforbrug Budgetkatalog med forslag til effektiviseringer og besparelser ca. 2-4 pct. af driftsbudgettet årligt. Budgetanalyser udarbejdet til budgetprocessen
Budgetkatalog Budgetkatalog på ca. 30 mio. kr. årligt Forslag svarende til 2 pct. af driftsbudgettet i effektiviseringer og besparelser Politikområderne Beskæftigelse, Kommunal Medfinansiering og Handicap og Familie er undtaget for udarbejdelse af forslag Nye skabeloner med fokus på effekt og værdi for borgerne Involverende proces i forhold til medarbejdere
? Spørgsmål til drøftelse i grupperne Er I enige i administrationens anbefalinger om: At Byrådet indtil videre bruger servicerammen i vedtaget budget 2019 som pejlemærke for serviceudgifterne i budget 2020-2023 At såfremt Byrådet ønsker råderum til nye politiske driftsinitiativer, så skal der findes yderligere kompenserende finansiering At administrationen arbejder videre med et budgetkatalog som indeholder forslag til effektiviseringer og besparelser svarende til ca. 2 pct. af driftsbudgettet, og at administrationen herudover udarbejder forslag til investeringer i serviceforbedringer til brug for politisk prioritering At der ikke igangsættes yderligere anlægsprojekter samt at anlægsrammen benyttes som en gennemsnitlig øvre ramme for anlægsprogrammet At hvis Byrådet ønsker at igangsætte yderligere anlægsprojekter, bør dette derfor ske via omprioriteringer inden for anlægsprogrammet At Byrådet beslutter, at kommunens gennemsnitlige likviditet fremadrettet skal være omkring 100-120 mio. kr. At Byrådet på budgetseminaret i april fastsætter et politisk råderum for nye initiativer, således administrationen til augustseminaret kan udarbejde forslag til finansieringen heraf At Byrådet fjerner reservationerne på driftsreserven til de specialiserede socialområder på 7 mio. kr. fra budget 2020 og frem Hvor stort et økonomisk råderum mener I at der er behov for til nye initiativer?