Regnskab Indsatserne på Ejendomme og Bygningsforbedring omfatter: Investeringsforvaltning (udvikling og optimering af ejendomsporteføljen via køb/salg, nybyggeri, ombygning/renovering). Administrativ og økonomisk forvaltning (ejendomsregister, ejendomsregnskaber, skatter & afgifter, forsikring, forbrugsafregning, mv.). Arealforvaltning (styring og optimering af arealanvendelse, lokalisering af brugere, genudlejning, mm.). Driftsforvaltning (løbende drift og vedligeholdelse, planlægning og styring af drifts- og vedligeholdelsesopgaver, udvendig renhold, forsyning, mm.). Serviceforvaltning (rengøring, vagttjeneste, sikkerhed, osv.) Center for Ejendomme skal sikre styringen af kommunens ejendomme, således at der er bedre overblik over ejendommene og deres anvendelse, samt at der sker en strategisk vurdering af, hvorledes kommunens ejendomsmasse forvaltes bedst muligt til gavn for byens borgere, erhvervsdrivende og daglige brugere af ejendommene. Der arbejdes med udvikling af værktøjer til styring af vedligehold. I dette arbejde er der bl.a. fokus på arealforvaltning, herunder kendte data for lejede og ejede bygninger, for at skabe overblik over pris og kvalitet på de anvendte ejendomme. Kommunen har igangsat energistyringsprogrammer, som skal skabe overblik over energi forbruget, som hidtil ikke har fundet sted. Dette understøtter, sammen med ESCO projektet, Helsingør Kommunes klimapolitik. 1. Budgetområdets hovedtal Tabel 1, Budgetområdet i hovedtal PL 1.000 kr. Oprindeligt Overførsel fra 2012* Tillægsbevillinger Korrigeret Forbrug Mer-/ mindrefor brug Budgetområdet i alt- drift 106.989 834 12.609 120.432 118.108 2.324 Bruttoudgifter i alt 120.688 834 12.331 133.853 135.040-1.187 Bruttoindtægter i alt -13.699 0 278-13.421-16.932 3.511 - heraf servicedrift 106.989 834 11.622 119.445 116.427 3.018 Rammestyrede områder i alt 106.989 834 11.622 119.445 116.427 3.018 Rammestyrede bruttoudgifter 120.688 834 9.558 131.080 131.178-98 Rammestyrede bruttoindtægter -13.699 2.064-11.635-14.751 3.116 Ikke-rammestyrede områder i alt 0 0 987 987 1.681-694 Ikke-rammestyrede bruttoudgifter 0 0 2.773 2.773 3.862-1.089 Ikke-rammestyrede bruttoindtægter 0 0-1.786-1.786-2.181 395 Nettoanlægsudgifter 95.766 33.580-48.768 80.578 56.617 23.961 Udgifter angives +, indtægter angives -, merforbrug/negative overførsler angives -, mindreforbrug/positive overførsler angives + * Merforbrug og frigivne indefrosne mindreforbrug 1
Regnskab 2. Regnskabsbemærkninger - Drift På område 825 udgør det korrigerede drifts netto 120,4 mio. kr. i. Heraf udgør det rammestyrede område 119,4 mio. kr. og det ikke-rammestyrede område 1,0 mio. kr. Regnskab viser et samlet mindreforbrug på 2,7 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 1,9 % i forhold til det korrigerede. Der er et mindreforbrug på 3,0 mio. kr. på det rammestyrede område og et merforbrug på det ikke-rammestyrede område på 0,7 mio. kr. Årets resultat på de enkelte totalrammeenheder fremgår af nedenstående tabel. Tabel 2, Specifikation af totalrammeenheder PL Totalrammeenhed 1.000 kr. Oprindeligt Overførsel fra 2012* Omplacerin ger/tillægsbevillinger Korrigeret Forbrug Mer/mindre