Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Social- og Beskæftigelsesforvaltningen Den 24. november 2008 Forventet regnskab 2008 og tillægsbevillinger 2008 Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg Århus Kommune Økonomi og Myndighed Sundhed og Omsorg 1. Resume Indstillingen beskriver de samlede ansøgte tillægsbevillinger fra Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg. Sektor 3.31 Foranstaltninger for ældre og handicappede, decentraliseret område På sektor 3.31 forventes en merudgift på 53,2 mio. kr. i forhold til forventet ramme. Heraf forventes lokalcentrenes merudgift at udgøre 26 mio. kr. og bestillerpengeposens merudgift 38,8 mio. kr. Der forventes mindreudgifter på de centrale poster på 11,6 mio. kr. Der forventes på baggrund af årets resultat en ultimogæld på plejedriften på 37,5 mio. kr. og en samlet ultimogæld på 22,6 mio. kr. for hele sektor 3.31 inklusiv administration på hovedkonto 6. Søren Frichs Vej 36M 8230 Åbyhøj Sagsnummer M3/2008/00134 Sagsbehandler Jesper Christian Lovén Plaskett Telefon 8940 2000 Direkte telefon 8940 6686 Telefax E-post direkte jcp@aarhus.dk www.aarhuskommune.dk Sektor 3.32 Foranstaltninger for ældre og handicappede, decentraliseret område, KB-bevillinger På området for KB-bevillinger forventes en mindreudgift på 9,9 mio. kr. i 2008, hvilket skyldes overophedningen af byggesektoren, hvorfor anlægsarbejder ikke er blevet igangsat. Beløbet søges overført til 2009 med denne tillægsbevilling. Der forventes på baggrund af årets resultat en opsparing på 11,5 mio. kr. på sektoren til KB-bevillinger. Sektor 3.34 Foranstaltninger for ældre og handicappede, styrbar drift, ældreboliger, ikke-decentraliseret område Sektoren dækker over driften af boliger opført efter almenboligloven, der budgetmæssigt betragtes som et hvile i selv område. Der forven-
tes en mindreindtægt på 5,7 mio. kr., som skyldes lejetab ved ledige boliger. Sektor 3.35 - Foranstaltninger for ældre og handicappede, boligstøtte, ikke-styrbar, ikke-decentraliseret område Der forventes en mindreudgift på 12,1 mio. kr. Heraf udgør boligstøtte og pension 7,9 mio. kr. mens ikke-styrbare hjælpemidler vedrørende syn, høre og legemsdele udgør 4,1 mio. kr. Sektor 3.36 Foranstaltninger for ældre og handicappede, Anlæg, ikke-decentraliseret område Der forventes en mindreudgift på 123,6 mio. kr., som i meget stor udstrækning skyldes de alvorlige vanskeligheder med at overholde Statens fastsatte maksimumbeløb for opførelse af almene ældreboliger, hvorfor byggeriet ikke er igangsat. Sektor 3.37 Sundhedsafdeling, Styrbar, decentraliseret område Der forventes et overskud i forhold til rammen på 23,9 mio. kr., hvoraf aktivitetsbestemt medfinansiering bidrager med 2,8 mio. kr. og genoptræning efter sundhedsloven med 10 mio. kr. Sygehusvæsenets ændrede registreringspraksis medfører, at udgiften til færdigbehandlede patienter forventes at stige fra 1,1 mio. kr. i 2007 til 8 mio. kr. i 2008. Der forventes på baggrund af årets resultat en ultimo opsparing på 31,8 mio. kr., hvoraf Byrådet har forhåndsdisponeret 17 mio. kr. til eventuelle merudgifter på hjælpemiddelområdet. Stort set resten er disponeret - blandt andet af institutioner som har sparet op. Sektor 3.38 Sundhedsafdeling, ikke-styrbar, ikke-decentraliseret område På Sektor 3.38 forventes en mindreudgift på 32,3 mio. kr. i forhold til ajourført budget. Med tekniske korrektioner og reserveudmøntning forventes der en endelig mindreudgift på 50,5 mio. kr., som blandt andet består af mindreudgiften på den aktivitetsbestemte medfinansiering. Disse mindreudgifter vil tilgå kommunekassen. Sektor 3.90 IT SOS, styrbar, decentraliseret område Afdelingen forventer et driftsunderskud på 2,7 mio. kr. i 2008. Udlicitering af visse driftsopgaver har medført massiv personaleafgang fra afdelingen, hvilket medfører mindreudgifter til løn. Omvendt har afdelingen svært ved at opretholde indtægter på et større antal indtægtsgivende projekter. Side 2 af 20
Der forventes på baggrund af årets resultat en ultimogæld på 3,0 mio. kr. Statusopgørelse for de decentraliserede driftsområder under Sundhed og Omsorg På sektor 3.31 plejedriften forventes en ultimogæld på 37,5 mio. kr. På sektor 3.31 HK6 forventes en opsparing på 15 mio. kr., hvoraf langt hovedparten er opsparet af de centrale afdelinger, hvilket skyldes økonomisk tilbageholdenhed. På sektor 3.37 forventes en opsparing på 31,8 mio. kr., hvoraf Byrådet har forhåndsdisponeret 17 mio. kr. (jf. ovenfor). Ud af den resterende forventede opsparing på 14,8 mio. kr. er der forhåndsdisponeret 12,3 mio. kr., blandt andet af institutioner, som har sparet op. I alt er der således forhåndsdisponeret over 29,3 mio. kr. af opsparingen. På sektor 3.90 IT-SOS forventes gæld på 3,0 mio. kr. På sektoren for KB-bevillinger 3.32 (decentraliseret anlæg) forventes en opsparing på 11,5 mio. kr. Opsummering Ovenstående ændringer kan opsummeres til, at den samlede tillægsbevillingsansøgning for Sundhed og Omsorg udgør -145,7 mio. kr. i 2008, 225,3 mio. kr. i 2009, 40,6 mio. kr. i 2010, 38,7 mio. kr. i 2011, 33,9 mio. kr. i 2012 og 33,9 mio. kr. i 2013, jf. oversigtstabellen side 20. 