Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-01- Regnskabsperiode til 31-12- Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 725 LBF's afdelingsnr. 201 Kommunenr. 175 Rødovre Kommune v/kab Doktorhaven 1-23 Rødovre Parkvej 150 Vester Voldgade 17 2610 Rødovre 2610 Rødovre 1552 København V Matrikel nr. 1 ZV, 1 ZX, 1 CH, Rø BBR-ejendomsnr. 13563 Telefon 33 63 10 00 Telefon 36 41 02 06 Telefon 31 70 41 11 Fax 33 63 10 01 Fax 0 Fax 36 72 12 11 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-milestedet@kab-bolig.dk rk@rk.dk CVR-nr. 26433428 SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene ældreboliger 5.258 92 1 92,0 I alt 5.258 92 92,0 Almene ældreboliger 2 rum 5.258 92 5.258 92 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 0 0 1 pr. påbeg. 60 m² 0,0 Institutioner 0 0 1 pr. påbeg. 60 m² 0,0 Fællesfaciliteter 0 0 Garager/Carporte m.v. 0 0 1/5 0,0 Kældre/lagerrum m.v. 0 0 1/20 0,0 Øvrige lejemål i alt 0 0 0,0 Lejeoplysninger i alt 5.258 92 92,0 Udarbejdet den 16. februar af Louise Rasmussen, FOD Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den xx Godkendt på afdelingsmødet den 3. maj 2012 formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 92 5.258 01.12.1994 1994 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 92 5.258 Beboerfaciliteter Beboerhus Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Vandinstallation Tostrenget vandsys, rent/gråt Affald Kildesortering affald, uden for boligen Forbrugsmåling Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel El-måling, individuel Varmeforsyning Fjernvarme Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Blok 1-4 Blok 5 Ældreboliger 1.004,35 1.075,19 0,00 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-01- 01-01- Forhøjelse pr. m² i kr. 50,86 58,45 Forhøjelse i % 5,33% 5,75% Forhøjelse i alt på årsbasis 196.411 81.589 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-01-2012 01-01-2012 Forhøjelse pr. m² i kr. 59,67 57,69 Forhøjelse i % 5,94% 5,37% Forhøjelse i alt på årsbasis 230.458 80.542 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 Nettokapitaludgifter 1.871.125 1.857 1.869 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 351.071 351 366 107 Vandafgift (incl. miljøafgift) 61.300 81 65 109 2 Renovation 134.567 123 135 110 Forsikringer 58.288 46 61 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 223.155 233 256 3 Målerpasning 68.603 114 83 111sum 291.758 347 339 112 Bidrag til 3 1 Administrationsbidrag 352.357 385 377 3 Dispositionsfond 20.332 0 21 2 Arbejdskapital 13.524 14 14 112sum 386.213 399 412 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 1.283.197 1.347 1.378 Variable udgifter 114 4 Renholdelse 1.123.063 1.125 1.119 115 5 Almindelig vedligeholdelse 0 17 7 116 6 + 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 898.713 995 718 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -898.713-995 -718 116sum 0 0 0 117 11 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 540 88 90 2 Heraf dækket af henlæggelser -540-88 -90 117sum 0 0 0 1172 11 Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 130.156 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -130.156 0 0 #### 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: x 1 Drift af vaskeri - vedligeholdelse 2.913 0 0 7 2 Drift af fælles beboerlokaler 16.580 8 5 118sum 19.493 8 5 119 8 Diverse udgifter 38.375 46 39 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 32 25 119.9 Variable udgifter i alt 1.180.931 1.228 1.195 3
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012 11 Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 202,56 1.065.000 1.065 1.165 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 24,00 126.182 126 126 123 2 Tab ved fraflytning 10,46 55.000 55 55 124.8 Henlæggelser i alt 1.246.182 1.246 1.346 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 5.581.435 5.678 5.788 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 129 11 1 Tab ved lejeledighed m.v. 5.911 5 5 2 Dækket af dispositionsfonden -5.911-5 -5 129sum 0 0 0 130 11 1 Tab ved fraflytninger 20.159 50 50 2 Dækket af henlæggelser -20.159-50 -50 130sum 0 0 0 131 9 Andre renter 203 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 203 0 0 139 UDGIFTER I ALT 5.581.638 5.678 5.788 140 Årets overskud : 11 Overført til opsamlet resultat 229.515 Årets overskud i alt 229.515 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 5.811.153 5.678 5.788 4
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2012 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 5.379.744 5.380 5.691 202 9 Renter 198.382 81 94 203 Andre ordinære indtægter: 3 1 Tilskud fra 216.953 217 0 8 Overført fra opsamlet resultat 0 0 3 203sum 216.953 217 3 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 5.795.079 5.678 5.788 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 10 Korrektioner fra tidligere år 16.074 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 16.074 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 5.811.153 5.678 5.788 5