forbrug Ejendomsadministration og Udvikling 45.055 114 8.142 53.311 49.811 3.500 Bygninger 27.611 720-913 27.418 31.731-4.313 Rengøring 34.323 0 5.380 39.703 36.566 3.137 Total på område 825 106.989 834 12.609 120.432 118.108 2.324 Udgifter angives +, indtægter angives -, merforbrug/negative overførsler angives -, mindreforbrug/positive overførsler angives + * Inklusiv frigivne mindreforbrug Områderne beskrives nærmere nedenfor. Rammestyret område Det samlede korrigerede på det rammestyrede område udgør netto 119,4 mio. kr. Regnskab viser et mindreforbrug på 3,0 mio. kr., hvilket svarer til 2,5 pct. af det korrigerede. Ejendomsadministration og Udvikling Totalrammen Ejendomsadministration og Udvikling har et mindreforbrug på i alt 4,3 mio. kr. Der er et merforbrug på i alt 0,3 mio. kr. på udgiftssiden. Områdets udgiftsside omfatter generelle udgifter til kommunens ejendomme, herunder huslejer for lejede ejendomme, forsikringer, ejendomsskatter, drift af udearealer etc. Der er i en merindtægt på 4,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede, hvilket primært skyldes enkeltstående udbetalinger fra forsikringen. Områdets indtægter kommer fra kommunens bortforpagtede jorder, lejeindtægter fra kommunens boliger og fra forsikringsdækning af bygningsskader. Bygninger Totalrammen Bygninger har et merforbrug på i alt 4,3 mio. kr. Området afholder udgifter til løbende bygningsvedligeholdelse. 2
Regnskab En del af merforbruget skyldes enkelte store udgifter til bygningsforbedring, som er blevet finansieret af Bygningers til udvendig bygningsvedligeholdelse, da der ikke har været afsat anlægs til disse opgaver. Som eksempel kan nævnes de afholdte udgifter til renovering af skorsten på Helsingør Museum, som faldt sidst på året. Rengøring Totalrammen Rengøring har et mindreforbrug på i alt 3,0 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært, at der ikke har skullet betales feriepenge til nyansatte rengøringsmedarbejdere. Herudover var de første 4 måneders materialeforbrug indkøbt på 2012 tet. Ikke-rammestyret område Det samlede korrigerede på det ikke-rammestyrede område udgør netto 1,0 mio. kr. Regnskab viser et merforbrug på 0,7 mio. kr., hvilket svarer til 70,3 pct. af det korrigerede. Det store merforbrug skyldes generelt, at det afsatte til ældreboliger ikke svarer til de faktiske udgifter og indtægter. Budgetterne var indtil rammestyrede, men er fra og frem blevet omplaceret fra det rammestyrede til det ikke-rammestyrede område, da udgifter til ældreboliger ikke er servicedriftsudgifter, hvorfor de jf. kommunens økonomiske politik skal være ikke-rammestyrede. Udgifter til ældreboliger skal opgøres for sig, således at der kan laves et samlet regnskab, hvor udgifterne balancerer med den indbetalte husleje. Derfor vil tet for 2014 og frem blive tilpasset i revisionen pr. 30.4.2014. Ejendomsadministration og Udvikling Totalrammen Ejendomsadministration og Udvikling har et merforbrug på i alt 0,9 mio. kr. Merforbruget vedrører udgifter til ældreboliger, hvor de faktiske udgifter og indtægter ikke svarer til det afsatte, jf. forklaring ovenfor. Udgifterne vedrører kommunens andel af rentebidrag til støttet byggeri. Indtægterne vedrører husleje og forbrugsopkrævninger fra ældreboligerne på Hamlet. Bygninger Totalrammen Bygninger har et mindre merforbrug på under 0,1 mio. kr. Dette merforbrug vedrører udgifter til ældreboliger. Rengøring Totalrammen Rengøring har et mindreforbrug på i alt 0,2 mio. kr. Mindreforbruget vedrører ligeledes udgifter til ældreboliger. 3