2. Beslutningspunkter At 1) de beskrevne tillægsbevillinger inklusiv de rammemæssige konsekvenser jf. afsnit 7 bevilges At 2) der ved regnskabsaflæggelsen for 2008 bevilges afskrivning af den realiserede gæld på plejedriften under sektor 3.31, finansieret af den forventede mindreudgift på aktivitetsbaseret afregning under sektor 3.38. 3. Baggrund Med henblik på Magistratens og Byrådets vurdering af Århus Kommunes økonomiske- og finansielle situation ved udgangen af regnskabsåret 2008 anmodes magistratsafdelingerne to gange om året om at fremsende oplysninger om de forventninger, man har til regnskabsresultatet for regnskabsåret. Side 3 af 20
Indstillingen om forventet regnskab skal ses som led i den løbende økonomiske rapportering og danne grundlag for, at Byrådet aktivt kan følge og styre den økonomiske udvikling i Århus Kommune. Indstillingen om forventet regnskab per ultimo september opsamler magistratsafdelingernes samlede ønsker til korrektioner af budgettet, som følge af forventningerne til regnskabsresultatet. Indstillingen struktureres således, at bevillingsændringer, der er større, principielle eller i øvrigt vedrører grundlæggende økonomiske styringsprincipper i Århus Kommune, fremhæves tydeligt, mens bevillingsændringer af teknisk karakter fremstillingsmæssigt nedtones. Samtlige foreslåede korrektioner til budgettet vil fremgå af bilagsmaterialet. 4. Den forventede effekt Den store indsats magistratsafdelingen har lagt i at reducere udgiftsniveauet som følge af budgetforliget for 2007-2010, har også haft konsekvenser for den overordnede indsats og den tværgående koordination og sammenhæng i Sundhed og Omsorg. Den forventede merudgift på sektor 3.31 skal i denne sammenhæng ses som en nødvendig gradvis tilpasning af udgifterne til det serviceniveau, der er lagt til grund for budgetforliget 2007-2010. På baggrund af den forventede merudgift på fritvalgsområdet som er beskrevet i fritvalgsanalysen, har området for ikke fritvalg måtte gennemføre yderligere tilpasninger i tilbud for borgerne. Det gælder således aktivitetsområdet, som i stigende grad er blevet afhængig af frivilliges indsats, ligesom der i plejeboligerne er gennemført væsentlige reduktioner i udgifterne, hvor der er gennemført reduktioner i vagtbemandingen. Processen med at skabe konsensus om budgettet har medført yderligere fokus på anvendelsen af vikarbureauer, som på baggrund af indsatsen forventes reduceret med 23 mio. kr. Processen har dermed skabt øget brug af de merarbejdsaftaler, Sundhed og Omsorg har indgået med de faglige organisationer. Effekten på kvaliteten af ydelserne har som følge heraf været positiv, da det i højere grad er fastansat personale, som indgår som vikarer. Side 4 af 20
5. De planlagte ydelser Da indstillingen er en del af den samlede økonomiske rapportering er der ikke nogen ændringer i forhold til Magistratsafdelingens planlagte ydelser overfor borgerne - udover de konsekvenser, der er beskrevet i afsnit 4. Indstillingen skal udelukkende ses i forhold til en tilpasning af budgettet i forhold til de forventede udgifter ved overholdelse af det byrådsvedtagne serviceniveau. 6. Organisering af indsatsen Tilpasning af budget til forventet forbrug har ingen effekter på dette område. 7. Konsekvenser for ressourcer Sundhed og Omsorg forventer et samlet regnskabsresultat på 3.074,0 mio. kr. i 2008. I forhold til det ajourførte budget på 3.249,9 mio. kr. betyder det en samlet forventet mindreudgift på 175,9 mio. kr. Heraf er der allerede fremsendt tillægsbevillinger for overførsler på anlægsområdet for 30,2 mio. kr., hvorfor der ansøges om en tillægsbevilling på en samlet mindreudgift på 145,7 mio. kr. I tabellen herunder er vist det samlede økonomiske overblik. Økonomisk overblik for 2008 i 1.000kr. Sektor- Oprindeligt Ajourført Forventet Afvigelse Forventet Resultat i niveau budget budget regnskab / Samlede ramme forhold til (3 cifre) (A) (B) (C) TB ere (E) rammen* (D) = (C) (B) (F) = (E) (C) 3.31 2.128.559 2.124.550 2.186.301 61.751 2.133.115-53.186 3.32 20.752 33.242 23.361-9.881 23.041-320 3.34-83.064-83.064-77.346 5.718 3.35 327.965 320.424 308.348-12.076 3.36 342.266 266.358 112.604-153.754 3.37 103.478 125.401 87.269-38.132 111.158 23.889 3.38 438.615 462.996 430.745-32.251 3.90 0 0 2.722 2.722 0-2.722 I alt 3.278.571 3.249.907 3.074.004-175.903 2.267.314-32.339 *Forventet overskud/underskud dækker kun de decentraliserede områder. Feltet efterlades blankt for øvrige sektorer. *Ajourført budget indeholder kun de byrådsgodkendte tillægsbevillinger. Det forventede resultat for driftsområderne (eksklusiv anlæg og KBbevillinger) udviser en mindreudgift på 12,3 mio. kr. Dette forventede resultat udgøres af en forventet merudgift på de decentraliserede driftsområder på 26,3 mio. kr. (sektor 3.31, 3.37 og 3.90) og en for- Side 5 af 20