Balance Noter Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/12 2010 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 77.131.511 77.132 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2010 105.000.000 2. Heraf grundværdi 13.610.600 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 17.264.727 16.324 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 94.396.238 93.455 303 Forbedringsarbejder: 12 1 Forbedringsarbejder m.v 48.275 48 304 Andre anlægsaktiver: 2 Driftstabslån (LBF) 1.190.000 1.190 304.9 Anlægsaktiver i alt 95.634.512 94.693 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 27.424 8 14 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 725.311 761 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 94.476 73 5 Fraflyttere til inkasso 5.618 0 x 6 Afsluttede forbrugsregnskaber - varme 0 5 7 Andre debitorer 33.749 0 8 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 51.570 208 938.148 1.055 307 Likvide beholdninger: 1 Diverse kassebeholdninger 3.000 3 6 Tilgodehavende hos 3.491.489 2.862 3.494.489 2.865 309.9 Omsætningsaktiver i alt 4.432.637 3.920 310 AKTIVER I ALT 100.067.150 98.614 6
Balance Noter Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/12 2010 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.363.954 1.198 403 11 Fælleskonto (B-ordning) 53.626 54 404 11 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 816.687 821 405 11 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 89.628 55 406.9 Henlæggelser i alt 2.323.895 2.127 407 11 Opsamlet resultat 238.116 9 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 2.562.011 2.136 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 3 BRFkredit 61.523.239 63.159 4 Landsbyggefonden 588.000 588 62.111.239 63.747 409 Beboerindskud 293.500 294 411 Afskrivningskonto for ejendommen 31.991.499 29.415 32.284.999 29.708 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 94.396.238 93.455 413 Andre lån: 12 1 Lån dispositionsfonden 48.275 48 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 477.000 455 415 Driftsstøttelån: 1 Lån, dispositionsfonden 1.190.000 1.190 Langfristet gæld i alt 96.111.512 95.148 KORTFRISTET GÆLD 419 15 Uafsluttede forbrugsregnskaber 789.228 789 421 15 Skyldige omkostninger 584.723 518 422 Mellemregning med fraflyttere 19.675 3 423 Forudbetalte boligafgifter og leje inkl. varme 0 20 1.393.626 1.330 425 Anden kortfristet gæld: x 1 Afsluttede forbrugsregnskaber 1 0 426 Kortfristet gæld i alt 1.393.626 1.330 430 PASSIVER I ALT 100.067.150 98.614 7
Årets resultat er et overskud på 229.515 kr.. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter 14.125 Ejendomsskatter 71 Renovation 11.567 Forsikringer 12.288 Særlige aktiviteter: 11.493 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 182 Andre renter 203 Udgifter større end budgetteret i alt 49.929 Indtægter mindre end budgetteret: Boligafgifter og leje: 256 Andre ordinære indtægter: 47 Indtægter mindre end budgetteret i alt 303 Udgifter mindre end budgetteret: Vandafgift (incl. miljøafgift) -19.700 Afdelingens energiforbrug: -55.242 Bidrag til -12.787 Renholdelse -1.937 Almindelig vedligeholdelse -17.000 Diverse udgifter -7.625 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -32.000 Udgifter mindre end budgetteret i alt -146.291 Indtægter større end budgetteret: Renter -117.382 Korrektioner fra tidligere år -16.074 Indtægter større end budgetteret i alt -133.456 I alt -229.515 8
1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012 Prioritering ved nominelle lån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 810.371 5.023 1.538 2 Prioritetsrenter 670.346 0 0 3 Administrationsbidrag 57.697 0 0 102 1 -Rentesikring fra staten -293.593-303 -295 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 1.244.820 4.720 1.243 Prioritering ved indekslån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 1.766.249 0 3.477 2 Prioritetsrenter 1.638.646 0 0 3 Administrationsbidrag 64.693 0 0 104 1 -Afdragsbidrag -1.308.376-1.293-1.306 2 -Rentebidrag -1.534.908-1.570-1.545 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 626.305-2.863 626 2 RENOVATION 1.871.125 1.857 1.869 109 1000 Renovation (dagrenovation) 131.105 123 135 3000 Ekstra renovation, faktura 3.462 0 0 3 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 134.567 123 135 Pakker og moduler 112 Grundydelse 92 lejemålsenheder á 3.106 kr. 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 6.682 7 7 0116 Administrationsbidrag, stor pakke med ejendomsleder 285.775 305 294 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 27.600 28 37 320.057 340 338 Obligatoriske ydelser 0212 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, fr. afl. 12.000 10 15 0218 Honorar vandregnskab - grundregnskab, fr. afl. 12.000 8 15 0221 PC-pakke 0 18 0 24.000 36 30 Valgfrie ydelser 0314 Udarbejdelse af budgetkontrol 8.300 9 9 352.357 385 377 Tilskud fra 203 1000 92 lejemålsenheder á 2.358 kr. 216.953 217 0 9 135.404 168 377
