af fordelingsaftale Strukturreform 2007 II Fordeling på forvaltningsniveau
Fyns Amt af fordelingsaftale Forvaltningsniveau Indhold Del II Fordeling på forvaltningsniveau... 3 1. Læsevejledning... 3 2. Indledning... 3 3. Principper for efterregulering af fordelingsaftalerne... 3 4. Opgørelse og fordeling af Fyns Amts nettoformue... 5 5. Sammenfatning på forvaltningsniveau... 9 6. Staten... 9 7. Region Syddanmark... 9 8. Det regionale trafikselskab... 10 9. De fynske kommuner... 10 Del II Side 2
Fyns Amt af fordelingsaftale Forvaltningsniveau Del II Fordeling på forvaltningsniveau 1. Læsevejledning For at få et overblik kan man som modtagende myndighed med fordel tage udgangspunkt i Del III, der bl.a. indeholder angivelse af myndighedens andel af amtets beregnede nettoformue sammenfatning af de aktiver og passiver, som myndigheden overtager fra Fyns Amt oplistning af institutioner m.v., som myndigheden overtager inden for forskellige opgaveområder, samt øvrige aktiver og passiver, der overføres på de enkelte områder. Ønskes uddybende oplysninger i forhold til hovedteksten, findes disse oplistet i bilaget for pågældende del af aftalen (ikke vedlagt). ID-numre i teksten henviser til en entydig nummerering af poster i bilaget. Del II giver tilsvarende det store overblik, for så vidt angår fordelingen på forvaltningsniveauer. Endelig indeholder Del I (ikke vedlagt) bl.a. en gennemgang af de principper for fordeling m.v., der er lagt til grund for aftalen og efterreguleringen af denne. 2. Indledning Del II angiver fordelingen af aktiver og passiver på forvaltningsniveau. I afsnit 3 redegøres kort for principperne for efterreguleringen af fordelingsaftalerne. Afsnit 4 indeholder opgørelse og fordeling af Fyns Amts beregnede nettoformue. Afsnit 5 indeholder en sammenfatning af fordelingen af aktiver og passiver på forvaltningsniveau. Afsnit 6-9 indeholder sammenfatninger af fordelingen af aktiver og passiver i forhold til staten, Region Syddanmark, det regionale trafikselskab samt de fynske kommuner. Summer og totaler i tabeller i del II og III bygger på de faktiske tal, hvorfor der kan optræde afrundingsafvigelser ved summering af delsummer i tabellerne. 3. Principper for efterregulering af fordelingsaftalerne Udgangspunktet for de indgåede fordelingsaftaler er som bekendt de aktiver og passiver, der indgik i amternes balance for 2004. Som led i amternes ordinære opgavevaretagelse i 2005 og 2006 er der på vanlig vis bl.a. sket til- og afgang af aktiver, eks.vis i forbindelse med ny- eller til-/ombygninger, salg af ejendom, udskiftning/nyanskaffelse af apparatur, udskiftning af vejmateriel etc. afskrivninger på aktiver Del II Side 3
Fyns Amt af fordelingsaftale Forvaltningsniveau ændring af passiver, eks.vis i form af hensættelser til tjenestemandspensioner forskydninger i finansielle aktiver og passiver, bl.a. i lyset af de seneste års økonomiaftaler med regeringen. Der skal derfor som planlagt gennemføres en efterregulering af fordelingsaftalerne på baggrund af regnskab 2006. Principperne herfor er centralt fastsatte og følger af bekendtgørelse om fordeling af aktiver og passiver m.v. Der henvises i øvrigt til Del I. en omfatter følgende elementer: a) Udarbejdelse af ny balance på baggrund af regnskab 2006 Der medtages de aktiver og passiver, som i henhold til Budget- og regnskabssystem for kommuner og amtskommuner for regnskab 2004 skal indgå i balancen ved det endeligt godkendte regnskab 2006. Tilsvarende anvendes de opgørelsesprincipper, der er benyttet i det endeligt godkendte regnskab 2004, herunder eks.vis afskrivninger. Værdiansættelsen foretages i overensstemmelse med oplysningerne i det endeligt godkendte regnskab 2006 til værdien ultimo 2006. Pensionsforpligtelser opgøres som et passiv på basis af personkredsen af aktive tjenestemænd pr. 1/1 2007. Dvs. uændrede principper for, hvilke aktiver og passiver, der skal indgå, og hvordan disse skal værdiansættes. b) Genberegning af beregnet nettoformue Med udgangspunkt heri foretages genberegning af amternes beregnede nettoformue. Denne fremkommer som nettoformuen, jf. regnskab 2006, fratrukket aktiver og passiver vedr. beløb til opkrævning eller udbetaling for andre, aktiver og passiver tilhørende selvejende institutioner samt fonde og legater, forpligtelser vedr. pensionerede tjenestemænd ultimo 2006, forskelsbeløb 1989 og 1990, hvis afregning over for staten er udsat, samt aktiver og passiver (netto=0) vedr. kan -institutioner. Dvs. uændrede principper for beregning af den beregnede nettoformue. c) Fordeling af beregnet nettoformue på modtagende myndigheder Den beregnede nettoformue fordeles på modtagende myndigheder efter uændrede, centralt fastsatte fordelingsnøgler. Dvs. 11 pct. til staten, 74 pct. til regionen og 15 pct. til kommunerne. For Fyns og Ribe amter fordeles dog forlods en andel af nettoformuen til det regionale trafikselskab ud fra den udgiftsmæssige tyngde af de opgaver, der overføres hertil. Kommunernes andel fordeles mellem kommuner ud fra indbyggertallet pr. 1. januar 2005. d) Genberegning af fordeling af aktiver og passiver Den i fordelingsaftalerne foretagne fordeling af aktiver og passiver er som udgangspunkt endelig. For allerede fordelte aktiver og passiver foretages genberegning af den samlede værdi heraf ud fra værdiansættelsen i regnskab 2006, idet der samtidig tages højde for afgang af aktiver og passiver. Aktiver og passiver, der er kommet til siden regnskab 2004, fordeles efter hidtil anvendte principper. e) Ny beregning af kompensationsbeløb Likvide aktiver er ikke endeligt fordelt. Sammen med langfristet gæld, optaget i 2005 og 2006, fordeles disse på ny til modtagende myndigheder med henblik på, at hver myndighed opnår sin fastsatte andel af den genberegnede nettoformue. Det bemærkes, at personale samt rettigheder og pligter de facto er fordelt som led i overdragelsesforløbet og derfor ikke indgår i efterreguleringen. Del II Side 4