ventet mindreudgift på de ikke-decentraliserede driftsområder på 38,6 mio. kr. (sektor 3.34, 3.35 og 3.38) På anlæg samt KB-bevillinger (sektor 3.32 og 3.36) forventes der en mindreudgift på 133,5 mio. kr. udover de allerede fremsendte, men endnu ikke godkendte tillægsbevillinger. Den samlede tillægsbevillingsansøgning for Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg er således på -145,7 mio. kr. i 2008, hvoraf netto 3,2 mio. kr. vedrører tekniske ændringer. Sektor 3.31 Foranstaltninger for ældre og handicappede, decentraliseret område På sektor 3.31 forventes en merudgift på 61,8 mio. kr. i forhold til ajourført budget, hvoraf 8,3 mio. kr. udgøres af tekniske korrektioner og reserveudmøntninger (budget overført fra sektor 3.37 til Vikærgården, budget tilbageført fra finanskonti, indtægtsbudget til statsrefusion, m.fl.). Den samlede forventede merudgift udgør derfor 53,5 mio. kr. Heraf udgør administration en forventet mindreudgift på 2,2 mio. kr. Således er forventningen til resultatet for driftsområdet en merudgift på samlet 55,7 mio. kr. Dette resultat kan opsplittes i en forventet merudgift på lokalcentrene på 25,7 mio. kr., en forventet merudgift på bestillerpengeposen på 38,8 mio. kr. samt en stram forbrugstilbageholdenhed på de centrale funktioner på området med en forventet mindreudgift på 8,8 mio. kr. til følge. Lokalcentrene Den forventede merudgift i 2008 på knap 26 mio. kr. i forhold til det ajourførte budget er en markant forbedring med knap 35 mio. kr. i forhold til resultatet for 2007. Regnskabet for 2007 resulterede i en merudgift på godt 58 mio. kr. (knap 61 mio. kr. i 2008-priser). Reel udgiftsreduktion fra 2007 til 2008 Mio. kr. (faste priser) 2007 2008* Forskel Samlede nettodriftsudgifter 1.105 1.068-37 Ajourført budget 1.044 1.042-2 Resultat 61 26-35 *Forventet niveau for 2008 Side 6 af 20
Budgettet for 2008 er yderligere sænket med godt 2 mio. kr. (i faste priser). Korrigeres for denne budgetændring imellem 2007 og 2008, er den reelle forbedring af udgiftssiden godt 37 mio. kr. Resultatet for lokalcentrene skal ses i lyset af det store fokus, der har været på at bringe økonomien i balance på lokalcentrene. Dels har der været igangsat en proces, som skulle skabe konsensus om budgettet, dels har der i 2008 været udført månedlig budgetkontrol på teamniveau, som har været drøftet i chefteamet. I 2007 var det ikke muligt at udføre denne kontrol grundet problemer med SAP OPUS, som medførte, at magistratsafdelingen har måttet udvikle eget system til budgetkontrol på teamniveau. Der har herudover i 2008 været konflikt på FOA- og sygepleje-området, som har medført en skønnet mindreudgift i størrelsesordenen 5,3 mio. kr. Den forventede udgiftsreduktion på 37 mio. kr. i forhold til 2007 er især koncentreret om nedbringelse af udgifter til løn og vikarbureau, som forventes reduceret med henholdsvis 14 mio. kr. og 23 mio. kr. Desuden forventes der en merindtægt fra fleksjobrefusioner på 28 mio. kr. i forhold til resultatet for 2007. Halvdelen af denne forskel er effekten af en ændret konteringspraksis 1 fra 2006 til 2007, som har sænket niveauet for refusioner i 2007 med 15 mio. kr. Denne effekt er budgetneutral på sektorniveau, men har dog en midlertidig effekt i 2007 isoleret set på lokalcentrene under sektoren. Derudover er der i 2008 konteret fleksjobrefusioner fra 2007 på 13 mio. kr., som en ekstraordinær engangsforbedring i 2008. Resultatet for 2008 er derfor ekstraordinært forbedret med 13 mio. kr., som ikke kan forventes i efterfølgende år. I forhold til 2007 forventes der en mindreindtægt på lokalcentrene på frit valg på 14 mio. kr. Dette er en konsekvens af forsinket visitation af borgere under konflikten, af en ændret prisstruktur, hvor der er besluttet en pris på ren praktisk hjælp, samt et mindre fald i antallet af brugere, der vælger den kommunale leverandør. Der forventes en mindreindtægt på dagpengerefusioner vedrørende sygdom og barsel på 3 mio. kr. i forhold til 2007. Forskellen skyldes problemer med SAP OPUS som afstedkom en ekstra konteringsperiode (udvidet supplementsperiode) i 2007 i forhold til et normalt regn- 1 I 2006 blev nettoudgiften (løn+refusion) til en person ansat i fleksjob konteret samlet. Fra og med 2007 er dette ændret til at lønnen konteres som løn og refusion som refusion. Men den gamle konteringspraksis for 2006 og forsinkede hjemtagelser af refusion har bevirket, at langt hovedparten af nettoudgiften for 2006 først er konteret i 2007. Side 7 af 20
