Uddybning af forventet regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner til budget 2016 for Børne- og Uddannelsesudvalget

Transkript

1 1 Bilag 1 Uddybning af forventet sresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner til for Børne- og Uddannelsesudvalget 1. Indledning Budgetrevisionen pr. 30. april for Børne- og Uddannelsesudvalgets 6 områder 512, 513, 514, 515, 516 og 517, viser et samlet forventet merforbrug på kr., fordelt med kr. på det rammestyrede område og kr. på det ikkerammestyrede område. Budget foreslås nedjusteret med i alt kr. 2. sresultat og beskrivelse af foreslåede korrektioner for Børne- og Uddannelsesudvalgets områder I det følgende uddybes det forventede og evt. foreslåede justeringer til for de enkelte totalrammer under Børne- og Uddannelsesudvalgets område 512, 513, 514, 515, 516 og Budgetområde 512 I forventes tet at balancere på område 512 Forebyggelse, jf. tabel 1a. Tabel 1a. Budgetrevision for område 512 Årets priser, netto i kr. justeringer til mindre forbrug* Rammestyret område: Sundhedstjenesten Tandplejen SSPK Ikke-rammestyret område: I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Center for Børn, Unge og Familier og Center for Økonomi og Ejendomme anbefaler, at på det rammestyrede område opjusteres med kr. Justeringerne vedrører:

2 2 Norm/mængderegulering af Sundhedsplejen med en opjustering på kr. Norm/mængderegulering af Tandplejen med en opjustering på kr. Tandlægeudgifter til flygtningebørn med en opjustering på kr. Overgangen fra tjenestemand til overenskomstansættelse Tandplejen med en opjustering på kr. En omplacering af kr. fra SSPK til område 826 JU vedrørende Exitplan Kørselsgodtgørelse - tidligere besparelse som ikke kan udmøntes pga. aftalemæssige forhold med en opjustering på kr. En beskrivelse af forventede merudgifter til flygtninge er beskrevet i vedlagte notat Budgetområde 513 I forventes der et samlet merforbrug på kr. på område 513 Skoler på det rammestyrede område, jf. tabel 1b. Tabel 1b. Budgetrevision for område 513 Årets priser, netto i kr. mindreforbrug* justeringer til Rammestyret område: Myndighedsopgaver skoleområdet klasse skolen Espergærde skole Hellebækskolen Hornbæk Skole Helsingør Skole Tikøb Skole Snekkersten skole Uddannelseshus Helsingør Natur Centret Nyruphus Familiecentret Løvdal og Bregnehøj Sprogstøttekorpset Helsingør Ungdomsskole Ikke-rammestyret område: I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Evt. afledte effekter af justeringerne i for vil indgå i Børne- og Uddannelsesudvalgets fagudvalgsbehandling af som tekniske korrektioner Rammestyret område På det rammestyrede område forventes der et samlet merforbrug på kr. Hertil kommer foreslåede justeringer på i alt Det samlede merforbrug er fordelt med et mindreforbrug på kr. på Myndighedskontoen og merforbrug på de decentrale enheder på kr.