Fyns Amt af fordelingsaftale Forvaltningsniveau en foretages i forbindelse med afslutningen af amternes regnskab for 2006. en foretages af Region Syddanmark, som skal aflægges regnskab 2006 for Fyns Amt. Der gælder samme fremgangsmåde som for regnskab 2006 med hensyn til aflæggelse, afgivelse til revision, revision, godkendelse og afgivelse til tilsynsmyndighed. De beløb, der skal erlægges mellem afgivende og modtagende myndigheder, erlægges pr. 1. juni 2007 i forbindelse med regnskabets afgivelse til revision med efterfølgende fornødne ændringer, der erlægges i forbindelse med regnskabets endelige godkendelse. 4. Opgørelse og fordeling af Fyns Amts nettoformue Amtets samlede aktiver er i regnskab 2006 opgjort til 6,851 mia. kr. Materielle aktiver i form af grunde og bygninger, tekniske anlæg m.v. samt inventar tegnede sig for godt 92 pct. heraf. De samlede passiver beløb sig tilsvarende til 6,458 mia. kr. I henhold til regnskab 2006 udgjorde Fyns Amts nettoformue således 0,393 mia. kr. Til sammenligning udgjorde amtets nettoformue 1,902 mia. kr. i henhold til regnskab 2004. Som det var tilfældet i fordelingsaftalen er der i forhold hertil foretaget følgende korrektioner: -18,918 mio. kr. vedr. indskud i landsbyggefonden, som ved en fejl var optaget i balancen -37,784 mio. kr. vedr. varebeholdninger. Disse skal jf. bekendtgørelsen ikke indgå i nettoformuen til fordeling. Der er herudover foretaget følgende tre korrektioner: +24,491 mio. kr. vedr. tilgodehavender hos staten vedr. afløftning af moms for årene 2002-2005, begge inkl., vedr. ambulancekørsel (akutkørsel og liggende patienttransport) +59,285 mio. kr. vedr. aktiver under udførelse vedr. igangværende, leasingfinansierede investeringer -0,611 mio. kr. vedr. gæld vedr. finansielt leasede aktiver på baggrund af efterfølgende, konkret opgørelse af leasingforpligtelser. Korrektionerne fremgår af nedenstående oversigt I beregningen af Fyns Amts nettoformue indgår, jf. del I, ikke aktiver og passiver vedr. sociale kan -institutioner aktiver og passiver tilhørende fonds og legater aktiver og passiver tilhørende selvejende institutioner hensatte forpligtelser vedr. pensionerede tjenestemænd forskelsbeløb mellem månedlige udbetalinger 1989 og 1990 til amtet, hvis afregning over for staten er udskudt. Regulering vedr. hensatte pensionsforpligtelser er opgjort ud fra seneste aktuarmæssige opgørelse vedr. personkredsen af aktive tjenestemænd pr. 1. januar 2007. Fyns Amts beregnede nettoformue udgør herefter 2.943,229 mio. kr., jf. nedenstående oversigt. Del II Side 5
Fyns Amt af fordelingsaftale Forvaltningsniveau Balance jf. R2006 Korrektion kan -inst. Indgår ikke andet Beregnet formue Likvide aktiver 6.674 4.218 01 Kontante beholdninger 4.186-2.456 1.730 05 Indskud i pengeinstitutter mv 2.487 2.487 06 Realkreditobligationer 0 0 10 Statsobligationer 0 0 Tilgodehavender hos staten 68.549 93.040 13 Andre tilgodehavender 68.549 24.491 93.040 Kortfr. Tilgodehavender i øvrigt 240.780 240.780 15 Andre tilgodehavender 217.586 217.586 16 Forudbetalte udgifter 4.014 4.014 18 Finansielle aktiver tilhørende selvejende inst. m. overenskomst 19 Tilgodehavender hos andre kommuner og amter 0 0 0 19.179 19.179 Langfristede tilgodehavender 180.800 157.031 20 Pantebreve 6.178-552 5.626 21 Aktier og andelsbeviser mv 22.877 22.877 23 Udlån til beboerindskud 2.218-2.218 0 24 Indskud i landsbyggefond mv 18.918-18.918 0 25 Andre langfr. udlån/tilgodehav. 130.609-671 -1.410 128.528 27 Deponerede beløb for lån mv 0 0 Aktiver tilhørende fonds, legater 10.954 0 42 Legater 10.937-10.937 0 42 Deposita 17-17 0 Materielle anlægsaktiver 6.297.701 5.621.691 81 Grunde og bygninger 5.457.480-637.297-20.761 4.799.422 82 Tekniske anlæg m.v. 357.474-14.368-573 342.533 83 Inventar 54.878-8.573-1.200 45.106 84 Aktiver under udførelse 427.868 59.285-52.523 434.630 Varebeholdninger 37.784 0 86 Varebeholdninger/-lagre 37.784-37.784 0 Fysiske anlæg til salg 7.650 7.650 87 Grunde og bygninger til salg 7.650 7.650 Aktiver i alt 6.850.891 6.124.409 Del II Side 6
Fyns Amt af fordelingsaftale Forvaltningsniveau Balance jf. R2006 Korrektion kan -inst. Indgår ikke andet Beregnet formue Passiver tilhør. fonds, legater mv 11.753 0 46 Legater 10.937-10.937 0 47 Deposita 816-816 0 Kortfristet gæld til pengeinstitutter 851.234 851.234 50 Kassekreditter og byggelån 851.234 851.234 Kortfristet gæld til staten 185 185 52 Anden gæld 185 185 Kortfristet gæld i øvrigt 154.619 154.619 54 Andre kommuner og amter 0 0 56 Anden kortfristet gæld 13.800 13.800 59 Mellemregningskonto 146.149 146.149 60 Mellemregninger m. foregående og følgende år -5.331-5.331 62 Afstemnings- og kontrolkonto 0 0 Langfristet gæld 1.293.972 1.004.289 63 Selvejende inst. m. overenskomst 31.520-31.520 0 64 Stat og hypotekbank 206.998-64.676 142.322 68 Realkredit 707 707 70 Kommunekreditforening 654.294-163.522 490.772 77 Langfr. gæld vedr. ældreboliger 24.605-24.605 0 79 Gæld vedr. finans. leasede aktiver 375.848-611 -4.691-58 370.488 Hensættelser 4.146.281 1.170.853 90 Hensatte forpligtelser 4.146.281-525.840-2.449.588 1.170.853 Passiver i alt 6.458.044 3.181.180 Nettoformue 392.847 2.943.229 I fordelingsaftalen udgjorde amtets beregnede nettoformue på baggrund af regnskab 2004 til sammenligning 3.778,629 mio. kr. Til den overordnede udvikling i amtets balance kan knyttes følgende bemærkninger: Materielle anlægsaktiver: Stort set uændrede, idet afgang af aktiver samt afskrivninger i 2005 og 2006 modsvares af aktiverede anskaffelser i samme periode. Det bemærkes, at investeringer i infrastruktur, dvs. vejområdet, ikke indgår i balancen. Tilgodehavender: Kort- og langfristede tilgodehavender er faldet med 236 mio. kr., hvilket bl.a. skal ses i sammenhæng med udviklingen i den kortfristede gæld. Kortfristet gæld: Kortfristet gæld er nedbragt med 304 mio. kr. Langfristet gæld: Er vokset med 369 mio. kr., bl.a. på baggrund af forudsat låntagning i henhold til økonomiaftalerne for 2005 og 2006. Hensatte forpligtelser: Stort set uændrede. Likvide aktiver: Reduceret med 507 mio. kr., hvilket skal ses i sammenhæng med regnskabsresultaterne for 2005 og især 2006, jf. nedenfor. Del II Side 7