skabsår. Derudover er sygefraværet stagnerende i forhold til 2007, med en generel svagt faldende tendens. Det er dog uvist, i hvor høj grad denne tendens skyldes konflikten i 2008. Der forventes desuden merudgifter på øvrige udgifter på 11 mio. kr., som tilskrives tidsforskydninger i forbruget indenfor decentraliseringsordningen. Bestillerpengeposen Bestillerpengeposen har i 2008 et ajourført budget på 472,0 mio. kr. og en forventet udgift på 508,8 mio. kr., som resulterer i en forventet merudgift på 38,8 mio. kr. Den forventede merudgift kan henføres til udviklingen på fritvalgsområdet, sådan som den er beskrevet i analysen af fritvalgsområdets økonomi og vedtaget af Byrådet den 10. september 2008. Antallet af yngre modtagere er vokset mere end befolkningsudviklingen. Hertil kommer, at de omkostningstunge timer til pleje er steget, mens de billigere timer til praktisk hjælp er faldet. Øvrige områder Området, som udgøres af de centrale afdelinger, er præget af stor forbrugstilbageholdenhed grundet regeringsindgrebet og udviser en forventet mindreudgift på 8,8 mio. kr. Heri indgår dog en række områder med forventede merudgifter. Køb og salg af pladser til andre kommuner Her forventes en merudgift på 16,6 mio. kr. i forhold til budgettet i 2008. Dette dækker over et strukturelt problem med en stigning i antallet af købte pladser og et fald i antallet af solgte pladser. Den forventede merudgift i 2008 modsvares dog stort set af ekstraordinære engangsindtægter fra tidligere regnskabsår på forventet 13 mio. kr. Hvis udviklingen i pladsantallet er permanent, vil der fremover opstå et alvorligt budgetproblem i størrelsesordenen 14 mio. kr. Sundhed og Omsorg har derfor igangsat en analyse af området, som har til formål at afdække årsagerne. Det skal bemærkes, at det er borgernes afgørelse, hvor de ønsker at bo. SOSU-området Trepartsaftalen har givet nye regler for voksenelevløn, der i 2008 forventer at forårsage merudgifter i størrelsesordenen 10 mio. kr. Der Side 8 af 20
kan som følge af tidsforskydninger i anvendelsen af midlerne forekomme en reduktion af merudgiften i 2008, som i givet fald vil modsvares af en merudgift i 2009. En del af den forventede merudgift modsvares dog af en ekstraordinær AER-refusionsindtægt på 4 mio. kr. fra 2007, således at der i 2008 forventes merudgifter svarende til 6 mio. kr. på området. Merudgifterne forventes i 2010 at nå sit naturlige leje på en merudgift i størrelsesordenen 22 mio. kr. (2009-priser), som skal finansieres indenfor de afsatte DUT-midler. Hjælpemidler Samlet set forventes en merudgift på 5,5 mio. kr. på udgifter til hjælpemidler. Merudgiften kan hovedsageligt henføres til de personlige hjælpemidler. Konflikten på visitationsområdet har medført et lavere skøn for de samlede udgifter på området, og har dermed ekstraordinært forbedret det forventede resultat i 2008. Provenu vedrørende udbud af vikarydelser Byrådet besluttede i forbindelse med Budgetforliget for 2007-2010, at der skulle opnås besparelser gennem udbud af kommunale opgaver. I det udbudskatalog, der blev fremlagt sommeren 2007, indgår, at Sundhed og Omsorg skal aflevere en andel af det provenu, der ville blive opnået gennem et udbud af vikarydelser, som Sundhed og Omsorg allerede havde igangsat forinden byrådsbeslutningen. Sundhed og Omsorg havde igangsat udbuddet af vikarydelser som konsekvens af den manglende prisfremskrivning. Inddragelsen af en del af provenuet fra vikarudbuddet betyder, at Sundhed og Omsorg har måttet spare andre steder for at imødekomme den manglende prisfremskrivning. Der er lavet en opgørelse af provenuet for 2008 baseret på vikarforbruget til og med september måned. Opgørelsen viser, at der er opnået en besparelse på ca. 9 % i forhold til priserne, før vikarudbuddet blev gennemført. Det giver et samlet forventet provenu (besparelse) på 9,0 mio.kr. i 2008. Heraf skal Sundhed og Omsorg i 2008 aflevere en andel på 2,8 mio.kr. Side 9 af 20
Sundhedsakademiet Sundhedsakademiet, der finansieres med 3½ mio. kr. over opsparingen, er blevet igangsat som et kompetencecenter, der skal bidrage til fastholdelsen af arbejdskraft i Sundhed og Omsorg. Projekt Håndholdt Projektet, der finansieres med næsten 5 mio. kr. af opsparingen, handler om indførsel af håndholdte computere i hjemmeplejen. Projektet skal hjælpe hjemmeplejen til bedre kommunikation og større faglig kvalitet. Udsættelse af selvhjælpsydelsen Forligspartierne bag budgetforlig 2008-2011 har besluttet, at Sundhed og Omsorg, som følge af regeringsindgrebet rettet mod kommunernes økonomi i 2008, ikke skulle igangsætte selvhjælpsydelsen i 2008, men afvente 2009. Desuden er der grundet regeringsindgrebet udvist meget stor tilbageholdenhed på de centrale budgetposter, som mere end imødegår de forventede merudgifter i 2008. Administration Der forventes en mindreudgift på 2,2 mio. kr. Hovedparten af den forventede mindreudgift vedrører engangsbesparelse i forbindelse med konflikten på visitationsområdet. Der er ikke-tekniske tillægsbevillinger på 0,6 mio. kr. i 2008 og 0,9 mio. kr. i 2009 og frem. Det drejer