Regnskab Tillægsbevillinger Tabel 3 viser tillægsbevillingerne på område 825 i. Tabel 3, Tillægsbevillinger PL 1.000 kr. Bevillingsændring DRIFT Rammestyret 13.083 Overtagelse af Siemensbygning 3.287 Lønregulering pba. KTO-forlig -15 Ompl. Ifm. implementering af OPUS 4.696 Ompl. af 2 mio. besparelse på adm i -363 Ompl. af udgifter til vedl. af sale/lease back skoler 3.307 Ompl. af udgifter til teknisk servicemedarbejder 470 Ompl. af udgifter til servicekoordinator -500 Ompl. af til drift af parkeringshus 547 Budgetrevision 30/4-209 Frigivelse af indefrosne midler 325 Flytning af billardklub - overført til anlæg -681 Budgetrevision 31/8 2.132 Frigivelse af indefrosne midler 509 Omplacering af til Ældreboliger (ikke-servicedrift) -364 Omplacering ifm. etablering af IT puljer -58 Ikke rammestyret 364 Omplacering af til Ældreboliger (ikke-servicedrift) 364 Tillægsbevillinger på område 825 - drift 13.447 3. Regnskabsbemærkninger - Anlæg På område 825 Ejendomme og Bygningsforbedring udgør det korrigerede anlægs netto 80,6 mio. kr. i. Regnskab viser et samlet mindreforbrug på 24,0 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 29,7 pct. i forhold til det korrigerede. 4
Regnskab Tabel 4, Anlæg PL Anlægsprojekter 1.000kr. 01010 Planlagt vedligeholdelse Oprindeligt Overførsel fra 2012 Tillægsbevillinger Korrigeret Forbrug Mer- / mindrefor brug 10.629 2.315 0 12.944 11.870 1.074 Udgifter 10.629 2.315 0 12.944 11.870 1.074 Lundegade 15A, istandsættelse 700 0 0 700 595 105 Udgifter 700 700 595 105 Oasen: Flytning til Villa Helle 700 0 0 700 694 6 Udgifter 700 700 694 6 00520 Byudvikling i stationsnære omr.esp 1.001 538 0 1.539 1.041 498 Udgifter 1.001 538 0 1.539 1.041 498 30189 Ny skole i bymidten 21.098 2.951-6.767 17.282 17.769-487 Udgifter 21.098 2.951-6.767 17.282 17.769-487 30581 Bastionen - skimmelsvamp 0 788 3.615 4.403 4.223 180 Udgifter 788 3.615 4.403 4.223 180 52350 Margarethagården - renov./ombygn. 8.534 11.077 0 19.611 18.790 821 Udgifter 8.534 11.077 0 19.611 18.790 821 65064 Sikr. af brugsvandsinstallationer 859 46 0 905 1.223-318 Udgifter 859 46 0 905 1.223-318 65066 Energirenov. i komm. ejd. (ESCO) 40.000 14.188-44.535 9.653 4.488 5.165 Udgifter 40.000 14.188-44.535 9.653 4.488 5.165 PCB/skimmelsvamp/miljøfarl. stof., ramme 5.000 0-3.615 1.385 1.220 165 Udgifter 5.000-3.615 1.385 1.220 165 Jordkøb 4.000 2.126 2.801 8.927 3.418 5.509 Udgifter 4.000 2.126 2.801 8.927 3.418 5.509 51474 Daginstit.omr. kapacitetstilpasn. 3.245 2.098 0 5.343 3.582 1.761 Udgifter 3.245 2.098 0 5.343 3.582 1.761 01530 Spredt Byfornyelse 0 1.194-188 1.006 1.843-837 Udgifter 2.672-377 2.295 2.134 161 Indtægter -1.478 189-1.289-291 -998 Helsingør Ungdomsskole, asfaltgulve 0 0 6.406 6.406 6.527-121 Udgifter 6.406 6.406 6.527-121 5