Fyns Amt af fordelingsaftale Forvaltningsniveau Regnskabsresultatet for 2006 for Fyns Amt indebar, at amtets likviditet blev forringet med 395 mio. kr. Resultatet skal bl.a. ses i sammenhæng med følgende forhold: Aftalt, men ufinansieret øget aktivitet på sundhedsområdet -189 mio. Aftalen om regionernes økonomi for 2007 tager udgangspunkt i et forventet aktivitetsniveau, der ligger væsentligt over det oprindeligt aftalte. I aftalen indgik derfor et forudsat udgiftsløft vedr. 2006 på 1.600 mio. kr.. Dette aktivitets- og udgiftsniveau er finansieret i 2007, men ikke i 2006. Det højere aktivitetsniveau i 2006 er dermed forudsat finansieret af amternes likviditet. Efterfølgende konstateredes på kvartalsmødet mellem regeringen og Danske Regioner i december 2006, at aktivitetsstigningen i 2006 kan ligge over det forudsatte i aftalen for 2007. Det højere aktivitetsniveau bidrager til kortere ventetider, men indebærer samtidig, at udgiftsudviklingen på sundhedsområdet i 2006 forventes at blive højere end forudsat Regeringen og Danske Regioner anerkender, at sygehusvæsenet i 2006 har kunnet behandle flere patienter end hidtil forudsat (altså i juni 2006). Også denne endnu højere aktivitet forudsættes implicit finansieret af amternes likviditet. Merudgifter til medicintilskud -95 mio. Udgiften blev 95 mio. kr. højere end forudsat i økonomiaftalen for 2006. Området var omfattet af en budgetgaranti, således at 75 pct. af forskellen mellem det aftalte og amternes faktiske udgiftsniveau i 2006 skulle reguleres over bloktilskuddet. I aftalen om regionernes økonomi for 2007 indgik imidlertid, at den oprindeligt aftalte midtvejsregulering af bloktilskuddet i 2006 til delvis dækning af disse merudgifter blev udskudt til 2007. Merudgifter til medfinansiering af kommunale, sociale tilbud -109 mio. Amterne medfinansierede en række kommunale, sociale tilbud. De samlede udgifter hertil i 2006 blev 109 mio. kr. højere end oprindeligt budgetteret. I forhold til 2005 var det tale om en udgiftsstigning på godt 26 pct. Fyns Amts beregnede nettoformue fordeles på følgende måde: Trafikselskab forlods fordeling ~ 2,41 pct. Andel af nettoformue Andel af nettoformue 90.878 70.786 Staten ~ 11 pct. 405.653 315.969 Region Syddanmark ~ 74 pct. 2.728.936 2.125.608 De fynske kommuner ~ 15 pct. 553.163 430.866 Assens Kommune 47.849 37.270 Faaborg-Midtfyn Kommune 59.354 46.232 Kerteminde Kommune 26.773 20.854 Langeland Kommune 16.484 12.840 Middelfart Kommune 41.930 32.660 Nordfyns Kommune 33.245 25.895 Nyborg Kommune 36.011 28.049 Odense Kommune 215.733 168.038 Svendborg Kommune 67.707 52.738 Ærø Kommune 8.076 6.290 I alt 3.778.629 2.943.229 Del II Side 8
Fyns Amt af fordelingsaftale Forvaltningsniveau 5. Sammenfatning på forvaltningsniveau Den samlede fordeling af aktiver og passiver på fordelingsniveau er vist nedenfor: Opgaveområde Aktiver Passiver Netto Aktiver Passiver Netto 1.000 kr. Staten 661.096 255.443 405.653 492.734 176.764 315.969 Region Syddanmark 5.609.767 2.880.831 2.728.936 5.095.819 2.970.212 2.125.608 Trafikselskabet 90.878 0 90.878 71.940 1.154 70.786 De fynske kommuner 1.231.275 678.113 553.163 1.182.575 751.708 430.866 I alt 7.593.016 3.814.387 3.778.629 6.843.068 3.899.838 2.943.229 6. Staten en indebærer, at staten overtager aktiver for i alt 864,783 mio. kr. og passiver for 176,764 mio. kr. Hertil kommer 372,049 mio. kr., som staten skal udrede i likvide aktiver med henblik på at opnå statens andel af amtets beregnede nettoformue, svarende til 315,969 mio. kr. Opgaveområde Aktiver Passiver Netto Aktiver Passiver Netto 1.000 kr. Social 0 0 0 0 Undervisning og kultur 748.393 106.133 749.795 68.328 Sundhed 0 0 0 0 Miljø 20.661 0 19.786 0 Vej 2.837 535 2.162 0 Erhverv 0 0 0 0 Andet/uden tilknytning 185.092 148.775 93.040 108.436 Likvide aktiver -295.886 0-372.049 0 I alt 661.096 255.443 405.653 492.734 176.764 315.969 7. Region Syddanmark en indebærer, at Region Syddanmark overtager aktiver for 4.899,380 mio. kr. og passiver for 2.970,212 mio. kr. Hertil kommer 196,439 mio. kr. i likvide aktiver med henblik på at opnå regionens andel af amtets beregnede nettoformue, svarende til 2.125,608 mio. kr. Del II Side 9
Fyns Amt af fordelingsaftale Forvaltningsniveau Opgaveområde Aktiver Passiver Netto Aktiver Passiver Netto 1.000 kr. Social 66.305 608 39.082 488 - kan -institutioner 271.392 271.392 264.341 264.341 Undervisning og kultur 22.814 16.721 28.637 15.128 Sundhed 4.236.889 1.266.650 4.297.887 1.311.686 Miljø 2.325 0 4.796 0 Vej 0 0 0 0 Erhverv 0 0 0 0 Andet/uden tilknytning 491.200 1.325.460 264.638 1.373.325 Likvide aktiver 518.841 0 196.439 0 I alt 5.609.767 2.880.831 2.728.936 5.095.819 2.970.212 2.125.608 8. Det regionale trafikselskab en indebærer, at trafikselskabet overtager aktiver for 3,234 mio. kr. og passiver for 1,154 mio. kr. Hertil kommer 68,706 mio. kr. i likvide aktiver med henblik på at opnå trafikselskabets andel af amtets beregnede nettoformue, svarende til 70,786 mio. kr. Opgaveområde Aktiver Passiver Netto Aktiver Passiver Netto 1.000 kr. Social 0 0 0 0 Undervisning og kultur 0 0 0 0 Sundhed 0 0 0 0 Miljø 0 0 0 0 Vej og trafik 4.419 0 3.234 1.154 Erhverv 0 0 0 0 Andet/uden tilknytning 0 0 0 0 Likvide aktiver 86.459 0 68.706 0 I alt 90.878 0 90.878 71.940 1.154 70.786 9. De fynske kommuner en indebærer, at kommunerne overtager aktiver for i alt 1.073,183 mio. kr. og passiver for 545,480 mio. kr. Hertil kommer 109,392 mio. kr. i likvide aktiver og 206,228 mio. kr. i langfristet gæld med henblik på at opnå kommunernes andel af amtets beregnede nettoformue, svarende til 430,866 mio. kr. Del II Side 10
Fyns Amt af fordelingsaftale Forvaltningsniveau Opgaveområde Aktiver Passiver Netto Aktiver Passiver Netto 1.000 kr. Social 105.353 20.616 97.929 14.862 - kan -institutioner 439.006 439.006 454.316 454.316 Undervisning og kultur 250.819 33.949 237.559 34.815 Sundhed 423 0 1.198 0 Miljø 8.355 0 6.813 0 Vej 31.087 648 29.134 1.465 Erhverv 4.650 0 5.099 0 Andet/uden tilknytning 189.640 29.931 241.135 40.022 Likvide aktiver/langfr. gæld 201.943 153.963 109.392 206.228 I alt 1.231.275 678.113 553.163 1.182.575 751.708 430.866 Del II Side 11
af fordelingsaftale Strukturreform 2007 III Staten
Fyns Amt af fordelingsaftale Staten Indhold 1. Indledning... 3 2. Sammenfatning for staten... 4 3. Aktiver mv. knyttet til en opgave... 4 3.1 Socialområdet... 4 3.2 Undervisnings- og kulturområdet... 4 3.3 Sundhedsområdet... 5 3.4 Miljøområdet... 5 3.5 Vejområdet... 6 3.6 Erhvervsområdet... 6 4. Aktiver m.v., som ikke er knyttet til en opgave... 6 5. Aktiver og passiver, som ikke indgår i den beregnede nettoformue... 6 6. Særlige forhold og aftaler... 6 Del III Side 2