sig om midler fra Ejendomsforvaltningen vedr. husleje fra Europaplads, der overføres til Frederiksalle, andelen af budgetforlig 2007 vedr. lokalebesparelser, overførsel af driftsmidler til visitatorerne og en overførsel af en hørekonsulent fra konto 5 til konto 6 administrationen. Rammen på sektor 3.31 Den forventede ramme for sektor 3.31 udgør 2.133 mio. kr. og resulterer dermed i et forventet driftsunderskud på 53,2 mio. kr. på rammen, som kan ses i nedenstående tabel. Opsparingen primo 2008 udgjorde 8 mio. kr. fordelt med en opsparing på 12 mio. kr. på konto 6 og gæld på 4 mio. kr. vedrørende konto 5. Det forventede resultat for 2008 medfører dermed en gæld på 45,2 mio. kr. før forrentning og rammestatuskorrektioner, fordelt med en Side 10 af 20
gæld på plejedriften på 59,4 mio. kr. og en opsparing på konto 6 på 14,2 mio. kr. Tabel: Forventet statusopgørelse 2008 sektor 3.31 Sektor- Forventet Resultat i Primo Ultimo Status- Ultimo niveau ramme forhold til Status Status før korrektioner Status** (3 cifre) rammen 2008* korrektion Efter korr. Konto 5 1.988.361 55.405-3.950-59.355 21.881-37.474 Konto 6 144.754-2.219 11.947 14.166 758 14.924 3.31 2.133.115 53.186 7.997-45.189 22.639-22.550 Resultat: +: merudgift / -: mindreudgift *Ultimo status R2007. **Eksklusiv forrentning af gæld ifølge decentraliseringsordningen. Status: - : gæld/ + : opsparing Gælden vil dog blive påvirket af efterregulering af lønfremskrivningen for 2008, der giver en rammestatuskorrektion på 12,6 mio. kr. og en udmøntning af trepartsaftalen på SOSU-området på forventet ca. 10 mio. kr. Gælden i plejedriften på 37,5 mio. kr. belaster kommunens fremtidige ældre på to måder. Der skal betales rente af hele gælden på sektor 3.31, og gælden skal betales tilbage. Begge dele vil fragå midler, som kunne være brugt til pleje. Betales gælden tilbage over budgetperiodens 4 år, bl.a. for at undgå fremtidige renteudgifter, vil en gennemsnitlig afvikling udgøre knap 10 mio. kr. årligt. På sektor 3.31 HK6 forventes en opsparing på 15 mio. kr. hvoraf langt hovedparten er opsparing i de centrale afdelinger, som skyldes tilbageholdenhed. Disse midler er opsparet under afdelingernes decentraliseringsordninger. Af hensyn til kommende ældre foreslås gælden på plejedriften nulstillet ved regnskabsaflæggelsen for 2008. Det foreslås, at den forventede mindreudgift på aktivitetsbaseret afregning i 2008 på sektor 3.38 på 50,5 mio. kr. anvendes til finansiering af afvikling af gælden. Forslaget skal ses i lyset af, at byrådet fra 2009 og frem netop har finansieret en væsentlig del af det forventede merforbrug på fritvalgsområdet med et forventet mindreforbrug på budgettet til aktivitetsbestemt medfinansiering. Det foreslås, med andre ord, blot at gennemføre den byrådsvedtagne finansieringsmodel fra 2009 og frem, et år tidligere. Side 11 af 20
Forventet resultat i 2009 Da Sundhed og Omsorg havde betydeligt underskud i 2007, er det naturligt så tidligt som muligt i budgetkontrolprocessen at vurdere den økonomiske balance i 2009. Et sådant skøn er naturligvis forbundet med stor usikkerhed, men der kan som følge af det forventede forbrug i 2008 allerede på nuværende tidspunkt udpeges nogle problemområder i 2009. På nuværende tidspunkt forventes et merforbrug i forhold til rammen på 40-50 mio.kr i 2009 (44 mio. kr.), hvilket er lagt ind i tillægsbevillingen. Som beskrevet i ovenstående er lokalcentrene inde i en udvikling, hvor den økonomiske ubalance mindskes. Denne udvikling forventes at fortsætte i 2009. På nuværende tidspunkt er der samme forventninger til økonomien på fritvalgsområdet, som beskrevet i fritvalgsanalysen. Det betyder, at der på fritvalgsområdet forventes merudgifter på 17 mio. kr. i 2009 stigende til 23 mio. kr. i gennemsnit i budgetperioden. Den strukturelle ubalance på området for køb og salg af pladser forventes at medføre merudgifter i 2009. Området giver et mindre underskud i 2008, men kun på grund af ekstraordinære indtægter på 13 mio. kr. fra tidligere år. På dette område forventes en betydelig strukturel ubalance i 2009 og frem. Herudover er lokalcentrenes resultat i år forbedret med en ekstraordinær indtægt vedr. fleksjobrefusion fra 2007 på 13 mio. kr. Forligspartierne bag budget 2008-2011 har besluttet at udsætte igangsættelsen af selvhjælpsydelsen fra 2008 til 2009, hvilket har medført en ekstraordinær mindreudgift i 2008 på 10 mio. kr. Sektor 3.32 Foranstaltninger for ældre og handicappede, decentraliseret område, KB-bevillinger Området for KB-bevillinger har et ajourført budget på 33,2 mio. kr. og et forventet forbrug på 23,3 mio. kr. resulterende i en forventet mindreudgift på 9,9 mio. kr. i 2008. Det forventede resultat skyldes overophedningen af byggesektoren, som medfører et længere tidsforløb for projekternes gennemførelse, Side 12 af 20