Regnskab 03178 Kunstgræsbane i Hornbæk 0 276-139 137 137 0 Udgifter 276-139 137 137 0 30450 Flytning, B&U-rådg.-til Villa Fem 0 522 50 572 510 62 Udgifter 522 50 572 510 62 30585 Pyramiden SFO - ombygning 0 130 0 130 127 3 Udgifter 130 0 130 127 3 36045 Marienlyst Slot - svampeangreb 0 859 0 859 711 148 Udgifter 859 0 859 711 148 65068 Prøvest. - fysisk sikr, af arb.pl. 0 272-60 212 211 1 Udgifter 272-60 212 211 1 65069 Nedtagn. af pavillon, Prøvestenen 0 608-446 162 162 0 Udgifter 608-446 162 162 0 53242 Plejehj. Str.høj - ombyg. af indg. 0 795-207 588 588 0 Udgifter 795-207 588 588 0 51050 Forslag 1. Samlægning af VG og BH 0 176-116 60 91-31 Udgifter 176-116 60 91-31 51481 Påbud i daginstitutioner 0 532-248 284 284 0 Udgifter 532-248 284 284 0 Fremtidig SFO, Esperg. Skole, foranalyse 0 0 258 258 377-119 Udgifter 258 258 377-119 Analyse - fælles byggeri plejehj./dagin. 0 0 595 595 602-7 Udgifter 595 595 602-7 Jordsalg 0-7.911-18.749-26.660-26.419-241 Udgifter 87 87 131-44 Indtægter -7.911-18.836-26.747-26.550-197 Ledningsomlægning Ålsgårde Centret 0 0 1.300 1.300 1.167 133 Udgifter 1.300 1.300 1.167 133 Børnehuset Vestergården - reetab. 0 0 600 600 39 561 Udgifter 600 600 39 561 Kommunens arkiv, Prøvestenen 0 0 5.200 5.200 123 5.077 Udgifter 5.200 5.200 123 5.077 6
Regnskab Halvgulv, Nordkysthallen 0 0 1.500 1.500 50 1.450 Udgifter 1.500 1.500 50 1.450 Sætningsskader Allegade 4 0 0 500 500 0 500 Udgifter 500 500 500 Istandsætn. af pavillon på Nørrevej 97 0 0 900 900 47 853 Udgifter 900 900 47 853 Ombygn./renov. af servicebygn./campingh 0 0 736 736 0 736 Udgifter 736 736 736 Værftshallerne, køb af kraner og IT 0 0 560 560 467 93 Udgifter 560 560 467 93 Automatisk Brandalarmeringsanlæg V.Fem 0 0 300 300 0 300 Udgifter 300 300 300 Bymuseum - Ny skorsten 0 0 300 300 58 242 Udgifter 300 300 58 242 Flytning af billiardklub 0 0 681 681 2 679 Udgifter 681 681 2 679 Anlæg i alt 95.766 33.580-48.768 80.578 56.617 23.961 Udgifter 95.766 42.969-30.121 108.614 83.458 25.156 Indtægter 0-9.389-18.647-28.036-26.841-1.195 Udgifter angives +, indtægter angives -, merforbrug/negative overførsler angives -, mindreforbrug/positive overførsler angives + Anlægsprojekter forløber typisk hen over flere år, hvorfor et øjebliksbillede ved årsskiftet ikke giver reelt billede af, om projekterne holdes indenfor bevillingen. Der er en større afvigelse i forbruget i forhold til bevillingen på 1,0 mio. kr. på projektet Planlagt vedligeholdelse. Dette skyldes, at forskellige projekter endnu ikke er afsluttet, f.eks. sikring af containere ved skoler og daginstitutioner, reparationer i svømmehal, vedligehold af daginstitutioner osv. Der kan derudover nævnes mindreforbruget på 5,1 mio. kr. til etablering af kommunens arkiv. Projektet følger tidsplanen men hele tet er frigivet i selv om størstedelen af udgifterne forfalder i 2014. Udbud vedr. energirenoveringsprojektet er forsinkede, hvilket forklarer mindreforbruget på 5,2 mio. kr. i, som vil blive anvendt i de efterfølgende år. Forsinkelser af arbejder på Margarethagården et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. på dette projekt. Endelig er der et mindreforbrug til jordkøb på 5,5 mio. kr. 7