Fyns Amt af fordelingsaftale Staten 1. Indledning Staten omfatter i denne sammenhæng dels statslige myndigheder, dels de institutioner på uddannelsesområdet, der overgår til selveje. Afsnit 2 indeholder en sammenfatning af de aktiver og passiver, som staten overtager fra Fyns Amt. I afsnit 3 oplistes de aktiver og passiver, der direkte kan henføres til opgaver, der overføres (jf. procedurelovens 3, stk. 1 og 2 og 4, stk. 1 og 2). Opgaverne er sammenfattet inden for seks hovedområder: socialområdet undervisnings- og kulturområdet sundhedsområdet miljøområdet vejområdet samt erhvervsområdet. For institutioner anføres summen af de aktiver og passiver, der er direkte knyttet til pågældende institution. Heri indgår grunde/bygninger, tekniske anlæg og inventar samt leasinggæld og pensionsforpligtelser. Herudover opregnes evt. øvrige værdiansatte aktiver og passiver, der overtages. I afsnit 4 oplistes aktiver og passiver, der overføres, og som ikke direkte er knyttet til en opgave, der overføres (jf. procedurelovens 3, stk. 3 og 4, stk. 3). I afsnittet anføres den samlede pensionsforpligtelse vedr. tjenestemandsansatte, som staten overtager, og som ikke er institutionsansatte. I alle tilfælde er anført såvel værdien ultimo 2006, der danner grundlag for efterreguleringen, som den oprindeligt fordelte værdi på baggrund af regnskab 2004, jf. fordelingsaftalen. Der redegøres i den forbindelse for væsentlige afvigelser mellem den fordeling, der følger af aftalen, og den fordeling, som efterreguleringen vil indebære. Alle værdiansatte aktiver og passiver er detaljeret beskrevet i bilag vedr. aktiver og passiver, hvor også ikke-værdiansatte aktiver, hvis fordeling kunne give anledning til tvivl, er oplistet (ikke vedlagt). Det bemærkes, at ansatte samt rettigheder og pligter de facto er fordelt som led i overdragelsesforløbet og derfor ikke indgår i efterreguleringen. Der redegøres derfor ikke særskilt herfor, idet der i øvrigt henvises til fordelingsaftalen fra marts 2006. I afsnit 5 oplistes aktiver og passiver, som overføres, og som ikke indgår i den beregnede nettoformue. I afsnit 6 anføres evt. særlige forhold og aftaler, herunder afvigelser fra de generelle principper for fordeling og efterregulering. Del III Side 3
Fyns Amt af fordelingsaftale Staten 2. Sammenfatning for staten en indebærer, at staten overtager aktiver for i alt 864,783 mio. kr. og passiver for 176,764 mio. kr. Hertil kommer 372,049 mio. kr., som staten skal udrede i likvide aktiver med henblik på at opnå statens andel af amtets beregnede nettoformue, svarende til 315,969 mio. kr. Opgaveområde Aktiver Passiver Netto Aktiver Passiver Netto 1.000 kr. Social 0 0 0 0 Undervisning og kultur 748.393 106.133 749.795 68.328 Sundhed 0 0 0 0 Miljø 20.661 0 19.786 0 Vej 2.837 535 2.162 0 Erhverv 0 0 0 0 Andet/uden tilknytning 185.092 148.775 93.040 108.436 Likvide aktiver -295.886 0-372.049 0 I alt 661.096 255.443 405.653 492.734 176.764 315.969 Til sammenligning udgjorde statens andel af amtets beregnede nettoformue 405,653 mio. kr. i fordelingsaftalen. Afvigelsen afspejler udviklingen i amtets beregnede nettoformue fra 2004 til 2006, jf. Del II. Herudover skyldes udviklingen i likvide aktiver i forhold til fordelingsaftalen især færre passiver på undervisningsområdet samt færre tilgodehavender og mindre kortfristet gæld. 3. Aktiver mv. knyttet til en opgave I dette afsnit oplistes de aktiver og passiver, der er knyttet til opgaver, som overføres inden for de enkelte hovedområder. 3.1 Socialområdet Staten overtager ingen institutioner på området. Staten overtager ingen andre aktiver eller passiver på området. 3.2 Undervisnings- og kulturområdet Staten overtager følgende institutioner på området: Institution Aktiver Passiver Aktiver Passiver Bemærkninger Amtcentret for undervisning Ørbækvej 91, Odense Faaborg Gymnasium Sundagervej 42, Faaborg Middelfart Gymnasium Østre Hougvej 97, Md.fart Midtfyns Gymnasium Holmehøjvej 4, Ringe 14.090 82 14.302 0 28.742 92 30.460 588 35.320 493 33.263 897 23.806 0 26.264 1.009 Del III Side 4
Fyns Amt af fordelingsaftale Staten Institution Aktiver Passiver Aktiver Passiver Bemærkninger Mulernes Legatskole Gillestedvej 11, Odense 71.223 795 68.567 0 Nordfyns Gymnasium Højagervej 25, Søndersø 59.472 22 57.092 899 Nyborg Gymnasium Skolebakken 13, Nyborg 60.358 2.862 56.522 1.750 Odense Katedralskole Jernbanegade 34, Odense 87.119 2.040 81.298 1.324 Sct. Knuds Gymnasium Læssøegade 154, Odense 83.099 490 94.095 1.547 Svendborg Gymnasium A.P. Møllersvej 35, Sv.borg 53.039 1.715 98.352 2.388 Tornbjerg Gymnasium Skærmhatten 15, Odense 58.104 149 54.503 1.158 Vestfyns Gymnasium Langbygaardsvej 4, Gl.bjerg 29.696 5.843 28.059 0 Fyns HF-kursus Hunderupvej 17, Odense 15.760 15 14.828 0 Inventar 6.002 19.147 21 ID 1063, 2225, 20090, 0 20094, 20119 og 20127 G-IT 14 0 145 0 ID 10192 og 10216 VUC Fyn 1 62.844 23.330 77.907 4.467 Inventar 0 12 0 0 ID 20096 CVSU Fyn 2 0 36.611 0 40.906 Middelfart SOSU, Teglgårdsparken 104, Middelfart Social- og Sundhedsskolen Athenevænget 4, Odense Social- og Sundhedsskolen Hulgade 9, Svendborg 5.576 0 5.229 0 42.711 11.694 385 5.014 1.329 740 1.492 6.382 Staten overtager herudover følgende andre aktiver på området: Afd. i Faaborg, Glamsbjerg, Marstal, Middelfart, Munkebo, Nyborg, Odense, Ringe, Rudkøbing, Svendborg og Søndersø Grunde og bygninger 7.443 0 7.012 0 Andre udlån/tilgodehavender Agency For Development in Special Needs Education ID 1024, 1025, 1092 2.647 0 0 0 Odense Teater ID 10258 3.3 Sundhedsområdet Staten overtager ingen aktiver eller passiver på sundhedsområdet. 3.4 Miljøområdet Staten overtager følgende aktiver på området: 1 VUC FYN har bofælleskab med Fåborg Gymnasium, Midtfyn Gymnasium og Nordfyn Gymnasium 2 Sygeplejeskolen i Svendborg har bofællesskab med Sygehus Fyn Svendborg. Se note om bofællesskab i Del I afsnit 4.6. Del III Side 5
Fyns Amt af fordelingsaftale Staten ID 1600, 1602-03, 1606- Grunde og bygninger 19.745 0 19.360 0 07, 1611-18, 1776, 1778, 1780, 1782, 2202 og 2204 Tekniske anlæg m.v. 916 0 426 ID 1662, 1665-68, 1671, 0 1677, 1680 og 1791-92 3.5 Vejområdet Staten overtager følgende aktiver og passiver på området: Grunde og bygninger 138 0 124 0 ID 1644 Tekniske anlæg m.v. 2.699 535 2.039 0 ID jf. bilag 3.6 Erhvervsområdet Staten overtager ingen aktiver eller passiver på området. 4. Aktiver m.v., som ikke er knyttet til en opgave Udover ovennævnte aktiver og passiver overtager staten aktiver, som på anden måde er knyttet til staten, samt en forholdsmæssig andel af øvrige aktiver og passiver. Staten overtager følgende aktiver og passiver: Pensionsforpligtelser 0 9.604 0 8.253 Tilgodehavender hos /kortfristet gæld til staten 185.092 39.173 93.040 185 vedr. overførte ikkeinstitutionsansatte Langfristet gæld 0 99.998 0 99.998 ID 20022-25 Likvide aktiver -295.886 0-372.049 0 m.h.p. at opnå andel af beregnet nettoformue 5. Aktiver og passiver, som ikke indgår i den beregnede nettoformue Endelig overtager staten følgende aktiver og passiver, som ikke indgår i den beregnede nettoformue: Legater 22 22 22 22 ID 10286 og 20171 6. Særlige forhold og aftaler Vedr. særlige forhold i aftalen vedr. staten henvises til fordelingsaftalen fra marts 2006. Der er ikke i efterreguleringen afvigelse fra de generelle principper herfor, som er beskrevet i Del I. Del III Side 6