samtidig med, at KB-projekterne generelt er begyndt at kræve længere forberedelsestid, før de kan bringes til udførelse. KB til IT i ældreboliger forventes anvendt til plejeboligbyggeriet ved Jasminvej i 2009, hvorfor bevillingen ønskes overført til 2009. Øvrige uforbrugte rådighedsbeløb ønskes ligeledes overført til forbrug i 2009. Rammen på sektor 3.32 Den forventede ramme på sektor 3.32 udgør 23,0 mio. kr. og sammenholdes med årets driftsresultat forventes stort set balance med en lille merudgift på 0,3 mio. kr. Tabel: Forventet statusopgørelse 2008 sektor 3.32 Sektor- Forventet Resultat i Primo Ultimo Status- Ultimo niveau ramme forhold til Status Status før korrektioner Status** (3 cifre) rammen 2008* korrektion Efter korr. 3.32 23.041 320 11.836 11.516 0 11.516 Resultat: +: merudgift / -: mindreudgift *Ultimo status R2007. **Eksklusiv forrentning af gæld ifølge decentraliseringsordningen. - : gæld/ + : opsparing Opsparingen primo 2008 udgjorde 11,8 mio. kr., og der forventes således med årets rammeresultat en opsparing ultimo 2008 på 11,5 mio. kr. Sektor 3.34 Foranstaltninger for ældre og handicappede, styrbar drift, ældreboliger, ikke-decentraliseret område Sektoren dækker over driften af boliger opført efter almenboligloven og har et nettoindtægtsbudget på 83,1 mio. kr. Der forventes indtægter på 77,3 mio. kr. resulterende i en mindreindtægt på 5,7 mio. kr. Den forventede mindreindtægt skyldes ledige boliger, som medfører et lejetab. Sektoren er ikke-decentraliseret, og da lejetab ikke må henføres til udlejerne, forventes lejetabet i lighed med tidligere år dækket af kassen. Sundhed og Omsorg vil derfor igangsætte en analyse, der skal afdække området. På baggrund af denne analyse, vil der blive udarbejdet en handlingsplan, med sigte på at gøre boligerne mere attraktive. Målet er at reducere antallet af ledige boliger og dermed nedbringe lejetabet. Side 13 af 20
Sektor 3.35 - Foranstaltninger for ældre og handicappede, boligstøtte, ikke-styrbar, ikke-decentraliseret område Ajourført budget på sektor 3.35 er 320,4 mio. kr. og der forventes en udgift på 308,3 mio. kr., resulterende i en forventet mindreudgift på 12,1 mio. kr. Sektoren består af to undersektorer: Sektor 3.35O: Boligstøtte og pension Undersektoren har et ajourført nettobudget på 278,1 mio. kr. Da der for størstedelen af området er 75 % refusion, dækker nettobudgettet over et bruttobudget på 818 mio. kr. Området forventer nettoudgifter på samlet 270,2 mio. kr. svarende til en forventet mindreudgift på 7,9 mio. kr. Den forventede mindreudgift kan henføres til en marginalt afvigende sammensætning af ydelser og befolkningsgrundlag i forhold til budgetteret. Afvigelsen udgør under 1% af bruttobudgettet. Sektor 3.35S: Ikke-styrbare hjælpemidler vedrørende syn, høre og legemsdele Området har et ajourført budget på 42,3 mio. kr. og forventer en udgift på 38,2 mio. kr., resulterende i en forventet mindreudgift på 4,1 mio. kr. Området fik med strukturreformen tilført opgaver fra Regionen, og der er stadig en vis usikkerhed om størrelsen af udgifterne i forhold til det tilførte budget. Der forefindes endnu ikke en retvisende forbrugsprofil på området, hvorfor forventningen er forbundet med større usikkerhed. Sektor 3.36 Foranstaltninger for ældre og handicappede, Anlæg, ikke-decentraliseret område Anlægsområdet har i 2008 et ajourført budget på 266,4 mio. kr. Der forventes en udgift på 112,6 mio. kr. resulterende i en forventet mindreudgift på 153,8 mio. kr. Heraf er der allerede fremsendt tillægsbevilling vedrørende tidsforskydninger på 30,2 mio. kr., som endnu ikke er vedtaget af Byrådet. Der ansøges derfor om overførsel af budget fra 2008 til 2009 på 123,6 mio. kr. Mindreforbruget på 123,6 mio. kr. i 2008 kan i meget stor udstrækning henføres til alvorlige vanskeligheder med at overholde maksi- Side 14 af 20
mumbeløb for opførelse af almene ældreboliger, som staten har fastsat. Som følge af forhøjelsen af maksimumbeløbet i begyndelsen af 2008 forventes det, at der nu igen kommer gang i plejeboligbyggeriet. De egentlige byggearbejder vil imidlertid først kunne påbegyndes i 2009, og der ønskes derfor overført rådighedsbeløb fra 2008 til 2009. Der ønskes (som de væsentligste) således overført ca. 27 mio. kr. vedrørende plejeboliger på Thorsvej i Åbyhøj, ca. 27 mio. kr. vedrørende plejeboliger i Tilst og ca. 26 mio. kr. vedrørende plejeboliger i Egå. Desuden ønskes overført ca. 21 mio. kr. vedrørende plejeboliger i Knudrisgade, da dette projekt afventer planlægning af området. Moderniseringen af de beskyttede boliger ved Gudrunsvej i Gellerup er midlertidigt stillet i bero og afventer udfaldet af helhedsplanen for Gellerupområdet, idet der heri indgår forslag om at indrette plejeboliger i andre bygninger i området. Også her ønskes rådighedsbeløbet overført til forbrug i senere år. Salget af feriekolonien Klitgården i Bønnerup afventer det endelige udfald af arkæologiske udgravninger; indtægten forventes derfor