3 3 Myndighedskontoen: På Myndighedskontoen forventes et samlet mindreforbrug på kr. Mindreforbruget skyldes primært et nuværende overskud på SF0 ernes fordelingskonto på kr. Det endelige vil derfor afhænge af den faktiske udvikling i antallet af indmeldte i SFO erne henover resten af året. Derudover forventes et mindreforbrug på betaling af SFO elever i specialskoletilbud. Decentrale enheder: På de decentrale enheder forventes der et samlet merforbrug på kr. Folkeskolerne har de seneste år arbejdet målrettet på at nedbringe deres merforbrug. Stort set alle skoler forventer i en reduktion af deres merforbrug. 10. klasseskolen har arbejdet med en omfattende omorganisering, og forventer at reducere deres medforbrug med kr. i. Samlet forventer folkeskolerne et merforbrug på kr. Hvis de anbefalede justeringer af skolernes ter godkendes vil merforbruget blive reduceret til Driftsoverførslen fra 2015 udgjorde , så samlet forventer skolerne at nedbringe merforbruget med kr. i løbet af jf. tabel 2. Tabel 2 Oversigt over driftsoverførsel fra 2015 og forventet mindreforbrug Hele Driftsoverførsel fra 2015 til Forventer mer/mindre forbrug * Ændring 10.klasse skolen Espergærde skole Hellebækskolen Hornbæk Skole Helsingør Skole Tikøb Skole Snekkersten skole I alt *Merforbrug/mindreindtægt -, mindreforbrug/merindtægt + Kun Snekkersten skole forventer i et stigende merforbrug på kr. Snekkersten Skole arbejder på en gennemgang af hele organiseringen og forventer i den forbindelse at gennemføre ændringer der på lidt længere sigt vil skabe balance i økonomien. Der er allerede reduceret i antallet af medarbejdere i, men dette vil først få helårsvirkning i Helsingør Ungdomsskole forventer et merforbrug som følge af det øgede antal flygtningebørn. Det anbefales derfor, at tet til Helsingør Ungdomsskole IU opjusteres med kr. Godkendes denne opjustering i Byrådet vil merforbruget falde tilsvarende.

4 4 Center for Dagtilbud og Skoler og Center for Økonomi og Ejendomme anbefaler samlet set, at på det rammestyrede område justeres med kr. Følgende justeringer anbefales: At myndighedskontoen opjusteres med kr. til kompetenceløft i folkeskolen. Midlerne er tilført Helsingør Kommune fra Undervisningsministeriet i bloktilskuddet foretaget udbud af multifunktionsmaskiner på kr., Fælles ejendomsdrift kr. på baggrund af, at der med forliget til blev der besluttet en effektivisering ved at oprette en fælles ejendomsdrift. I første fase indgår ejendomsdrifts tet for skolerne, daginstitutionerne, biblioteket samt Kulturværftet og Toldkammeret. I den forbindelse anbefales det at terne flyttes fra område skoler til område 825 Ejendomme og Bygningsforbedringer. Budgetterne fra 2017 og frem flyttes som en driftskorrektion til Budgetjustering som følge af korrektion af faktisk elevtal pr Espergærde skole opjusteres med kr., Helsingør skole nedjusteres med kr., 10. klasseskolens indtægts nedjusteres med kr. som følge af færre elever fra Fredensborg Kommune. Hellebækskolen og Snekkersten skole opjusteres med henholdsvis kr kr. og kr. som følger af regulering af indfasningsbeløbet til Ny tildelingsmod i forhold til elevtallet. Hertil kommer at de decentrale enheder samlet tilføres i alt kr. som følge af stillingsskift mellem tjenestemænd og overenskomstansatte. Norm- og mængde justeringer på kr. på myndighedskontoen jf. tabel 3 Budgetjustering som følge af øget antal flygtninge med kr kr. jf. tabel 4 Tabel 3. Oversigt over norm- og mængde justeringer på myndighedskontoen Norm og mængdereguleringer myndighedskonti Antal Budgetlagte elever antal elever Beløb hele tusinde Privat skoler i alt Skoleelever SFO-elever Efterskoleelever Produktionsskoleelever Ungdomsskole-elever Samlet korrektion 47