af fordelingsaftale Strukturreform 2007 III Region Syddanmark
Fyns Amt af fordelingsaftale Region Syddanmark Indhold 1. Indledning... 3 2. Sammenfatning for Region Syddanmark... 4 3. Aktiver mv. knyttet til en opgave... 4 3.1 Socialområdet... 4 3.2 Undervisnings- og kulturområdet... 5 3.3 Sundhedsområdet... 6 3.4 Miljøområdet... 6 3.5 Vejområdet... 7 3.6 Erhvervsområdet... 7 4. Aktiver mv., som ikke er knyttet til en opgave... 7 5. Aktiver og passiver, som ikke indgår i den beregnede nettoformue... 8 6. Særlige forhold og aftaler... 8 Del III Side 2
Fyns Amt af fordelingsaftale Region Syddanmark 1. Indledning Region Syddanmark omfatter de nuværende Fyns, Sønderjyllands og Ribe amter samt dele af det nuværende Vejle Amt. Afsnit 2 indeholder en sammenfatning af de aktiver og passiver, som regionen overtager fra Fyns Amt. I afsnit 3 oplistes de aktiver og passiver, der direkte kan henføres til opgaver, der overføres (jf. procedurelovens 3, stk. 1 og 2 og 4, stk. 1 og 2). Opgaverne er sammenfattet inden for seks hovedområder: socialområdet undervisnings- og kulturområdet sundhedsområdet miljøområdet vejområdet samt erhvervsområdet. For institutioner anføres summen af de aktiver og passiver, der er direkte knyttet til pågældende institution. Heri indgår grunde/bygninger, tekniske anlæg og inventar samt leasinggæld og pensionsforpligtelser. Herudover opregnes evt. øvrige værdiansatte aktiver og passiver, der overtages. I afsnit 4 oplistes aktiver og passiver, der overføres, og som ikke direkte er knyttet til en opgave, der overføres (jf. procedurelovens 3, stk. 3 og 4, stk. 3). I afsnittet anføres den samlede pensionsforpligtelse vedr. tjenestemandsansatte, som regionen overtager, og som ikke er institutionsansatte. I alle tilfælde er anført såvel værdien ultimo 2006, der danner grundlag for efterreguleringen, som den oprindeligt fordelte værdi på baggrund af regnskab 2004, jf. fordelingsaftalen. Der redegøres i den forbindelse for væsentlige afvigelser mellem den fordeling, der følger af aftalen, og den fordeling, som efterreguleringen vil indebære. Alle værdiansatte aktiver og passiver er detaljeret beskrevet i bilag vedr. aktiver og passiver, hvor også ikke-værdiansatte aktiver, hvis fordeling kunne give anledning til tvivl, er oplistet (ikke vedlagt). Det bemærkes, at ansatte samt rettigheder og pligter de facto er fordelt som led i overdragelsesforløbet og derfor ikke indgår i efterreguleringen. Der redegøres derfor ikke særskilt herfor, idet der i øvrigt henvises til fordelingsaftalen fra marts 2006. I afsnit 5 oplistes aktiver og passiver, som overføres, og som ikke indgår i den beregnede nettoformue. I afsnit 6 anføres evt. særlige forhold og aftaler, herunder afvigelser fra de generelle principper for fordeling og efterregulering. Del III Side 3
Fyns Amt af fordelingsaftale Region Syddanmark 2. Sammenfatning for Region Syddanmark en indebærer, at Region Syddanmark overtager aktiver for 4.899,380 mio. kr. og passiver for 2.970,212 mio. kr. Hertil kommer 196,439 mio. kr. i likvide aktiver med henblik på at opnå regionens andel af amtets beregnede nettoformue, svarende til 2.125,608 mio. kr. Opgaveområde Aktiver Passiver Netto Aktiver Passiver Netto 1.000 kr. Social 66.305 608 39.082 488 - kan -institutioner 271.392 271.392 264.341 264.341 Undervisning og kultur 22.814 16.721 28.637 15.128 Sundhed 4.236.889 1.266.650 4.297.887 1.311.686 Miljø 2.325 0 4.796 0 Vej 0 0 0 0 Erhverv 0 0 0 0 Andet/uden tilknytning 491.200 1.325.460 264.638 1.378.569 Likvide aktiver 518.841 0 196.439 0 I alt 5.609.767 2.880.831 2.728.936 5.095.819 2.970.212 2.125.608 Til sammenligning udgjorde regionens andel af amtets beregnede nettoformue 2.728,936 mio. kr. i fordelingsaftalen. Afvigelsen afspejler udviklingen i amtets beregnede nettoformue fra 2004 til 2006, jf. Del II. Herudover skyldes udviklingen i likvide aktiver især fald i værdien af andre tilgodehavender. 3. Aktiver mv. knyttet til en opgave I dette afsnit oplistes de aktiver og passiver, der er knyttet til opgaver, som overføres inden for de enkelte hovedområder. 3.1 Socialområdet Regionen overtager følgende institutioner på området: Institution Aktiver Passiver Aktiver Passiver Bemærkninger Egely Søndergårdsvej 9, Nr. Aaby 62.753 608 35.743 488 RCT Fyns Amt 1 3.552 0 3.339 0 Regionen overtager herudover ingen andre aktiver eller passiver på området. Kan -institutioner Inkl. satellitter Orte Byvej 30, Årup, Skelsbækvej 30, Otterup, Bobjergvej 29, Stenstrup, Frørupvej 34A, Ørbæk, sommerhus, beligg. i Føns 1 Rehabiliteringscentret har bofællesskab med REVA Fyn og Udsigten på en ejendom, som overtages af Odense Kommune. Se note om bofællesskab i Del I afsnit 4.6. Del III Side 4
Fyns Amt af fordelingsaftale Region Syddanmark Regionen overtager følgende kan-institutioner : Institution Aktiver Passiver Aktiver Passiver Bemærkninger Bihuset Inkl. afd. 6.450 5.182 6.354 3.086 Roesskovsvej 127, Odense Bjerregårdsvej 12 Bognæs Vestergade 30, Bogense 27.985 3.509 26.119 2.290 Botilbud Skovsbovej Skovsbovej 111, Svendborg 29.782 11.373 21.885 14.413 Børnehusene Bjerregårdsvej 14, Odense 0 902 1.759 0 Afd. Platanvej 15B og Strandvænget 4-7, Nyborg. Ekskl. Ørbækvej 51, Svendborg Centrumhuset Centrumpladsen 6, Ringe 4.486 6.562 4.654 7.693 Hjælpemiddelrådgivningen Heden 7, Odense 174 105 69 66 Inkl. Legeteket Humlehaven Sommersgyde 18, Sønderby 1.791 1.618 5.329 5.894 Kastaniely Inkl. satellit Nørremarksvej 28, Vester Skerninge 13.587 2.837 15.751 3.316 Brahesveh 14, Faaborg Kingstrup Fredehjemsvej 2, Gelsted 9.988 5.441 9.415 6.253 Kollegiet Rømersvej Rømersvej 1A, Odense 11.932 1.399 11.233 1.801 Møllebakken Møllebakkevej, Sdr. Højrup 3.621 0 3.719 34 Specialbørnehaven Jagtvej 80, Odense 285 2.479 162 Inkl. afd. Læssøegade 3.455 Strandvænget Strandvænget 1, Nyborg 101.061 177.337 95.929 159.832 Sydbo, afdelingerne Eskebjerg og Egebjerghus 8.285 12.438 7.757 11.825 Teglgårdshuset/ -parken Teglgårdsparken 44, Md.fart 5.479 9.746 4.765 1.981 Tornhuset Inkl. satellit 28.030 10.243 29.083 9.076 Tornbjergvej 1, Odense Ternevej 41, Tommerup Låddenhøj i Nyborg, samt Borgmester Hansensvej Østerhuse 9.861 9.320 12.139 9.299 10A+B og Askvej, Kerteminde. Ekskl. Bo- Helgetoftevej 1, Nyborg afdeling, Nyborg Østruplund Inkl. afdeling 8.594 6.894 8.219 9.615 Klintebjergvej 75, Otterup Lindevej, Otterup Pensionsforpligtelse 0 1.437 0 vedr. adm. medarbejdere, 0 knyttet til kan -inst. Langfristet gæld 0 2.573 0 14.414 jf. 30, stk. 1 I alt 271.392 271.392 264.341 264.341 3.2 Undervisnings- og kulturområdet Regionen overtager følgende institutioner på undervisnings- og kulturområdet: Del III Side 5