først realiseret i 2009. Salget af Kridthøjvej 20 afventer udfaldet af den igangværende behandling af lokalplanen for området. Salget forventes realiseret i 2009. Sektor 3.37 Sundhedsafdeling, Styrbar, decentraliseret område På Sektor 3.37 forventes en mindreudgift på 38,1 mio. kr. i forhold til ajourført budget. Budgettet reduceres dog med denne indstilling med 14,4 mio. kr., som følge af tekniske korrektioner og reserveudmøntninger (finansiering af budgetforlig, overførsel af budget til sektor 3.31 Vikærgården, m.fl.). Dermed forventes der en mindreudgift efter tekniske korrektioner på 23,8 mio. kr. Aktivitetsbestemt medfinansiering Den aktivitetsbestemte medfinansiering på 3.37 består af 5% af den samlede afregning for stationær og ambulant somatik, samt sygesikringsydelser. Af et samlet budget på 24,1 mio. kr. forventes en mindreudgift på 2,8 mio. kr. Side 15 af 20
Genoptræning Af et budget på 11 mio. kr. til genoptræning under indlæggelse, forventes en mindreudgift på 2 mio. kr. Dette skyldes blandt andet mindreudgifter i konfliktperioden. Af et samlet budget til ambulant genoptræning på 29,2 mio. kr. forventes et mindreforbrug på 8 mio. kr. Antallet af genoptræningsplaner er fortsat relativt lavt i Århus Kommune sammenlignet med andre kommuner, dog med en stigende tendens. Region Midtjylland har en målsætning om at harmonisere serviceniveauet på alle sygehuse, hvilket i givet fald vil øge udgifterne til den specialiserede ambulante genoptræning. De gamle sundhedsaftaler Tilbageværende af de gamle bilaterale aftaler med Region Midtjylland er udelukkende vagtberedskab og faldenheden. Midler oprindeligt afsat til aftale om samfinansiering af rehabiliteringsafsnit G4 flyttes permanent til det nye døgnrehabiliteringsafsnit på Vikærgården. Det udgør samlet 7,4 mio. kr., som er en teknisk korrektion i denne tillægsbevilling. Færdigbehandlede patienter Region Midtjylland har meddelt, at de nu i langt højere grad registrerer færdigbehandlede patienter korrekt. I forhold til forventet regnskab ultimo juni, hvor der blev forventet budgetoverholdelse, forventes nu merudgifter på 3,5 mio. kr., svarende til en forventet udgift på 8 mio. kr. sammenlignet med et budget på 4,5 mio. kr. I 2007 var der samlet udgifter på 1,1 mio. kr. Den forventede merudgift skyldes dermed en ændring i registreringsadfærden i Region Midtjylland og på den baggrund iværksættes en nærmere analyse i Sundhed og Omsorg af den store stigning i udgiftsniveau. Status på analysen samt evt. løsningsmodel vil blive afrapporteret i forbindelse med regnskabsaflæggelse. Hospice Forudsætning for budgetlægning af hospiceområdet i 2008 var, at Hospice Søholm skulle overgå til drift i regi af Region Midtjylland fra 1.1.2008. Dette er ikke sket. Det forventes tidligst, at Region Midtjylland overtager driften i form af selvejende institution fra og med 1. januar 2009. Sundhed og Omsorg kan på den baggrund ikke indfri forventning om at spare 1,3 mio. kr. ud af 2 mio. kr. på driften af Hospice Søholm i 2008, jf. beslutning i budgetforlig 2007. Side 16 af 20
Rammen på sektor 3.37 Den forventede ramme for sektor 3.37 udgør 111,2 mio. kr. og resulterer dermed i et forventet driftsoverskud på 23,9 mio. kr. Opsparingen primo 2008 udgjorde 7,9 mio. kr., hvorfor opsparing ultimo 2008 forventes at udgøre 31,8 mio. kr. Tabel: Forventet statusopgørelse 2008 sektor 3.37 Sektor- Forventet Resultat i Primo Ultimo Status- Ultimo niveau ramme forhold til Status Status før korrektioner Status** (3 cifre) rammen 2008* korrektion Efter korr. 3.37 111.158-23.889 7.631 31.520 322 31.842 Resultat: +: merudgift / -: mindreudgift *Ultimo status R2007. **Eksklusiv forrentning af gæld ifølge decentraliseringsordningen. - : gæld/ + : opsparing Disponering af overskuddet Byrådet besluttede ved budgetforliget for 2009-2012 at reservere 17 mio. kr. til eventuelle merudgifter på hjælpemiddelområdet i 2009. I regnskabsbemærkningerne for 2007 besluttede byrådet, at Sundhed og Omsorg skal anvende opsparede træningsmidler til ombygninger med træningsrelaterede formål. Sundhed og Omsorg har derfor forhåndsreserveret 10,3 mio. kr. af opsparingen til ombygning af Marselisborg Centret i overensstemmelse med den gældende decentraliseringsordning. Herudover er der på de decentrale institutioner under sektoren en decentral opsparing på knap 2,0 mio. kr. I alt er der derfor af opsparingen disponeret over 29,3 mio. kr., hvorved der resterer en ikke disponeret opsparing på 2,5 mio. kr. Sektor 3.38 Sundhedsafdeling, ikke-styrbar, ikkedecentraliseret område På Sektor 3.38 forventes en mindreudgift på 32,3 mio. kr. i forhold til ajourført budget. Tekniske korrektioner og reserveudmøntninger af lov og cirkulæreprogrammet udgør en samlet tillægsbevilling til budgettet på 18,3 mio. kr., hvorved der således forventes en mindreudgift på 50,5 mio. kr. i 2008. Side 17 af 20