5 5 Tabel 4. Oversigt over flygtningemidler til område 513 Anbefalet opjustering i forbindelse med flygtninge Myndighedskontoen Kompetenceudvikling af medarbejdere 84 Fripladser til SFO, Klubber og institutioner 89 Tolkebistand 234 Modtagerklasse Helsingør skole 800 Ungdomsskolen IU- klasser Budgetområde flygtninge En beskrivelse af forventede merudgifter til flygtninge er beskrevet i vedlagte notat Budgetområde 514 I forventes der et samlet merforbrug på kr. på område 514 UU-Øresund fordelt med kr. på det rammestyrede område og 0 kr. på det ikke-rammestyrede område, jf. tabel 1c. Tabel 1c Budgetrevision for område 514 Årets priser, netto i kr mindreforbrug* justeringer til Rammestyret område: UU-Øresund Voksenuddannelse for unge Ikke-rammestyret område: Erhvervsgrunduddannelse I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Det forventede mindreforbrug på det ikke-rammestyrede område skyldes, at UU-Øresunds ved en fejl er kr. højere end norm- og mængdemodellen for UU-Øresund giver anledning til. Norm- og mængdemodellen er aftalt med Fredensborg kommune, som medfinansierer UU-Øresund. Eventulle ændringer skal derfor ske efter aftale med Fredensborg Kommune. Ved en fejl er UU-Øresunds for ikke blevet lagt efter denne norm- og mængemodel. I stedet er tidligere års blevet korrigeret i forhold til pris- og lønudviklingen. Det betyder, at der er forskel mellem det, som er vedtaget for UU- Øresund og det, som i norm- og mængdemodellen er aftalt med Fredensborg Kommune. Center for Job og Uddannelse og Center for Økonomi og Ejendomme foreslår derfor at UU-Øresunds korrigeres således, at det passer med den norm- og mængdemodel,

6 6 som er aftalt med Fredensborg Kommune. Ved at korrigere tet, så det passer til den aftalte norm- og mængdemodel, forventer Center for Job og Uddannelse og Center for Økonomi og Ejendomme at UU-Øresunds indtægter og udgifter samlet set balancerer. Dette vil også have virkning i overslagsårene, således at UU-Øresunds også her vil blive tilpasset norm- og mængdemodellen Budgetområde 515 I forventes der et samlet merforbrug på kr. på område 515 Dagtilbud på det rammestyrede område, jf. tabel 1d. Der er på område 515 alene på det rammestyrede område. Tabel 1d. Budgetrevision for område 515 Årets priser, netto i kr. mindreforbrug* justeringer til Rammestyret område: Myndighedsopgaver dagområdet PAU-uddannelser Legeteket Adm. af Frit valg Krible krable/himmelblå Børnehuset Nyrup Børnehuset MariaKringlen Børnehaven Stokrosen Helsingør Børneasyl Tikøb Familiehus Børnehuset Sommerlyst Børnehuset Ålsgårde Fyrtårnet/Bøgen Børnehuset Troldehøj Børnehuset Montebello Børnehuset Kasserollen Blæksprutten/Mælkebøtten Søstjernen/Hornbæk Børnehuset Mariehønen Børnehuset Snerlen Børnehuset Rosenkilde Børnehuset Nørremarken Børnehuset Abildvænget Børnehuset Hallandsgården Børnehuset Skovparken Børnehuset Søbæk Børnehuset Hellebæk Børnehuset Elverhøjen Børnehuset Snekkersten Børnehuset Stjernedrys Fritidsklubben Bølgen

7 7 Villa Fem HS Klub Espergærde Fritidscenter Fritidsklubben Puk Specialbørnehaven Himmelhuset Ikke-rammestyret område: I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt - Lige nu forventes der på daginstitutionerne og klubberne et samlet merforbrug på Her skal der dog tages højde for at tet i resten af året vil blive reguleret med Pengene følger barnet på baggrund af den faktiske udvikling i antallet af indmeldte børn. I den forbindelse vil flere institutioner få op- eller nedjusteret tet som følge af de løbende ændringer i børnetallet. Ligeledes vil der i klubberne ske en intern afregning med skolerne i forbindelse med timer leveret ind i den understøttende undervisning. Det må dog stadig forventes, at flere institutioner vil komme ud af året med et merforbrug. Flere daginstitutioner har fået overført betydelige merforbrug fra 2015, som de ikke ventes at kunne afvikle fuldt ud i år. Institutionernes merforbrug skyldes primært at institutionerne er udfordret med at få tilpasset kapaciteten i takt med udviklingen i antallet af indmeldte børn. Det overførte merforbrug fremgår af tabel 5. Tabel 5 Oversigt over driftsoverførsel fra 2015 og forventet mindreforbrug Årets priser, netto i kr. Driftsoverførsel fra 2015 mer- /mindreforbrug Ændring Krible Krable/Himmelblå Børnehuset Nyrup Børnehuset MariaKringlen Børnehaven Stokrosen Helsingør Børneasyl Tikøb Familiehus Børnehuset Sommerlyst Børnehuset Ålsgårde Fyrtårnet/Bøgen Børnehuset Troldehøj Børnehuset Montebello Børnehuset Kasserollen Blæksprutten/Mælkebøtten Søstjernen/Hornbæk Børnehuset Mariehønen Børnehuset Snerlen Børnehuset Rosenkilde Børnehuset Nørremarken Børnehuset Abildvænget