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012 4 RENHOLDELSE 114 1 Lønninger m.v.: Løn ejendomskontor 121.969 114 132 Løn ejendomsfunktionærer 859.593 831 834 981.563 945 966 2 Rengøring 51.675 76 30 5 Traktoromkostninger 7.247 10 12 6 Snerydning 5.245 5 5 8 Renholdelse diverse: 8008 PC-pakke 17.000 0 22 8012 Udryddelse af skadedyr 10.453 14 15 82 Drift af ejendomskontor 25.596 26 26 84 Drift af varmemesterkontor 12.553 38 32 86 Arbejdstøj og sikkerhedsudstyr 11.731 11 11 77.333 89 106 5 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 1.123.063 1.125 1.119 2 Primære bygningsdele 0 0 0 3 Kompletterende bygningsdele 0 0 0 4 Overflader og belægning 0 0 0 5 VVS-anlæg 0 0 0 6 El-anlæg 0 0 0 7 Inventar og udstyr 0 0 0 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 0 17 7 6 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 0 17 7 2 Primære bygningsdele 82.687 74 4 3 Kompletterende bygningsdele 67.888 149 85 4 Overflader og belægning 199.278 218 113 5 VVS-anlæg 101.715 175 180 6 El-anlæg 235.776 175 198 7 Inventar og udstyr 158.086 171 80 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 53.284 33 58 898.713 995 718 9999 Anvendt af henlæggelser -898.713-995 -718 0 0 0 10
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2012 7 DRIFT AF BEBOERLOKALE - FÆLLES 118 Udgifter 2121 Varme 13.614 0 0 2140 Primære bygningsdele 1.242 8 5 2159 Diverse udgifter 1.724 0 0 Udgifter i alt 16.580 8 5 8 119 DIVERSE UDGIFTER 1 Kontingent til BL 9.579 10 10 1 Omdeling af beboerblade fra BL 0 1 1 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 8.897 10 8 18.476 21 19 Afdelingsbestyrelsen: 4002 Kurser 4.491 5 5 4008 Mødeudgifter 9.011 9 9 4021 Telefon/Fax/Internet 0 1 1 13.502 15 15 Særlige aktiviteter 8003 Diverse gebyrer - PBS gebyr 3.438 0 0 8205 Papir, tegninger og fotokopier 2.960 0 0 6.398 0 0 Specialbistand: 8410 Konsulentbistand 0 10 5 9 202 RENTEINDTÆGTER 38.375 46 39 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 198.382 81 94 131 RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 203 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 198.179 81 94 10 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 2000 Tomgang tidligere år 16.074 0 0 16.074 0 0 11
Noter 11 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-01- Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-12- Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.197.668 1.065.000 898.713 1.363.954 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 54.166 0 540 53.626 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 820.660 126.182 130.156 816.687 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 54.788 55.000 20.159 89.628 HENLÆGGELSER I ALT 2.127.281 1.246.182 1.049.568 2.323.895 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 8.601 Årets overskud 229.515 Saldo ultimo 238.116 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 2.135.882 1.475.698 1.049.568 2.562.011 12 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-01- Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-12- Finansiering 2 Udskiftning stråtag Bondehuset og etablering AKB-Garage 48.275 48.275 Dispositionsfond 48.275 48.275 0 48.275 48.275 13 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/12 2010 31 Varmeregnskab 511.881 528 33 Vandregnskab 213.430 233 14 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 725.311 761 31 Varmeregnskab 639.816 640 33 Vandregnskab 149.412 149 15 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 789.228 789 8201 Feriepengeforpligtelse 156.379 137 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 4.825 19 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 423.518 362 584.723 518 12
Påtegning Forretningsførerens påtegning og underskrift: I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: - at henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse sker i henhold til afdelingens 16-årige vedligeholdelsesplan. De planlagte arbejder i perioden 2012 til 2027 forventes finansieret via henlagte midler. - at organisationsbestyrelsen på sit møde den 10. maj 2006 har ydet et rente og afdragsfritlån på 1.190.000 kr. til gennemførelse af vedligeholdelses, genopretnings- og fornyelsesarbejder. Hvis afdelingen vælger at deltage i forsøg med salg af boligerne skal beløbet tilbagebetales. Lånet kan helt eller delvis kræves tilbagebetalt, hvis ejendommens nuværende økonomi forbedres. - at organisationsbestyrelsen på sit møde den 10. maj 2010 har ydet et rente og afdragsfritlån på 48.275 kr. til udskiftning af stråtag på bondehuset og etablering af AKB garage. Hvis afdelingen vælger at deltage i forsøg med salg af boligerne skal beløbet tilbagebetales. Lånet kan helt eller delvis kræves tilbagebetalt, hvis ejendommens nuværende økonomi forbedres. København den KAB s.m.b.a. Annemette Lehmann Bøgh Louise Rasmussen Forretningsfører Økonomimedarbejder 14
Påtegning Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og boligorganisationen s øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Doktorhaven for regnskabsåret 1. januar - 31. december, der omfatter resultatopgørelse, balance, og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den xx 2012 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Bjarne Ingstrup Statsautoriseret revisor 14
Påtegning 14