Aktivitetsbestemt medfinansiering Den aktivitetsbestemte medfinansiering på 3.38 består af 95 % af den samlede afregning for stationær og ambulant somatik, samt sygesikringsydelser. Af et samlet budget på 455,1 mio. kr. forventes en mindreudgift på 50,5 mio. kr. I forbindelse med budgetforliget for 2009 blev det besluttet, at et eventuelt merforbrug i 2009 skulle dækkes af ældrepakken. Men samtidig gælder, at eventuelt mindreforbrug ikke tilfalder Sundhed og Omsorg (kun de 5 % der tilfalder den styrbare sektor 3.37). Modellen er således asymmetrisk, da et mindreforbrug i et regnskabsår tilgår kommunekassen, mens et merforbrug i andre regnskabsår skal finansieres af Sundhed og Omsorgs decentraliserede midler. Desuden midtvejsreguleres kommunernes budgetter med den faktiske udvikling et år efter, hvilket skævvrider forbruget på den aktivitetsbaserede medfinansiering. Sundhed og Omsorg igangsætter derfor arbejdet med at finde en løsning i samarbejde med Borgmesterens Afdeling. Vederlagsfri fysioterapi Samlet budget på 18,9 mio. kr. i 2008 forventes overholdt. Kommunerne har overtaget ansvaret for den vederlagsfri fysioterapi pr. august 2008. Området er defineret som ikke-styrbart i en periode på 3 år. I forbindelse med budgetlægningen for 2012 (foråret 2011) skal områdets styrbarhed revurderes. Der knytter sig en del usikkerhed til niveauet, blandt andet har Region Midtjylland varslet udgifter til bassinleje på 1 mio. kr. Dette er kommunen ikke blevet kompenseret for. Sundhed og Omsorg har derfor sendt en forespørgsel til KL, om dette er en generel udgift, som kommunerne ikke er blevet kompenseret for. Begravelseshjælp Forbruget forventes at balancere med budgettet på 7,3 mio. kr. Sektor 3.90 IT SOS, styrbar, decentraliseret IT SOS er et såkaldt hvile i sig selv område, hvor udgifterne er 100% indtægtsfinansieret. Afdelingen forventer et driftsunderskud på 2,7 mio. kr. i 2008. Side 18 af 20
IT SOS overtages per 1.1.2009 af Borgmesterens Afdeling samtidig med udlicitering af visse driftsopgaver. Dette har betydet massiv personaleafgang fra afdelingen (over 20 % af medarbejderne), således at afdelingen har haft svært ved at besætte et større antal indtægtsgivende projekter, som derfor har medført mindreindtægter på 2,5 mio. kr. Driftsbesparelsen på lønudgifterne trækker dog i modsatte retning med en forventet mindreudgift på 1,2 mio. kr. Samtidig forventes der ekstraordinære merudgifter i forhold til den fastholdelsesaftale, Borgmesterens afdeling har indgået med de faglige organisationer, i størrelsesordenen 1,2 mio. kr. Desuden har der været merudgifter i forbindelse med flytning af IT SOS til Grøndalsvej på 0,2 mio. kr. Rammen på sektor 3.90 Den forventede ramme udgør 0 mio. kr. Sammenholdt med årets driftsresultat forventes en merudgift på 2,7 mio. kr. Tabel: Forventet statusopgørelse 2008 sektor 3.90 Sektor- Forventet Resultat i Primo Ultimo Status- Ultimo Niveau ramme forhold til Status Status før korrektioner Status** (3 cifre) rammen 2008* korrektion Efter korr. 3.90 0 2.722-311 -3.033 0-3.033 Resultat: +: merudgift / -: mindreudgift *Ultimo status R2007. **Eksklusiv forrentning af gæld ifølge decentraliseringsordningen. - : gæld/ + : opsparing IT SOS havde en rammegæld primo 2008 på 0,3 mio. kr., hvorved den samlede gæld ultimo 2008 forventes at være på 3,0 mio. kr. før forrentning. Side 19 af 20
Samlet overblik over tillægsbevillingerne De samlede tillægsbevillinger i perioden 2008 til 2013 fremgår af nedenstående tabel: Tillægsbevillinger for 2008 til 2013 i 1.000kr. Sektorniveau (3 cifre) Tillægsbevilling 2008 2009 2010 2011 2012 2013 (2008pl) (2008pl) 3.31 konto 6-511 919 919 919 919 919 3.31 konto 5 62.262 45.636 1.636-281 -281-281 3.32-9.881 10.000 0 0 0 0 3.34 5.718 0 0 0 0 0 3.35O -7.923 1.250 1.250 1.250 1.250 1.250 3.35S -4.153 0 0 0 0 0 3.36-123.574 123.574 0 0 0 0 3.37-38.132-186 -186-186 -186-186 3.38-32.251 44.128 37.028 37.028 32.243 32.243 3.90 2.722 0 0 0 0 0 I alt -145.723 225.321 40.647 38.729 33.945 33.945 Kasseeffekt 9.98 160.956-187.371-9.797-7.879-3.095-3.095 Reserveudm. 9.20-15.233-37.950-30.850-30.850-30.850-30.850 I alt 0 0 0 0 0 0 - heraf rammevirkning 3.31 konto 6 1.708 919 919 919 919 919 3.31 konto 5 6.564 1.636 1.636-281 -281-281 3.32-10.201 0 0 0 0 0 3.37-14.387-186 -186-186 -186-186 I alt -16.316 2.369 2.369 452 452 452 Den samlede tillægsbevillingsansøgning for Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg er således på -145,7 mio. kr. i 2008, 225,3 mio. kr. i 2009, 40,6 mio. kr. i 2010, 38,7 mio. kr. i 2011, 33,9 mio. kr. i 2012 og 33,9 mio. kr. i 2013. Dorthe Laustsen / Hosea Dutschke Bilag Bilag 1: Detaljeret oversigt over tillægsbevillingen (vedlagt til alle/+ elektronisk). Bilag 2: Rådighedsbeløb F-08-331-001, F-08-332-001, F-08-334-001, F-08-335-001, F-08-336-001, F-08-337-001, F-08-338-001, F-08-390-001, (vedlagt originalsagen/ -elektronisk) Side 20 af 20