Fyns Amt af fordelingsaftale Region Syddanmark Institution Aktiver Passiver Aktiver Passiver Bemærkninger Nyborgskolen Vestergade 7, Nyborg 21.606 10.861 20.122 8.323 Synsrådgivningen 2 Heden 7, Odense 331 118 7.777 51 Tale- Høreinstituttet Rytterkaserne 17, Odense 671 5.352 737 6.755 Inventar 206 390 0 0 ID 2232 og 20134 3.3 Sundhedsområdet Regionen overtager følgende institutioner på området: Institution Aktiver Passiver Aktiver Passiver Bemærkninger Odense Universitetshospital 3 Sdr. Boulevard 29, Odense 3.248.260 835.335 3.266.593 956.317 Sygehus Fyn 4 5 6 934.103 428.075 994.369 355.369 Centralapoteket J B Winsløws Vej 13, Od. 16.779 3.240 17.469 0 Hospice Fyn 0 0 102 0 Regionen overtager herudover følgende andre aktiver på området: Inkl. Middelfart Sygehus Østre Hougvej 55, Middelfart Omfatter sygehusenheder i Faaborg, Nyborg, Ringe, Svendborg og Ærøskøbing samt psyk. afd. i Middelfart Grunde og bygninger 17.729 0 0 0 ID 136-7 Er solgt Aktier og andelsbeviser m.v. 1.175 0 1.175 0 Lægevagten 7, Heden, Odense 18.725 0 17.531 0 Amtstandpleje 6b-d 7 0 0 523 0 Andre udlån/tilgodehavender 3.4 Miljøområdet Regionen overtager følgende aktiver på området: 118 0 125 0 ID 10249 Amgros i/s ID 10132 og 10134 2 Ejendommen, som overtages af regionen, benyttes af Synsrådgivningen, Lægevagten, Hjælpemiddelrådgivningen inkl. Legeteket, Amtskommunal tandpleje 6a og 6b-d, samt private lejere herunder SAHVA. Se note om bofællesskab i Del I afsnit 4.6. 3 Dele af sygehusets bygningskompleks benyttes til den genoptræning, der overtages af kommunerne. Se note om bofællesskab i Del I afsnit 4.6. 4 Sygehusets bygningskompleks rummer desuden Sygeplejeskolen. Se note om bofællesskab i Del I afsnit 4.6. 5 Dele af sygehusets bygningskompleks benyttes til den genoptræning, der overtages af kommunerne. Se note om bofællesskab i Del I afsnit 4.6. 6 Sygehus Fyns ejendomskompleks i Nyborg rummer også Alkoholbehandlingscentret. Se note om bofællesskab i Del I afsnit 4.6. 7 Ejendommen, Heden 7-11 Odense, rummer Lægevagten og Amtskommunal tandpleje 6b-d, Synsrådgivningen, Amtskommunal tandpleje 6a, Hjælpemiddelrådgivningen inkl. Legeteket samt private lejere herunder SAHVA. Se note om bofællesskab i Del I afsnit 4.6. Del III Side 6
Fyns Amt af fordelingsaftale Region Syddanmark Grunde og bygninger 315 0 315 0 ID 1598-99 og 1601 Tekniske anlæg m.v. 579 0 187 0 ID 1679 og 1681-82 Aktier og andelsbeviser m.v. 1.431 0 4.294 0 Naturturisme i/s ID 10136 3.5 Vejområdet Regionen overtager ingen aktiver eller passiver på området. 3.6 Erhvervsområdet Regionen overtager ingen aktiver eller passiver på området. 4. Aktiver mv., som ikke er knyttet til en opgave Udover ovennævnte aktiver og passiver overtager regionen aktiver m.v., som på anden måde er knyttet til regionen, samt forholdsmæssig andel af øvrige aktiver og passiver. Regionen overtager følgende aktiver og passiver: Trykkeri 1.835 680 215 0 ID 1105, 1108-13, 1118, 1145, 1150 og 20165 Igangvær. anlægsarbejder 0 0 9.035 0 ID 100145-46 Tekniske anlæg m.v. 2.582 0 1.343 0 ID 1121, 1124, 1137, 1149, 2212-2214 Inventar 3.734 0 715 0 ID 1143-44 og 1146-48 Kontante beholdninger 0 0 91 0 Leasinggæld 0 7.558 0 ID 20153-57, 20159-62 623 og 20164 Pensionsforpligtelser 0 46.369 0 vedr. overførte ikkeinstitutionsansatte 45.225 Grunde/bygn. til videresalg 37.450 0 7.650 0 Aktier og andelsbeviser m.v. 11.818 0 4.809 0 ID 10128 Andre tilgodehavender 231.147 0 217.586 0 Forudbetalte udgifter -51.070 0 4.014 0 Tilgodehavender hos andre kommuner og amter 233.233 0 19.179 0 Andre udlån/tilgodehav. 754 0 0 0 Deponerede beløb for lån 19.717 0 0 0 Kassekredit 0 447.544 0 851.234 Kortfristet gæld til andre kommuner og amter 0 51.817 0 0 Anden kortfristet gæld 0 574.218 0 13.800 Mellemregningskonti 0 69.546 0 146.149 Mellemregninger med foregående og følgende år 0 127.733 0-5.331 Ml.regnings-/kontrolkonto 0-5 0 0 Del III Side 7
Fyns Amt af fordelingsaftale Region Syddanmark Langfristet gæld, Kommunekreditforeningen 0 0 0 326.868 Likvide aktiver 518.841 0 196.349 0 m.h.p. at opnå andel af beregnet nettoformue 5. Aktiver og passiver, som ikke indgår i den beregnede nettoformue Endelig overtager regionen følgende aktiver og passiver, som ikke indgår i den beregnede nettoformue: Tornhuset Tornbjegvej 1, Odense Skovsbovej Skovsbovej 111, Svendborg 0 180 0 180 ID 20140 0 13 0 0 ID 20143 Hospice Fyn 29.578 29.385 21.641 30.111 Deposita 57 247 17 367 ID 1537, 1596, 5383-5386, 5403, 20000 og 20147 ID 10261, 20136-39 og 20145-20146 Legater 9.834 9.834 9.521 9.521 ID 10283-84 og 20168-69 Legater 483 483 396 396 Langfristet gæld 0 64.676 0 64.676 ID 10285, 10289, 10291-92, 20170, 20174 og 20176-77 udskudte efterregul. vedr. 1989 og 1990 ID 20021 6. Særlige forhold og aftaler Vedr. særlige forhold i aftalen vedr. Region Syddanmark henvises til fordelingsaftalen fra marts 2006. Der er ikke i efterreguleringen afvigelser fra de generelle principper herfor, der er beskrevet i Del I. Del III Side 8
af fordelingsaftale Strukturreform 2007 III Trafikselskabet
Fyns Amt af fordelingsaftale Trafikselskabet Indhold 1. Indledning... 3 2. Sammenfatning for det regionale trafikselskab... 4 3. Aktiver mv. knyttet til en opgave... 4 3.1 Trafikområdet... 4 4. Aktiver m.v., som ikke er knyttet til en opgave... 4 5. Særlige forhold og aftaler... 5 Del III Side 2