8 8 Børnehuset Hallandsgården Børnehuset Skovparken Børnehuset Søbæk Børnehuset Hellebæk Børnehuset Elverhøjen Børnehuset Snekkersten Børnehuset Stjernedrys Fritidsklubben Bølgen Villa Fem HS Klub Espergærde Fritidscenter Fritidsklubben Puk Specialbørnehaven Himmelhuset I alt *Merforbrug/mindreindtægt -, mindreforbrug/merindtægt + Af tabel 5 ses en forværring af merforbruget i forhold til de samlede driftsoverførsler fra 2015, men her skal der igen tages højde for de løbende reguleringer af institutionernes ter. Flere institutioner kan forvente en opjustering af tet i forhold til det nuværende. F.eks. var der i Børnehuset Søbæk i april 38 flere børn indmeldt end iberegnet i det nuværende korrigerede. Modsat har enkelte institutioner som f.eks. Børnehuset Ålsgårde en forventning om at tet vil blive nedjusteret fordi de lige nu oplever, at der er færre børn i institutionen. På myndighedskontoen ses et forventet mindreforbrug på kr. Mindreforbruget dækker blandt andet over midler, som er afsat til de løbende reguleringer til daginstitutioner og klubber i Pengene følger Barnet. Herudover er der overført midler til Værested Indre by, og her er det endnu uafklaret hvorvidt tilbuddet oprettes. Center for Dagtilbud og Skoler og Center for Økonomi og Ejendomme anbefaler, at på det rammestyrede område samlet set nedjusteres med kr. Nedjusteringen vedrører: 0 Det anbefales at overføre kr. til center for Borgerservice, IT og som følge af en omlægning af opgaven med udbetaling af tilskud. Herudover foreslås det at flytte kr. fra myndighedskontoen på 515 til område 309. Midlerne vedrører Klubben Bølgens andel af driftsudgifterne i fælles bygninger som benyttes af såvel klubben og Kulturhuset Bølgen. Kulturhuset betaler de samlede udgifter og det anbefales derfor at tet ligeledes placeres på område 309. Med forliget til blev der besluttet som en effektivisering at oprette en fælles ejendomsdrift. I første fase indgår ejendomsdrifts tet for skolerne, daginstitutionerne, biblioteket samt Kulturværftet og Toldkammeret. I forbindelse med revisionen pr foreslås det at terne flyttes fra område 515 til område 825 Ejendomme og Bygningsforbedringer. Budgetterne fra 2017 og frem flyttes som en driftskorrektion til Samlet overføres til område 825.