Fyns Amt af fordelingsaftale Trafikselskabet 1. Indledning Den offentlige servicetrafik på Fyn overgår til et regionalt trafikselskab. Afsnit 2 indeholder en sammenfatning af de aktiver og passiver, som trafikselskabet overtager fra Fyns Amt. I afsnit 3 oplistes de aktiver m.v., der direkte kan henføres til opgaver, der overføres (jf. procedurelovens 3, stk. 1 og 2). Herudover opregnes evt. øvrige værdiansatte aktiver og passiver, der overtages. I afsnit 4 oplistes aktiver m.v., der overføres, og som ikke direkte er knyttet en opgave, der overføres (jf. procedurelovens 3, stk. 3 og 4, stk. 3). I alle tilfælde er anført såvel værdien ultimo 2006, der danner grundlag for efterreguleringen, som den oprindeligt anførte værdi på baggrund af regnskab 2004, jf. fordelingsaftalen. Der redegøres i den forbindelse for væsentlige afvigelser mellem den fordeling, der følger af aftalen, og den fordeling, som efterreguleringen indebærer. Alle værdiansatte aktiver og passiver er detaljeret beskrevet i bilag vedr. aktiver og passiver, hvor også ikke-værdiansatte aktiver, hvis fordeling kunne give anledning til tvivl, er oplistet (ikke vedlagt). Det bemærkes, at ansatte samt rettigheder og pligter de facto er fordelt som led i overdragelsesforløbet og derfor ikke indgår i efterreguleringen. Der redegøres derfor ikke særskilt herfor, idet der i øvrigt henvises til fordelingsaftalen fra marts 2006. I afsnit 5 anføres evt. særlige forhold og aftaler, herunder afvigelser fra de generelle principper for fordeling og efterregulering. Del III Side 3
Fyns Amt af fordelingsaftale Trafikselskabet 2. Sammenfatning for det regionale trafikselskab en indebærer, at trafikselskabet overtager aktiver for 3,234 mio. kr. og passiver for 1,154 mio. kr. Hertil kommer 68,706 mio. kr. i likvide aktiver med henblik på at opnå trafikselskabets andel af amtets beregnede nettoformue, svarende til 70,786 mio. kr. Opgaveområde Aktiver Passiver Netto Aktiver Passiver Netto 1.000 kr. Social 0 0 0 0 Undervisning og kultur 0 0 0 0 Sundhed 0 0 0 0 Miljø 0 0 0 0 Vej og trafik 4.419 0 3.234 1.154 Erhverv 0 0 0 0 Andet/uden tilknytning 0 0 0 0 Likvide aktiver 86.459 0 68.706 0 I alt 90.878 0 90.878 71.940 1.154 70.786 Til sammenligning udgjorde trafikselskabets andel af amtets beregnede nettoformue 90,878 mio. kr. i fordelingsaftalen. Afvigelsen afspejler udviklingen i amtets beregnede nettoformue fra 2004 til 2006, jf. Del II. Herudover skyldes udviklingen i likvide aktiver mindre værdi af aktiver og passiver, tilknyttet opgaven. 3. Aktiver mv. knyttet til en opgave I dette afsnit oplistes de aktiver og passiver, der er knyttet til opgaver, som overføres inden for de enkelte hovedområder. 3.1 Trafikområdet Trafikselskabet overtager følgende aktiver på området: Grunde og bygninger 0 0 0 0 ID 2209 Tekniske anlæg m.v. 4.419 0 3.048 0 ID 1785 og 2546 Aktier og andelsbeviser m.v. 0 0 9 0 ID 100001 Pensionsforpligtelser 0 0 0 1.154 Kontante beholdninger 0 0 177 0 vedr. overførte ikkeinstitutionsansatte 4. Aktiver m.v., som ikke er knyttet til en opgave Udover ovennævnte aktiver overtager trafikselskabet en forholdsmæssig andel af øvrige aktiver og passiver. Del III Side 4
Fyns Amt af fordelingsaftale Trafikselskabet Trafikselskabet overtager følgende aktiver: m.h.p. at opnå andel af Likvide aktiver 86.459 0 68.706 0 beregnet nettoformue 5. Særlige forhold og aftaler Vedr. særlige forhold i aftalen vedr. trafikselskabet henvises til fordelingsaftalen fra marts 2006. Der er ikke i efterreguleringen afvigelser fra de generelle principper herfor, der er beskrevet i Del I. Del III Side 5
af fordelingsaftale Strukturreform 2007 III Assens Kommune
Fyns Amt af fordelingsaftale Assens Kommune Indhold 1. Indledning... 3 2. Sammenfatning for Assens Kommune... 4 3. Aktiver mv. knyttet til en opgave... 4 3.1 Socialområdet... 4 3.2 Undervisnings- og kulturområdet... 5 3.3 Sundhedsområdet... 5 3.4 Miljøområdet... 5 3.5 Vejområdet... 5 3.6 Erhvervsområdet... 6 4. Aktiver m.v., som ikke er knyttet til en opgave... 6 5. Særlige forhold og aftaler... 6 Del III Side 2
Fyns Amt af fordelingsaftale Assens Kommune 1. Indledning Assens Kommune dannes ved sammenlægning af Assens, Glamsbjerg, Haarby, Tommerup, Vissenbjerg og Årup kommuner. Kommunens indbyggertal er 41.201, opgjort pr. 1. januar 2005, hvilket udgør 8,65 pct. af det samlede indbyggertal i Fyns Amt Afsnit 2 indeholder en sammenfatning af de aktiver og passiver, som Assens Kommune overtager fra Fyns Amt. I afsnit 3 oplistes de aktiver og passiver, der direkte kan henføres til opgaver, der overføres (jf. procedurelovens 3, stk. 1 og 2 og 4, stk. 1 og 2). Opgaverne er sammenfattet inden for seks hovedområder: socialområdet undervisnings- og kulturområdet sundhedsområdet miljøområdet vejområdet samt erhvervsområdet. For institutioner anføres summen af de aktiver og passiver, der er direkte knyttet til pågældende institution. Heri indgår grunde/bygninger, tekniske anlæg og inventar samt leasinggæld og pensionsforpligtelser. Herudover opregnes evt. øvrige værdiansatte aktiver og passiver, der overtages. I afsnit 4 oplistes aktiver og passiver, der overføres, og som ikke direkte er knyttet til en opgave, der overføres (jf. procedurelovens 3, stk. 3 og 4, stk. 3). I afsnittet anføres den samlede pensionsforpligtelse vedr. tjenestemandsansatte, som kommunen overtager, og som ikke er institutionsansatte. I alle tilfælde er anført såvel værdien ultimo 2006, der danner grundlag for efterreguleringen, som den oprindeligt fordelte værdi på baggrund af regnskab 2004, jf. fordelingsaftalen. Der redegøres i den forbindelse for væsentlige afvigelser mellem den fordeling, der følger af aftalen, og den fordeling, som efterreguleringen vil indebære. Alle værdiansatte aktiver og passiver er detaljeret beskrevet i bilag vedr. aktiver og passiver, hvor også ikke-værdiansatte aktiver, hvis fordeling kunne give anledning til tvivl, er oplistet (ikke vedlagt). Det bemærkes, at ansatte samt rettigheder og pligter de facto er fordelt som led i overdragelsesforløbet og derfor ikke indgår i efterreguleringen. Der redegøres derfor ikke særskilt herfor, idet der i øvrigt henvises til fordelingsaftalen fra marts 2006. I afsnit 5 anføres evt. særlige forhold og aftaler, herunder afvigelser fra de generelle principper for fordeling og efterregulering. Del III Side 3