9 9 Udbudsbesparelse i forbindelse med udbud på multifunktionsmaskiner betyder en nedjustering af tet på område 515 på kr. Opjustering af tet på PAU som følge af krav om optagelse af flere elever. Evt. afledte effekter af justeringerne i for vil indgå Børne- og uddannelsesudvalgets fagudvalgsbehandling af som tekniske korrektioner Budgetområde 516 I forventes tet at balancere på område 516 Børne- og Ungerådgivningen, jf. tabel 1f. Tabel 1f. Budgetrevision for område 516 Årets priser, netto i kr. justeringer til mindre forbrug* Rammestyret område: BUR Støttepædagogkorpset Ikke-rammestyret område: I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Budgettet forventes at balancere. Center for Børn, Unge og Familier og Center for Økonomi og Ejendomme anbefaler, at på det rammestyrede område opjusteres med kr. Justeringen vedrører kørselsgodtgørelse - tidligere besparelse som ikke kan udmøntes pga. aftalemæssige forhold med en opjustering på kr Budgetområde 517 I forventes der et samlet merforbrug på kr. på område 517 Udsatte Børn, jf. tabel 1g. Tabel 1g. Budgetrevision for område 517 justeringer til mindre forbrug* Rammestyret område:

10 10 Myndigheden Familieværftet Ikke-rammestyret område: Myndigheden I alt * Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Rammestyret område Merforbruget på det rammestyrede område vedrører primært sikrede afdelinger, hvor der er en meget dyr anbringelsessag Sagen koster ca. 6 mio. kr. pr. år, men kommunen kan hjemtage ca. 2 mio. kr. i statsrefusion i dyre enkeltsager på det ikke rammestyrede område. Center for Børn, Unge og Familier og Center for Økonomi og Ejendomme anbefaler, at på det rammestyrede område opjusteres med kr. Justeringen vedrører kørselsgodtgørelse - tidligere besparelse som ikke kan udmøntes pga. aftalemæssige forhold med en opjustering på kr Ikke-rammestyret område Der forventes en merindtægt på det ikke rammestyrede område på kr., hvilket dels skyldes en forventning om øgede indtægter i dyre enkelt sager, og dels skyldes en forventning om merudgifter til handicapydelserne. 3. Økonomiske konsekvenser af korrektioner Center for Dagtilbud og Skoler, Center for Børn, Unge og Familie, Center for Job og Uddannelse og Center for Økonomi og Ejendommes foreslåede korrektioner på Børne- og Uddannelsesudvalgets områder vil samlet set medføre en negativ tillægsbevilling på i alt kr., jf. tabel 6. Tabel 6 oversigt over anbefalede justeringer Årets priser, netto i kr. Tillægsbevilling Rammestyret område Budgetområde 512 Forebyggelse 982 Norm/mængde regulering Sundhedsplejen 46 Norm/mængde regulering Tandplejen 95 Tandplejen Flygtningeudgifter 802 Stillingskift mellem tjenestemands- og overenskomstansættelse 146 Omplacering fra SSP til område 628 JU -150 Kørsel, tidligere besparelse ikke mulig 43 Budgetområde 513 Skoleområdet Flytning af som følge af Fælles Ejendomsdrift

11 11 Udbud multifunktionsmaskiner -247 Korrektion af elevtalsregulering pr Korrektion i forbindelse med øget antal flygtninge Stillingskift mellem tjenestemands- og overenskomstansættelse Kompetenceløft i folkeskolen privat-, efter, og produktionsskoler samt ungdomsskolen 47 Budgetområde 514 UU-Øresund -55 Tilpasning af til norm- og mængdemodel -55 Budgetområde 515 Dagområdet Adm. af frit valg flyttes til BID -500 Bølgen vand/varme flyttes til KUMIT -185 Udbud multifunktionsmaskiner -19 PAU 700 Flytning af som følge af Fælles Ejendomsdrift Budgetområde 516 Børne- og Ungerådgivningen 58 Kørsel, tidligere besparelse ikke mulig 58 Budgetområde 517 Udsatte Børn 217 Kørsel, tidligere besparelse ikke mulig 217 I alt Heraf udgiftsneutrale tillægsbevillinger Heraf tillægsbevillinger finansieret af kommunens kassebeholdning Center for Dagtilbud og Skoler, Center for Børn, Unge og Familie, Center for Job og Uddannelse og Center for Økonomi og Ejendommes foreslår udgiftsneutrale tillægsbevillinger, som finansieres af modposter på andre områder på i alt kr. og tillægsbevillinger, som finansieres af kommunens kassebeholdning på i alt kr.