Fyns Amt af fordelingsaftale Assens Kommune 2. Sammenfatning for Assens Kommune en indebærer, at Assens Kommune overtager aktiver for i alt 117,063 mio. kr. og passiver for 92,933 mio. kr. Hertil kommer 13,140 mio. kr. i likvide aktiver med henblik på at opnå kommunens andel af amtets beregnede nettoformue, svarende til 37,270 mio. kr. Opgaveområde Aktiver Passiver Netto Aktiver Passiver Netto 1.000 kr. Social 1.364 0 1.293 0 - kan -institutioner 81.331 81.331 92.385 92.385 Undervisning og kultur 6.587 399 11.999 388 Sundhed 0 0 0 0 Miljø 1.100 0 1.100 0 Vej 3.562 216 3.856 160 Erhverv 0 0 0 0 Andet/uden tilknytning 4.221 0 6.430 0 Likvide aktiver 31.630 0 13.140 0 I alt 129.796 81.947 47.849 130.203 92.933 37.270 Til sammenligning udgjorde kommunens andel af amtets beregnede nettoformue 47,849 mio. kr. i fordelingsaftalen. Afvigelsen afspejler udviklingen i amtets beregnede nettoformue fra 2004 til 2006, jf. Del II. Herudover skyldes nedgangen i likvide aktiver i forhold til fordelingsaftalen især større værdi af aktiver vedr. undervisningsområdet samt større tilgodehavender vedr. lån til ejendomsskatter og billån. 3. Aktiver mv. knyttet til en opgave I dette afsnit oplistes de aktiver og passiver, der er knyttet til opgaver, som overføres inden for de enkelte hovedområder. 3.1 Socialområdet Kommunen overtager ingen skal -institutioner på området. Kommunen overtager følgende andre aktiver på området: Grunde og bygninger 1.364 0 1.293 0 Kan -institutioner Kommunen har besluttet at overtage følgende kan-institutioner : Indre Ringvej 11, Årup. Benyttet af Børne- og Ungerådgivningen Del III Side 4
Fyns Amt af fordelingsaftale Assens Kommune Institution Aktiver Passiver Aktiver Passiver Bemærkninger Asabo Inkl. værksted Krabbeløkkevej 28.109 32.494 27.666 36.184 Pilehaven 84 Duedalen Duedalen 80, Vissenbjerg 0 0 0 0 Lindebjerg Lindebjerg 2-12B, Aarup 18.820 47.052 18.061 48.907 Møllebakken Indre Ringvej 4, Aarup 0 0 0 0 Kombiinstitution Vestfynsværkstederne Ekskl. Satellit 2.404 1.785 2.381 7.294 Pilevej 4, Aarup Jernbanevej 21, Ejby. Likvide aktiver 31.998 0 44.277 0 jf. 30, stk. 2 I alt 81.331 81.331 92.385 92.385 3.2 Undervisnings- og kulturområdet Kommunen overtager følgende institutioner på området: Institution Aktiver Passiver Aktiver Passiver Bemærkninger Pilehaveskolen Stadionvej 10, Assens ASV Vestfyn 1 Stadionvej 10, Assens 0 203 0 388 6.484-11.999 0 Inventar 104 197 0 0 ID 2228 og 20130 Kommunen overtager herudover ingen andre aktiver eller passiver på området. 3.3 Sundhedsområdet Kommunen overtager ingen aktiver eller passiver på området. 3.4 Miljøområdet Kommunen overtager følgende aktiver på området: Grunde og bygninger 1.100 0 1.100 Naturarealer ID 1604 og 0 2197 Tekniske anlæg m.v. 0 0 0 Toiletkabine v. Helnæs 0 Fyr ID 2206 3.5 Vejområdet Kommunen overtager følgende aktiver og passiver på området: Grunde og bygninger 1.632 0 1.545 0 Tekniske anlæg m.v. 1.930 216 2.311 160 ID jf. bilag ID 1629-31, 1638-1643, 1.656 1 Bygningerne benyttes af ASV Vestfyn og Pilehaveskolen. Del III Side 5
Fyns Amt af fordelingsaftale Assens Kommune 3.6 Erhvervsområdet Kommunen overtager ingen opgaver på området. 4. Aktiver m.v., som ikke er knyttet til en opgave Udover ovennævnte aktiver og passiver overtager kommunen aktiver, som på anden måde er knyttet til kommunen, samt en forholdsmæssig andel af øvrige aktiver og passiver. Kommunen overtager følgende aktiver: Lån til ejendomsskatter 1.108 0 1.441 0 Billån 3.113 0 4.988 0 ID 10270 Likvide aktiver 31.630 0 13.140 0 ID 10146, 10154, 10170, 10173, 10177 m.h.p. at opnå andel af beregnet nettoformue ekskl. konsekvenser af overtagelse af kan -inst. 5. Særlige forhold og aftaler Vedr. særlige forhold i aftalen vedr. Assens Kommune henvises til fordelingsaftalen fra marts 2006. Der er ikke i efterreguleringen afvigelser fra de generelle principper herfor, der er beskrevet i Del I. Del III Side 6
af fordelingsaftale Strukturreform 2007 III Faaborg-Midtfyn Kommune
Fyns Amt af fordelingsaftale Faaborg-Midtfyn Kommune Indhold 1. Indledning... 3 2. Sammenfatning for Faaborg-Midtfyn Kommune... 4 3. Aktiver mv. knyttet til en opgave... 4 3.1 Socialområdet... 4 3.2 Undervisnings- og kulturområdet... 5 3.3 Sundhedsområdet... 5 3.4 Miljøområdet... 5 3.5 Vejområdet... 5 3.6 Erhvervsområdet... 5 4. Aktiver m.v., som ikke er knyttet til en opgave... 6 5. Aktiver og passiver, som ikke indgår i den beregnede nettoformue... 6 6. Særlige forhold og aftaler... 6 Del III Side 2
Fyns Amt af fordelingsaftale Faaborg-Midtfyn Kommune 1. Indledning Faaborg-Midtfyn Kommune dannes ved sammenlægning af Broby, Faaborg, Ringe, Ryslinge og Årslev kommuner. Kommunens indbyggertal er 51.144, opgjort pr. 1. januar 2005, hvilket udgør 10,73 pct. af det samlede indbyggertal i Fyns Amt Afsnit 2 indeholder en sammenfatning af de aktiver og passiver, som Faaborg-Midtfyn Kommune overtager fra Fyns Amt. I afsnit 3 oplistes de aktiver og passiver, der direkte kan henføres til opgaver, der overføres (jf. procedurelovens 3, stk. 1 og 2 og 4, stk. 1 og 2). Opgaverne er sammenfattet inden for seks hovedområder: socialområdet undervisnings- og kulturområdet sundhedsområdet miljøområdet vejområdet samt erhvervsområdet. For institutioner anføres summen af de aktiver og passiver, der er direkte knyttet til pågældende institution. Heri indgår grunde/bygninger, tekniske anlæg og inventar samt leasinggæld og pensionsforpligtelser. Herudover opregnes evt. øvrige værdiansatte aktiver og passiver, der overtages. I afsnit 4 oplistes aktiver og passiver, der overføres, og som ikke direkte er knyttet til en opgave, der overføres (jf. procedurelovens 3, stk. 3 og 4, stk. 3). I afsnittet anføres den samlede pensionsforpligtelse vedr. tjenestemandsansatte, som kommunen overtager, og som ikke er institutionsansatte. I alle tilfælde er anført såvel værdien ultimo 2006, der danner grundlag for efterreguleringen, som den oprindeligt fordelte værdi på baggrund af regnskab 2004, jf. fordelingsaftalen. Der redegøres i den forbindelse for væsentlige afvigelser mellem den fordeling, der følger af aftalen, og den fordeling, som efterreguleringen vil indebære. Alle værdiansatte aktiver og passiver er detaljeret beskrevet i bilag vedr. aktiver og passiver, hvor også ikke-værdiansatte aktiver, hvis fordeling kunne give anledning til tvivl, er oplistet (ikke vedlagt). Det bemærkes, at ansatte samt rettigheder og pligter de facto er fordelt som led i overdragelsesforløbet og derfor ikke indgår i efterreguleringen. Der redegøres derfor ikke særskilt herfor, idet der i øvrigt henvises til fordelingsaftalen fra marts 2006. I afsnit 5 oplistes aktiver og passiver, som overføres, og som ikke indgår i den beregnede nettoformue. I afsnit 6 anføres evt. særlige forhold og aftaler, herunder afvigelser fra de generelle principper for fordeling og efterregulering. Del III Side 3